Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2012 - Công ty Cổ phần Nhựa Thiếu niên Tiền Phong tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...
CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 B NG CÂN ng I K TOÁN H P NH T (D ng đ y đ ) T i ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v tính: VND Mã s TÀI S N A - TÀI S N NG N H N Thuy t minh 100 S cu i n m 2010 S đ u n m 2010 285,053,920,584 222,826,255,765 20,198,710,391 20,198,710,391 - 77,821,764,375 77,821,764,375 - I Ti n kho n t ng đ Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n 120 121 129 - - - III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 161,992,940,149 73,478,965,586 67,557,857,034 21,025,143,661 (69,026,132) IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho 140 141 149 80,938,583,080 80,938,583,080 - V 150 151 152 154 158 84,576,400,271 47,669,097,498 35,853,593,761 1,122,735,144 (69,026,132) 48,690,499,468 48,690,499,468 11,737,591,651 3,677,305,857 489,001,160 636,336,437 6,934,948,197 - ng ti n Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n Tài s n ng n h n khác 110 111 112 c V.1 V.2 21,923,686,964 2,048,123,923 13,172,505,038 6,703,058,003 CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) TÀI S N Mã s Thuy t minh S cu i n m 2010 S đ un m B - TÀI S N DÀI H N 200 360,238,854,560 214,024,570,063 I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi 210 211 213 218 219 - - II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh thuê tài Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh vô hình Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 344,040,676,750 301,604,694,736 348,920,879,777 (47,316,185,041) 9,648,687,471 10,260,243,764 (611,556,293) 32,787,294,543 210,278,501,824 202,398,726,706 224,354,028,764 (21,955,302,058) 7,879,775,118 8,158,030,564 (278,255,446) V.3 V.4 III B t đ ng s n đ u t Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k 240 241 242 - - IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào công ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t tài dài h n 250 252 258 259 10,610,787,183 10,610,787,183 - - V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Tài s n dài h n khác 260 261 262 268 5,587,390,627 5,587,390,627 - 3,746,068,239 3,746,068,239 - T NG C NG TÀI S N 270 645,292,775,144 (0) 436,850,825,828 - CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) NGU N V N A- N I 10 11 II PH I TR Thuy t minh 300 N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác D phòng ph i tr ng n h n Qu khen th ng phúc l i N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n B - NGU N V N CH S Mã s H CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực T I E N P H O N CONG TV C PIIAN M i y A T H I K I G NJEN T i t N P H O N G BAOC AO T A I C H L N I I H Q P N U A T (JLV I N A M 2016 Thunli p l l M k i Phdiig, lliirig05iLSm ) C6\UT\ < n i ' H A N M H , A [ M l E l MF\ TIEN PHONG 02 A n Fhi, phuong I Tray, i|iM[i N g d (Ju>vk h i n h * I lat Phdng, C H X M L N V i ^ i N a m ' M U C LiJC •NOI D U N G DAOCAOCUA B A N T O N O G I A M IXy: B A N G C A N l>Ol K E T O A N i i l J P N K A r TBAMj 1-2 J-J B A O C A O K C T OI'A H O A T DONG KINH DOANH H O P N I l A t J liAO CAO LUU C H U Y E N T I R N T R l l p p NHAT THUYfTMrNir B A O C A O T A I C H N H MflPNHAT 7- I t ( O N G T V CO PIIAX NHUA n i l E L - M h N rJKNPJtOM 02 An Da phifimir Lgch Tray, i|iiin Ngd Qiiyi-n rikUili p l i d l h i i r i i b n - , C H X I I C N Viei Nam B A TIEN PHONG CONG TV CO nAo M l l \ TIIIFl CAO TAI U > niiMi IV N A M M K N Tif.N HOT M F A T 2JII5 Thanh phn Hai Phong, ihang U iv^m U I PHONG \ C O N C T V ( J'HAN M I I , \ T H l f U M £ N T I F N PHONG 02 A l l Oa pluiinii: I atlt Irav, qiiaii Siib Ou^en Thanh pli6 thii Phong C H X H L S \ igi Nam MIJC MH L V C DL'NG THA.N( B A O C A O C U A B A N I O N G G I A M IX>C I -2 B A N G C A N nOl KF.TOANHQPNIIAT 3-4 B A O C A O K l : i QUA HOAT D Q N G K I N H D O A N I i i J O P N I i A r BAOCAOl-Ht'CHUYFNTTr\ ! MOP N I I A T T I I U Y h r M I N I ! D A O C A O T A I C I I I M I HQP N H A T 7- IS C N C TV C P H A N M i i , A n i i t : i i N i £ N T i £ N PiioNx; 02 An I>HI phinnig I ach I ray quan Ngb Q u y f t i Thanh phu I I J I Phong C I I X I I C N Vigr Nam B A G _ CAorrA nA\TON(; Co phan Khga Thieu Nien l ien Phong (goi lai la '"Conj" [ y " ( d^ irinh h i o cao n i y cilng voi b i o t-acMif chmh hgp n h i i cua Cdng r; t h u k j htnit dfingQuy TV nam 2015 I I Q I F">S(i Q L A N T k l V A B A N T O N < ; ( i l A M Cac li(K ih'aith vion cua Hgi dong Quan irj va Tian Vbng Cii^m doc da dieii hanli Cong ly irong v i d^n l\gky Ipp b i o cao na> g ^ i r : HQi dnng Q u a n i n Ong I r ^ n Ba PUuc Ong Nguyen Chi rhimh Chuiich PhodiuiKh Ong Nguyen Quoc Truong Ong Sakthiii I ' l i i i p a m p r c e d i a i u d Thanh vion Thanh sien (ing OfingQudc Dung Tlianh \ Kn Ban K i i ' m ?iin)l Ba Vi^ Tlij M i i i h N l i j i Ong Praween Wiiolpan Ha Nguyen I hi Quynh H u f m g T r i i o n g Han kicin s o i l Thanh viOll Thanh vich Ban j j i n g f i n m di>f O r g Nguyeit Quoc Trutnig Ong Nguyen Trung Kien Oiig Chii v a n Phuong Ong l i i i n Shal M n h fia Ng6 I'hr rhu 1'huy Ong Nguyen Van Thuc Ong I r a n Nggt Ban TRACir M l l t : M CLA I'ong Giam doc Phb 1bng Giain d6c Pho Tbng f l i a m doc Plio l o n g l i i a m d o c Pho Tbng Giani dijc Pho l o n g l l i a i h d o c k e [03n troi'ng B A N T O M * C I V\t Rbnhi^mngay I4'l0"2fll5 F)OC Han 'fbng Ciuiiii doc Cong ly c6 iriich nhigni l^p h.w l a o fiii chlnh hiyp nhal cho ky' hoar d^ng Qw^ I V nSm ? I plian anh ingi each irung ihgc va hop ly iiiih limli lai cliinli eiiiig nhu kei qua hoai dgiig kinh duanli va iinh hlnh ii/u chuycn lien ciia Cong [y irong ky phii hop vdi cTlu^n ingc ke loan, che dg ke loan doanh nghiCp Vit'l Nam va cac quy dinh phnp K cb lien quan den vice lap va iruih hi'iy bin da iki chinh Prong vi^c lap hac eao li^i chlnh hop nhal Han l o n g Giani dbc duoc yen cau phai: • l.ga clmn cac chlnh sach kc loan ihich liup va ap Jung CHIC chinh sach db mbc c^ch nhai qii^In: * Dira Ta eac vbi doan va uoc Imh mgl c ^ h h|ip ly va Ihan irqng: • Ncu n) cac nguyen lac ke loan Ihich hop cb Jirgc luao ihu hay khung co nhlTng dp dung vai Igi-^h I r g n g \ a i c&n dirge ebng bb i d giai ihich irons ban eao mi chmh hgp nhdl hay khbng: * L^p bao Lao idi ehi'nh hop iihat iren co ^o honi dqng hen luc i r u irirong hop khbng ihe cho rdng Cong ly liep Vi/e hogi dgng kinh do-mh: vd • Thici ke \d (hue hien he Ihbng kiem sodi nbi hg m^l each hdu hi^u cho miic dich l^p vd trinh hdy bao can lai chinh Imp nhal hgp ly nhSm han the mi ro v j giiin ijin Haik i bug (Jinrn dot C b n i ; ry chin iiacii nhifin cfuni biio rfing sir ke loan ttiroc glii chcp nigl CL'LCII plui hgp de phan Snh m j l cdeh h^rp ly linh hinh lai chinh cua Cbiig ly o hai ky ihOi diem nao va dam hao rflng bdo Cdo lai chinh hgp nhSl Uidn ihu chu/ni m g t kc lodn d i e ke loan doanli nghiep Viel Nam vd cac quy dinh p h i p iy cb lien quan den vige i^p vd Li'Inli hav bao cao lai chinh Ban TbriL: Giuni doc cung ch|tJ irach nhicm dam bao an [nan clio tai san cud Cong ly d ihgc lugn cac hien phap llkicli iigp de iigdn i h ^ n vd phai hien cac hanh vj gian I j n v4 sal phain khdc I C O N G TV C O PHAN N H V A T H | £ U N|£N TIK\ 02 An Da phirimg L j c h Tray, quan NgO Quyen PHONG Thanh ph6 Hai m n g , C H X H C N V i e i Nam Ban T6ng G i i i r d6c dc nhSn rang Cong ly dil luSn ihu cdt ycu c i n nbii trcn vi?c Ipp bdo eao tai chlnh hgp nhai CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC CÔNG TY: CTCP Nhựa Thi u niên Tiền Phong Báo cáo tài Quý 2/2015 Địa chỉ: 02 An Đà, P L ch Tray, Q Ngô Quyền TP H i Phòng BÁO CÁO K T QU KINH DOANH H P NH T Quý 2/2015 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mã tiêu Thuy t minh Quý năm Quý năm trước Số lũy k từ đầu năm đ n cuối quý (Năm nay) Số lũy k từ đầu năm đ n cuối quý (Năm trước) 01 23 991,877,565,383 834,921,193,828 1,638,820,013,073 1,399,607,344,971 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung c p dịch vụ (10 = 01 - 02) 02 23 1,375,636,415 1,518,454,343 2,408,123,214 2,714,926,434 10 23 990,501,928,968 833,402,739,485 1,636,411,889,859 1,396,892,418,537 Giá vốn hàng bán 11 24 636,572,138,019 582,806,816,894 1,073,614,112,629 955,716,802,609 L i