Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 01 - DN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TĨM TẮT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 I Đơn vị tính: Đồng Việt Nam BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN TÀI SẢN Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền 110 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 IV Hàng tồn kho 140 V Tài sản ngắn hạn khác 150 TÀI SẢN Thuyết minh V.01 V.03 Thuyết Mã số minh 30/09/2011 01/01/2011 172,317,291,216 192,888,258,361 11,399,057,257 62,994,066,009 119,590,005,564 95,714,798,519 4,423,120,534 2,016,585,685 36,905,107,861 32,162,808,148 30/09/2011 01/01/2011 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) 200 1,525,432,894,646 1,568,861,105,347 I Các khoản phải thu dài hạn 210 1,868,725,328 2,864,210,609 II Tài sản cố định 220 1,501,946,716,828 1,545,634,028,999 Tài sản cố định hữu hình 221 V.06 1,413,712,591,989 1,464,313,955,914 Tài sản cố định th tài 224 V.07 80,246,156,031 79,920,777,344 Tài sản cố định vơ hình 227 V.08 77,128,177 111,695,112 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.09 7,910,840,631 1,287,600,629 Bất động sản đầu tƣ - Ngun giá 240 241 V.10 11,569,834,250 11,569,834,250 11,569,834,250 11,569,834,250 IV Các khoản đầu tƣ tài dài hạn 250 V.11 1,660,000,000 1,660,000,000 VI Tài sản dài hạn khác 270 8,387,618,240 7,133,031,489 270 1,697,750,185,862 1,761,749,363,708 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 30/09/2011 01/01/2011 A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 816,034,622,735 933,798,036,459 I Nợ ngắn hạn 310 106,006,248,908 183,999,178,226 II Nợ dài hạn 330 710,028,373,827 749,798,858,233 30/09/2011 01/01/2011 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Các thuyết minh báo cáo tài phần tách rời báo cáo Trang CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 01 - DN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TĨM TẮT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 873,602,727,983 819,978,222,957 873,602,727,983 819,978,222,957 411 412 417 418 420 299,999,970,000 299,999,970,000 330,521,213,110 330,521,213,110 41,444,769,234 35,961,204,242 22,522,384,618 19,780,602,122 179,114,391,021 133,715,233,483 LỢI ÍCH CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 500 8,112,835,144 7,973,104,292 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 1,697,750,185,862 1,761,749,363,708 10 C Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối V.20 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Thuyết minh CHỈ TIÊU Ngoại tệ loại I 30/09/2011 01/01/2011 6,124.55 3,325 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mã số 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch10vụ Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chi phí tài 22 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 15 Tổng lợi nhuận kế tốn trƣớc thuế 60 16 Chi phí thuế TNDN hành 61 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 70 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng cơng ty mẹ 71 19 Lãi cổ phiếu 80 Thuyết minh VI.21 VI.23 VI.24 VI.25 VI.26 VI.27 VI.28 VI.29 VI.30 Từ 01/01/2011 đến 30/09/2011 Từ 01/01/2010 đến 30/09/2010 1,682,978,555,235 757,552,640,374 1,682,978,555,235 757,552,640,374 1,434,818,182,105 631,993,948,361 248,160,373,130 125,558,692,013 2,549,665,852 647,952,685 94,552,173,887 32,502,512,720 94,552,173,887 32,502,512,720 4,952,800,523 2,887,028,999 41,698,397,108 22,245,073,373 109,506,667,464 68,572,029,606 23,901,595,863 968,421,561 8,804,685,683 78,460,040 15,096,910,180 889,961,521 124,603,577,644 69,461,991,127 31,117,274,777 17,365,497,782 93,486,302,868 52,096,493,346 93,486,302,868 52,096,493,346 3,078 2,558 Tp.HCM, ngày 18 tháng 10 năm 2011 Ngƣời lập Kế tốn trƣởng Các thuyết minh báo cáo tài phần tách rời báo cáo Tổng Giám đốc Trang CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 01 - DN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TĨM TẮT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 I Đơn vị tính: Đồng Việt Nam BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Võ Thị Minh Thƣ Đặng Hồng Sang Các thuyết minh báo cáo tài phần tách rời báo cáo Đặng Thị Lan Phƣơng Trang CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 01 - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 TÀI SẢN A I II III TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) V Mã số 110 111 112 Các khoản đầu tƣ tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng đầu tư ngắn hạn khác 120 121 122 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ Tài sản ngắn hạn khác Thuyết minh 100 Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền Tiền Các khoản tương đương tiền IV Đơn vị tính: Đồng Việt Nam V.01 30/09/2011 01/01/2011 172,317,291,216 192,888,258,361 ...Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified [...]... minh báo cáo tài chính là phần không thể tách rời của Báo cáo tài chính này Trang 9 CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu B 0 3- DN BÁO CÁO LƢU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp gián tiếp) Cho thời kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 CHỈ TIÊU Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Mã số Các thuyết minh báo cáo tài chính là phần không thể tách rời của Báo cáo tài chính này TM Từ 01/01 /2011 đến 30 /09 /2011. .. trị các tài sản, cơng nợ và việc trình bày các khoản tài sản, cơng nợ tiềm tàng tại ngày lập báo cáo tài chính hợp nhất cũng như các khoản mục doanh thu và chi phí trong năm 2 Cơ sở lập báo cáo tài chính hợp nhất: Cơ sở hợp nhất: Báo cáo tài chính hợp nhất được lập trên cơ sở giá gốc và được hợp nhất từ các báo cáo tài chính của Cơng ty mẹ và các báo cáo tài chính của cơng ty con Các báo cáo tài chính. .. 591, 831 ,055 1,827,094,1 13, 424 1,829,2 53, 611,7 63 259,685,545 251,158,910 120,227,288,616 120, 738 , 133 ,071 52, 839 ,888,720 52, 839 ,888,720 Số dƣ cuối năm 1,660,841,466 1,009,501 ,32 8 1,969,248,528,299 1,971,918,871,0 93 750,455,586 30 6 ,32 9 ,34 3 36 3,882,870,920 36 4, 939 ,655,849 290,4 63, 9 13 94,9 83, 856 180,1 83, 539 ,112 180,568,986,881 34 ,912 ,35 0,2 53 34,914, 633 ,491 21,8 03, 466,174 21,8 03, 466,174 39 7,410 4 13, 133 , 533 ... bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Trang 11 CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 09 - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 1 Ƣớc tính kế tốn: Việc lập báo cáo tài chính hợp nhất tn thủ theo các Chuẩn mực kế tốn Việt nam Hệ thống kế tốn Việt nam và các quy định hiện hành khác về kế tốn tại Việt Nam u cầu... minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính 30 /09 /2011 34 ,566, 935 77,128,177 01/01 /2011 702,799 ,32 9 702,799 ,32 9 35 ,806,784 35 ,806,784 145,454,545 145,454,545 521, 538 ,000 521, 538 ,000 Trang 22 CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 09 - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Mua sắm tài sản cố định Bộ đàm... hành và Tƣ vấn đầu tƣ Ánh Dƣơng Việt Nam Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Trang 10 CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 09 - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 193A Nguyễn Chí Thanh, Phường 12, Quận 5, Tp.HCM Chi nhánh cơng ty cổ phần Ánh Dƣơng Việt Nam tại Biên Hòa 11/28,... 1,660,000,000 (*)Cơng ty đầu tư vào cơng ty Cổ phần Ánh Dương Xanh tại Tp.Đà Nẵng với tỷ lệ quyền kiểm sốt đến 30 /06 /2011 của Cơng ty là 80% và tổng vốn góp cơng ty là 32 .000.000.000 đồng Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Trang 23 CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 09 - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị... l Th tài chính cty cho th tài chính II Vietcombank Cộng Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 30 /09 /2011 01/01 /2011 3, 986,128,911 52,899,096 3, 707,222,257 7,562,2 13, 1 23 - 299,952,040 187,671 ,39 7 241,690,568 35 2,716,670 2,691,556 ,31 0 233 ,740,000 1,429,874,241 1, 239 ,107,847 1,5 03, 219,949 3, 089,906 ,35 8 7,6 93, 351,168 7,615,112,219 30 /09 /2011 01/01 /2011. .. 30 /09/2010 52,096,4 93, 346 - 1,008,000,000 92 ,33 8,572,016 52,096,4 93, 346 29,999,997 20 ,36 5, 833 3, 078 2,558 VIII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Trang 29 CƠNG TY CỔ PHẦN ÁNH DƢƠNG VIỆT NAM Mẫu số B 09 - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 1 Giao dịch với các bên... cuối năm 29,247,049,996 29,247,049,996 52, 839 ,888,720 52, 839 ,888,720 1 13, 979, 939 ,0 23 1 13, 979, 939 ,0 23 57,652,000,4 03 11,210,418,002 34 ,912 ,35 0,2 93 4,6 83, 800 220,968,920 57,652,000,4 03 11,210,418,002 34 ,912 ,35 0,2 93 4,6 83, 800 220,968,920 33 , 733 ,782,992 33 , 733 ,782,992 79,920,777 ,34 4 80,246,156, 031 79,920,777 ,34 4 80,246,156, 031 8 Tài sản cố định vơ hình Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Phần mềm