CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 ðơn vị tính: VND I.A. BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Stt Nội dung Số ñầu năm Số cuối kỳ I. Tài sản ngắn hạn 1,696,701,474,121 1,049,677,183,175 1 Tiền và các khoản tương ñương tiền 82,650,055,508 269,330,684,753 2 Các khoản ñầu tư tài chính ngắn hạn 5,723,536,000 9,988,989,000 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 478,674,045,319 367,799,178,840 4 Hàng tồn kho 1,128,951,153,694 289,742,506,152 5 Tài sản ngắn hạn khác 702,683,600 112,815,824,430 II Tài sản dài hạn 3,951,191,368,690 5,550,810,690,471 1 Các khoản phải thu dài hạn 2 Tài sản cố ñịnh 3,737,960,724,052 5,338,770,642,454 - Tài sản cố ñịnh hữu hình 353,490,456,660 336,558,370,130 - Tài sản cố ñịnh vô hình 85,568,512,637 85,399,629,241 - Tài sản cố ñịnh thuê tài chính - - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 3,298,901,754,755 4,916,812,643,083 3 Bất ñộng sản ñầu tư - 4 Các khoản ñầu tư tài chính dài hạn 48,160,000,000 49,910,000,000 5 Tài sản dài hạn khác 165,070,644,638 162,130,048,017 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 5,647,892,842,811 6,600,487,873,646 IV Nợ phải trả 4,672,476,104,237 5,601,419,341,519 1 Nợ ngắn hạn 1,674,730,954,575 1,445,562,961,652 2 Nợ dài hạn 2,997,745,149,662 4,155,856,379,867 V Vốn chủ sở hữu 975,416,738,574 999,068,532,127 1 Vốn chủ sở hữu 979,194,566,256 1,002,146,525,192 - Vốn ñầu tư của chủ sở hữu 870,000,000,000 870,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần - - Vốn khác của chủ sở hữu - - Cổ phiếu quỹ (902,752,100) (902,752,100) - Chênh lệch ñánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối ñoái - (6,092,761,392) - Các quỹ 32,500,000,000 61,463,233,739 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 77,597,318,356 77,678,804,945 - Nguồn vốn ñầu tư xây dựng cơ bản - 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác (3,777,827,682) (3,077,993,065) - Quỹ khen thưởng, phúc lợi (3,777,827,682) (3,077,993,065) - Nguồn kinh phí - - Nguồn kinh phí ñã hình thành tài sản cố ñịnh - VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 5,647,892,842,811 6,600,487,873,646 0 - Quý II năm 2009 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Mẫu CBTT-03 Thông tư số 38/2007/TT-BTC Ngày 18/4/2007 của Bộ trưởng BTC II.A. KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH STT Chỉ tiêu Kỳ báo cáo Luỹ kế 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 727,449,095,057 1,290,809,526,545 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 847,481,300 2,285,958,000 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung c ấp dịch vụ 726,601,613,757 1,288,523,568,545 4 Giá vốn hàng bán 568,659,477,097 1,041,434,166,133 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 157,942,136,660 247,089,402,412 6 Doanh thu hoạt ñộng tài chính 6,061,014,324 6,434,122,222 7 Chi phí tài chính 18,974,324,373 45,298,740,434 8 Chi phí bán hàng 39,799,824,772 64,810,600,379 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26,302,652,232 48,057,698,764 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt ñộng kinh doanh 78,926,349,607 95,356,485,057 11 Thu nhập khác 1,867,083,887 3,624,152,653 12 Chi phí khác 10,162,904,088 10,162,904,088 13 Lợi nhuận khác (8,295,820,201) (6,538,751,435) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 70,630,529,406 88,817,733,622 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 8,862,697,817 11,138,928,677 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 61,767,831,589 77,678,804,945 17 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu Giải trình nguyên nhân tăng (giảm) so với quý I/2009 Chỉ tiêu Quý II/2009 Quý I/2009 Tăng (giảm) % tăng (giảm) Doanh thu thuần 726,601,613,757 561,921,954,788 164,679,658,969 29% Giá vốn 568,659,477,097 472,774,689,036 95,884,788,061 20% Lợi nhuận gộp 157,942,136,660 89,147,265,752 68,794,870,908 77% Chi phí tài chính 18,974,324,373 26,324,416,061 (7,350,091,688) -28% Chi phí bán hàng 39,799,824,772 25,010,775,607 14,789,049,165 59% Chi phí quản lý 26,302,652,232 21,755,046,532 4,547,605,700 21% Lợi nhuận trước thuế 70,630,529,406 18,187,204,216 52,443,325,190 288% Quý II/2009 lợi nhuận trước thuế là 70,63 tỷ ñồng tăng Công ty cổ phần chứng khoán thơng mại công nghiệp việt nam Địa chỉ: Tầng - tòa nhà 102 TháI thịnh - đống đa - hà nội Bỏo cỏo ti chớnh tháng đầu năm 2009 Thỏng - 2009 CễNG TY CP CHNG KHON THNG MI V CễNG NGHIP VN Tng 04 s 102 Thỏi Thnh, ng a, H Ni BNG CN I K TON Ti ngy 30/06/2009 đ ơn vị tính : vnd TI SN A - TI SN NGN HN (100=110+120+130+140+150) M S 100 S cui quý S u nm 178,385,951,368 146,280,305,579 I Tin v cỏc khon tng ng tin 110 47,751,710,258 38,203,022,290 Tin 111 31,181,710,258 38,203,022,290 Cỏc khon tng ng tin 112 16,570,000,000 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 88,262,763,317 85,497,992,581 u t ngn hn 121 88,777,763,317 87,840,993,009 D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) 129 (515,000,000) (2,343,000,428) III Cỏc khon phi thu ngn hn 130 29,348,615,309 10,238,761,852 Phi thu ca khỏch hng 131 3,718,824,559 3,753,193,442 Tr trc cho ngi bỏn 132 1,017,425,270 526,906,297 Phi thu ni b ngn hn 133 0 Phi thu hot ng giao dch chng khoỏn 135 19,996,450,891 2,000,000,000 Cỏc khon phi thu khỏc 138 4,615,914,589 3,958,662,113 D phũng phi thu ngn hn khú ũi(*) 139 0 IV Hng tn kho 140 0 V Ti sn ngn hn khỏc 150 13,022,862,484 12,340,528,856 Chi phớ tr trc ngn hn 151 7,643,258,304 8,882,940,679 Thu GTGT c khu tr 152 0 Thu v cỏc khon phi thu nh nc 154 0 Ti sn ngn hn khỏc 158 5,379,604,180 3,457,588,177 200 10,773,589,459 11,029,711,867 I Cỏc khon phi thu di hn 210 0 Phi thu di hn ca khỏch hng 211 0 2.Vn kinh doanh n v trc thuc 212 0 Phi thu di hn ni b 213 0 Phi thu di hn khỏc 218 0 D phũng phi thu di hn khú ũi (*) 219 0 B - TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) TI SN M S S cui quý S u nm II Ti sn c nh 220 10,575,461,477 10,909,711,867 Ti sn c nh hu hỡnh 221 9,058,688,487 9,458,233,523 - Nguyờn giỏ 222 10,387,054,799 10,155,260,355 - Giỏ tr hao mũn lu k(*) 223 (1,328,366,312) (697,026,832) Ti sn c nh thuờ ti chớnh 224 0 - Nguyờn giỏ 225 0 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 226 0 Ti sn c nh vụ hỡnh 227 1,516,772,990 1,451,478,344 - Nguyờn giỏ 228 1,692,721,277 1,524,536,777 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 229 (175,948,287) (73,058,433) Chi phớ u t xõy dng c bn d dang 230 0 III Bt ng sn u t 240 0 - Nguyờn giỏ 241 0 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 242 0 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 0 u t vo cụng ty 251 0 u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 0 u t chng khoỏn di hn 253 0 - Chng khoỏn sn sng bỏn 254 0 - Chng khoỏn nm gi n ngy ỏo hn 255 0 u t di hn khỏc 258 0 D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn (*) 259 0 V Ti sn di hn khỏc 260 198,127,982 120,000,000 Chi phớ tr trc di hn 261 21,891,000 Ti sn thu thu nhp hoón li 262 0 Tin np Qu h tr toỏn 263 176,236,982 120,000,000 Ti sn di hn khỏc 268 0 270 189,159,540,827 157,310,017,446 TNG CNG TI SN (270=100+200) NGUN VN A - N PHI TR (300=310+330) S cui quý S u nm 300 37,797,020,421 15,907,774,583 I N ngn hn 310 37,797,020,421 15,907,774,583 1.Vay v n ngn hn 311 0 TI SN M S S cui quý S u nm Phi tr ngi bỏn 312 497,000,000 202,720,237 Ngi mua tr tin trc 313 25,323,276 225,023,276 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 203,357,070 77,370,467 Phi tr ngi lao ng 315 562,745,321 Chi phớ phi tr 316 161,552,822 812,737,017 Phi tr ni b 317 0 Phi tr hot ng giao dch chng khoỏn 320 0 Phi tr h c tc, gc v lói trỏi phiu 321 7,043,000 24,827,200 10 Phi tr t chc phỏt hnh chng khoỏn 322 5,344,335,000 11 Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 328 36,902,744,253 8,658,016,065 12 D phũng phi tr ngn hn 329 0 II N di hn 330 0 Phi tr di hn ngi bỏn 331 0 Phi tr di hn ni b 332 0 Phi tr di hn khỏc 333 0 Vay v n di hn 334 0 Thu thu nhp hoón li phi tr 335 0 D phũng tr cp mt vic lm 336 0 D phũng phi tr di hn 337 0 D phũng bi thng thit hi cho nh u t 339 0 400 151,362,520,406 141,402,242,863 I - Vn ch s hu 410 151,362,520,406 141,402,242,863 Vn u t ca ch s hu 411 150,000,000,000 140,932,000,000 Thng d c phn 412 0 Vn khỏc ca ch s hu 413 0 C phiu qu (*) 414 0 Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn 415 0 Chờnh lch t giỏ hi oỏi 416 0 Qu u t phỏt trin 417 0 Qu d phũng ti chớnh 418 0 Qu khỏc thuc ch s hu 419 0 10 Li nhun sau thu cha phõn phi 420 1,362,520,406 470,242,863 II Qu khen thng, phỳc li 430 0 440 189,159,540,827 157,310,017,446 B - VN CH S HU (400=410+430) TNG CNG NGUN VN (440=300+400) TI SN M S S cui quý S u nm S cui quý S u nm CC CH TIấU NGOI BNG CN I K TON Mó Ch tiờu A S B Ti sn c nh thuờ ngoi 001 Vt t, chng ch cú giỏ nhn gi h 002 Ti sn nhn ký cc 003 N khú ũi ó x lý 004 Ngoi t cỏc loi 005 Chng khoỏn lu ký 006 Trong ú: 6.1 Chng khoỏn giao dch 007 127,139,780,000 Hà Nội, ngày 50,801,770,000 tháng năm2009 Ngời lập Kế toán trởng Tổng giám đốc Vũ Thu Thủy Đào Thị Thanh Nguyễn Phúc Long CễNG TY CP CHNG KHON THNG MI V CễNG NGHIP VN Tng 04 s 102 Thỏi Thnh, ng a, H Ni BO CO KT QU HOT NG KINH DOANH Từ 01/01/2009 đến 30/06/2009 Đơn vị tính: VNĐ Ch tiờu 1 Doanh thu Nm Nm trc 01/01/2009-30/06/2009 01/01/2008-30/06/2008 12,273,464,575 5,352,548,784 - Doanh thu hot ng mụi gii chng khoỏn 3,899,497,621 15,183,730 - Doanh thu hot ng u t chng khoỏn, gúp 4,751,734,763 2,081,373,000 823,788,774 190,000,000 2,798,443,417 3,065,992,054 12,273,464,575 ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 Năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo 3 cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị 4 áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí 1 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 1 2 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 2 3 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính MỤC LỤC SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 3 4 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên văn 1 CTCK Công ty chứng khoán 2 HNX Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội 3 HOSE Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh 4 KDCK Kinh doanh chứng khoán 9 OTC Thị trường chứng khoán phi tập trung 5 SGDCK Sở giao dịch chứng khoán 6 TTCK Thị trường chứng khoán 7 TTCKVN Thị trường chứng khoán Việt Nam 8 TTLKCK Trung tâm lưu kí chứng khoán 10 UBCKNN Ủy ban chứng khoán nhà nước 11 VICS Công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam 12 WTO Tổ chức thương mại thế giới SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 4 5 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: DOANH THU HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA VICS GIAI ĐOẠN 2009-2012 50 DANH MỤC CÁC HÌNH SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 5 6 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Từ khi ra đời cho đến nay, thị trường chứng khoán Việt Nam đã bước qua biết bao nhiêu thăng trầm sóng gió. Nếu như trong những năm đầu tiên thành lập, TTCK Việt Nam gần như chỉ thực hiện chức năng duy nhất là nơi giao dịch của các cổ phiếu của các công ty nhà nước được cổ phần hóa thì đến nay, TTCK Việt Nam đã trở thành một kênh huy động vốn quan trọng, tạo điều kiện cho sự phát triển có tính đột phá của các doanh nghiệp Việt Nam thuộc mọi thành phần kinh tế. Khoảng thời gian cuối năm 2006 đến đầu năm 2007, với sự bùng nổ thực sự của chứng khoán, đồng thời đã kéo theo sự ra đời của hàng loạt công ty chứng khoán mới. Hiện nay đã có 105 công ty chứng khoán chính thức là thành viên của HNX và HOSE. Các công ty chứng khoán bên cạnh vai trò là trung gian, là cầu nối giữa nhà đầu tư với thị trường thì công ty cũng là doanh nghiệp, sinh tồn nhờ hoạt động và nhu cầu của thị trường vì vậy nâng cao năng lực cạnh tranh để tồn tại, phát triển và đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của nhà đầu tư là vấn đề cấp thiết đối với mỗi công ty chứng khoán.Tuy nhiên do số lượng công ty chứng khoán tăng lên quá nhanh dẫn đến sự cạnh tranh giữa các công ty ngày một gay gắt hơn, mặt khác do có nhiều công ty chứng khoán tồn tại nhưng hoạt động không hiệu quả, nhân lực phân tán, có nhiều chính sách cạnh tranh không lành mạnh và đặc biệt có một số không nhỏ công ty chứng khoán đã làm ăn thua lỗ dẫn đến không đủ điều kiện hoạt động theo quy định của uỷ ban chứng khoán nhà nước. Gần đây nhất chính phủ đã phê duyệt đề án tái cấu trúc các công ty chứng khoán nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, năng lực tài chính, quản trị doanh nghiệp và khả năng kiểm soát rủi ro của các công ty chứng khoán, trên cơ sở đó, từng bước thu hẹp số lượng các công ty chứng khoán để tăng cường khả năng, hiệu quả quản lý, giám sát đối với hoạt động công ty chứng SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 6 7 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính khoán đồng thời chuẩn bị cho quá trình mở cửa thị trường dịch vụ tài chính theo lộ trình hội nhập đã cam kết. Vì vậy để có thể đứng vững và phát triển trên thị trường chứng khoán các công ty chứng khoán phải không ngừng nâng cao chất lượng, cải tiến về mọi mặt các hoạt động kinh doanh của mình. Là một sinh viên Học Viện Tài Chính, sau thời gian được thực tập tại công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam cùng với việc nhận ra tính thực tiễn của vấn đề nâng cao năng lực cạnh tranh trong điều kiện kinh tế thị trường, thị trường chứng khoán ngày càng phát triển và hội nhập nên em đã quyết định lựa chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp là: “Giải pháp nâng cao năng lực NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 17.176.208 10.449.828 1 Tiền gửi của các TCTD khác 17.176.208 10.449.828 2 Vay các TCTD khác Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội Số 77 - Trần Hưng Đạo - Q.Hoàn Kiếm - TP.Hà Nội - Việt Nam c 1 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2009 1. Thông tin về ngân hàng Giấy phép hoạt động 0041-NH/GP ngày 13 tháng 11 năm 1993 Giấy phép hoạt động do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 40 năm kể từ ngày cấp giấy phép đầu tiên. Hội đồng Quản trị Ông Đỗ Quang Hiển, Chủ tịch Ông Nguyễn Văn Lê, Thành viên Ông Nguyễn Văn Hải, Thành viên Ông Trần Ngọc Linh, Thành viên Ông Phan Huy Chí, Thành viên Ông Trần Thoại, Thành viên Ban Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Văn Lê, Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 08 tháng 05 năm 2007) TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 [...]... ni b DN - - Tng khỏc - 3 S gim trong k - - - - - Thanh lý - Gim khỏc 4 S cui k - - 1,6 92, 721 ,27 7 - 1,6 92, 721 ,27 7 II Giỏ tr hao mũn ly k 1 S u k 2 Khu hao trong k 3 Gim trong k - - 73,058,433 73,058,433 1 02, 889,854 1 02, 889,854 - - - Thanh lý - Gim khỏc - - - - - 175,948 ,28 7 - 175,948 ,28 7 1 Ti ngy u k - - 1,451,478,344 - 1,451,478,344 2 Ti ngy cui k - - 1,516,7 72, 990 - 1,516,7 72, 990 4 S cui k - - III Giỏ... khỏc - - - - 3 S gim trong k - - Thanh lý - - Gim khỏc - 4 S cui k - 1,057,495,150 3,644,609,539 5,684,950,110 10,387,054,799 - 77,109, 025 198,397 ,27 2 421 , 520 ,535 697, 026 ,8 32 66,093,450 21 2,773,7 92 3 52, 4 72, 238 631,339,480 II Giỏ tr hao mũn ly k 1 S u k 2 Khu hao trong k 3 Gim trong k - - - - - Thanh lý - Gim khỏc 4 S cui k - - - - - - 143 ,20 2,475 411,171,064 773,9 92, 773 1, 328 ,366,3 12 1 Ti ngy u k - 980,386, 125 ... kỳ 52, 511,158 77,370,467 0 8 12, 737,017 24 , 827 ,20 0 89,401,381 20 3,357,070 0 161,5 52, 822 7,043,000 967,445,8 42 461,354 ,27 3 Tng gim TSC hu hỡnh Khon mc Nh ca Mỏy múc Phng tin Thit b, vt kin trỳc thit b vn ti dng c QL Cng I Nguyờn giỏ TSC 1 S d u k - 2 S tng trong k - 1,057,495,150 - 3,535,307,539 5,5 62, 457,666 10,155 ,26 0,355 109,3 02, 000 122 ,4 92, 444 23 1,794,444 - Mua sm mi - - - - - Xõy dng mi - - - - -. .. 2 Giảm trong kỳ 3 Số cuối kỳ 4 I- Nguồn vốn kinh doanh 140,9 32, 000,000 9,068,000,000 0 150,000,000,000 1 Vốn góp ban đầu 140,9 32, 000,000 9,068,000,000 0 150,000,000,000 2 Vốn bổ sung 0 0 Trong đó: - Thặng d vốn cổ phần 0 - Bổ sung từ lợi nhuận - Bổ sung từ nguồn khác 0 0 0 0 0 470 ,24 2,863 8 92, 277,543 1,3 62, 520 ,406 141,4 02, 2 42, 863 9,960 ,27 7,543 II- Các Quỹ 1 Quỹ đầu t phát triển 2 Quỹ dự phòng tài chính. .. NĐT tại NH ICB - Chơng Dơng 3,938 ,22 6, 729 4,960,679,085 Tiền ký quỹ của NĐT - Trả cổ tức - tại BIDV Hà Thành 27 3,4 52, 216 1,603 ,21 0,665 Tiền ký quỹ của NĐT tại NH ACB-Tôn Đức Thắng 4 82, 658, 624 32, 0 82, 193 0 1,567, 726 ,313 Tiền ký quỹ của NĐT tại Ngân hàng ACB-CN Thị Nghè 1,3 62, 445 54, 327 ,748 Tiền ký quỹ của NĐT tại NH STB-CN Quận 10 4 ,24 1,100 4,104,900 Tiền ký quỹ của NĐT tại NH TECHCOMBANK-HCM 404,010,745... 7.00 - Tài sản lu động/ Tổng tài sản (%) % 94.41 93.00 - Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu(%) % 7 .27 2 - Tỷ suất lợi nhuận trên vốn(%) % 0.59 0.33 - Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản % 0.47 0.3 % 19.98 10.0 Lần 2. 38 3. 82 2.38 3. 82 1 .26 2. 40 2 Tỷ suất lợi nhuận: 3 Tình hình tài chính: - Tỷ lệ nợ phải trả /Tổng tài sản (%) - Khả năng thanh toán: Hiện thời: TSLĐ/Nợ ngắn hạn Thanh toán nhanh: (TSLĐ - Hàng... 980,386, 125 3,336,910 ,26 7 5,140,937,131 9,458 ,23 3, 523 2 Ti ngy cui k - 914 ,29 2,675 3 ,23 3,438,475 4,910,957,337 9,058,688,487 III Giỏ tr cũn li Tng gim TSC Vụ Hỡnh Khon mc Quyn s dng cú k hn Bn quyn, bng sỏng ch Phn mm mỏy tớnh Ti sn c nh vụ hỡnh khỏc Cng I Nguyờn giỏ TSC 1 S d u k 2 S tng trong k - - 1, 524 ,536,777 - 1, 524 ,536,777 - 168,184,500 - 168,184,500 - Mua sm mi 168,184,500 168,184,500 - To ra... BIDV Đông Đô 1, 526 ,911 1, 526 ,911 20 ,417,097,594 2, 165,5 42, 029 Tiền VND gửi NH TMCP Sài Gòn- CN Hà Nội Tiền VND gửi NH TMCP Nam Việt- CN Hà Nội Tiền VND gửi NH Standard Chartered- CN Hà Nội Tiền VND gửi NH ACB- PGD Khâm Thiên Tổng 4 Tiền gửi ngân hàng của nhà đầu t về giao dịch chứng khoán: Ngân hàng Số đầu kỳ Số cuối kỳ Tiền ký quỹ của NĐT tại NH BIDV - Đông Đô 2, 114,3 62, 745 2, 007 ,28 7,576 Tiền ký quỹ... cuối kỳ 2, 478,393, 721 1,135,7 52, 544 52, 699,4 62 53,544,7 62 Tiền VND gửi NH Techcombank 2, 664,060,618 0 Tiền VND gửi NH Vietcombank 915, 820 ,107 760,661,376 14,161 ,25 3,740 147,995,697 124 ,984,549 0 7,505 ,21 3 0 Ngân hàng An Bình - Phố Huế 0 35,5 32, 839 Ngân hàng TMCP Đại Dơng 0 501 ,20 0 Tiền VND gửi Ngân hàng SCB chi nhánh Tân Định 9,655 ,20 0 2, 6 82, 600 Tiền VND gửi Techcombank chi nhánh HCM 1,198,073 27 ,344,100... hành - ICB Chơng Dơng 1 ,29 4,985,130 730, 322 ,161 4,690,438,443 1,105, 421 ,101 Tổng 6 Tiền gửi thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán Ngân hàng TGửi TToán bù trừ GD CK của Công ty CK TGửi TToán bù trừ GD CK của NĐT trong nớc Tiền TTBT môi giới trong nớc sàn apcom BIDV Hà Thành Tổng Số đầu kỳ Số cuối kỳ 141 ,20 7 ,21 1 3,486,733,456 4,494,8 92, 037 9,588,847,650 0 4,636,099 ,24 8 3 42, 147,514 13,417, 728 , 620 7