Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Sacom tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán CễNG TY BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Q năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON MỤC LỤC - oOo - Trang BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT 01 - 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT 04 - 05 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT 06 - 07 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 08 - 23 Mẫu số B 01 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Mã số Thuyết minh 100 31/03/2012 31/12/2011 648.106.593.975 795.463.991.203 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 V.01 15.535.822.500 15.535.822.500 - 104.377.905.305 48.254.905.305 56.123.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 121 V.02 3.758.888.889 3.758.888.889 4.158.888.889 4.158.888.889 130 266.368.584.164 289.374.064.181 131 132 135 139 208.929.516.104 49.165.091.604 17.449.182.189 (9.175.205.733) 251.592.963.145 29.305.606.020 17.650.700.749 (9.175.205.733) 342.989.042.303 349.099.530.015 (6.110.487.712) 378.865.490.215 384.975.977.927 (6.110.487.712) 19.454.256.119 719.998.358 12.344.593.772 3.840.449.495 2.549.214.494 18.687.642.613 894.740.079 11.401.723.615 3.783.867.990 2.607.310.929 1.943.769.440.153 1.842.358.460.117 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 II Tài sản cố định 220 V.03 V.04 V.05 V.06 - - 971.172.090.638 910.335.084.892 Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 221 222 223 V.07 92.082.006.562 357.859.709.567 (265.777.703.005) 96.518.251.337 357.733.809.567 (261.215.558.230) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 227 228 229 V.08 1.781.917.980 4.561.206.200 (2.779.288.220) 1.867.809.504 4.561.206.200 (2.693.396.696) Chi phí xây dựng dở dang 230 V.09 Các thuyết minh báo cáo tài phần tách rời báo cáo 877.308.166.096 811.949.024.051 Trang Mẫu số B 01 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 TÀI SẢN III Bất động sản đầu tư - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Mã số Thuyết minh 31/03/2012 31/12/2011 240 241 242 V.10 10.098.457.819 11.211.821.819 (1.113.364.000) 10.098.457.819 11.211.821.819 (1.113.364.000) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V.11 792.310.407.875 431.764.711.087 529.445.094.473 (168.899.397.685) 751.704.192.478 431.068.236.130 529.445.094.473 (208.809.138.125) VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác 270 271 273 V.12 170.188.483.821 60.152.483.821 110.036.000.000 170.220.724.928 60.184.724.928 110.036.000.000 2.591.876.034.128 2.637.822.451.320 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Các thuyết minh báo cáo tài phần tách rời báo cáo Trang Mẫu số B 01 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 31/03/2012 31/12/2011 A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 276.517.720.956 360.058.069.675 I Nợ ngắn hạn 310 275.910.138.449 359.419.471.612 202.432.798.029 23.117.381.467 12.775.940.454 6.896.547.474 2.419.838.841 129.240.858 27.543.898.311 594.493.015 249.069.914.836 45.838.310.442 14.341.367.989 13.276.430.199 7.945.051.958 514.109.994 28.401.292.408 32.993.786 607.582.507 159.599.000 447.983.507 638.598.063 81.807.000 556.791.063 2.271.100.756.994 2.233.482.935.902 2.271.100.756.994 2.233.482.935.902 1.307.984.320.000 901.532.493.943 102.372.503.753 48.954.306.127 (89.742.866.829) 1.307.984.320.000 901.532.493.943 102.370.528.753 48.947.124.309 (127.351.531.103) 11 II Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Dự phòng trợ cấp việc làm 311 312 313 314 315 316 319 323 330 333 336 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 10 Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối V.13 V.14 V.15 V.16 V.17 V.18 411 412 417 418 420 II Nguồn kinh phí, quỹ khác 430 - - C LỢI ÍCH CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 500 44.257.556.178 44.281.445.743 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 2.591.876.034.128 2.637.822.451.320 Tp.HCM, ngày 10 tháng 05 năm 2012 Người lập Nguyễn Thanh Xn Kế tốn trưởng Tổng Giám đốc Nguyển Văn Trường Đỗ Văn Trắc Các thuyết minh báo cáo tài ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán CễNG CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán CễNG [...]... Số đầu kỳ Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số cuối kỳ 11 . 211 .8 21. 819 11 . 211 .8 21. 819 11 . 211 .8 21. 819 11 . 211 .8 21. 819 1. 113 .364.000 1. 113 .364.000 1. 113 .364.000 1. 113 .364.000 10 .098.457. 819 10 .098.457. 819 10 .098.457. 819 10 .098.457. 819 Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Trang 15 Mẫu số B 09 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... 2 012 Q 01 năm 2 011 6 71. 432 .13 4 6 71. 432 .13 4 3.2 41. 486 3.2 41. 486 Q 01 năm 2 012 76 .14 5.950.825 7 .12 2.470.089 4. 310 .14 7.032 3.803 .19 0.683 1. 633 .19 3.093 Q 01 năm 2 011 98.027.288.5 61 4. 517 . 214 .11 3 4. 715 .637.475 10 .3 81. 704.538 4.755.770.777 93. 014 .9 51. 722 12 2.397. 615 .464 Q 01 năm 2 012 Q 01 năm 2 011 37.580.2 01. 880 13 0.798.432 287 (22.577.542. 914 ) 64. 319 . 216 (3 51) Trang 19 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN... 01 năm 2 012 98.275. 815 .495 Q 01 năm 2 011 11 0.066.780.569 98.275. 815 .495 11 0.066.780.569 Q 01 năm 2 012 809.358.880 1. 342.304.583 17 3.443.638 Q 01 năm 2 011 12 .228.735 .11 2 16 9.000.000 312 .393.479 2.325 .10 7 .10 1 12 . 710 .12 8.5 91 Q 01 năm 2 012 6.368. 014 .10 7 764. 716 .4 41 (39.909.740.440) 57.745.277 Q 01 năm 2 011 1. 273.225.7 71 5.399.793.524 37.776.475.000 577.457.403 (32. 719 .264. 615 ) 45.026.9 51. 698 Q 01 năm 2 012 ... vụ và khác Cộng Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành các Báo cáo tài chính Q 01 năm 2 012 11 0.249.498.804 5.372.325.873 Q 01 năm 2 011 12 9.048.279.828 1. 207.9 41. 958 11 5.6 21. 824.677 13 0.256.2 21. 786 Q 01 năm 2 012 11 0.249.498.804 5.372.325.873 Q 01 năm 2 011 12 9.048.279.828 1. 207.9 41. 958 11 5.6 21. 824.677 13 0.256.2 21. 786 Trang 18 Mẫu số B 09 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY. .. KẾ TỐN - 31/ 12/2 011 225 .16 7.439 48.029.737.866 56 .12 3.000.000 15 .535.822.500 10 4.377.905.305 31/ 03/2 012 3.758.888.889 3.458.888.889 300.000.000 31/ 12/2 011 4 .15 8.888.889 3.458.888.889 700.000.000 3.758.888.889 4 .15 8.888.889 31/ 03/2 012 1. 840.249. 016 1. 840.249. 016 15 .608.933 .17 3 31/ 12/2 011 387 .10 3.8 71 387 .10 3.8 71 1.840.249. 016 1. 840.249. 016 15 .423.347.862 17 .449 .18 2 .18 9 17 .650.700.749 31/ 03/2 012 11 .508.870.000... 548.037.046 3.790.639.090 22. 919 .334. 514 31/ 12/2 011 297.968. 319 630.055.689 1. 690.639.090 25.782.629. 310 27.543.898. 311 28.4 01. 292.408 31/ 03/2 012 15 9.599.000 31/ 12/2 011 81. 807.000 15 9.599.000 81. 807.000 Trang 17 Mẫu số B 09 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Q 1 năm 2 012 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 18 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu... 4 31. 764. 711 .087 529.445.094.473 (16 8.899.397.685) 31/ 12/2 011 Giá trị góp vốn 4 31. 068.236 .13 0 529.445.094.473 (208.809 .13 8 .12 5) 792. 310 .407.875 7 51. 704 .19 2.478 31/ 03/2 012 Giá trị vốn góp 31/ 12/2 011 Giá trị vốn góp 10 0.037.990.273 7.8 61. 398.268 15 7.529. 812 .730 10 .16 4.349.407 15 6 .17 1 .16 0.409 98.834.509.753 8. 019 .329.777 15 5.684. 716 .649 10 .055.5 31. 1 21 158.474 .14 8.830 4 31. 764. 711 .087 4 31. 068.236 .13 0 33.887.000... 11 0.000.000.000 36.000.000 11 0.036.000.000 11 0.036.000.000 31/ 03/2 012 202.432.798.029 31/ 12/2 011 249.069. 914 .836 202.432.798.029 249.069. 914 .836 31/ 03/2 012 1. 998.254.232 760.462 .19 5 3.797.828.462 340.002.585 31/ 12/2 011 9.782.897 .12 5 82.537.4 51 3 .12 6.396.328 284.599.295 6.896.547.474 13 .276.430 .19 9 31/ 03/2 012 12 9.240.858 31/ 12/2 011 440.258.075 73.8 51. 919 12 9.240.858 514 .10 9.994 31/ 03/2 012 285.887.6 61 548.037.046... 4.5 61. 206.200 1. 427. 610 .000 1. 427. 610 .000 1. 265.786.696 85.8 91. 524 1. 3 51. 678.220 2.693.396.696 85.8 91. 524 2.779.288.220 9 51. 740.000 9 51. 740.000 916 .069.504 830 .17 7.980 1. 867.809.504 1. 7 81. 917 .980 31/ 03/2 012 79.0 91. 960.630 403 .16 1.570.393 15 5.9 31. 411 .682 69.942.524.886 92.434.242.230 6.0 51. 227.508 70.695.228.767 31/ 12/2 011 68.065.378.2 61 383.990.639.393 15 5.9 31. 411 .682 67.749.949.403 86.755. 710 .485 3.763 .19 3.258... 11 .508.870.000 17 2.640.339. 215 3.479.567.684 12 2.472.290.724 37 .19 3.344.207 1. 805 .11 8 .18 5 31/ 12/2 011 1. 006.438.639 224.750.376 .12 7 1. 622.494. 717 11 9 .18 1.389.488 37. 616 .253.742 799.025. 214 Cộng giá gốc hàng tồn kho (-) Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 349.099.530. 015 384.975.977.927 (6 .11 0.487. 712 ) (6 .11 0.487. 712 ) Cộng giá trị thuần hàng tồn kho 342.989.042.303 378.865.490. 215 31/ 03/2 012 3.840.449.495 31/ 12/2 011 3.783.867.990