Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Sông Đà 3 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 Tập đon Sông Đ Công ty cổ phần Sông Đ Bảng cân đối kế toán Bảng Bảng cân cân đốiđối kếkế toán toán ton hợpcông nhấtty Đến ngy 30 tháng 09 năm 2010 Ti sản A Ti sản ngắn hạn Mã số Thuyết minh 100 I Tiền v khoản tơng đơng tiền 110 Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn 111 112 V.01 120 V.02 Số cuối kỳ 342,639,841,771 15,596,799,833 41,716,415,489 15,596,799,833 131 132 133 134 138 139 IV Hng tồn kho 20,000,000,000 167,780,293,968 V.03 140 Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản phải thu Nh nớc Ti sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản phải thu di hạn 41,716,415,489 20,000,000,000 130 Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi 359,014,016,072 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Số đầu năm 82,919,652,360 144,341,458,579 18,944,848,459 63,903,534,617 14,728,501,563 4,549,714,379 -55,727,449 4,340,116,198 -52,500,018 162,516,163,514 192,822,177,410 141 149 162,516,163,514 192,822,177,410 150 13,120,758,757 5,181,596,512 151 152 154 155 200 1,577,474,656 52,181,908 661,441 11,490,440,752 102,620,258,580 4,829,470,306 95,905,421,873 40,305,693,449 34,774,933,089 33,062,714,840 140,101,687,986 -107,038,973,146 26,291,606,723 125,797,196,997 -99,505,590,274 7,242,978,609 8,483,326,366 5,238,095 346,888,111 210 Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu di hạn nội Phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi 211 212 213 214 219 II Ti sản cố định 220 Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu t 240 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) V.08 V.09 V.10 241 242 IV Các khoản đầu t ti di hạn 250 Đầu t vo công ty Đầu t vo công ty liên doanh, liên kết Đầu t di hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t di hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác Tổng cộng ti sản Tr1 59,214,389,891 57,870,979,610 251 252 258 259 25,030,015,891 34,184,374,000 24,526,605,610 33,344,374,000 260 3,100,175,240 261 262 268 3,100,175,240 3,259,509,174 3,259,509,174 250 461,634,274,652 438,545,263,644 Nguồn vốn Mã số A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Thuyết minh 300 ;lkjhgf 310 Vay v nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế v khoản phải nộp Nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác 311 312 313 314 315 316 317 318 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thởng, phúc lợi 432 II Nợ di hạn 330 Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học v công nghệ B Vốn chủ sở hữu 331 332 333 334 335 336 337 V.15 V.16 V.18 Số cuối kỳ 224,377,831,175 241,715,081,229 215,593,424,956 64,597,843,666 105,985,472,255 10,231,109,538 9,758,334,923 10,568,304,636 167,968,641 76,699,809,625 107,040,662,438 6,304,798,721 1,163,376,010 8,251,286,098 1,699,409,338 39,364,533,646 14,463,471,076 1,041,513,924 400 253,168,715,042 11,453,633,813 V.20 V.21 Số đầu năm -29,388,350 8,784,406,219 11,013,744,738 8,546,990,338 439,889,075 237,415,881 208,465,559,610 214,167,432,469 206,373,479,610 212,099,352,469 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp Doanh nghiệp 411 412 79,996,780,000 100,187,049,600 79,996,780,000 100,187,049,600 414 415 416 417 418 419 420 421 12,577,417,456 4,330,196,398 15,576,153,229 2,108,562,833 9,282,036,156 14,230,806,807 430 2,092,080,000 II Nguồn kinh phí v quỹ khác Nguồn kinh phí nghiệp Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ Lợi ích cổ đông tối thiểu 434 435 Tổng cộng nguồn vốn V.22 2,068,080,000 V.23 430 2,092,080,000 2,068,080,000 461,634,274,652 438,545,263,644 Các tiêu ngoi bảng cân đối kế toán Thuyết minh V.24 Chỉ tiêu Ti sản thuê ngoi Số cuối kỳ Số đầu năm - Ti sản thuê ngoi - Ti sản không cần dùng (CPH) Vật t, hng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Gia Lai, ngy 20 tháng 10 năm 2010 Ngời lập Kế toán trởng Tr2 tổng giám đốc Tổng công ty Sông Đ Công ty cổ phần Sông đ Kết hoạt động kinh doanh hợp Đến 30 tháng 09 năm 2010 ĐVT: đồng Phần I - Lãi, lỗ Chỉ tiêu Mã Số Kỳ ny Lũy kế từ đầu năm Doanh thu bán hng v cung cấp ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 Công ty Cổ phần Sông Đ 19 Bảng cân đối kế toán Ngy 30 tháng 09 năm 2010 Ti s n A Ti sản ngắn hạn I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản khác phải thu Nh nớc Ti sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản phải thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 tập đon sông đ công ty cổ phần sông đ 11- Thăng long Mẫu số B01-DN bảng cân đối kế toán hợp Ngy 30 tháng 09 năm 2010 ti sản A Ti sản ngắn hạn Mã số Thuyết minh 100 (100=110+120+130+140+150) I II III IV 2 B I II III IV VI Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) (2) Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn -Vốn lu động -Vốn cố định - Phải thu nội khác Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho (*) i sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản khác phải thu nh nớc Ti sản ngắn hạn khác Ti sản di hạn (200=210+220+240+250+260) Các khoản phải thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải [...]... trớc - Tăng vốn trong kỳ 33 ,32 0,776 ,38 8 79,996,780,000 - 100,187,049,600 - 33 ,32 0,776 ,38 8 15,576,1 53, 229 2,108,562, 833 14, 230 ,806,807 - 212,099 ,35 2,469 447,749,808 2,221, 633 ,565 10,127,599,945 - 12,796,9 83, 318 10,127,599,945 + Tăng khác 447749808 - - 3, 446,485,581 10,127,599,945 2,221, 633 ,565 - 2,669 ,38 3 ,37 3 15,076 ,37 0,596 - + Lỗ trong kỳ + Giảm khác Số d cuối kỳ 33 ,32 0,776 ,38 8 - + Lãi trong kỳ - Giảm... 36 3,987,424 ,33 7 Cộng 30 - Giá vốn hng bán 32 0 ,35 4,804, 037 Kỳ ny VND - Công trình thuỷ điện Sê San 3 - Công trình thuỷ điện Đăk My 4 - Công trình thuỷ điện Yaly 154,609,990 46, 635 ,511,640 36 3,987,424 ,33 7 Năm trớc VND 41,011,000,195 - 1 83, 244,254 - Công trình thuỷ điện Sê San 4 34 ,186, 139 ,920 25,4 63, 6 63, 1 23 - Công trình thuỷ điện PleiKrông 14, 935 ,857,699 14,8 53, 652,218 134 ,522,517,241 114, 630 ,4 23, 420 - Công. .. 16 ,33 6,054,776 15 ,39 4,7 13, 474 144,101,209,194 138 ,278,708,706 - Công trình thuỷ điện Xêkaman 1 19,710,799, 931 5, 831 ,551,614 - Công trình thuỷ điện Nậm Công 8,252,128 ,30 3 18,105, 138 ,32 2 35 , 239 ,9 13, 076 56 ,35 4,495,171 - Cho thuê ca máy, nhợng bán vật t 5,168,286, 137 6, 237 ,30 2,749 - Sản xuất kinh doanh khác 4,1 53, 858,750 45,695,485,765 32 0 ,35 4,804, 037 36 4,056 ,38 8,0 73 - Công trình thuỷ điện Sông Tranh 2 -. .. trả về cổ phần hoá - - - Nhận ký quỹ, ký cợc ngắn hạn - - - Doanh thu cha thực hiện - - - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 21 - Phải trả di hạn nội bộ 37 ,440,958, 736 13, 615 ,38 3,561 39 ,36 4, 533 ,646 14,4 63, 471,076 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND - Vay di hạn nội bộ - Phải trả di hạn nội bộ khác Cộng 22 - vay di hạn v nợ di hạn Vay di hạn 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 11,0 13, 744, 738 8,546,990 ,33 8 - Vay... Số d đầu năm trớc - Tăng vốn trong năm trớc 79,996,780,000 - 100,187,049,600 - Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti chính 3, 327,629,997 7 73, 676,000 18,428,127,227 12,248,5 23, 232 1 ,33 4,886, 833 29,1 23, 455,968 + Lãi trong năm trớc + Tăng khác năm trớc Lợi nhuận cha phân phối Nguồn vốn đầu t XDCB 202,7 13, 262,824 - 29,1 23, 455,968 12,248,5 23, 232 - - - 13, 5 83, 410,065 33 ,32 0,776 ,38 8 - + Lỗ trong năm trớc +... thuế đợc trình by trên Báo cáo ti chính có thể 8 - phải thu di hạn nội bộ 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND - Cho vay di hạn nội bộ - Phải thu di hạn nội bộ khác Cộng - - 9 - phải thu di hạn khác - Ký quỹ, ký cợc di hạn - Cho vay không có lãi - Phải thu di hạn khác Cộng 30 /09 /2010 VND - - 01/01 /2010 VND - - Công ty cổ phần Sông Đ 3 Báo cáo ti chính Cho kỳ kế toán kết thúc ngy 30 /09 /2010 Địa chỉ: 105 Phạm... Tại ngy đầu năm 2 Tại ngy cuối kỳ Báo cáo ti chính Cho kỳ kế toán kết thúc ngy 30 /09 /2010 Công ty cổ phần Sông Đ 3 Địa chỉ: 105 Phạm Văn Đồng, Pleiku, Gia Lai 13 - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang: 30 /09 /2010 VND - Xây dựng cơ bản dở dang 6,770,124,740 - Mua sắm TSCĐ 01/01 /2010 VND 3, 5 93, 737 ,35 0 4,175, 238 ,095 - Sửa chữa lớn TSCĐ Cộng 472,8 53, 869 714 ,35 0,921 7,242,978,609 8,4 83, 326 ,36 6 14 - Tăng giảm... tơng lai của hợp đồng thuê hoạt động TSCĐ không huỷ ngang theo các thời hạn - Từ 1 năm trở xuống - Trên 1năm đến 5 năm - Trên 5 năm 27 - Tổng Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ - Công trình thuỷ điện Sê San 3 - Công trình thuỷ điện Đăk My 4 - Công trình thuỷ điện Yaly 459 ,39 4,879 45,557,558,506 50,119,759,895 - 286 ,36 3, 636 - - Công trình thuỷ điện Sê San 4 36 ,527, 035 ,460 32 ,601, 433 ,766 - Công trình... trong kỳ - Tăng khác 128,148,646 5,488,162,551 1,816 ,32 4,208 100,747,467 - 140,101,687,986 Giá trị hao mòn 3 Giảm trong kỳ - Thanh lý, nhợng bán - Giảm khác 4 Số d cuối kỳ Giá trị còn lại - - - - 7, 533 ,38 2,872 7, 533 ,38 2,872 - - - 32 8,148,641 99,505,590,274 59,942,662,298 46,260,829,097 507 ,33 3,110 107, 038 ,9 73, 146 1 Tại ngy đầu năm 2 Tại ngy cuối kỳ 3, 800,000,005 4,282,999 ,35 9 16,499,425,067 23, 551,514,597... 1,807,452, 230 1,771,498 ,33 1 + Xí nghiệp Sông đ 30 2 619 ,39 8,716 225,466,709 3, 100,175,240 3, 259,509,174 - Điều chỉnh tăng sau khi kiểm toán Cộng 17 - vay v nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Nợ di hạn đến hạn trả Cộng 18 - Thuế v khoản phải nộp Nh nớc 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 56,716,524 ,33 4 68,818,490,2 93 7,881 ,31 9 ,33 2 7,881 ,31 9 ,33 2 64,597,8 43, 666 76,699,809,625 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND - Thuế giá trị gia