Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ á...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài CÔNG TY CỔ công TY Cổ phần T vấn Sông Đ G9 - Thanh Xuân Nam - H Nội Mẫu B01a - DN ( Ban hnh theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngy 20/03/2006 Bộ trởng BTC) bảng cân đối kế toán niên độ Quý II năm 2010 Tại ngy 30 tháng năm 2010 Đơn vị tính : đồng Ti sản A I II III IV 2 B I II III IV Mã số Số cuối kì Số đầu năm ti sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn (*) Các khoản phải thu Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho (*) i sản Ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Các khoản thuế phải thu Ti sản ngắn hạn khác 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 158 140.848.515.399 22.915.298.069 22.915.298.069 135.148.456.692 13.090.930.564 13.090.930.564 75.556.760.474 74.066.165.547 926.481.985 83.947.355.466 79.720.149.518 2.088.071.887 664.495.987 -100.383.045 32.981.441.094 32.981.441.094 2.239.517.106 -100.383.045 32.903.327.408 32.903.327.408 9.395.015.762 5.206.843.254 9.395.015.762 5.206.843.254 Ti sản di hạn ( 200=210+220+240+250+260 ) Các khoản phải thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Phải thu nội di hạn Phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi (*) Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Chi phí xây dựng dở dang (241) Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vo Công ty Đầu t vo Công ty liên kết, liên doanh Đầu t di hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t chứng khoán đầu t di hạn (*) i sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác 200 210 211 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 36.283.557.959 27.697.458.888 5.420.652.112 3.911.352.822 26.154.383.176 -22.243.030.354 4.409.023.917 2.423.561.088 24.911.722.434 -22.488.161.346 454.274.352 1.077.156.286 -622.881.934 1.055.024.938 515.415.948 1.077.156.286 -561.740.338 1.470.046.881 30.360.343.734 22.560.343.734 2.460.343.731 27.900.000.003 2.460.343.731 20.100.000.003 502.562.113 502.562.113 728.091.237 728.091.237 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 Tổng cộng ti sản ( 270=100+200) A I 10 11 II B I 10 11 II 1 Nguồn vốn Nợ phải trả (300=310+320) Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế v khoản phải nộp nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả cho đơn vị nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả phải nộp khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thởng phúc lợi Nợ di hạn Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm Dự phòng phải trả di hạn Nguồn vốn chủ sở hữu (400=410+420) Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận cha phân phối Nguồn vốn đầu t XDCB Nguồn kinh phí Quỹ khen thởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn (430=300+400) Mã số 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 177.132.073.358 162.845.915.580 Số cuối kì 132.449.726.294 128.994.030.122 Số đầu năm 121.074.266.073 119.520.155.844 45.624.863.126 35.731.917.060 2.757.461.115 24.871.988.140 315.054.692 42.615.284.332 38.286.100.152 2.599.210.443 18.560.790.299 315.054.692 18.617.983.705 16.818.168.016 1.074.762.284 3.455.696.172 325.547.910 1.554.110.229 1.725.274.112 21.700.000 1.730.422.060 1.532.410.229 44.682.347.064 44.664.436.064 21.750.000.000 41.771.649.507 41.753.738.507 18.000.000.000 8.502.618.712 -620.000 8.502.618.712 -620.000 8.293.419.431 1.476.505.990 4.427.587.793 1.054.827.961 4.642.511.931 9.769.324.041 17.911.000 17.911.000 17.911.000 17.911.000 177.132.073.358 162.845.915.580 H Nội, ngy 15 tháng năm 2010 Kế toán lập kế toán trởng P.tổng giám đốc ( Đã ký) Lê Thị Thiên Kim Công ty Cổ phần T vấn Sông đ Mẫu B02a - DN ( Ban hnh theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngy 20/03/2006 Bộ trởng BTC) G9 - Thanh Xuân Nam - H Nội báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ Quý II năm 2010 Đơn vị tính : đồng tiêu Lũy kế từ đầu năm cuối quý ny Quý II Mã số đến Năm Năm trớc Năm Năm trớc 41.867.556.826 74.164.248.739 64.774.507.272 Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ 35.790.989.435 Các khoản giảm trừ doanh thu 360.279.483 Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ 10 35.430.709.952 41.867.556.826 72.167.238.011 64.774.507.272 Giá vốn hng bán 11 28.088.555.768 34.759.006.849 58.480.765.169 ... ,;,> ~ ",/ ;:.' ) ",; CONG TY CO I)HAN XlJAT NHAI' KHAlJ THlJY SAN BEN TRE '" 'J @ OUItTEX BENT Tiin Th(lCh - Clulll Thanh - Btn rrc Tel: 84.75.3860265 Fax: 84.75.3860346 E-mail: abf@aquafexbellfre.colll - tFebSite: www.aquatexbentn'.(om Quy IVnam 2010 ~~~ Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LtJUchuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau s6 Mau s6 Mau s6 Mau s6 B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK nillY SAN BEN TRE M~u s6 B 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 eua 89 trUOllgBTC) Va b6 sung theo thong tU'244/2009rrT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t 31/12/2010 l\1a sa TM CHi TIeU I S6 31/12/2010 A - TAl SA.'J NGAN H~N 100 I TIEN VA CAC KHOAN TUONG !HiONG - 11£1] TiSn m~t 11 V.O1 Cae kho~n 1U'()'l1g-dl!()'l1gJ.i~n_~-~= ~~-~~ _112 II CAC KHOA.N DAu TUTAI CHiNH NGAN , >:- - -,- - 120 - Dau tu ngan D\!' ph~mgg hhJnJ1 Nguyen gii - - 127.532.394.162 (54~.~66.473) B T A.iSAN DAfHAN" (201L~2iQ+i20 + 200 IIi '~A~~~i~n~-~~_hii16~~ ~:_~ ~~~~~_ ~= ~1~1 -9iatrj h,10 man 129.920.913.127 151- ~~a nu.[...]... 8.768.4 52. 970 - Tăng vốn trong năm trớc 3.000.000.000 3. 922 .964.1 32 367.0 82. 488 1 .27 8.406.350 11.105.087.506 - Lợi nhuận tăng trong năm trớc 7.934 .24 2.757 - Giảm khác 620 .000 25 .000.000 7.934 .24 2.757 1. 123 .000.000 - Chia cổ tức năm trớc Số d cuối năm trớc 7.104 .21 6.435 3.000.000.000 17.911.000 26 .501.998.7 12 4. 427 .587.793 1.054. 827 .961 325 .547.910 9.769. 324 .041 Số d đầu năm nay 17.911.000 26 .501.998.7 12. . .- Giảm khác 0 Số d cuối kỳ 5.788.013.550 8.993 .26 7.0 32 369.574. 920 7.0 92. 174.163 22 .24 3.030.354 Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình - Tại ngy đầu năm 0 1.741.434.801 168.783.059 513.343.917 2. 423 .561.088 2. 423 .561.088 - Tại ngy cuối kỳ 0 2. 413.886. 421 140 .22 6.743 1.357 .24 0.347 3.911.3 52. 822 3.911.3 52. 822 * Nguyên giá Ti sản cố định cuối kì đã khấu hao... 4. 427 .587.793 1.054. 827 .961 9.769. 324 .041 3.750.000.000 3.865.831.638 421 .678. 029 6.190.015.908 - Tăng năm nay - Tăng khác - Giảm khác 7.401. 828 .018 - Chia cổ tức năm nay 3.915.000.000 Số d cuối kì ny 17.911.000 30 .25 1.998.7 12 8 .29 3.419.431 1.476.505.990 0 4.6 42. 511.931 b Chi tiết vốn đầu t của chủ sở hữu Năm nay Chỉ tiêu Tổng số Vốn cổ phần thờng - Vốn đầu t của Nh nớc 11.0 92. 500.000 11.0 92. 500.000 -. .. 01) - Doanh thu bán hng 74.164 .24 8.739 Năm trớc 64.774.507 .27 2 74.164 .24 8.739 64.774.507 .27 2 1.997.010. 728 0 - Doanh thu cung cấp dịch vụ 26 Các khoản giảm trừ doanh thu ( Mã số 02) - Doanh thu nội bộ - Hng bán bị trả lại 1.997.010. 728 - Gi m giá hng bán 27 Doanh thu thuần về bán hng về cung cấp dịch vụ ( Mã số 10) - Doanh thu thuần trao đổi sản phẩm, hng hoá 72. 167 .23 8.011 64.774.507 .27 2 72. 167 .23 8.011... 5.854. 324 .041 - Số lợng cổ phiếu đợc phép phát hnh 2. 175.000 1.800.000 - Số lợng cổ phiếu đã đợc phát hnh v góp vốn đầy đủ 2. 175.000 1.800.000 2. 175.000 1.800.000 + Cổ phiếu thờng + Cổ phiếu thờng đợc mua theo giá u đãi 0 62 62 62 62 2.174.938 1.799.938 2. 174.938 1.799.938 0 0 - Số lợng cổ phiếu đợc mua lại + Cổ phiếu thờng + Cổ phiếu u đãi - Số lợng cổ phiếu đang lu hnh + Cổ phiếu thờng + Cổ phiếu thờng... trị lớn - Chi phí trả trớc di hạn khác 15 Các khoản vay v nợ ngắn hạn 5 02. 5 62. 113 728 .091 .23 7 Cuối kỳ Đầu năm Cuối kỳ Đầu năm 1.908.8 52. 410 2. 213 .24 9.986 8 02. 743.990 29 1.471. 029 45.864.715 57.417.4 62 - Vay ngắn hạn - Vay di hạn đến hạn trả 16 Thuế v các khoản phải nộp nh nớc - Thuế GTGT - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Các loại thuế khác 37.071.966 - Các... trả - Chi phí phải trả - Quỹ dự phòng mất việc lm Cuối kỳ Đầu năm 315.054.6 92 315.054.6 92 1.730. 422 .060 1.5 32. 410 .22 9 18 Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác Cuối kỳ Đầu năm - Ti sản thừa chờ xử lý - Bảo hiểm xã hội, BHYT 27 4.068.081 9. 820 .535 - Kinh phí công đon 969.484.979 693.569.100 17.374.430.645 16.114.778.381 - Quỹ quản lý của cấp trên - Cổ tức phải trả - Các khoản phải trả phải nộp khác 20 ... Đầu năm - Vốn đầu t của chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng trong năm 18.000.000.000 18.000.000.000 3.750.000.000 + Vốn góp giảm trong năm + Vốn góp cuối năm 21 .750.000.000 18.000.000.000 - Cổ tức lợi nhuận đã chia d Cổ tức - Cổ tức đã công bố sau ngy kết thúc niên độ kế toán + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu thờng + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu u đãi e Cổ phiếu Cuối kỳ Đầu năm 5.854. 324 .041... dở dang - Chi phí XDCB dở dang 13 Đầu t ti chính di hạn khác : Cuối kỳ Đầu năm 1.055. 024 .938 1.470.046.881 Cuối kỳ Đầu năm 2. 460.343.731 2. 460.343.731 27 .900.000.003 20 .100.000.003 - Đầu t vo các công ty con - Đầu t vo công ty liên kết, liên doanh - Đầu t di hạn khác 14 Chi phí trả trớc di hạn Cuối kỳ Đầu năm - Chi phí trả trớc về thuê hoạt động ti sản cố định - Chi phí thnh lập doanh nghiệp - Chi phí... doanh theo yếu tố Năm nay - Chi phí nguyên liệu, vật liệu - Chi phí nhân công - Chi phí khấu hao Ti sản cố định - Chi phí dịch vụ mua ngoi - Chi phí khác bằng tiền 3.984.7 52. 2 32 2.486.657.199 40.048.561 .29 5 28 .309.499.187 871.331. 824 868.7 72. 795 14.586.374.739 21 .119.739.776 9.1 32. 117 .23 4 6.145. 029 .4 32 VII Những thông tin khác Lập biểu Kế toán trởng Năm trớc P.Tổng Giám đốc (Đã ký) Lê Thị Thiên Kim