Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 3 năm 2012 - Công ty Cổ phần Nhiên liệu Sài Gòn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/09/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 09 năm 2013 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến 30 tháng 09 năm 2013 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG 1.1 Hình thức sở hữu vốn Là công ty cổ phần 1.2 Lĩnh vực kinh doanh Thương mại, dịch vụ Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế số 0300631013, đăng ký lần đầu ngày 29 tháng năm 2000, thay đổi lần thứ 19 ngày 20 tháng 08 năm 2013 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp 1.3 Ngành nghề kinh doanh Sản xuất, mua bán vật liệu xây dựng; Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Chi tiết: kinh doanh loại vật liệu xây dựng; Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống Chi tiết: thu mua chế biến nông sản; Bán buôn thực phẩm Chi tiết: Mua bán thủy hải sản, hàng công nghệ thực phẩm, thực phẩm, rau tươi sống (thực theo Quyết định 64/2009/QĐ-UBND ngày 31/07/2009 Quyết định 79/2009/QĐ-UBND UBND thành phố phê duyệt quy hoạch kinh doanh nông sản, thực phẩm địa bàn thành phố Hồ Chí Minh); Bán buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu Chi tiết: thu mua nguyên vật liệu hàng mộc, nhập gỗ nguyên liệu, xuất hàng mộc tinh chế; Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chi tiết: kinh doanh loại vật tư máy móc thiết bị, phụ tùng kinh doanh xăng dầu, bếp gas loại phụ tùng bếp gas, hàng kim khí điện máy, vật tư, thiết bị dùng cho sản xuất chế biến hàng nông, thủy, hải sản; Chế biến, bảo quản thủy sản sản phẩm từ thủy sản (không hoạt động trụ sở); Sản xuất gỗ dán, gỗ lạng, ván ép ván mỏng khác Chi tiết: sản xuất chế biến hàng mộc (trừ chế biến gỗ); Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải Chi tiết: dịch vụ giao nhận hàng hóa xuất nhập khẩu; Bán buôn đồ uống Chi tiết: kinh doanh loại, nước giải khát loại, nước tinh khiết; Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chi tiết: kinh doanh nhà, cho thuê nhà xưởng, cho thuê phòng, hộ cao cấp, cho thuê mặt bằng, cửa hàng, kinh doanh bất động sản; Hoạt động đại lý môi giới bảo hiểm Chi tiết: đại lý bảo hiểm; Sản xuất sản phẩm khác kim loại chưa phân vào đâu Chi tiết: sản xuất, lắp ráp bếp gas loại (trừ mua bán, sang chiết gas, gia công khí, tái chế phế thải, xi mạ điện trụ sở); Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Chi tiết: kinh doanh nhà hàng ăn uống (không hoạt động trụ sở); Kho bãi lưu giữ hàng hóa Chi tiết: kho bãi; Xây dựng nhà loại Chi tiết: Đầu tư xây dựng kinh doanh khu thương mại; Vận tải hàng hóa đường bộ; Thuyết minh phận tách rời với Báo cáo tài CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/09/2013 Hoạt động dịch vụ phục vụ cá nhân khác lại chưa phân vào đâu Chi tiết: dịch vụ rửa xe, giữ xe; Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác Chi tiết: xây dựng dân dụng – công nghiệp; Bán lẻ hàng hóa khác hàng chuyên doanh Chi tiết: kinh doanh khí dầu mỏ hóa lỏng (LPG); Bán lẻ nhiên liệu động cửa hàng chuyên doanh Chi tiết: kinh doanh xăng, dầu, nhớt, mỡ NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 2.1 Niên độ kế toán Niên độ kế toán ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tài lập cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 09 năm 2013 2.2 Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác Đơn vị tiền tệ sử dụng để lập báo cáo Đồng Việt Nam (VNĐ) Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ xử lý theo Chuẩn mực kế toán số 10 - Ảnh hưởng việc thay đổi tỷ giá hối đoái, ban hành theo Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 3.1 Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Luật Kế toán, Chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán Việt Nam theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006; thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc Đơn vị: CÔNG TY CP NHIÊN LIỆU SÀI GÒN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/9/2012 Địa chỉ: 1A Phạm Ngọc Thạch, Quận BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng năm 2012 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN (1) Mã số Thuyết minh (2) (3) Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) A TÀI SẢN NGẮN HẠN (110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây134 d Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nướ 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 155.227.425.267 139.655.187.486 64.213.064.498 73.183.566.385 19.213.064.498 15.183.566.385 45.000.000.000 58.000.000.000 35.000.000.000 30.000.000.000 35.000.000.000 30.000.000.000 31.707.770.582 27.775.665.106 17.567.517.575 18.401.514.213 14.094.323.772 8.779.162.429 842.291.935 1.176.498.464 -796.362.700 -581.510.000 23.639.541.624 8.376.618.229 23.639.541.624 8.376.618.229 667.048.563 319.337.766 230.072.483 319.291.299 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 108.184.650.258 72.742.221.437 65.647.783.289 35.249.589.052 10.948.915.784 11.747.982.157 30.288.294.522 31.655.382.033 -19.339.378.738 -19.907.399.876 436.976.080 46.467 TÀI SẢN (1) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạ V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Mã số Thuyết minh (2) 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 NGUỒN VỐN Mã số A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 +330) 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả đơn vị nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây 318 d Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 (3) Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) 7.453.832.257 6.976.685.654 8.383.299.973 7.687.895.573 -929.467.716 -711.209.919 47.245.035.248 16.524.921.241 33.100.409.132 27.410.268.741 35.026.006.468 28.782.976.974 -1.925.597.336 -1.372.708.233 6.546.000.000 6.646.000.000 10.296.000.000 10.396.000.000 -3.750.000.000 -3.750.000.000 2.890.457.837 3.436.363.644 2.890.457.837 3.436.363.644 263.412.075.525 212.397.408.923 Số cuối kỳ Số đầu năm 99.963.928.194 38.394.041.271 98.066.998.194 38.320.700.442 6.000.000.000 43.031.317.472 23.749.907.859 30.012.728.300 14.798.900 9.451.190.165 4.805.114.549 5.833.218.576 5.461.318.845 57.500.000 1.702.112.944 3.299.242.735 2.036.430.737 932.817.554 1.896.930.000 73.340.829 1.896.930.000 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh (1) (2) Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) (3) 334 335 336 337 338 339 73.340.829 B NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 400 I Nguồn vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu qũy (*) 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Qũy đầu tư phát triễn 417 Qũy dự phòng tài 418 Qũy khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 163.448.147.361 174.003.367.652 163.448.147.361 174.003.367.652 102.703.780.000 102.703.780.000 9.220.495.600 9.220.495.600 -1.414.603.444 -1.414.603.444 30.923.042.906 30.923.042.906 6.197.098.705 4.781.382.807 15.818.333.594 27.789.269.783 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400 ) 440 263.412.075.555 212.397.408.923 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CHỈ TIÊU Tài sản thuê Vật tư hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hoá nhận giữ hộ, nhận ký gửi Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Mã ... Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ LIÊN HIỆP VẬN CHUYỂN (GEMADEPT) Địa chỉ: số 35 đường Nguyễn Huệ, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,154,866,745,034 569,369,456,452 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 275,040,817,335 103,897,171,188 1. Tiền 111 275,040,817,335 103,897,171,188 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 377,340,837,895 20,304,871,250 1. Đầu tư ngắn hạn 121 417,787,388,406 20,852,655,365 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (40,446,550,511) (547,784,115) III. Các khoản phải thu 130 374,772,259,849 281,607,697,786 1. Phải thu của khách hàng 131 217,531,861,346 165,161,275,745 2. Trả trước cho người bán 132 59,854,846,131 22,309,542,795 3. Phải thu nội bộ 133 - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 138 97,861,416,371 94,875,577,762 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (475,863,998) (738,698,516) IV. Hàng tồn kho 140 5,922,702,085 5,611,552,070 1. Hàng tồn kho 141 5,922,702,085 5,611,552,070 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 121,790,127,870 157,948,164,158 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,235,387,563 2,137,380,683 2. Thu ế GTGT được khấu trừ 152 - 79,478,441 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 19,263,351,715 2,924,242,000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 97,291,388,592 152,807,063,034 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,994,722,927,788 823,507,501,223 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đ òi 219 - - II. Tài sản cố định 210 1,141,228,604,648 592,168,949,825 1. Tài sản cố định hữu hình 221 952,611,701,388 521,589,980,997 Nguyên giá 222 1,289,520,880,960 896,806,620,588 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (336,909,179,573) (375,216,639,591) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 21,598,904,540 26,058,746,610 Nguyên giá 225 31,085,573,565 31,085,573,565 Giá trị hao mòn lũy kế 226 (9,486,669,025) (5,026,826,955) 3. Tài sản cố định vô hình 227 10,255,210,090 9,808,811,194 Nguyên giá 228 10,315,279,522 9,815,908,410 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (60,069,432) (7,097,216) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 156,762,788,630 34,711,411,024 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 817,488,427,089 208,067,033,625 1. Đầu tư vào công ty con 251 5,000,000,000 8,250,000,000 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 149,105,235,000 86,279,813,536 3. Đầu tư dài hạn khác 258 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11 !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7 Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Signature Not Verified Được ký PHÙNG MINH TUÂN Ngày ký: CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến 30 tháng 06 năm 2013 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG 1.1 Hình thức sở hữu vốn Là công ty cổ phần 1.2 Lĩnh vực kinh doanh Thương mại, dịch vụ Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế số 0300631013, đăng ký lần đầu ngày 29 tháng năm 2000, thay đổi lần thứ 18 ngày 04 tháng 05 năm 2013 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp 1.3 Ngành nghề kinh doanh − Sản xuất, mua bán vật liệu xây dựng; − Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Chi tiết: kinh doanh loại vật liệu xây dựng; − Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống Chi tiết: thu mua chế biến nông sản; − Bán buôn thực phẩm Chi tiết: Mua bán thủy hải sản, hàng công nghệ thực phẩm, thực phẩm, rau tươi sống (thực theo Quyết định 64/2009/QĐ-UBND ngày 31/07/2009 Quyết định 79/2009/QĐ-UBND UBND thành phố phê duyệt quy hoạch kinh doanh nông sản, thực phẩm địa bàn thành phố Hồ Chí Minh); − Bán buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu Chi tiết: thu mua nguyên vật liệu hàng mộc, nhập gỗ nguyên liệu, xuất hàng mộc tinh chế; − Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chi tiết: kinh doanh loại vật tư máy móc thiết bị, phụ tùng kinh doanh xăng dầu, bếp gas loại phụ tùng bếp gas, hàng kim khí điện máy, vật tư, thiết bị dùng cho sản xuất chế biến hàng nông, thủy, hải sản; − Chế biến, bảo quản thủy sản sản phẩm từ thủy sản (không hoạt động trụ sở); − Sản xuất gỗ dán, gỗ lạng, ván ép ván mỏng khác Chi tiết: sản xuất chế biến hàng mộc (trừ chế biến gỗ); − Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải Chi tiết: dịch vụ giao nhận hàng hóa xuất nhập khẩu; − Bán buôn đồ uống Chi tiết: kinh doanh loại, nước giải khát loại, nước tinh khiết; − Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chi tiết: kinh doanh nhà, cho thuê nhà xưởng, cho thuê phòng, hộ cao cấp, cho thuê mặt bằng, cửa hàng, kinh doanh bất động sản; − Hoạt động đại lý môi giới bảo hiểm Chi tiết: đại lý bảo hiểm; − Sản xuất sản phẩm khác kim loại chưa phân vào đâu Chi tiết: sản xuất, lắp ráp bếp gas loại (trừ mua bán, sang chiết gas, gia công khí, tái chế phế thải, xi mạ điện trụ sở); − Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Chi tiết: kinh doanh nhà hàng ăn uống (không hoạt động trụ sở); − Kho bãi lưu giữ hàng hóa Chi tiết: kho bãi; − Xây dựng nhà loại Chi tiết: Đầu tư xây dựng kinh doanh khu thương mại; Thuyết minh phận tách rời với Báo cáo tài CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2013 − Vận tải hàng hóa đường bộ; − Hoạt động dịch vụ phục vụ cá nhân khác lại chưa phân vào đâu Chi tiết: dịch vụ rửa xe, giữ xe; − Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác Chi tiết: xây dựng dân dụng – công nghiệp; − Bán lẻ hàng hóa khác hàng chuyên doanh Chi tiết: kinh doanh khí dầu mỏ hóa lỏng (LPG); − Bán lẻ nhiên liệu động cửa hàng chuyên doanh Chi tiết: kinh doanh xăng, dầu, nhớt, mỡ NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 2.1 Niên độ kế toán Niên độ kế toán ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tài lập cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 06 năm 2013 2.2 Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác Đơn vị tiền tệ sử dụng để lập báo cáo Đồng Việt Nam (VNĐ) Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ xử lý theo Chuẩn mực kế toán số 10 - Ảnh hưởng việc thay đổi tỷ giá hối đoái, ban hành theo Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 3.1 Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Luật Kế toán, Chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán Việt Nam theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006; thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng Đơn vị: CÔNG TY CP NHIÊN LIỆU SÀI GÒN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 31/12/2013 146E Nguyễn Đình Chính, Q Phú Nhuận, Tp HCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN (1) Mã số Thuyết minh (2) A TÀI SẢN NGẮN HẠN (110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (3) Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) 322,963,236,709 219,339,852,641 208,742,412,360 108,633,145,049 9,642,412,360 20,633,145,049 199,100,000,000 88,000,000,000 16,942,217,772 29,203,666,732 5.2 15,767,749,807 17,749,966,530 5.3 1,256,726,734 11,738,347,628 5.4 849,668,531 560,072,074 5.5 (931,927,300) (844,719,500) 91,694,257,516 76,559,994,623 5.6 91,694,257,516 76,559,994,623 5.7 5,584,349,061 4,943,046,237 221,649,283 93,051,000 5,261,099,790 4,630,016,611 101,599,988 219,978,626 123,054,487,020 111,160,711,719 61,609,432,996 43,001,072,452 53,193,947,269 9,999,756,044 72,103,561,203 29,558,570,073 (18,909,613,934) (19,558,814,029) 5.1 5.1 5.7 5.8 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh (1) (2) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 NGUỒN VỐN Mã số A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 +330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả đơn vị nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 (3) 5.9 Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) 5,127,819,251 5,905,126,092 6,157,436,365 6,852,840,765 (1,029,617,114) (947,714,673) 5.10 3,287,666,476 27,096,190,316 5.11 52,150,619,987 58,918,184,699 53,598,367,628 60,663,989,050 (1,447,747,641) (1,745,804,351) 6,546,000,000 6,546,000,000 5.12 10,296,000,000 10,396,000,000 5.13 (3,750,000,000) (3,750,000,000) 2,748,434,037 2,695,454,568 2,748,434,037 2,695,454,568 446,017,723,729 330,500,564,360 5.14 Số cuối kỳ Số đầu năm 270,352,381,181 160,753,441,102 265,161,615,181 158,683,011,102 5.15 238,793,840,000 77,981,300,000 5.16 8,170,433,929 32,606,302,626 5.17 139,970,309 30,003,558,200 5.18 7,691,666,099 8,441,813,679 5.19 7,602,050,963 6,184,043,111 5.19 334,447,344 162,604,692 5.20 1,551,312,171 1,656,046,057 5.21 877,894,366 1,647,342,737 5,190,766,000 2,070,430,000 5,190,766,000 2,070,430,000 5.22 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh (1) (2) Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán [...]... 6.2 43. 029.494 - 6.2 43. 029.494 - - - 33 .649.201 .33 1 1 .37 6.805. 137 35 .026.006.468 1 Số đầu năm 5 03. 796.580 868.911.6 53 1 .37 2.708. 233 2 Tăng trong kỳ 501.446. 732 51.442 .37 1 552.889.1 03 - Khấu hao trong kỳ 501.446. 732 51.442 .37 1 552.889.1 03 - - - 1.005.2 43. 312 920 .35 4.024 1.925.597 .33 6 1 Tại ngày đầu năm 26.902 .37 5.257 507.8 93. 484 27.410.268.741 2 Tại ngày cuối kỳ 32 .6 43. 958.019 456.451.1 13 33. 100.409. 132 3 Giảm... 10.270 .37 8 10.270 .37 8 - Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi 10.270 .37 8 10.270 .37 8 - 10.270 .37 8 10.270 .37 8 - 56.640 56.640 - 56.640 56.640 - 10.2 13. 738 10.2 13. 738 - 10.2 13. 738 10.2 13. 738 - - Số lượng cổ phiếu được mua lại + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi 24 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 1A Phạm... 7 .37 9 .30 8.000 23. 639 .541.624 8 .37 6.618.229 Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính 17 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 1A Phạm Ngọc Thạch - Quận 1 – Tp.HCM 5.7.1 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 /09 /2012 Hàng hóa Số cuối quý Số đầu năm 17.276.096.517 3. 617.586.498 - Dầu DO 4.409.988.908 1.960 .36 9.517 - Nhớt 1.866.7 83. 565 1. 737 .554.452 - 63. 797. 533 23. 552.868.990 7 .37 9 .30 8.000... rời với Báo cáo tài chính 7.4 53. 832 .257 19 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 1A Phạm Ngọc Thạch - Quận 1 – Tp.HCM 5.11 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 /09 /2012 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Chi tiết Số cuối quý Số đầu năm - Công trình 105 Lê Lợi, Gò Vấp 29.728.705.968 2 03. 938 .255 - Công trình 532 Trần Hưng Đạo 7.128.124.954 7.128.124.954 - Công trình 68/1 Quốc lộ 13 6.278.005.660 937 .628.196 - Công trình... 1.141.954.540 - Chia cổ tức năm nay - Mua lại cổ phiếu đã phát hành 2 Số dư cuối năm trước,đầu năm 159. 935 .220.574 29.510.410.019 29.510.410.019 -3 4 .771.949. 739 -3 . 757.281.497 -1 0.270 .37 8.000 -1 0.270 .37 8.000 -1 .414.6 03. 444 102.7 03. 780.000 9.220.495.600 -1 .414.6 03. 444 -1 .414.6 03. 444 30 .9 23. 042.906 4.781 .38 2.807 - Lợi nhuận tăng - Trích lập các quỹ 1.415.715.898 - Chia cổ tức 3 Số dư cuối năm nay 43. 321.187.5 03. .. 43. 800.000 - Doanh thu tài chính khác Cộng 6.4 1.456.666. 636 20 .30 8 2.774.0 83. 366 2.642.647.296 Chi tiết gồm: Quý 3- 2012 Quý 3- 2011 - Chi phí lãi vay 158 .36 8.059 10.154 158 .36 8.059 590.7 63. 727 Chi phí tài chính - Chi phí khác Cộng 26 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 1A Phạm Ngọc Thạch - Quận 1 – Tp.HCM 6.5 Chi phí bán hàng Chi tiết gồm: - Chi phí nhân viên bán hàng - Chi phí vật liệu ,bao bì -. .. 17.805.841.280 7.987 .39 1.408 1. 930 .052 .37 4 2.565.009.490 30 .288.294.552 10 .33 8.786.614 7.091. 934 .2 03 647.885.818 1.828.7 93. 241 19.907 .39 9.876 2 Tăng trong kỳ 812 .33 6.192 135 . 437 .1 73 160.087.122 151 .38 5.216 1.259.245.7 03 - Khấu hao trong kỳ 812 .33 6.192 135 . 437 .1 73 160.087.122 151 .38 5.216 1.259.245.7 03 3 Giảm trong kỳ 1.667.697 .31 0 93. 7 93. 370 65.776.161 1.827.266.841 - Thanh lý 1.667.697 .31 0 93. 7 93. 370 65.776.161... BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 /09 /2012 Các khoản phải thu ngắn hạn khác Số cuối quý Số đầu năm - Phải thu về cổ phần hóa - - - Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia - - - Phải thu về lao động - - 842.291. 935 1.176.498.464 842.291. 935 1.176.498.464 Chi tiết: - Phải thu khác Cộng (*) 16 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 1A Phạm Ngọc Thạch - Quận 1 – Tp.HCM (*) Phải thu khác Số cuối quý Số đầu năm -. .. rời với Báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 1A Phạm Ngọc Thạch - Quận 1 – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 /09 /2012 Công cụ tài chính phức hợp Công cụ tài chính phức hợp do Công ty phát hành được phân loại thành các thành phần nợ phải trả và thành phần vốn chủ sở hữu theo nội dung thỏa thuận trong hợp đồng và định nghĩa về nợ phải trả tài chính và công cụ vốn chủ sở hữu Phần vốn... phí công cụ, dụng cụ - Chi phí khấu hao tài sản cố định Quý 3- 2011 5.575.711.568 4.785.817.6 23 5.697.500 25.529.787 63. 750.299 415 .38 9.795 1.961.721. 030 1.992 .37 8.108 208.186. 537 35 2.044. 736 8.184.999.2 23 7.571.160.049 Quý 3- 2012 Quý 3- 2011 2.110.118.689 1.860.424.670 - Chi phí vật liệu ,bao bì 23. 102.1 83 19.097.2 73 - Chi phí công cụ, dụng cụ 67 .34 9.550 - Khấu hao tài sản cố định 117.856.059 - 1.829.498.455