BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI CONG TY C6 PHAN VAN TAI BIEN HAI AU S6 12 Dudng Doan Nhir Hai, P.12, Q.4, Tp.HCM Tel: (84-8) 38.266.254 Fax: (84-8) 38.266.712 Website: www.seagullshipping.com.vn E-mail: sesco@hcm.fpt.vn S6': 10mU2014_CBTT Tp H6 Chi Minh, ngay/f tiling 10 nam 2014 CONG BO THONG TIN Kinh sm: - Uy ban chirng khoan nha niro'c - Sd^ giao dich chirng khoan Ha noi Cong ty C6 p h k Van tai hikn Hai Au (SESCO) Dia chi tru so chinh: 12 Doan Nhu Hai phuong 12 quan Tp H C M Ma chung khoan: SSG Giai trinh kk qua kinh doanh quy III nam 2014 so v6i quy III nam 2013 chenh lech 10% nhu sau: So sanh ket qua kinh doanh: N§i dung Quym/2014 So sanh 2014/2013 Qu^ III/2013 Tong doanh thu 17.702.181.656 22.355.734.974 Lai nhuan gop (1.475.036.172) (730.486.602) Lgi nhuan thuSn HDKD (2.689.342.253) (4.088.201.039) - - Lai nhuan truac thue (2.689.342.253) (4.088.201.039) Lai nhuan sau thu8 (2.689.342.253) (4,088.201.039) Lai nhuan khac 79,18% Giai trinh: Quy 1/2014, cong ty da ban 01 chile tau nen doanh thu quy III/2014 thkp hom doanh thu quy III/2013 Cu6i thang 08 va dau thang 09 nam 2014, ca hai tau cong ty len d^ sua chiJa Ian nen kk qua kinh doanh cong ty quy III/ 2014 bi lo Tran trong! CONG TY CO PHAN VAN TAI BIEN HAI AU Noi nhdn: - Nhu tren -Liru GIAM D O C O I E U H A N H C O N G TY C PHAN VAN TAI BI^N HAI AU M A CHl>NG K H O A N S S G BAO CAO TAI CHINH QUY III C H O N A M TAI C H I N H K^T T H U C N G A Y 31 T H A N G N A M N§m 2014 C d N G TY c6 PHAN VAN TAI BI£N HAI AU S 12 O o d n Nhu- H d i , Phu-dyng 12, Q u ^ n T h d n h p h H6 C h i M i n h Mgc Lgc NOI D U N G B A N G C A N D6| TRANG TOAN - B A O C A O K E T QUA H O A T D O N G K I N H D O A N H BAOCAOLU-U CHUYEN TI^NTE T H U Y t T M I N H B A O C A O TAI C H l N H - C d N G TY C O PHAN VAN TAI BI^N HAiA u Bdo cao tai chinli quy III S 12 D o d n Nhu- H d i , Phu-d^ng 12, Q u $ n C h o n d m tdi c h i n h k i t t h u c ngdy Thdnh ph6 H C h i Minh 31 t h d n g 12 n S m 2014 BANG CAN D I K E TOAN Tai ngdy 30 thdng 09 nSm 2014 B o n vi tinh: V N D ~ TAI S A N Ma s6 Thuy^t minh 100 $6cu6iky S6 dau nam 21.342.001.691 17.169.216.876 972.467.070 1.389.277.959 972.467.070 1.389.277.959 A- TAI SAN N G A N Tien va cac khoan tirotig dirong ti^n 110 Tien 111 Cac khoan tuong duong tien 112 II Cdc khoan dau tir tai chinh ng^n h^n 120 Dau tu ngin h^n 121 - D u phong giam gid d^u tu ngSn han 129 - III Cac khoan phai thu ngan h^n 130 6.671.241.431 HAN 5.1 - - - 1.041.917.774 Phai thu khach hang 131 4.742.983.780 Tra truac cho nguai ban 132 1.804.225.263 637.829.399 Phai thu ngi bp ngSn han 133 Phai thu theo tidn dp ke hoach hgp dong xay dvmg 134 Cac khoan phai thu khdc 135 124.032.388 404.088.375 Dvr phong phai thu n g i n h^n kho doi 139 IV Hang ton kho 140 6.792.437.184 7.132.398.188 Hdng ton kho 141 6.792.437.184 7.132.398.188 D\f phong giam gia hang ton kho 149 V Tai san ngdn h^n Idiac 150 Chi phi tra truac ngdn han 151 2, Thue gia trj gia tang dir^c khSu trir 152 Thue vd cdc khoan khac phai thu N h a nuac 154 Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phii 157 Tai sdn n g i n han khac B- TAI SAN DAI I 5.2 5.3 6.905.856.006 7.605.622.955 910.414.675 468.379.921 5.936.376.138 7.071.181.876 158 59.065.193 66.061.158 200 152.529.232.846 175.628.338.495 Cac khoan phai thu dai h^n 210 - - I Phai thu dai han ciia Idiach hang 211 - V o n kinh doanh d cac don v i tnfc thuQC 212 - Phai thu dai han noi bo 213 - Phai thu dai h^n khac 218 - D u phong phai thu dai han kh6 doi 219 - II Tdi san c6 dinh 220 Tai san c6 djnh hOu hinh 221 Nguyen gid HA.N 5.4 143.836.189.957 155.879.553.628 136.947.214.836 148.990.578.507 222 290.933.592.961 331.349.185.417 Gid trf itao mon lOy lii 223 (153.986.378.125) (182.358.606.910) Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 Nguyen gid 225 Gid tri hao mon luy lie 226 5.5 - - Bdo cao tai chinh quy III C6N6 TY C6 PHAN VAN TAI BI£N HAI AU C h o n d m tdi c h i n h k i t t h u c n g d y S6 12 D o d n Nhu- H d i , P h u - d n g 12, Q u ^ n 31 t h d n g 12 n d m T h d n h ph6 H C h i M i n h TAI S A N * Mi sh Thuylt minh Socuoiky ,Sd dau ufiui Tdi san c6 dinh v6 hinh 227 6.683.820.000 6.683.820.000 Nguyen gid 228 6.683.820.000 6.683.820.000 Gid trf hao mdn lify ice 229 C h i phi xay dvmg c a ban d a dang 230 205.155.121 205.155.121 III Bat d^ng san dau tu 240 - - Nguyen gia 241 Gid tri hao m6n luy ke 242 IV Cac khoan dau tu tai chinh dai han 250 - - Dau tu vao cong ty 251 Dau tu vao cong ty lien ket, lien doanh 252 Dau tu dai han khdc 258 Dvr phong giam gia dau tu tai chinh dai han 259 V Tdi san dai hfin khac 260 8.693.042.889 19.748.784.867 Chi phi tra trudc dai han 261 8.676.042.889 19.731.784.867 Tai san thue thu nh^p hoan l ^ i 262 Tai san dai han khac 268 17.000.000 17.000.000 173.871.234.537 :i?2.797.555.371 5.7 5.8 SAN 270 - NGUON VON Ma s6 Thuyet minh T6NG C Q N G TAI S6cu6iky S6 aau nSm A- NO PHAI T R A 300 166.063.518.285 184.802.374.664 I N^ ngin h^n 310 103.767.318.285 122.858.794.664 Vay vd ng ngdn h^n 311 5.9 64.942.878.800 84.344.620.000 Phai tra nguai ban 312 5.10 19.369.305.937 ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài Chuyờn thc tp chuyờn ngnh Th Lan Phng - K toỏn 47CI HC KINH T QUC DNKHOA K TON----------------Chuyên đề thực tập chuyên ngành Đề tài: HOàn thiện kế toán nguyên, vật liệu tại công ty cổ phần chế tạo biến thế và vật liệu điện hà nộiH NI - 2009Giỏo viờn hng dn: PGS.TS. Nguyn Vn CụngH tờn sinh viờn : Th Lan PhngLp : K toỏn 47C Giỏo viờn hng dn : PGS.TS. Nguyn Vn Cụng Chuyên đề thực tập chuyên ngành Đỗ Thị Lan Phương - Kế toán 47CMôc lôcGiáo viên hướng dẫn: PGS.TS. Nguyễn Văn Công Chuyờn thc tp chuyờn ngnh Th Lan Phng - K toỏn 47CDanh mục bảng, biểu, đồ thị, sơ đồBng 1.1: Mt s ch tiờu ti chớnh ca Cụng ty C phn Ch to Bin th v Vt liu in H Ni trong ba nm 2006, 2007, 2008 Bng 2.1: C cu nguyờn, vt liu chớnh trong giỏ vn ca sn phm mỏy bin ỏp ca Cụng ty C phn Ch to Bin th v Vt liu in H Ni Bng 2.2: C cu nguyờn, vt liu chớnh trong giỏ vn ca sn phm vt liu in ca Cụng ty C phn Ch to Bin th v Vt liu in H NiBiu s 01: Húa n giỏ tr gia tng Biu s 02: Phiu ngh lnh vt t.Biu s 03: Th khoBiu s 04: Phiu nhp khoBiu s 05: Phiu xut kho.Biu s 06: Phiu lnh vt t Biu s 07: Th k toỏn chi tit Biu s 08: Bng tng hp Nhp - Xut - Tn Biu s 09: S chi tit thanh toỏn vi ngi bỏnBiu s 10: Nht ký Chng t s 2.Biu s 11: Nht ký Chng t s 1.Biu s 12: Nht ký Chng t s 5.Biu s 13: Nht ký Chng t s 10 .Biu s 14: S cỏi TK 152.Biu s 15: Bng phõn b nguyờn, vt liu.Biu s 16: Nht ký Chng t s 7 Biu s 17: Biờn bn kim kờ.Biu s 18: S danh im vt t.Biu s 19: Phiu bỏo vt t cũn li cui k Biu s 20: Bng theo dừi d phũng gim giỏ nguyờn, vt liu.513142528293133343637404243444647495054636569Giỏo viờn hng dn: PGS.TS. Nguyn Vn Cụng Chuyên đề thực tập chuyên ngành Đỗ Thị Lan Phương - Kế toán 47CBiểu đồ 2.1: Tình hình biến động nguyên, vật liệu năm 2006, 2007, 2008 của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội………… .Sơ đồ 1.1: Tổ chức bộ máy quản lý hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội………………………… .Sơ đồ 1.2: Tổ chức bộ máy kế toán của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội…………………………………………………….Sơ đồ 2.1: Trình tự kế toán chi tiết nguyên, vật liệu của Công ty Cổ phần Chế tạo biến thế và Vật liệu điện Hà Nội………………………………… .Sơ đồ 2.2: Trình tự ghi sổ kế toán nguyên, vật liệu của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội………………………………… 159102239Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS. Nguyễn Văn Công Chuyờn thc tp chuyờn ngnh Th Lan Phng - K toỏn 47C Mở ĐầUTrong nn kinh t th trng, cỏc doanh nghip mun tn ti v phỏt trin nht nh phi cú phng ỏn sn xut kinh doanh t hiu qu kinh t. Mt quy lut tt yu trong nn kinh t th trng l cnh tranh, doanh nghip phi tỡm mi bin phỏp ng vng v phỏt trin trờn thng trng, ỏp ng c nhu cu ca ngi tiờu dựng vi sn phm cht lng cao v giỏ thnh h.i vi doanh nghip sn xut thỡ yu t quyt nh m bo cho quỏ trỡnh sn xut c tin hnh liờn tc chớnh l nguyờn, vt liu, õy l yu t tin to nờn hỡnh thỏi vt cht ca sn phm. Nguyờn, vt liu khụng ch nh hng ti quỏ trỡnh sn xut m cũn l nhõn t quyt nh ti giỏ thnh sn phm do chi phớ nguyờn, vt liu chim t trng ln trong chi phớ sn xut kinh doanh. Vỡ vy, qun lý nguyờn, vt liu mt cỏch hp CƠNG TY CP CHẾ TẠO BIẾN THẾ CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ VẬT LIỆU ĐIỆN HÀ NỘI Độc lập – Tự – Hạnh phúc -Số: 63 /2014/CTBT-TGĐ V/v: Văn cơng bố BCTC Hà Nội, ngày 18 tháng 10 năm 2014 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khốn Nhà nước - Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội Tên cơng ty đại chúng: CTCP Chế tạo Biến Vật liệu điện Hà Nội Mã chứng khốn: BTH Địa chỉ: Số 11 - Đường K2 - Thị trấn Cầu Diễn - Từ Liêm - Hà Nội Điện thoại: (04) 37644795 Fax: (04) 37944796 Người thực cơng bố thơng tin: Ơng Nguyễn Ngọc Minh, Tổng giám đốc Nội dung thơng tin cơng bố: 6.1 Báo cáo tài q năm 2014 Cơng ty cổ phần Chế tạo Biến Vật liệu điện Hà Nội lập ngày 17 tháng 10 năm 2014, bao gồm: BCĐKT, BCKQKD, BCLCTT, TMBCTC 6.2 Nội dung giải trình: Chênh lệch 10% LNST so BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả Signature Not Verified Ký bởi: TRẦN HUY LOÃN Ký ngày: 17/10/2014 08:36:57 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Được ký bởi [...]... ndm 7. 235 .675.1 83 40.826.894 Giam trong ndm do nhugng ban So cuoi ndm 32 4.004.750.900 67. 932 .440 (40.415.592.456) 40.415.592.456 7. 235 .675.1 83 331 .34 9.185.417 40.826.894 2 83. 589.158.444 67. 932 .440 290. 933 .592.961 40.826.894 605.229 .30 0 67. 932 .440 7 13. 988. 634 40.826.894 181.488.219.940 67. 932 .440 182 .35 8.606.910 Trong do: D a khau hao bet nhung van con su dyng Gia trf hao mon So dau nam 761.627. 636 Tang... Tang trong ndm 108. 535 . 131 Giam trong ndm do nbugng ban So cuoi ndm 870.162.767 40.826.894 11. 934 .828.540 12.0 43. 3 63. 671 40.415.592.456 (40.415.592.456) 1 53. 007.456.024 67. 932 .440 1 53. 986 .37 8.125 / Gia tri cdn l^i So dau ndm 6.474.047.547 142.516. 530 .960 148.990.578.507 So cuoi ky 6 .36 5.512.416 130 .581.702.420 136 .947.214. 836 Trong do: Tarn thai chua su dung Dang chcr thanh ly 13 C6NG TY CO PHAN VAN TAI... dau ndm Tra trudrc cho ngudi bdn 1.804.225.2 63 637 .829 .39 9 Cac khoan phai thu khac 124. 032 .38 8 404.088 .37 5 1.928.257.651 1.041.917.774 COng 5 .3 Hang tdn kho So cuoi Nguyen lif u, vat Ii?u S6 d i u ndm 6.785.992.184 7. 132 .288.188 6.445.000 110.000 6.792. 437 .184 7. 132 398.188 S6 cuoi kf So dau ndm Chi phi cong c\i, dung c\ vd phy tiing thay the 280 .32 1.5 73 3 73. 424.011 Chi phi bao hiSm tdu 524.194.661 Chi... chOa tdu 5.999. 631 .241 15.276.006.657 COng 8.676.042.889 19. 731 .784.867 So cuoi ky S6 dau ndm 3. 447.000.000 1.047.000.000 Vay dai han d i n hgn tra 61.495.878.800 83. 297.620.000 COng 64.942.878.800 84 .34 4.620.000 S6 cu6i k^' S6 dau ndm Phai tra nhd cimg cdp trong nude 9.662 .33 4.600 11.1 73. 788 .35 1 Phai tra nhd cung cdp nude ngoai 9.706.971 .33 7 8.894.260.581 19 .36 9 .30 5. 937 20.068.048. 932 So cuoi n&m S6... v d n tai b i l n 6 .3 Chi phi tai chinh Lav k l tu- diu ndm den cu6i kv ndv 6.4 NSm nay Ndm trudc C h i phi Idi vay 5.221 .36 5.992 5.8 53. 678.607 L 6 chgnh 16ch ty gid 3. 978.444.670 2.675 .35 1 .37 2 COng 9.199.810.662 8.529.029.979 Chi phi quan ly doanh nghiep LQv ke tu- dau ndm din cuoi kv ndv Ndm nay Ndm trudc 1.842.9 83. 707 2. 033 .6 03. 979 Chi phi dd dung vdn phdng 52.879.254 54.046 .34 2 C h i phi khdu hao... tir 4 ,3% /ndm d i n 6,5%/ndm 15 S i ? " * ~ -OS TO) o 3 ^ C CM 11 s ^- i " 2' £ JS T- o IS z Q m w 3 3 CO 00 3O 5S * s 00 " I •S."5 en o TT s 00 e s I •a r 3 ffl $i! < ? -I •a X Q O O O X I I I 1 i I- 1 § u O z s I C Kg •s •5b E ws s o ''I b O -o O W 13 OQ lo I "§ 00 -" eg CdNG TY C d PHAN VAN TAI BI£N HAI AU S6 12 D o d n Nhu- H d i , Phudyng 12, Q u d n 4 Bao cdo tdi chinh quy III C h o n d... h d n g 12 n d m 2014 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH 5.12 Chi phi phai tra Chi phi Idi vay phai tra Chi phi bdo hikm tau COng 5. 13 Mdu s6 B 09 • DN S6 cu6i ky So d^u ndm 12.957.416.0 23 10.7 63. 0 23. 104 1. 430 .000 650.189.667 12.958.846.0 23 11.4 13. 212.771 Cdc khoan phai tra, phai npp ngdn h^n khac S6 cu6i k^ S6 d i u ndm Cetijrc 8 23. 8 73. 600 8 23. 8 73. 600 BHXH, BHYT, BHTN, KPCD 198.5 03. 249 112.407.919... 1.017 .33 1.787 1.1 23. 826 .30 1 COng 2. 039 .708. 636 2.060.107.820 5.14 Vay va ng' dai h^n L d cdc khoan vay dai han ngan hang bdng U S D nhdm m\ic dich mua vd d6ng cdc tdu vdn tai biSn, dugc thS chdp bdng tai san hinh thdnh tCr v6n vay (Id cdc con tau Sea Dragon, tdu Sea Dream) Cdc khoan vay c6 ky h^n ttr 9 3- 111 thdng va chiu Idi sudt hiSn tai tir 4 ,3% /ndm d i n 6,5%/ndm 15 S i ? " * ~ -OS TO) o 3 ^ C CM... i d n i i ph6 H6 C h i IVIinh 31 t h d n g 12 n d m 2 0 1 4 Mlu s6 B 09 - DN B A N THUYET MINH B A O C A O TAI CHINH V6n chu sir hu>u (tilp theo) 5.16 Chi tiet von dau tw cua chu sd* hCni: So cu6i k>^ S6 d^u ndm T6ng cong ty Hdng H a i Vi^t N a m _Cty T N H H Mpt tiidnli vien 13. 230 .000.000 13. 230 .000.000 T6ng c6ng ty Bao V i f t Nhan Thp 4.410.000.000 4,410.000.000 Cty C P Quan L y Q u ^ T i n Phat... thilt bj 03 - 07 ndm + Phuong ti?n v$n tdi 06 - 20 ndm + Thilt bi, dung cy quan ly 03 - 05 ndm 10 CONG TY CO PHAN VAN TAI BI^N HAI AU S6 12 D o d n Nhu- H d i , P h u d n g 12, Q u d n 4 Bao cdo tai chinh quy III C h o n d m tdi c h i n h kk t h u c ngdy T i i d n h ph6 H 6 C h i IVIinh B A N THUYET IMINH B A O + 4.6 31 t h d n g 12 n d m CAO Mlu s6 B 09 • D N TAI CHINH Quygn sir dying ddt 2014 Khdng