SF]E }IGAN ]il}JG TX-II,T.ON,G VIAI CO PlI,iN SA] GO]\ - ]-IA NQI 77 Trin Hrrno F)ao. Orran l;oan l(idm-Ha \oj Tel.04.39421388 F'**,: 44.39+14942 ii5c, 16o iiri c]diilr ,llcr: ,r-,irii: Qtii' 1 nnrn 2011 .vlaii so: rl-u1a Chi [i6u TD. tsANG CAru OOI T(E ?'O,.\i\ Md ctri Thuvdt ti0u minh SO cuii; lcy Don vi tirLh VND S6 dAu nam A. T,AI SA.N tr Tidn m1r, ving bgc, d6 quf Xn Tiin grli t4i NEINN {In Tiijn, v}rng gfri tqi c6c ICTD khdc vh cho vay cdc TCTD kh:ic 1 Ti6n, vang gui tai cr{c TCTD khric 2 Cho vay cric TCTD khiic 3 DV phbng rui ro cho vay cric TCTD kh6c W Chfng k&o6n kinh doanh 1 Chrng khoiin kinh doanh 2 DU phdng giAm gid chirng khorin kinh doanh V C6c cOng cg thi chinh ph6i sinh vh c6c tAi sin tli chinh khdc VI Cho vay khdch hlng I Cho vay khrich hiLng 2 DU phdng rui ro cho vay kh6ch hang \rll Chring kho6n tl6u tu' 110 120 130 l3l I)L 139 t40 l4l 149 150 160 l6l r69 L70 I7I 172 t79 210 21r 2t2 213 2t4 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 240 241 241 z3t, 251 252 253 2 5.1 2,t5 259 :i D i., I5 t6 T7 330,413,737,905 201,663,032,841 14,2'i"2,905,96X,489 14,2t7,9Q5,96t,489 68,306,287,493 68,989,759,561 (683,1'72,068) 12,280,899,453 24,E04,474,606,810 25,086,6,s4,456, 100 (282,1'19,849,290) 9,088,E99,715,923 8,142,278,499,223 1,000.000,000,000 ( 1 3,37 8,783,300) 337,889,000,000 337,889,000,000 1,533,88E,E07,743 L34,95t,372,519 19 1,309.598,823 (56,3s8,226,304) L,398,937,435,224 1,406,365,498.441 (7,428,063,2r7) 5,225,09X"23(;,712 2,704,882,983,839 1 ,284,429,258,771 1 ,235,773,989,\ 6l j 5.ii 1 5. 5.1i,2i3'5,.130 201,670,881,695 s05,232,494,r64 rt,636,7 40,990,7I',t r | ,63 6 ,1 40 ,990 ,7 t7 98,828,398,040.64 99,51 1,870" l 09 (683,472,068) 24,103,032,79s,683 24,315,588,493,562 (.272,555,69'7,879) 8,767 ,942,215,109 7,481,36 t, I 19,909 1,300,000,000,000 (r 3,4r 8,8?4,800) 333,389,000,00{l 333,389,000,000 I ,526, r 53,8 19,690 126,554,397,59Q 176,765,476,626 (50,2 t 1,078,936) t,399,599,422,A00 |,406,365,498,441 (6,7 66,0'7 6,44r) 3,859,870,637,490 2,030,461,983,618 957,082"854,329 872,325,799.48e 51,032"8,5 11,262,59.i IB 19 z0 21 1J .tl\ I Chring khozin dAu tu sin siLng dd bdn '-ta.(.\ 2 Chrng khorin ddu tu gif dtin ngiry drio han 'l.q rue\i\\ 3 Du phong gidm gid chring khoan ddu tu '' rIru Vca\t\ ;n'iif,{itl- llt,r Gop von. deu tu dai hen , : r '/ :t iJ I Ddu tu viro c6ng ty con i ,,i, I - !! , udu ru vau uuilg ry n HW/.6 ii 2 v6n g6p lien doanh -iY . a b 3 a b a b 5. I 2 3 4 t1 .8/ 3 Diu ru vao c6ng ty lien kdr 4 Ddu tu dhi han khdc 5 Du phdng gidm giri dAu tu dii han IX Tii sen cii alnh ; - , ! - ,. . l r al san co olnn nuu nlnn a Nguy€n gidTSCD hfiu hinh b Hao mbnTSCD hftu hinh : , , ^ Z 'l ar san co dlnh thue tai chfnh Nguy€n giti TSCD Hao mdn TSCD i r' ! I al san co ornn vo nlnn Nguy€n gid TSCE vO hinh Hao mdn TSCD v6 hinh udt opng sin rliu tu' Nguydn gi6 BDSDT Hao mbn BDSDT Thi sin C6 hhrlc Cric khodn phai thu Lac Knoan lal, pnt pnal tnu Tii sdn thud TNDN hodn l4i 'Xii sAn C6 khdc . ,; ' - 1ro't8 do: L(rr tile !1il!otlg rndt i Cric khoirn dg phdng rui ro cho cdc ti j sdn C6 ndi bdng l<hi'ic TOi.iG TAl STIN CO 74 25 26 llari Ji.3u rli r1t, 'I.tl_r!.r iielr rdoli io .:rici .l<,, !d iliii ir:t.rtr B .r ll t 2 xu w v VI wi 1 2 3 4 NO F}TA{ TRA VA VOFI CITU SO ]IU]J C5c khodn no CirinXr pirii vb $llx}.Bi T'idn g0.i vA vay cria c6c TCTD ich6c Ti6n gui cua ciic TC'|D khdc Vay citc TCTD kh,ic Tidn gn'i cria ktrrdch hAng caic c6ng cu thi SHB Solid partners. flexible soliitloris NGAN HANG THVONG MAI CO PHAN SAI CON - HA NQI 77 Tran Hung Dao - Quart Floan Kiem - Ha NOi Bao cao tai chinh hryp nhat Quj, I nim 2014 MAu Q-Ola Tel: 04.39423388  Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI Kt TOAN Chi tau  Ma chi Thuyet tieu  minh SO cuOi ky Dan of tinh: VND SO clAu nim A. TAI SAN I  Tien met, ving bac, di quji 110 15 618,459,316,744 541,115,104,930 II  Tien gvi tai NHNN 120 16 1,112,568,768,422 1,981,051,619,577 III Tien, yang gvi tai cac TCTD khic vi cho vay cac TCTD khic 130 17 11,351,778,156,662 30,262,605,116,599 1  Tien, yang giri tai cac TCTD khic 131 8,286,592,156,662 17,626,577,116,599 2  Cho vay cac TCTD khic 132 3,065,186,000,000 12,636,028,000,000 3  Du phong raj ro cho vay cac TCTD khic 139 IV Ching khogn kinh doanh 140 18 76,619,691,352 29,014,924,973 1  Chimg khoan kinh doanh 141 94,186,091,971 51,886,593,600 2  Dtr ph6ng giant gia chimg khoan kinh doanh 149 (17,566,400,619) (22,871,668,627) V  Cac cong cy tai chinh phai sinh vi cac tai sin tai chinh khic 150 19 6,715,301,827 VI Cho vay khich hang 160 81,355,356,310,003 75,322,050,269,335 1  Cho vay khach hang 161 20 82,304,183,880,487 76,509,670,985,802 2  Dtr phong red ro cho vay khach hang 169 21 (948,827,570,484) (1,187,620,716,467) VII ChUng khoan (tau tir 170 22 15,762,873,936,778 18,655,008,569,730 1  Chung khoan dau to sari sang de ban 171 7,019,421,518,431 8,101,621,921,206 2  ChUng khoan daft tu gift den ngay dao han 172 8,750,947,509,064 10,562,229,371,141 3  Du phong giant gia chimg khoan dau to 179 (7,495,090,717) (8,842,722,617) VIII GO von, daft tar dal 11#n 210 23 320,301,923,558 361,503,923,558 1  DAu tu vao cong ty con 211 2  V& g6p lien doanh 212 31,798,000,000 3  Dau tu vac) cong ty lien IA 213 4  Dau tu dai han khic 214 347,427,625,375 400,427,625,375 5  Du phOng giant gia dau tu dai hart 219 (58,923,701,817) (38,923,701,817) IX Tai sin co dinh 220 4,141,154,657,145 4,151,534,355,199 1  Tai sin co dinh hftu hinh 221 24 389,085,318,852 405,949,393,220 a  Nguyen gulf TSCD hiru hinh 222 728,246,052,352 723,576,078,761 b  Hao mon TSCD hd-tt hinh 223 (339,160,733,500) (317,626,685,541) 2  Tai sin co dinh thue tai chinh 224 a Nguyen gib TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3  - NJ san co . dinh vo hinh 227 25 3,752,069,338,293 3,745,584,961,979 a  Nguyen gib TSCD vo hinh 228 3,880,851,265,866 3,865,695,753,366 b  Hao mon TSCD vo hinh 229 (128,781,927,573) (120,110,791,387) X  Bat dOng sin dau to 240 17,209,876,701 17,248,101,360 a  Nguyen gia BDSDT 241 17,401,000,000 17,401,000,000 b Hao mon BDSDT 242 (191,123,299) (152,898,640) XI Thi sin CO khic 250 26 13,268,084,188,998 12,304,671,360,246 1  Cac khoan phai thu 251 2,445,654,823,995 2,110,623,234,760 2  Cac khoan lira, phi phai thu 252 5,980,681,276,758 5,659,817,459,732 3  Tai san thue TNDN hart lai 253 109,916,033 4  Tai san Co khic 254 5,097,352,169,123 4,789,211,613,217 - Trong do: Loi the thuang mai 255 5  Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san Co n6i bang khic 259 (255,713,996,911) (254,980,947,463) TONG TAI SAN CO 300 128,031,122,128,190 143,625,803,345,507 NCA' ItatiG . 1 SAI ;CI cry thong nam 2014 g Guam DOC SO SO du nam 502,840,842,178 2,119,144,618,490 3,180,794,191,652 20,685,380,967,956 2,481,428,191,652 12,155,602,567,956 699,366,000,000 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 17.176.208 10.449.828 1 Tiền gửi của các TCTD khác 17.176.208 10.449.828 2 Vay các TCTD khác Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THANH TOẠI Ngày ký: 08.05.2015 15:38 NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU BAo cAo TAI CH|NH HgP NHAT NGAN HANG THUONG M';'I C[...]... 9,696,7 31 110 ,692,902 17 6,923,579 15 6,497,939 19 ,4 51, 753 463,566 ,17 3 - - - - - 10 2, 816 ,480 - - - - - 7,999 ,15 0 11 ,000,8 51 10,630,900 1, 772,3 71 31, 403,272 - 230,000 2,730, 815 12 ,5 01, 936 15 ,462,7 51 1 ,17 7,877 4,746,536 3,608,685 2, 819 ,285 1, 353,257 13 ,705,640 16 8, 718 , 417 203,353,3 71 193,925,480 45,329,484 15 ,627,564 626,954, 316 5,862 ,14 6 11 ,045,997 (10 2,459 ,16 7) (79 ,11 3,772) (15 ,608,239) 10 1,398,626 12 3,763,409... 6,597,852 - 23 ,14 1,580 33,380,576 250,083 - - - - 7,999 ,14 9 8 51 11, 000,000 - - 21, 534 689 230 ,15 5 11 ,605 - - - - 2,696,8 31 4,740 ,18 0 - - 12 ,403,272 13 ,705,640 - 6 71, 843, 316 10 2, 816 ,480 463,566 ,17 3 31, 403,272 12 ,5 01, 937 15 ,462,7 51 - 13 ,705,640 - 26 ,10 8, 912 226,699,569 13 6,379,034 98,443 ,11 4 10 0 ,18 5,257 26,386,409 12 ,752,020 626,954, 316 28 ,19 6,035 (40,777,340) 27,267,3 81 18,054,330 ( 31, 969 ,13 4) 6,5 81, 030... phu Tang 31/ 03/2 015 455, 211 ,053 1, 500 1, 634,5 61 1,037 ,16 5 736 7,220,725 69,007 465 ,17 4,747 311 1 212 014 436,087,054 77,833 1, 6 81, 629 888 ,17 5 736 6,884 ,10 4 73569 445,693 ,10 0 311 03/2 015 433,336,483 21, 453,079 5,282,967 1, 270,350 3,8 31, 132 465 ,17 4, 011 736 465 ,17 4,747 311 12/2 014 417 ,287,729 19 ,347,802 4, 714 , 212 1, 075, 813 3,266,808 445,692,364 736 445,693 ,10 0 311 03/2 015 311 12/2 014 - Phin tich chit Iu-gngnv cho... 8,736,850 12 ,546,534 11 , 611 ,940 22,393,837 20, 815 ,387 - - 97, 615 ,609 - - 6,597,852 - 23 ,14 1,580 - 4,740 ,18 0 54,304,947 - - - - 18 5,922,228 16 3,646, 415 11 6,497,445 68, 216 ,12 3 32,967,439 - - 55,802, 811 14 ,892,309 22 ,15 3,068 5,676,692 4,2 91, 600 - - 16 2,876,075 12 1,485 ,18 5 65,059,8 91 94,496,9 61 19,397,978 - Tang n2: phai tra (2) - nim - 16 ,908 ,14 3 VI- Cae khoan nQ'khae - Titl-5 16 ,908 ,14 3 VII- Chung khoan... 5,688 ,19 5 5,688 ,19 5 VII- Chung khoan diu tu (*) 10 2 ,15 4,635 465 ,17 4,747 - - 5 ,14 6,0 21 5,735,077 VIII- G6p von, diu tu dlli han (*) 17 ,825,042 46,294,082 22, 615 ,387 - 97, 615 ,609 - - - - 4,740 ,18 0 4,740 ,18 0 - 6,597,852 6,597,852 - - 4 ,16 2,738 5,874 ,18 0 6,230,085 5,800,424 1, 074 ,15 3 23 ,14 1,580 5,862 ,14 6 11 ,045,997 66,259,250 12 4,239,599 17 8, 317 ,2 41 146,728 ,11 0 13 9,390,973 6 71, 843, 316 - 56,847,638 13 ,684 ,10 6... chlnh khac (*) VI- Cho yay khach hang (*) M ue ehenh nh~y (*): Cac khoan cam v6i LS n~i bang , m1,lC Trin 5 nam - - Tang - 13 ,506,646 - - 28,455,565 6,535,393 2,095,875 5,054,998 643,740 - - 548,2 81 639,4 21 150 ,17 4 11 ,17 3,288 - - 81, 772 - - - - - - - 5,688 ,19 5 13 ,506,646 42,785,5 71 12, 511 ,16 4 81, 772 736 13 5,955,307 14 7,734,7 51 1 01, 704,862 - 40,375,897 9,929,862 12 ,565 ,18 9 465 ,17 4,747 14 ,054,632 7,456,429... 90 ,16 3,466 - & cac khoan no TC khac IV- V6n tai trg, UTDT, CVTcrD Tang 277,639 II- TiBn gei tai NHNN III- Ti€n gui t~i va cho vay cac TCTD khac eta - - 18 ,227 - (362, 319 ) (5,9 01, 873) nay khong bao gOm so DPRR 28 18 ,227 3 ,11 4 5 01, 987 7, 910 ,588 93,630,696 - - 40,737 53 ,11 9 ,15 8 223, 315 36,486,393 12 0 ,11 2 4,244 ,19 3 - 3,389,895 30,352 1, 819 ,266 2,%6 - - 414 , 516 99,0 61, 8 71 87,4 71 (5,4 31, 175) (240,9 51) (15 3,480)... khac (*) - IV- Chung khoan kinh doanh (*) Trh - 17 ,299 ,16 0 6,855,526 6, 718 ,942 - - - - l3,506,646 548,2 81 639,4 21 81, 772 5,862 ,14 6 11 ,045,997 V- CAecong cu tlli chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac (*) VI- Cho vay khach hang (*) - Tir 1- 5 nlim Tang 5 nam - - 13 ,506,646 10 ,483,877 1, 428,066 42,785,5 71 893,834 9,648,928 780,700 12 , 511 ,16 4 - - - - 81, 772 19 PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NH TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM [Type a quote from the document or the summary of an interesting point. You can position the text box anywhere in the document. Use the Text Box Tools tab to change the formatting of the pull quote text box.] GVHD: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG NTH: NHÓM 6 – NHĐ2 – K22 PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 1 THÀNH VIÊN NHÓM PHÂN TÍCH 1. Trần Thái Phương Nam 2. Nguyễn Đôn Nhã Uyên 3. Nguyễn Thị Tuyết Chi 4. Nguyễn Thị Phương Thảo 5. Đoàn Nhật Thanh 6. Võ Trần Đức Tuấn 7. Lê Vũ Ngọc Anh PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 2 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 3 LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động của các Ngân hàng TMCP trong thời gian qua luôn là một vấn đề được quan tâm không chỉ bởi giới học thuật mà còn cả các nhà đầu tư trên thị trường chứng khoán. Tăng về số lượng nhưng hiệu quả hoạt động của không ít ngân hàng trong trong thời gian qua đang có những diễn biến đáng lo ngại, cùng với hoạt động M&A và thâu tóm diễn ra liên tục trong hệ thống ngân hàng đang đặt ra câu hỏi cho nhiều đối tượng quan tâm rằng giá trị cốt lõi của một ngân hàng nằm ở đâu, qua những con số trên báo cáo tài chính của nó hay những ẩn ý đằng sau các con số đó. Do đó việc phân tích báo cáo tài chính của ngân hàng một cách cẩn thận là rất quan trọng đối với cả giới học thuật lẫn đầu tư. Thành lập từ năm 1989, sau hơn hai mươi năm đi vào hoạt động, ngân hàng TMCP Xuất – Nhập khẩu Việt Nam (EXIMBANK) đã có những bước tiến to lớn, trở thành một trong những ngân hàng TMCP lớn trên thị trường với thế mạnh về thanh toán quốc tế, kinh doanh tiền tệ và tài trợ xuất nhập khẩu. Được sự phân công của giảng viên bộ môn, nhóm đã cố gắng thực hiện phân tích báo cáo tài chính của EXIMBANK trong giai đoạn 2008 – 2012 thông qua việc thu thập số liệu liên quan, bên cạnh sự hướng dẫn học thuật từ phía GVHD. Bài phân tích bao gồm nhiều phần với một số nội dung phân tích chủ yếu như sau: -Thứ nhất là phần phân tích về khả năng sinh lợi; -Thứ hai là phần phân tích về các yếu tố rủi ro tác động đến ngân hàng; -Thứ ba là phần kết luận; Trong quá trình thực hiện báo cáo phân tích này, dù đã nỗ lực rất nhiều nhưng không thể tránh khỏi những sai sót về DANH SÁCH NHÓM _Lớp 52DN1: 1.Mạnh Hồng Thủy 2.Trần Thị Xuân Ánh 3.Hồ Trúc Phương 4.Huỳnh Thị Kim Kha 5.Trần Thị Thùy Trang Giảng viên:Nguyễn Thị Bảo Ngọc Đề tài: Phân tích báo cáo tài chính ngân hàng Thương Mại Cổ Phần