CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực  Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC PHARIMEXCO CTY CP DƯC PHẨM CỬU LONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Q I NĂM 2009 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN Mà THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 100 324.234.972.664 314.074.828.678 110 8.779.170.910 13.384.087.807 8.779.170.910 13.384.087.807 130 165.916.501.853 160.545.938.386 Phải thu khách hàng 131 138.024.799.101 138.893.508.822 Trả trước cho người bán 132 27.853.119.770 21.025.749.541 Phải thu nội ngắn hạn 133 - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp 134 - I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 V.01 V.02 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III Các khoản phải thu đồng xây dựng MST: 01 02093571 Công ty CP Sông - Th ng Long B NG CÂN I K TOÁN H P NH T Ngày 31 tháng 03 n m 2009 n v tính: VN Tài s n A Tài s n ng n h n I Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n khác D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t ng n h n III Các kho n ph i thu Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng kho n ph i thu khó đòi IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT đ c kh u tr Thu kho n ph i thu Nhà n c Tài s n ng n h n khác B Tài s n dài h n I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh đ n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k Tài s n c đ nh thuê tài - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k Tài s n c đ nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k Chi phí xây d ng c b n d dang III B t đ ng s n đ u t - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào Công ty u t vào Công ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t dài h n V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Tài s n dài h n khác T ng c ng tài s n Mã s Thuy t minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 138 139 140 141 149 150 151 152 154 155 200 210 211 212 213 214 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 270 S cu i k S đ uk 859,519,996,180 40,564,057,924 40,564,057,924 946,962,572,587 16,600,962,671 16,600,962,671 2,200,000,000 2,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 420,208,497,526 70,461,943,809 342,465,995,851 253,456,142,126 10,145,124,427 239,291,832,712 7,280,557,866 4,019,184,987 349,075,301,285 349,075,301,285 632,124,604,418 632,124,604,418 47,472,139,445 2,624,534,353 4,728,703,166 43,580,863,372 1,226,918,593 1,526,838,711 40,118,901,926 508,865,870,405 40,827,106,068 131,608,307,822 405,560,288,459 49,404,630,927 52,484,513,228 (3,079,882,301) 49,832,481,413 27,070,978,071 29,240,870,620 (2,169,892,549) 47,436,615 63,248,820 (15,812,205) 356,108,220,917 99,210,167 113,248,820 (14,038,653) 22,662,293,175 90,544,387,016 66,028,396,989 78,916,387,016 11,628,000,000 55,400,396,989 10,628,000,000 12,761,194,930 11,786,123,176 975,071,754 15,747,429,420 14,772,357,666 975,071,754 1,368,385,866,585 1,078,570,880,409 Ngu n v n A N ph i tr I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 10 D phòng ph i tr ng n h n II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n B V n ch s h u I V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u ngân qu Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đoái Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài Qu khác thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 11 Ngu n v n đ u t xây d ng c b n II Ngu n kinh phí qu khác Qu khen th ng phúc l i Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí hình thành tài s n C L i ích c a c đông thi u s T ng c ng ngu n v n Mã s Thuy t minh 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 439 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 V.23 440 CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN Ch tiêu Tài s n thuê V t t , hàng hoá nh n gi h , nh n gia công Hàng hoá nh n bán h , nh n ký g i, ký c c N khó đòi x lý Ngo i t lo i D toán chi s nghi p, d án S cu i k S đ uk 1,217,965,933,458 995,531,810,862 293,646,226,546 72,621,008,858 285,051,118,800 198,813,246,706 1,843,061,647 81,392,596,672 930,738,985,945 846,489,050,274 176,793,793,264 95,079,039,082 192,321,452,298 207,354,777,440 3,384,905,689 82,785,314,579 62,164,551,633 88,769,767,922 222,434,122,596 84,249,935,671 222,434,122,596 84,249,935,671 150,118,770,102 149,259,339,697 100,000,000,000 16,000,000,000 147,531,607,727 146,661,977,322 100,000,000,000 16,000,000,000 4,426,883,074 2,582,520,210 4,426,883,074 2,951,255,383 26,249,936,413 23,283,838,865 859,430,405 859,430,405 869,630,405 869,630,405 301,163,025 300,286,737 1,368,385,866,585 1,078,570,880,409 I K TOÁN H P NH T Thuy t minh S cu i k S đ uk V.24 Hà N i, ngày 25 tháng 04 n m 2009 ng T ng giám đ c Nguy n ình Thu n Nguy n Trí D ng K toán tr BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T Quý I n m 2009 n v tính: VN Ch tiêu Thuy t minh K Lu k n m 01 02 10 11 20 21 VI.25 Mã s 01 Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 02 Các kho ...Cong ty CP Sr-rng Di 7.04 Th! trdn It Ong - Muong La - Srrn La sAxc cAx o6r rE roAn Tai ngdy Thi srin STT A A Tii sin ngdn han 111 Cric khoAn tuong duorg ti€n Cdc khodn phdi thu 81.830.126.157 L7L 3.463.294.322 truri'c cho nguoi b6n Phii thu n6i bO ngdn han Phii thu thco tidn kd hoach ho-p d6ng xay drrng 133 134 138 phdng cdc khoin phrli thu kh6 dbi 140 141 giim gi6 hdng t6n kho stin ngdn han khic Chi phi trA tru6c ng6n han Tii Tii vi Nhi nudc 54 phdi thtt ddi han Vdn kinh doanh o Phai thu ddi han n6i b0 Phd:i thu vi truc thu6c dcrn han kh6c Du phbng phai thu dli han kh6 ddi 11/ Y.01 221 aa.4 s;in co dinh v0 hinh 227 v.1i y.12 diu tu Z+: tt tdi chirth ddi han Ddu tu v)o c6ng ty 250 Ddu nr vdo cdng ty lidn kdt, ii6n doanh 252 D'du tu diri han khdc Dq phdng giAm gi6 chung kho6n ddu m i::i :iir.:i.;- +:;: 59.648 87 r 36 I -55.046 I20 r 60 Lq62.t48.47J 2.353.881.526 TIi sin thue thu t aaa tna 141 l.olr-,lao.t /J nh0p hodn 2.3-53.8u 1.-526 251 258 \r Ttii stin ddi han khdc Chi phi n'ri trudc dii han dii 1l:, 241 hao mbn lfry kd Tiri sdn 57.8t7.763.116 tQ(