1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY C ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR BÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăH PăNH T ẩă NGăXANHăAN PHÁT CăSOÁT XÉT CHO K ăHO Tă NGăT ăNGẨYă1ăTHÁNGă1ăN Mă2011 NăNGẨYă30ăTHÁNGă6ăN Mă2011 Tháng n m 2011 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NGăXANHăANăPHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng M CăL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CỂN I K TOÁN H P NH T BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH H P NH T 4-5 - 23 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng BÁO CÁO C AăBANăT NGăGIÁMă C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Nh a Môi tr ng xanh An Phát (g i t t “Công ty”) đ trình báo cáo v i Báo Cong ty TNHH Ki~m toan va Tir vAn Chu§n Vift ( VIErVALUES) Cdng Thiinh vien clia Reanda International IIII ry VIErVALUES 1111 TrlJ sit clunh: 33 Phan Van Khoe, phutrng J 3, qudn 5, Tp H6 Chi Minh Van phong: 32 J B-C Dew Duy Anh, P.9, Q Phu Nhudn, Tp H6 Chi Minh T: +84 (8) 399900971 F: + 84 (8) 3999 0090 E : info@vietvalues.com W: www.vietvalues.com , , s: ?,., Mang tri thuc phuc , , V!I khach hang , BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAo cAo TAl CHINH (HQI>NHAT) CHO GIAI DO~N TAl CHiNH TU NGAY 01 THANG 01 BEN NGAY 30 THANG 06 NAM 2011 CONG TY CO PHAN DICH VU• BEN THANH • Cong ty TNHH REANDA Ki~m toan va Ttr vAn Chu§n Vi~t (VIErVALUES') Cong Thanh viell cua Reanda International ry CONG TY CO PHAN D!CH V{JBEN THANH MUCLUC NQi dung Trang Bao cao cua Hoi d6ng quan tri Bao cao scat xet Bang can d6i k~ toan (hop nhftt) tai ngay 30 thang 06 nam 2011 K~t qua hoat dong kinh doanh (hop nhftt) Cho giai doan tai chinh ill 01 thang 01 d~n 30 thang 06 nam 2011 09 Bao cao hru chuyen tiSn t~ (hop nh~t) Cho giai doan Uti chinh ill 01 thang d~n 30 thang 06 nam 2011 10 Công ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn công ty Báo cáo tài h p nh t gi a niên đ cho k sáu tháng k t thúc ngày 30 tháng n m 2012 Công ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn Thông tin v Công ty Quy t đ nh s 3448/Q -UB 3449/Q -UB ngày tháng n m 2004 ngày tháng n m 2004 Các quy t đ nh y Ban Nhân dân Thành ph H Chí Minh c p Gi y phép Kinh doanh 4103002955 ngày 15 tháng 12 n m 2004 Gi y phép kinh doanh c a Công ty đ c u ch nh nhi u l n, l n u ch nh g n nh t gi y phép kinh doanh s 0301154821 ngày 15 tháng 10 n m 2009 Gi y phép kinh doanh S K ho ch u t Thành ph H Chí Minh c p H i đ ng Qu n tr Ông Nguy n V nh Th Ông Nguy n Bình Minh Ông T Ph c t Ông Võ Hi n Ông T Trí D ng Ông L ng Quang Hi n Ông Lê Hùng Ch t ch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban T ng Giám đ c Ông Nguy n V nh Th Ông Nguy n Bình Minh Ông T Ph c t Ông Võ Hi n Ông Phan Tu n D ng Ông Mai Vi t Hà T ng Giám đ c Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Ban Ki m soát Ông Lê Xuân c Bà Nguy n Ph ng Loan Ông Nguy n Công Bình Tr ng ban Thành viên Thành viên Tr s đ ng kỦ 68 Nam K Kh i Ngh a Qu n 1, Thành ph H Chí Minh Vi t Nam n v ki m toán c c c c c Công ty TNHH KPMG Vi t Nam Công ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn công ty B ng cân đ i k toán h p nh t t i ngày 30 tháng n m 2012 Mã Thuy t s minh M u B 01a ậ DN 30/6/2012 VND 31/12/2011 VND TÀI S N Tài s n ng n h n (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n 110 111 112 845.406.110.728 718.944.048.040 153.245.232.697 74.812.013.531 78.433.219.166 112.173.337.974 68.164.867.974 44.008.470.000 120 121 129 22.322.052.543 54.802.052.543 (32.480.000.000) 31.176.951.543 65.732.791.851 (34.555.840.308) Ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu khó đòi 130 131 132 135 139 312.205.157.959 120.701.951.468 112.939.441.008 79.144.850.694 (581.085.211) 227.356.980.724 101.414.572.508 40.455.215.942 86.169.126.713 (681.934.439) Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho 140 141 149 312.774.193.780 317.222.772.963 (4.448.579.183) 317.575.947.668 322.287.800.439 (4.711.852.771) Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr Thu ph i thu ngân sách Nhà n c Tài s n ng n h n khác 150 151 152 154 158 44.859.473.749 8.818.730.957 13.362.941.519 180.019.091 22.497.782.182 30.660.830.131 3.425.135.195 6.276.805.374 140.000 20.958.749.562 u t ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n Các thuy t minh đính kèm b ph n h p thành c a báo cáo tài h p nh t gi a niên đ Công ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn công ty B ng cân đ i k toán h p nh t t i ngày 30 tháng n m 2012 (ti p theo) M u B 01a ậ DN Mã Thuy t s minh 30/6/2012 VND 31/12/2011 VND Tài s n dài h n (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 2.070.849.448.798 2.005.705.337.523 Ph i thu dài h n Các kho n ph i thu khác 210 218 14.890.724.236 14.890.724.236 4.345.621.247 4.345.621.247 Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Nguyên giá Ảiá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh h u hình thuê tài Nguyên giá Ảiá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh vô hình Nguyên giá Ảiá tr hao mòn l y k Xây d ng c b n d dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 B t đ ng s n đ u t Nguyên giá Ảiá tr hao mòn l y k 240 241 242 250 252 258 259 u t dài h n u t vào công ty liên k t u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t dài h n Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i KỦ qu dài h n L i th th ng m i 260 261 262 268 269 T NG TÀI S N (270 = 100 + 200) 270 706.391.890.330 131.876.130.696 182.308.653.206 (50.432.522.510) 4.175.458.523 8.099.678.641 (3.924.220.118) 46.339.183.240 53.098.671.840 (6.759.488.600) 524.001.117.871 629.960.488.823 135.179.405.270 177.048.103.836 (41.868.698.566) 5.081.567.819 8.099.678.641 (3.018.110.822) 46.919.685.181 52.977.326.840 (6.057.641.659) 442.779.830.553 12 731.976.964.825 781.595.917.325 (49.618.952.500) 745.445.006.731 783.175.706.816 (37.730.700.085) 13 524.392.468.583 169.917.348.230 356.416.394.510 (1.941.274.157) 537.792.105.185 169.375.402.896 382.552.961.223 (14.136.258.934) 93.197.400.824 54.688.415.882 5.582.297.781 32.752.749.200 173.937.961 88.162.115.537 48.861.518.233 5.582.297.781 33.544.361.562 173.937.961 2.916.255.559.526 2.724.649.385.563 10 11 14 32 Các thuy t minh đính kèm b ph n h p thành c a báo cáo tài h p nh t gi a niên đ Công ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn công ty B ng cân đ i k toán h p nh t t i ngày 30 tháng n m 2012 (ti p theo) M u B 01a ậ DN Mã Thuy t s minh 30/6/2012 VND 31/12/2011 VND 2.052.458.497.699 1.828.102.659.059 1.096.389.059.573 568.323.142.703 131.709.955.041 78.357.968.253 934.325.933.360 410.985.178.557 184.400.476.892 124.179.037.603 21.547.685.163 37.341.122.523 29.584.432.222 225.730.938.142 3.793.815.526 27.618.572.089 53.872.350.956 19.791.848.960 105,624,966,630 7.853.501.673 956.069.438.126 186.853.287.461 585.308.826.645 2.409.537.640 181.497.786.380 893.776.725.699 ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET 1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY C ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR BÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăH PăNH T ẩă NGăXANHăAN PHÁT CăSOÁT XÉT CHO K ăHO Tă NGăT ăNGẨYă1ăTHÁNGă1ăN Mă2011 NăNGẨYă30ăTHÁNGă6ăN Mă2011 Tháng n m 2011 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NGăXANHăANăPHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng M CăL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CỂN I K TOÁN H P NH T BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH H P NH T 4-5 - 23 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng BÁO CÁO C AăBANăT NGăGIÁMă C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Nh a Môi tr ng xanh An Phát (g i t t “Công ty”) đ trình báo cáo v i Báo Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG ,. -I - I I I I I I I I I I I I I I I I I I ~I sAo cAo soAT XET VE sAo cAo TAl CHiNH HO'P NHAT THANG oAu ellA NAM TAl CHiNH KET THUC NGAv 31 THANG 12 NAM 2010 CONG TY cO pHAN DICH VU• • • • • o TO HANG XANH II I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I CONG TV c6 PHAN O,CH VI) TO HANG XANH MIJC LIJC Tnng TAnio: Giam dAr Bao cao lIio caok:t qua cong tac sOli Iet (lill ,-, , 6_' Bao cao kit qua ho,:,1dqng kioh dOllnh ,;ihl DieD d{l (, tbangdA" cu ••nim tili tbloh kit thut 31 thang 12 nim 2010 Rin IIfu chuyin , "I 10 - II ti~n It giihl uien d{> thang dAn CUll nim tai thloh kit thue 31 thang 12 nJim 2010 12-13 Bin thu~it minh Baodo tili thioh gifra Dien d{> (, Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 [...]... 30/6 /20 12 VND Tài s n Tài s n ng n h n Tài s n dài h n Tài s n khơng phân b N ph i tr N ng n h n N dài h n ng m i 31/ 12/ 2011 VND D ch v b t đ ng s n 30/6 /20 12 31/ 12/ 2011 VND VND D ch v tài chính 30/6 /20 12 31/ 12/ 2011 VND VND M u B 09a ậ DN T ng 30/6 /20 12 VND 31/ 12/ 2011 VND 688 .23 6.619.065 329 .815.471 .24 5 466. 721 .3 72. 771 6 12. 815 .20 1.358 134.363 .22 9.787 1.573. 121 .387.339 22 1.045. 723 . 726 1.0 42. 330. 127 .8 32 22. 806 .26 1.876... b 2. 216.358 .28 4.700 ng m i 30/6 /20 11 VND 2. 425 .893.891.143 (2. 238.9 32. 453.3 62) (2. 408.815.439 .23 9) (22 .574.168.6 62) 17.078.451.904 D ch v b t đ ng s n 30/6 /20 12 30/6 /20 11 VND VND D ch v tài chính 30/6 /20 12 30/6 /20 11 VND VND T ng 30/6 /20 12 VND 30/6 /20 11 VND 120 .009.779.174 39 .22 1.430.846 7.774.596.899 15.766. 821 .566 2. 344.1 42. 660.773 2. 480.8 82. 143.555 (76.633.561.975) ( 42. 067.835.439) (15.557.815. 120 )... 1.0 42. 330. 127 .8 32 22. 806 .26 1.876 1 62. 330 .29 2.433 31.176.951.543 344.977.710.5 52 845.406.110. 728 2. 065 .26 7.151.017 718.944.048.040 2. 000. 123 .039.7 42 - - - - - - 5.5 82. 297.781 5.5 82. 297.781 1.018.0 52. 090.310 1.079.536.574. 129 1.707.484.617. 126 1 .26 3.375.851.558 185.136.554.309 376.154.6 62. 095 2. 916 .25 5.559. 526 2. 724 .649.385.563 457.388.999.643 123 .195.705.631 511.553.030.564 42. 7 32. 7 32. 810 545.1 42. 125 .998 781.199.367.018... m 20 12 (ti p theo) Cho k sáu tháng k t thúc ngày: D ch v th 30/6 /20 12 VND Kh u hao và phân b Các kho n d phòng Mua tài s n c đ nh 23 .28 4. 728 .046 87 .29 5.6 12 10.965.193.455 ng m i 30/6 /20 11 VND 12. 158.186.455 (79. 321 .150) 107.696. 823 .567 D ch v b t đ ng s n 30/6 /20 12 30/6 /20 11 VND VND D ch v tài chính 30/6 /20 12 30/6 /20 11 VND VND 6.763 .20 1.707 3.958.938.1 02 - - 76.650. 728 .25 0 77.309.147.340 (14 .27 0. 825 .085)... (17.785 .28 2.651) (2. 331. 123 .830.457) (2. 468.668.557. 329 ) 43.376 .21 7.199 (2. 846.404.593) (7.783 .21 8 .22 1) (2. 018.461.085) 13.018.830.316 12. 213.586 .22 6 19 .21 8.489.795 (8.598. 120 .380) 19.817.759.037 (1. 424 .833.310) 23 .639.199.731 30.606.511.953 20 Cơng ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn và các cơng ty con Thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t gi a niên đ cho k sáu tháng k t thúc ngày 30 tháng 6 n m 20 12 (ti... 781.199.367.018 378 .21 7.918.994 823 .750. 526 .619 93.857.933.9 32 51.674.365.477 44.554.983.8 02 27 .29 3.466 .27 0 1.096.389.059.573 956.069.438. 126 934. 325 .933.360 893.776. 725 .699 580.584.705 .27 4 554 .28 5.763.374 1. 326 .341.493.016 1 .20 1.968.445.613 145.5 32. 299.409 71.848.450.0 72 2.0 52. 458.497.699 1. 828 .1 02. 659.059 21 Cơng ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn và các cơng ty con Thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t... 31/ 12/ 2011 VND 10.8 72. 9 02. 599 63.939.110.9 32 78.433 .21 9.166 6 .25 7.567.567 61.907.300.407 44.008.470.000 153 .24 5 .23 2.697 1 12. 173.337.974 u t ng n h n 5   u t ng n h n vào: C phi u niêm y t C phi u OTC D phòng gi m giá đ u t ng n h n 30/6 /20 12 VND 31/ 12/ 2011 VND 31.5 02. 0 52. 543 23 .300.000.000 42. 4 32. 791.851 23 .300.000.000 54.8 02. 0 52. 543 65.7 32. 791.851 ( 32. 480.000.000) (34.555.840.308) 22 . 322 .0 52. 543... (14 .27 0. 825 .085) - M u B 09a ậ DN T ng 30/6 /20 12 VND (7 .25 3.406.611) - 30/6 /20 11 VND 30.047. 929 .753 16.117. 124 .557 (14.183. 529 .473) (7.3 32. 727 .761) 87.615. 921 .705 185.005.970.907 22 Cơng ty C ph n D ch v T ng h p Sài Gòn và các cơng ty con Thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t gi a niên đ cho k sáu tháng k t thúc ngày 30 tháng 6 n m 20 12 (ti p theo) M u B 09a ậ DN 4 Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 30/6 /20 12 VND... m giá hàng t n kho 31/ 12/ 2011 VND 5.711.998.055 2. 922 .369.185 24 1.360.543 308.0 42. 254.138 304.791.0 42 3 .26 9 .25 6.171 6.941. 927 .038 2. 061 .22 1.630 359.449.103 309.351.155.455 304.791.0 42 317 .22 2.7 72. 963 322 .28 7.800.439 (4.448.579.183) 3 12. 774.193.780 (4.711.8 52. 771) 317.575.947.668 Bi n đ ng d phòng gi m giá hàng t n kho trong k nh sau: K sáu tháng k t thúc ngày 30/6 /20 12 30/6 /20 11 VND VND S d đ uk T... Việt Nam số 27 – Báo cáo Tài chính Giữa niên độ, Hệ thống Kế toán Việt Nam và các quy đònh pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài chính giữa niên độ Các báo cáo này cần được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất của Tập đoàn tại ngày và cho n m kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 11 Các chính sách k tốn đ c T p đồn áp d ng m t cách nh t qn Các báo cáo tài chính h p nh t, ngo i tr báo cáo l u chuy