Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Vải sợi May mặc Miền Bắc tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 9.000.000.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 - (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.339.243.528 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11.432.488.518 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 5.652.450.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 16.905.224.015 17.995.883.629 270 1.099.202.510.256 1.281.737.217.308 0 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 556.279.887.794 733.238.203.766 I. Nợ ngắn hạn 310 441.749.123.512 628.124.819.121 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 297.633.101.646 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 57.449.838.697 81.093.001.599 Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THỊ BÍCH MÙI Ngày ký: 14.08.2012 11:00 cONc rr' cd prriN vAr sgr ulv ru+c md,u nac 37 Li Thuong Kiet - Hoin Kiom - Hd n6i aa BAO CAO aIffiToANTAI CIIiMI Quy nilrn zOLz BAO CAO HqP NnAr rOAN CoNC rv CONG Ty cO PHAN vAt NIau sit B01a- DN soI n'rav n'lAc I\{tiN sAc Dia chi:37 Ly Thudng KiCt Hoin Kii5rn Hd 86o cio Si til tii chirrh lrqp nhit cho ki'tii clrinh ngiry 01/01/2012 d6n nghy 30/6/2012 (Dqng.ldy dir) Quj II-Nam 2012 Ngdy 30 theng 06 nAm 2012 TAI Mi S,,i.N Thuy6t minh s6 A TAI SAN NGAN ]]AN 00 I l Tidr vir cic khoirrr luong tuong liin r0 I Ti€n C6c klodn tuong duong tidn II C{c khorin diu tu thi chinh ngin h4n DAu u ngin h4n lr,t au unonn phii thu ngin hqn | , Pt,.i ,ltu khdch hirng I L Tru n,,o cho nguoi ban I ltrai ttu noi bo ngin han I o nur' ,nu rheo ri6n kd hoach HDXD | , au *orn phdi thu khdc ll Ou ptrOng ptai thu ngin h4n knd doi{*) llrv Ht ng ton tl'o ll t uunc t6.' kl,o : ou prrong giam ll llv til sen ngrn gia hing ron kho ( * ) : t nre vi cic khoin khdc ph.ti thu Nhir nuoc Tii sAn ngan han khdc llB rir llr ce tnoan siN ll , thu' tt , ll : DAI HAN phdi thu diri han dii cia h?n kJrdch hang o,Lptto,rgptli; rhudai hqnktrodoi {*) ll ll t tr' rn c6 dinh hiLu hinh - Ngre'Jrt gid - Cia tt i hoo nin ;;l 10 l i ka (+) 1.982.928.7'17 23.370.000.000 I I 1.662.189.292 I 1.357,811.725 3r 32 33 I I 14 I I ll5 v.3 304.97'1 I 56'/ r39 r40 2.337.647.517 t4l 2.331.647 51',7 /;:, [l r49 \ '72.251.590 151 8.139.074 152 154 \.4 17s.809.09s v.5 10.518.431 158 84.900.000 200 61.625.s19.698 210 z\1 219 67.212.175.7 51 220 lltt ri,t ten ainn ll I v.1 150 hin klrdc ll t cr',iorri na nu[...]... ngd]' 0t/01t20 12 30t06t20 12 01/01 /20 1130/06 /20 r l 23 .873.037 22 2 24 L9.034. 922 .564 18.690 .20 7.95s 2 3 .27 9.998 17. 521 .25 6 3 6. 621 .419 7.198.065.6t4 + Doanh thu bdn hdng Thuydt chinh 01t01t2011,30/06 /20 11 T6ng doanh thu bfn hhng vir cung cdp dich vU + Doanh thu bitn hdng 24 C 5 .2 494 0s6 67 6 13.775.018.t47 171. 621 08 5 4.838.114.658 5.803.848. 721 4 .29 7.696.476 4.486.5 52. 537 540.41 8.1 82 1.317 .29 6.t81 p... BAo CAo KTT 23 Dosnh thn btin hdng vd cung cdp ttlclt v4: Ki tii chirh tir ngiy Ki tii 30/06 /20 12 0y0l /20 12 ti ngiy 21 873 03'.t 22 2 24 .494.056.67 6 Doanl thu tai Vdn phdng c6ng ty 19.034. 922 .s64 18.690 ,20 7.955 3 .2 79.998 17. 521 .25 6 nror 5 .23 6. 624 .419 7.198.065.614 )- Doanh thu cung ciip dich vu-Dthu khac 13.775.018.147 11.474. 621 .A85 ' 2 Doanh rhu xurit khdu vd GC trong Doanh thu tai COng ty VSMM Midn... NrAc N.rrtN eAc Eia chi: 37 L1/ Tlruong Kier lloen K M6u sd B09a - DN 86o c6o tdi chinh hop nh6t cho ki tdi chinl tu ngay 0r/01 120 12 d€n 30/6 /20 12 j6m Hd rpi THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Cric khoAn fuong duong tiAn (1) c0ng 2 Ctic khodrt 23 .370.000.000 9.900.000.000 25 .3s2. 928 .777 11.908.879.6 32 30/06t20 12 07/0u20 12 30t06t20 12 0v01t20 12 diu tw tdi chinh ngiin hgn Chung kho6n dAu tu ng5n han Edu tu... tii chirh ti'ngty 01/01t20t2 - Chi phi tl.ru€ thu nhdp doanh nghiQp tr€n thu nh{p chiu thui5 nam hiqn hitll Ki tAi chinh tn ngiy 0l/0r /20 1 1- 30/06t20 12 - 10.8 92. 5 81 30/06 /20 11 r.306.r21 .25 6 L 6 02 25 5 t7 5 Di6u chinh chi phi thrrd thu nhdp cia nam lnrdc viro chi phi thuii TNHH crla nam nay c0ng 29 Chi 1 306. 127 .25 6 1.6 02. 255.175 plrl bdn hdng: K' tii chinh ti'ngiy 0l/01t70 12 30t06t20 12 Ki tii 0l t... chinh 23 .087.704.765 cONc ry cd PHAN vAr sgr lrav lrrtx nAc irrAc Dia chi: 37 L)i Thudng KiCt Hod[ Kirim Hd r6i MAu sii B09a - DN 86o c6o tdi chlnh ho-p nh6t cho kj, tdi chinh tar ngay 0 t /o t /20 12 dln 30 I 6 120 12 THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH - 5 30/06t20t2 01t07t20t2 Nguydn li€u, vdt li€u 43.161.116 49. 722 .301 C6ng cq, dgng cp 24 .656.357 6 .24 1.580 25 6.970.79s 479.2r6. 128 Hdng ho6 2. 006 .25 9 .24 9 1.693.048 .28 0... MINH BAo CAo 9 Chi phi turt T MAu sO B09a - ON 86o c6o tdi chinh hqp nh6t cho ky tdi chinl tU ngay 0I T l0 I /20 12 ddn 30 I 6 /20 1 2 cgiNTT bmi.t ddi hgn: 30t06 /20 12 01101 /20 12 Gi6 tri CCDC phdn b6 413.403.947 4'7.040.s99 C0ng 413.403.947 47.010.599 30t06 /20 72 07/07 /20 12 30106 /20 12 0|0y20 12 Chi phi tla trrrdc va thue hoar d6ng TSCD Chi phi thdnh ldp doanh nghi€p Chi pl.ri nghidn ciru c6 giri tri lon... 25 6.970.79s 479.2r6. 128 Hdng ho6 2. 006 .25 9 .24 9 1.693.048 .28 0 c0ng 2. 331.647.s77 2. 228 .22 8 .29 s 30106t20 12 0110y20 12 10.s 18.43 10.518.431 Chi phi sdn xu6t kinh doanh dd dang Thdnh phAm Thud vd ctic khortn phdi thu Nhii nudc Thud vd c6c khoin kh6c phai thu Nhd nu6c cTcT Thu6 duoc kh6u trir 1 8.139.014 6.1 02. 214 18.657.505 16. 620 .645 30t06t20t2 01107 120 12 Cilc khodn khac phdi thu Nhd nudc cOng Chi ph{ xdy... chinh 924 .28 6. 121 1 .23 s.399.96s cONG ry c6 Eia chi: 37 L! rHAN v,4.r sgr uav nr4c urtN M6u n.4.c si5 eoga - oN 86o c6o tdi chlnh hqp nh6t cho ki tai chinh ttl ngdy Thr-rdng Kiet Hodn Ki6m Ha noi 0 1I0 | 120 12 d€n 30 I 6 /20 12 THUYfT MINH BAO CAO TAI CIIINH Ki tAi chinh ti 0lt0t?0 12 - 01/01 /20 1 1- 4.0 92. 801,981 5.195.764.605 ' -g!W -3 J!95!2p ! 2- Chi phi QLDN t4i Vdn phdng c6ng ty + Chi phi QLDN - Dich... 30t06 120 12 01t07t20 12 30t06t20t2 01t01 120 12 5.7 02. 940 5.1 02. 940 5.7 02. 940 5.7 02. 940 V6n diu tu c0a chi sd hrlu , dau ,, -; Ky + yon gop - ,.: + - Yon gop + von gop cuar hy von Eop Iang tronq Ky , gam lrong KY :-, Cd tuc, lgi nhuan dd chia d/ Lo pnreu: - kf 56 lusng c6 phi6u ddng ph6t hdnh 36 lugng c6 phii5u da b6n ra c6ng chirng 56 lugn c6 phiilu duqc mua lai 56 lugng c6 phi6u dang luu hdnh 5.7 02. 940... von lhanll pham da ban 4.606.458.896 6.64 2. 088 .2 82 + Giti vtin clich vu dd ban 2. 326 .5 2. 14 2. 7 65.546 Gi6 v6n hdng brin cna Cty VSMM Mi€n ! , ^, \rl1 YAn i Bic II , nang noq AA DAn 5 4 .22 2 4.061.990.4 92 5.000.715.741 4.067.990.4 92 4.45 3.036.817 + Gid yiin dich vu dd bdn 547.67 8. 924 c0ng 26 tn ngiy 01/01 /20 1 1- 30106t20 12 Gi6 v6n hdng b6li tai Vdn phdng c6ng ty tiLi chiDh 11.001.003.610 13.804.s97.669