Báo cáo Phân tích Độc lậpStoxPlus CorporationTầng 5, Tòa nhà Indovina Bank36 Hoang Cau, Hanoi, Việt namresearch@stoxplus.comBáo cáo Phân tích Cổ phiếu SVCCÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN - SAVICOTháng 4 năm 2011Ngành Ô tô và Phụ tùng I HOSESavico hiện là nhà phân phối ô tô số 1 Việt Nam, chiếm 8.5% thị phần tiêu thụ của VAMA. Công ty đặt mục tiêu đến năm 2015 trở thành tập đoàn đầu tư thông qua hoạt động đầu tư vào các công ty và dự án trên 3 lĩnh vực có tính tương hỗ cao là dịch vụ thương mại, bất động sản và tài chính. Báo cáo phân tích I Cổ phiếu SVC I Tháng 4 năm 2011Trang 2Nội dung báo cáoPhần Nội dung Trang1 Điểm nhấn Đầu tư 3-42 Mô hình Kinh doanh 5-162.1 Tổng quan 5-62.2 Dịch vụ Thương mại 7-122.3 Dịch vụ Bất động sản 13-152.4 Dịch vụ Đầu tư tài chính 163 Kết quả kinh doanh 17-233.1 Kết quả kinh doanh hợp nhất 18-234 Dự báo Lợi nhuận và So sánh Định giá SVC 24-284.1 Dự báo Lợi nhuận giai đoạn 2011 – 2013 25-274.2 So sánh Định giá Cổ phiếu SVC 27-285 Cổ phiếu SVC trên HOSE 29-325.1 Cơ cấu sở hữu 305.2 Diễn biến giá và thanh khoản 315.3 Rủi ro đầu tư 326 Tổng quan về SVC 34-366.1 Quá trình Phát triển 346.2 Chiến lược 2015 và tầm nhìn 2020 356.3 Ban lãnh đạo SVC 36Phụ lục Báo cáo Tài chính SVC 37Báo cáo phân tích này được thực hiện bởi StoxPlus. Các báo cáo phân tích của chúng tôi cung cấp các thông tin chuyên sâu, phân tích và dự báo cũng như thể hiện quan điểm của chúng tôi về công ty mà chúng tôi phân tích. StoxPlus không cung cấp hoặc đưa ra các khuyến nghị mua bán cổ phiếu, môi giới hoặc tư vấn đầu tư dưới bất kỳ hình thức nào.Những thông tin trong báo cáo này được trình bài thể hiện quan điểm độc lập của StoxPlus về công ty mà chúng tôi phân tích. Các dự báo và ước tính mà chúng tôi đưa ra được tiến hành dựa trên các chuẩn mực phân tích thông thường phục vụ cộng đồng nhà đầu tư. Chúng tôi tin tưởng nhưng không đảm bảo những dự báo và ước tính này là đáng tin cậy hoàn toàn. Và do vậy, người đọc báo cáo này không nên dựa hoàn toàn vào các dự báo và phân tích của chúng tôi để ra quyết định đầu tư.Các báo cáo phân tích của StoxPlus được soạn lập phục vụ đối tượng là các nhà đầu tư có kiến thức nhất định về tài chính và đầu tư và có thu nhập cao hoặc là các nhà đầu tư chuyên nghiệp.Mặc dù không đảm bảo và cam kết nhưng chúng tôi tin tưởng thông tin trong báo cáo này là chính xác và đáng tính cậy. Chúng tôi không chấp nhận bất cứ trách nhiệm, nghĩa vụ hay tổn thất nào có thể phát sinh từ việc chính xác, đầy đủ, sai sót của thông tin dùng trong báo cáo này. StoxPlus (bao gồm giám đốc, quản lý và nhân viên) hoặc những bên liên quan đến công ty của chúng tôi có thể sở hữu, có ý định đầu tư hoặc có ý định bán cổ phiếu của công ty mà chúng tôi phân tích trong báo cáo này tuân theo các quy định nội bộ của StoxPlus. StoxPlus và các chuyên viên phân tích không được phép mua bán BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q I Năm 2011 Cty CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HP SÀI GÒN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc Mẫu số B 01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2011 ĐVT: Đồng Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh 31/3/2011 01/01/2011 Phần I TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN: (110+120+130+140+150) 100 254.354.035.027 245.185.119.780 I TIỀN VÁ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN: 110 34.134.703.146 13.741.019.930 Tiền: 111 14.134.703.146 13.741.019.930 Các khoản tương đương tiền: 112 II CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN : 120 Đầu tư ngắn hạn: 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN : 130 Phải thu khách hàng V.1 20.000.000.000 33.698.844.560 36.127.095.400 46.662.066.088 49.090.316.928 (12.963.221.528) (12.963.221.528) 176.797.890.448 186.906.965.760 131 13.548.992.770 19.002.865.773 Trả trước cho người bán 132 147.173.846.794 145.796.801.016 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD 134 0 Các khoản phải thu khác: 135 16.075.050.884 22.107.298.971 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 0 IV HÀNG TỒN KHO : 140 5.868.687.387 5.060.331.163 Hàng tồn kho 141 5.868.687.387 5.060.331.163 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 V TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC : 150 3.853.909.486 3.349.707.527 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 85.402.181 138.532.726 Thuế GTGT khấu trừ 152 432.600.305 308.071.359 Thuế khoản phải thu nhà nước 154 59.524.442 Tài sản ngắn hạn khác 158 3.335.907.000 2.843.579.000 B - TÀI SẢN DÀI HẠN:(210+220+240+250+260) 200 1.282.734.248.404 1.273.422.566.530 I Các khoản phải thu dài hạn : 210 4.345.621.247 4.345.621.247 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 0 Phải thu nội dài hạn 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 4.345.621.247 4.345.621.247 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 0 II TÀI SẢN CỐ ĐỊNH : 220 400.130.606.474 394.325.714.869 Tài sản cố đònh hữu hình 221 3.837.988.997 4.029.379.210 - Nguyên giá 222 10.660.793.925 10.660.793.925 - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) (6.631.414.715) 223 (6.822.804.928) Tài sản cố đònh thuê tài 224 0 Tài sản cố đònh vô hình 227 45.337.623.282 45.534.272.700 47.084.099.490 47.084.099.490 - Nguyên giá 228 - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) 229 (1.746.476.208) (1.549.826.790) Chi phí xây dựng dở dang 230 350.954.994.195 344.762.062.959 III BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ : 240 95.373.682.701 96.391.944.455 - Nguyên giá 241 115.808.292.204 115.808.292.204 - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) 242 (20.434.609.503) (19.416.347.749) 767.715.639.672 763.364.701.768 IV CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN : 250 Đầu tư vào công ty 251 125.236.222.000 125.236.222.000 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 223.800.194.279 223.800.194.279 Đầu tư dài hạn khác (theo lónh vực - chiến lược Cty) 258 463.510.241.220 459.159.303.316 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (44.831.017.827) (44.831.017.827) CDKT 2011 1/(3) Chỉ tiêu Mã số V TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC : Thuyết minh 31/3/2011 01/01/2011 260 15.168.698.310 Chi phí trả trước dài hạn 261 1.769.497.210 1.885.383.091 Thuế thu nhập hoãn lại 262 11.771.701.100 11.771.701.100 Tài sản dài hạn khác 268 1.627.500.000 1.337.500.000 270 1.537.088.283.431 1.518.607.686.310 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (100 + 200) 16 14.994.584.191 Phần II NGUỒN VỐN A - N PHẢI TRẢ : (310+330) 300 898.852.099.838 872.956.127.008 I NƠ NGẮN HẠN : 310 414.864.663.845 389.968.441.209 Vay nợ ngắn hạn 311 256.268.851.161 245.801.391.579 Phải trả cho người bán 312 2.612.000.660 2.351.587.714 Người mua trả tiền trước 313 36.786.756.412 637.254.784 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 6.270.938.104 10.635.913.181 Phải trả công nhân viên 315 27.594.993.358 29.494.880.550 Chi phí phải trả 316 11.313.634.541 10.329.524.697 Phải trả cho đơn vò nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD 318 Các khoản phải trả , phải nộp khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thưởng , phúc lợi 323 1.149.013.913 4.635.119.545 II NƠ DÀI HẠN : 330 483.987.435.993 482.987.685.799 Phải trả dài hạn người bán 331 0 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 14 109.638.807.894 110.096.882.064 Vay nợ dài hạn 334 15 219.197.343.890 217.741.830.000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 16 0 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 508.181.877 591.509.957 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực 338 154.643.102.332 154.557.463.778 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 0 638.236.183.593 645.651.559.302 638.236.183.593 645.651.559.302 10 11 12 13 17 0 72.868.475.696 86.082.769.159 B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU : (410+430) 400 I VỐN CHỦ SỞ HỮU: 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 249.955.730.000 249.955.730.000 Thặng dư vốn cổ phần 412 317.064.858.303 317.064.858.303 Vốn khác chủ sở hữu 413 0 Cổ phiếu ngân quỹ 414 (690.474.358) (690.474.358) Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 Quỹ đầu tư phát triển 417 14.731.614.307 14.731.614.307 Quỹ dự phòng tài 418 5.218.459.791 5.218.459.791 18 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 10 Lợi nhuận chưa phân phối 420 51.955.995.550 59.371.371.259 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 0 12 Quỹ ... 3 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp.HCM -------------- TỐNG KIM UYÊN PHÂN TÍCH VỐN VÀ HIỆU QUẢ SƯÛ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HP SÀI GÒN (SAVICO) SAU CỔ PHẦN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2006 4 MỤC LỤC trang Mục lục Danh mục các bảng và hình Phần mở đầu 1 CHƯƠNG 1: CƠ SƠÛ LÝ LUẬN VỀ , QUẢN LÝ VỐN VÀ HIỆU QUẢ SƯÛ DỤNG VỐN 1.1. Vốn của doanh nghiệp . 3 1.1.1. Khái niệm về vốn và bản chất của vốn . 3 1.1.2. Phân loại vốn . 4 1.1.2.1. Phân loại theo nguồn hình thành 4 1.1.2.2. Theo đặc điểm thời gian sử dụng của vốn . 5 1.1.2.3. Phân loại theo yêu cầu đầu tư và sử dụng . 5 1.2. Quản lý vốn doanh nghiệp . 6 1.2.1. Nguồn vốn . 6 1.2.2. Cấu trúc vốn 8 1.2.3. Bảo toàn và phát triển vốn 11 1.2.3.1. Bảo toàn vốn . 11 1.2.3.2. Phát triển vốn 12 1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn 12 1.3.1. Tỷ suất sinh lợi trên vốn cổ phần thường 12 1.3.2. Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản . 14 CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG VỀ VỐN, QUẢN LÝ VỐN VÀ HIỆU QUẢ SƯÛ DỤNG VỐN TẠI SAVICO TRƯỚC VÀ SAU CỔ PHẦN HÓA 2.1. Tổng quan về SAVICO 15 5 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển . 15 2.1.2. Giới thiệu công ty . 16 2.1.3. Nhiệm vu,ï quyền hạn của công ty . 18 2.1.3.1. Nhiệm vụ . 18 2.1.3.2. Quyền hạn . 18 2.1.4. Cơ cấu tổ chức . 20 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của SAVICO 23 2.2.1. Tình hình tài chính của SAVICO . 23 2.2.2. Tình hình doanh thu và lợi nhuận 27 2.2.3. Tình hình nộp ngân sách 29 2.3. Thực trạng quản lý vốn và hiệu quả sử dụng Báo cáo Phân tích Độc lậpStoxPlus CorporationTầng 5, Tòa nhà Indovina Bank36 Hoang Cau, Hanoi, Việt namresearch@stoxplus.comBáo cáo Phân tích Cổ phiếu SVCCÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN - SAVICOTháng 4 năm 2011Ngành Ô tô và Phụ tùng I HOSESavico hiện là nhà phân phối ô tô số 1 Việt Nam, chiếm 8.5% thị phần tiêu thụ của VAMA. Công ty đặt mục tiêu đến năm 2015 trở thành tập đoàn đầu tư thông qua hoạt động đầu tư vào các công ty và dự án trên 3 lĩnh vực có tính tương hỗ cao là dịch vụ thương mại, bất động sản và tài chính. Báo cáo phân tích I Cổ phiếu SVC I Tháng 4 năm 2011Trang 2Nội dung báo cáoPhần Nội dung Trang1 Điểm nhấn Đầu tư 3-42 Mô hình Kinh doanh 5-162.1 Tổng quan 5-62.2 Dịch vụ Thương mại 7-122.3 Dịch vụ Bất động sản 13-152.4 Dịch vụ Đầu tư tài chính 163 Kết quả kinh doanh 17-233.1 Kết quả kinh doanh hợp nhất 18-234 Dự báo Lợi nhuận và So sánh Định giá SVC 24-284.1 Dự báo Lợi nhuận giai đoạn 2011 – 2013 25-274.2 So sánh Định giá Cổ phiếu SVC 27-285 Cổ phiếu SVC trên HOSE 29-325.1 Cơ cấu sở hữu 305.2 Diễn biến giá và thanh khoản 315.3 Rủi ro đầu tư 326 Tổng quan về SVC 34-366.1 Quá trình Phát triển 346.2 Chiến lược 2015 và tầm nhìn 2020 356.3 Ban lãnh đạo SVC 36Phụ lục Báo cáo Tài chính SVC 37Báo cáo phân tích này được thực hiện bởi StoxPlus. Các báo cáo phân tích của chúng tôi cung cấp các thông tin chuyên sâu, phân tích và dự báo cũng như thể hiện quan điểm của chúng tôi về công ty mà chúng tôi phân tích. StoxPlus không cung cấp hoặc đưa ra các khuyến nghị mua bán cổ phiếu, môi giới hoặc tư vấn đầu tư dưới bất kỳ hình thức nào.Những thông tin trong báo cáo này được trình bài thể hiện quan điểm độc lập của StoxPlus về công ty mà chúng tôi phân tích. Các dự báo và ước tính mà chúng tôi đưa ra được tiến hành dựa trên các chuẩn mực phân tích thông thường phục vụ cộng đồng nhà đầu tư. Chúng tôi tin tưởng nhưng không đảm bảo những dự báo và ước tính này là đáng tin cậy hoàn toàn. Và do vậy, người đọc báo cáo này không nên dựa hoàn toàn vào các dự báo và phân tích của chúng tôi để ra quyết định đầu tư.Các báo cáo phân tích của StoxPlus được soạn lập phục vụ đối tượng là các nhà đầu tư có kiến thức nhất định về tài chính và đầu tư và có thu nhập cao hoặc là các nhà đầu tư chuyên nghiệp.Mặc dù không đảm bảo và cam kết nhưng chúng tôi tin tưởng thông tin trong báo cáo này là chính xác và đáng tính cậy. Chúng tôi không chấp nhận bất cứ trách nhiệm, nghĩa vụ hay tổn thất nào có thể phát sinh từ việc chính xác, đầy đủ, sai sót của thông tin dùng trong báo cáo này. StoxPlus (bao gồm giám đốc, quản lý và nhân viên) hoặc những bên liên quan đến công ty của chúng tôi có thể sở hữu, có ý định đầu tư hoặc có ý định bán cổ phiếu của công ty mà chúng tôi phân tích trong báo cáo này tuân theo các quy định nội bộ của StoxPlus. StoxPlus và các chuyên viên phân tích không được phép mua bán các cổ phiếu của công ty mà chúng tôi phân tích. Quý nhà đầu tư cũng có thể biết rằng giá cổ phiếu của một công ty có thể lên hay xuống tùy theo diễn biến thị trường và sức hấp dẫn của cổ phiếu. Biến động giá CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN 66B-68 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 1, TP. HCM Điện thoại: (84.8) 3821 3913 Fax: (84.8) 3821 3553 - (84.8) 3821 5992 Email: savico@savico.com.vn www.savico.com.vn Designed and Produced by Aquarius CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2011 TẠO DỰNG GIÁ TRỊ MỚI 01                       30  32  38  42  44  47  48  50  51  52  54  54  64  106  108 Tạo dựng GIÁ TRỊ MỚI  02  03  04  06  08  10  12  14  16  18  20  22  22  24  29  02 06 20 30 48  01 54 1982-2012 Years of Foundation 1982-2012 Years of Foundation 107  03 SỨ MẠNG       TẦM NHÌN          GIÁ TRỊ CỐT LÕI                              Tăng trưởng VỮNG BỀN      0504                          Bảng tóm tắt: Tên đề tài: Kế toán các khoản đầu tư tài chính tại công ty Cổ phần dịch vụ tổng hợp Sài Gòn (savico) 5. Nội dung: Từ khi thực hiện chính sách mở cửa, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể trong việc ổn định và từng bước thâm nhập vào nền kinh tế thế giới. Năm 2006 đánh dấu một cột mốc lịch sử qua trọng khi Việt Nam trở thành thành viên của Tổ chức Thương mại thế giới WTO, một tiền đề to lớn cho sự phát triển kinh tế đất nước nới chung và các ngành nghề kinh doanh nói riêng. Theo những điều khoản đã ký kết, Việt Nam sẽ phải mở cửa thị trường ở hầu hết các lĩnh vực: công nghiệp, nông nghiệp, thương mại, dịch vụ, tài chính, ngân hàng …Điều này mang đến những thách thức cho các doanh nghiệp Việt Nam nhưng đồng thời cũng mang lại những cơ hội kinh doanh to lớn. Nằm trong xu thế phát triển chung, thị trường tài chính Việt nam trong những năm gần đây theo đánh giá của các chuyên gia đã có tốc độ phát triển nhanh, tăng trưởng tốt và dần dần đi vào ổn định đặc biệt là thị trường vốn hay nói cách khác là thị trường chứng khoán, thu hút sự quan tâm đặc biệt của tất cả các nhà đầu tư, tổ chức trong và ngoài nước. Nhanh chóng nhận ra sức hấp dẫn của thị trường tài chính và những lĩnh vực kinh doanh như tham gia đầu tư vào thị trường chứng khoán, đầu tư tài chính vào các công ty, các dự án du lịch…tuy mới mẻ nhưng đầy tiềm năng, Savico đã mạnh dạn chọn đầu tư tài chính là hướng phát triển chính của mình với quy mô vốn đầu tư là khá lớn (71,89%/tổng tài sản- theo báo cáo cuối năm 2006) với các hoạt động chủ yếu: kinh doanh chứng khoán, đầu tư vào các công ty con, công ty liên kết, các dự án du lịch…….và mục tiêu cơ bản là trở thành một công tư đầu tư tài chính có hiệu quả trong tương lai gần. Trong quá trình hoạt động đầu tư tài chính, Bộ phận kế toán đóng một vai trò rất quan trọng. Kế toán có nhiệm vụ cung cấp thông tin trên các báo cáo về hiệu quả của hoạt động đầu tư và kinh doanh chứng khoán, hiệu quả hoạt động của các công ty con, công ty liên kết, các dự án đầu tư…giúp Ban giám đốc đánh giá đúng thực trạng kinh doanh và tăng trưởng của hoạt động đầu tư tài chính tại công ty, giúp đánh giá các quyết định kinh doanh đã thực hiện, các dự án đầu tư có thực sự hiệu quả và đúng đắn hay không, từ đó đưa ra những quyết định đầu tư, phương hướng đầu tư cho tương lại. Tháng 12/2006 Savico chính thức niêm yết cổ phiếu trên sàn giao dịch chứng khoán Hà Nội, đây là một sự kiện quan trọng đánh dấu việc Savico trở thành công ty của quần chúng. Kể từ đây, nhiệm vụ của Kế toán trong việc cung cấp thông tin về hoạt động đầu tư tài chính không chỉ dừng lại ở việc cung cấp thông tin chính xác cho Ban giám đốc để đưa ra các quyết định kinh doanh mà còn giúp cho các nhà đầu tư hiện tại (chủ sở hữu của công ty) đánh giá đúng về tình hình kinh doanh của doanh nghiệp. Từ những vai trò trên, yêu cầu đặt ra cho Bộ phận kế toán là hạch toán một cách chính xác theo đúng các chuẩn mực kế toán hiện hành, cung cấp thông tin kịp thời , trung thực cho ban giám đốc và tuân thủ các quy định về cung cấp thông tin trên thị trường chứng khoán. Nhận thức được tầm quan trọng của kế toán trong hoạt động đầu tư tài chính (ngành kinh doanh chủ chốt của Savico) và những yêu cầu cụ thể đặt ra, Em đã mạnh dạn chọn đề tài “Kế toán các khoản đầu tư tài chính tại Savico” để nghiên cứu những vấn đề liên quan đến hạch toán các khoản đầu tư tài chính tại công ty với phương pháp chủ yếu là so sánh giữa những cơ sở lý luận về kế toán các đầu tư tài chính đã biết và thực tế tại công ty nhằm mục tiêu xem xét, đánh giá hoạt động này có thực sự hợp lý và có thực hiện theo các nguyên tắc, cơ sở, chuẩn mực kế toán quy định hay không, đưa ra những kiến nghị phù hợp. Với kết cấu đề tài gồm 4 chương như sau: Chương 1: Giới thiệu tổng quát về Công ty dịch vụ tổng hợp Sài Gòn Savico Chương 2: Cơ sở lý luận về kế toán các [...]... (2.948.545 .19 9) 249.955.730.000 317 .064.858.303 14 .7 31. 614 .307 5. 218 .459.7 91 59.3 71. 3 71. 259 645.6 51. 559.302 Lợi nhuận thuần trong kỳ - - - - - (7. 415 .375.709) (7. 415 .375.709)) Mua lại CP làm CP quỹ - - - - - - - Phân bổ cho các quỹ - - - - - - - Cổ tức - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 249.955.730.000 317 .064.858.303 14 .7 31. 614 .307 5. 218 .459.7 91 51. 955.995.550 638.236 .18 3.593 Thù lao cho Hội đồng... 2.884.753.890 1. 429.240.000 10 0.000.000.000 10 0.000.000.000 219 .19 7.343.890 217 .7 41. 830.000 + NH Công Thương CN1 + NH Eximbank Trái phiếu phát hành Cộng 16 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả: Khoản mục 31/ 03/2 011 01/ 01/ 2 011 11 .7 71. 7 01. 100 11 .7 71. 7 01. 100 11 .7 71. 7 01. 100 11 .7 71. 7 01. 100 31/ 03/2 011 01/ 01/ 2 010 Dthu cho TYT CThơ thuê đất tại Cần Thơ 57.848.333.323 58 .15 3.333.324... phối 14 .7 31. 614 .307 5. 218 .459.7 91 47.8 31. 195. 917 634.8 01. 842. 318 55.424.774.532 55.424.774.532 Tổng 249.955.730.000 317 .064.858.303 Lợi nhuận thuần trong kỳ - - - - - Mua lại CP làm CP quỹ - - (690.458.358) - - - Phân bổ cho các quỹ - - - - - (2.655.944.993) (2.655.944.993) Cổ tức - - - - - (37.483.325.500) (37.483.325.500) - - - - - (796.783.498) (796.783.498) - - - - - (2.948.545 .19 9) (2.948.545 .19 9)... Vốn cổ phần thường 77.763.930.000 77.763.930.000 17 2 .19 1.800.000 01/ 01/ 2 011 Vốn cổ phần ưu đãi Vốn cổ phần ưu đãi Tổng số Vốn cổ phần thường - 77.763.930.000 77.763.930.000 - 17 2 .19 1.800.000 - 17 2 .19 1.800.000 17 2 .19 1.800.000 - 317 .064.858.303 317 .064.858.303 - 317 .064.858.303 317 .064.858.303 - (690.474.358) (690.474.358) - (690.474.358) (690.474.358) - 566.330 .11 3.945 566.330 .11 3.945 - 566.330 .11 3.945... 31/ 03/2 011 - 11 5.808.292.204 Trang 5 /13 - Nhà - Nhà và QSDĐ - T.bò P .vụ BĐS 41. 067.402. 317 66.476.700 .13 2 8.264 .18 9.755 - 2, Giá trò hao mòn 19 . 416 .347.749 14 . 510 .637 .18 0 4.905. 710 .569 96.3 91. 944.455 26.556.765 .13 7 66.476.700 .13 2 3.358.479 .18 6 - Nhà - Nhà và QSDĐ - T.bò P .vụ BĐS 3, Giá trò còn lại - Nhà - Nhà và QSDĐ - T.bò P .vụ BĐS - - 41. 067.402. 317 66.476.700 .13 2 8.264 .18 9.755 1. 018 .2 61. 754 670.2 51. 897... Sở Tài Chính và bản vẽ thiết kế thi công tại 10 14B Tham gia dự án cùng với Cty Quản lý Nhà Quận 1 và Tổng Cty Bến Thành 230.482.423.636 10 Các khoản vay và nợ ngắn hạn: Các khoản vay và nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn 31/ 03/2 011 01/ 01/ 2 011 2 41. 958. 017 .16 1 14 9.490.279.579 18 5.000.000.000 11 0.000.000.000 29. 911 .228.565 29. 911 .228.565 9.246.788.596 7.779.0 51. 014 16 .000.000.000 - 1. 800.000.000 1. 800.000.000 14 . 310 .834.000... Đến 31/ 03/2 011 , công ty chưa có công bố về cổ tức 2 011 ; Công ty dự kiến trình Đại hội Đồng cổ đông thường niên 2 011 , ngày 16 /04/2 011 , thông qua tỉ lệ trả cổ tức 2 010 là 15 % trên mệnh giá (đã tạm ứng cổ tức năm 2 010 với tỉ lệ 5% mệnh giá vào cuối năm 2 010 ) e - Cổ phiếu: Khoản mục 31/ 03/2 011 01/ 01/ 2 011 Số lượng cổ phiếu được phép phát hành 24.995.573 24.995.573 Số lượng cổ phiếu đã được phát hành và góp... kinh doanh theo yếu tố: Khoản mục Quý I - 2 011 Quý I - 2 010 15 .833.080.674 14 .527.528.844 - Chi phí nhân công và nhân viên 3.2 61. 392 .17 5 2.470.385.936 - Chi phí khấu hao và phân bổ 2.465.648.830 1. 277. 717 .523 - Chi phí dòch vụ mua ngoài 4.487.955.985 3.874.4 41. 695 - Các chi phí khác 2.826 .14 3.5 51 1.988.298.386 28.874.2 21. 215 24 .13 8.372.384 Quý I - 2 011 Quý I - 2 010 - Chi phí mua hàng hóa Cộng Thuế TNDN... 31/ 03/2 011 01/ 01/ 2 011 + Thuế GTGT 476.4 61. 623 4.884.680 .18 2 + Thuế TNDN 5.058. 816 .548 5.058. 816 .548 735.659.933 692. 416 .4 51 6.270.938 .10 4 10 .635. 913 .18 1 + Các loại thuế khác Cộng 12 Chi phí phải trả: Chi phí phải trả Chi phí phân bổ (trích phân bổ phí tòa nhà 91Pas và đất TYT CThơ - đã có doanh thu) ) Chi phí thuê Chi phí kiểm toán BCTC 31/ 03/2 011 5.0 71. 590.265 4. 012 .242.820 1. 914 .16 9.275 1. 862.6 81. 986... 1. 862.6 81. 986 316 .875.000 316 .875.000 - 294.534.0 91 4. 011 .000.0 01 3.843 .19 0.800 11 . 313 .634.5 41 10.329.524.697 31/ 03/2 011 01/ 01/ 2 011 Chi phí hoạt động (HN cuối năm, lòch thiệp) Chi phí lãi vay phải trả Cộng 01/ 01/ 2 011 13 Các khoản phải trả, phải nộp khác: Các khoản phải trả, phải nộp khác Kinh phí công đoàn 458.072. 015 502.758 .18 0 Bảo hiểm xã hội, BHYT, BH thất nghiệp 16 2.422.929 10 3.334.725 Cổ tức phải