BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI Tập đoàn Sông Đà Công ty cổ phần xi măng Sông Đà - MST: 5400213153 Bảng cân đối kế toán Ngày 30 tháng năm 2011 Thuyết Ti sản Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm minh 100 34,451,115,219 34,586,170,412 A Tài sản ngắn hạn 110 1,777,727,565 1,679,851,174 I Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền 111 V.01 1,777,727,565 1,679,851,174 112 Các khoản tơng đơng tiền 120 V.02 2,500,000,000 3,500,000,000 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 121 2,500,000,000 3,500,000,000 Đầu t ngắn hạn 129 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn 130 17,972,288,984 16,998,314,708 III Các khoản phải thu 131 12,145,878,637 10,215,241,285 Phải thu khách hàng 132 317,356,815 1,048,597,600 Trả trớc cho ngời bán 133 Phải thu nội ngắn hạn 134 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 138 V.03 6,854,035,606 7,079,457,897 Các khoản phải thu khác 139 (1,344,982,074) (1,344,982,074) Dự phòng khoản phải thu khó đòi 140 10,730,752,840 11,877,217,801 IV Hàng tồn kho 141 V.04 10,730,752,840 11,877,217,801 Hàng tồn kho 149 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 150 1,470,345,830 530,786,729 V Tài sản ngắn hạn khác 151 172,456,035 Chi phí trả trớc ngắn hạn 152 342,035,519 Thuế GTGT đợc khấu trừ 154 V.05 219762854 149952283 Thuế khoản khác phải thu Nhà nớc 155 736,091,422 380,834,446 Tài sản ngắn hạn khác 200 10,878,002,086 9,388,610,305 B Tài sản dài hạn 210 0 I Các khoản phải thu dài hạn 211 Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 214 V.07 219 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 220 5,544,387,212 5,749,677,484 II Tài sản cố định 221 V.08 3,706,631,556 4,519,364,757 Tài sản cố định hữu hình 222 82,192,784,234 82,192,784,234 - Nguyên giá 223 (78,486,152,678) (77,673,419,477) - Giá trị hao mòn lũy kế 224 V.09 Tài sản cố định thuê tài 225 - Nguyên giá 226 - Giá trị hao mòn lũy kế 227 V.10 1,162,500,000 1,230,000,000 Tài sản cố định vô hình 228 1,800,000,000 1,800,000,000 - Nguyên giá 229 (637,500,000) (570,000,000) - Giá trị hao mòn lũy kế 230 V.11 675,255,656 312,727 Chi phí xây dựng dở dang 240 V.12 III Bất động sản đầu t 241 - Nguyên giá 242 - Giá trị hao mòn lũy kế 250 3,468,000,000 3,468,000,000 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 251 Đầu t vào công ty 252 Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác 258 V.13 3,468,000,000 3,468,000,000 259 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t dài hạn V Tài sản dài hạn khác 260 1,865,614,874 170,932,821 261 V.14 1,865,614,874 170,932,821 Chi phí trả trớc dài hạn 262 V.21 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng ti sản 250 45,329,117,305 43,974,780,717 Nguồn vốn Mã số A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp Nhà nớc Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn B Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoáI Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t xây dựng II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn Lập biểu 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 430 Kế toán trởng Thuyết minh V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 V.23 Số cuối kỳ Số đầu năm 14,274,670,520 13,656,962,218 8,074,065,010 7,456,356,708 9,619,345,713 255,541,750 99,846,684 757,707,015 795,064,628 4,362,106,494 40,047,500 207,808,443 1,288,956,376 189,240,923 2,021,759,761 1,162,552,578 107,696,667 617,708,302 205,644,394 617,708,302 617,708,302 617,708,302 31,054,446,785 31,054,446,785 35,900,715,707 35,900,715,707 19,800,000,000 (1,366,318,570) 19,800,000,000 (1,366,318,570) 16,395,567,993 1,969,728,329 16,395,567,993 1,969,728,329 (5,744,530,967) (898,262,045) 45,329,117,305 43,974,780,717 Ngày 15 tháng 10 năm 2011 Giám đốc CễNG TY:C PHN XI Mng SễNG Bỏo cỏo ti chớnh a ch: Phng Tõn Hũa - TP Hũa Bỡnh Quý III nm ti chớnh 2011 Tel: 02183,854455 Fax: 02183,845138 Mu s DN - BO CO KT QU KINH DOANH - QUí III/2011 Ch tiờu Mó ch Thuyt Quý ny nm tiờu minh Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v 01 13,966,668,623 - Quý ny nm trc 13,667,502,230 S ly k t u nm n cui quý ny (Nm nay) S ly k t u nm n cui quý ny (Nm trc) 39,354,818,119 41,549,452,132 Cỏc khon gim tr doanh thu 02 17,818,182 76,045,455 17,818,182 Doanh thu thun v bỏn hng v cung cp dch v (10 = 01 - 02) 10 13,966,668,623 13,649,684,048 39,278,772,664 41,531,633,950 Giỏ hng bỏn 11 ... Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: 84.75.3860265 E-mail:abt@aquatexbentre.com c , Quy I nam Bang can doi ke toan Ket qua kinh doanh LLiUchuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh - - Ben Tre Fax: 84.75.3860346 WebSite: www.aquatexbentre.com - Thanh I C"I"" 2011 Mau so Mau so Mau so Mau so B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK THUY SAN BEN TRE Miu s8 B 01-DN (Ban hfmh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua B(>tru6TIgBTC) Va b6 sung theo thOng tlJ'244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 31/0312011 CHi TIeU Mii s8 TM S831/03/2011 A - Tai san ngin hl}.n (100=110+120+130+140+150) S8 01/01/2011 - ~ -~ - 100 110 I Ti~n va cae}~hoan hr01lg d11"O'ngti~n Ti@~~~t III -2 Cac khoi'm tuang duang-iX~; 112 II Cae khoan dAu t11"tai ehinh ngin hl}.n 120 DAu tu ng~n l11 n _ _ 121 2~ Diph6~g gia~g~ ~~_ttr.ng~n h~(*) 129 III.Cae _khoan phai thu 130 I Phai thu cua khach hang 131 \ Tn't truac cho _n~.ai ban 132 Phai thu n6i b6 133 '-4 Phai thu theo ti@nd(>k@h01;lchhgp d6ngxay d\l1lg 134 Cac khoan phai thu khac 138 n{CDIJ phong 2hai thu ng~n h1;lnkh6 doi(*) _ 139 IV~Hang t8n kho 140 Hang t6n kho 141 - DIJ phC;~ggia~ gia hang t6n kho (*) 149 V Tai san ngin hl}.n khae 150 -.I~-ChTphi~~ ~nr&c ng~n-h1;ln 151 -2.Thu@ GTGT dUQ"ckhftu trlr_ 152 - 3-.-Thu@va cac khoan phai thu cua Nha nuac 154 _-J._Jai ~an~g~n h1;lnkhac 158 B Tai san dili h~n(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 -ii -Tai 220 -. san e8 dinh Tai san c6 dinh hihl hinh 221 Nguyen gia 222 GiItr! hao ~on lily k@(*) 223 Tai san c6 dinh~6 hiiili 227 Nguyen gia 228 Gia tri hao 1l16~Jily k@(*) 229 Chi phi xay d\l1lg CO'ban dO-dang 230 n III B§t dqng s3"-_d!!I !11" 240 Nguyen gia 241 Gia tri hao mon-Ia;; k@(*) 242 IV Cae khoan dAu t11"-t~i~hinh dai hl}.n 250 -.1 DAutu v~o c6ng ty 251 DAu tu van c6ng ty lien k@t, lien doanh 252 -3 DAutu dai h1;lnkh?t~-258 DIJ pho~g giam gia CK dAu tu dai h1;ln(*) 259 V Tai san dai hl}.n khae 260 Chi phi tra truac dai h1;ln 261 u 2.1'ai san th~@thu-riliap hoan lai 262 "- " -3 Tai san dili h1;lnkhac 263 -!.8ng eqng tai~3~Q70=100+200) 270 A NQ'pMi tra(300=310+320) 300 -. I NQ'nginh~n 310 ~ 386.966.572.871 132.580.320.529 62.580.320.529 70.000.000.000 67.347.558.429 76.436.667.869 -(9.089.109.440) 104.547.640.800 -1 80.434.681.942 20.470.191.356 .- V.OI V.02 _un . ~ V.03 129.920.913.127 127.532.394.162 1.618.074.199 - 4.189.633.975 1.317.311.239 (546.866.473) 99.270.855.270 103.880.113.977 - 79.748.755.409 84.358.014.116 (4.609.258.707) 2.742.297.704 (4.6Q?.2~8.7Q22 2.653.606.856 1.428.705.416 - - - V.08 V.lO - 1.313.592.288 168.898.757.449 50.455.418.780 43.111.238.865 82.934.740.689 (39.823.~Q1.824) 7.344.179.915 8.078.104.788 (733.924.873) - - V.ll -. - 282.072.070 184.833.509.836 50.383.519.260 42.981.975.895 81.046.317.962 Q8.064.342.067} 7.401.543.365 8.078.104.788 _ - _{626.561.42_32 -,.- . .- -~ - u_ - - - - 72.721.177.000 - _ - 88.510.447.300 - - - Page u . _ 2.371.534.786 V.05 - - - - - (546.866.413)._ V.04 - " 14.113.816.113) _ - -~ - - - 417.091 710 751 152.349.675.519 132.349.675.519 20.000.000.000 32.896.659.979 37.010.476.092 ~- V.13 V.14 V.21 ._ - - - 92.739.950.000 (20.018:773.000) 45.722.161.669 45.722.161.669 - 107.142.666.924 ỦY BAN NHÂN DÂN THÀNH PHỐ Cơng ty: Cơng ty cổ phần xi măng Bỉm Sơn Báo cáo tài Địa chỉ: Phường Ba Đình Thị xã Bỉm Sơn, Tỉnh Thanh Hố Q II năm 2011 Tel: 0373 824 242 Fax: 0373 824 046 Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2010 Bộ trưởng BTC) DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,213,061,347,211 964,037,367,413 I Tiền khoản tương đương tiền 110 68,009,437,998 61,186,597,426 Tiền 111 68,009,437,998 51,186,597,426 Các khoản tương đương tiền 112 10,000,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 1,140,353,955 33,457,990,330 Đầu tư ngắn hạn 121 1,140,353,955 33,457,990,330 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 V.01 V.02 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 518,749,935,947 280,608,000,539 Phải thu khách hàng 131 331,744,546,529 150,543,106,630 Trả trước cho người bán 132 130,752,597,176 118,854,767,783 Phải thu nội ngắn hạn 133 58,198,713,097 13,156,046,981 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -1,945,920,855 -1,945,920,855 IV Hàng tồn kho 140 602,697,769,067 558,856,297,093 Hàng tồn kho 141 602,697,769,067 558,856,297,093 V.03 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 0 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 22,463,850,244 29,928,482,025 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 6,822,047,136 12,394,344,531 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 8,274,186,941 5,897,605,589 6,153,723,784 V.05 Tài sản ngắn hạn khác 158 7,367,616,167 5,482,808,121 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 5,038,198,490,264 4,751,109,333,839 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 V.07 0 0 5,024,565,494,992 4,734,881,513,737 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định th tài V.08 222 223 224 - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 227 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế 228 229 V.09 V.10 4,699,043,556,169 4,595,735,107,796 6,304,500,862,366 6,057,823,323,822 -1,605,457,306,197 -1,462,088,216,026 0 0 0 77,875,045,589 79,957,688,938 111,255,100,028 -33,380,054,439 111,250,502,008 -31,292,813,070 59,188,717,003 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 247,646,893,234 III Bất động sản đầu tư 240 V.12 0 0 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế 241 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 0 Đầu tư vào cơng ty 251 0 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác 252 258 0 0 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 13,632,995,272 16,227,820,102 V.13 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Chi phí trả trước dài hạn 261 13,632,995,272 16,227,820,102 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 6,251,259,837,475 5,715,146,701,252 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 V.15 V.16 V.17 0 5,236,407,047,866 4,706,841,551,513 1,826,715,930,393 1,496,655,966,747 815,415,353,402 882,294,322,777 738,925,184,931 467,847,072,675 13,074,853,478 1,210,524,786 8,509,075,642 1,312,699,482 42,150,231,834 55,664,846,620 121,516,397,601 53,835,106,119 13,630,982,444 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 10,056,694,090 15,015,514,953 II Nợ dài hạn 330 3,409,691,117,473 3,210,185,584,766 Phải trả dài hạn người bán 331 V.18 63,437,156,971 19,475,879,335 Phải trả dài hạn nội 332 V.19 Phải trả dài hạn khác 333 V.20 33,693,000 10,693,000 Vay nợ dài hạn 334 V.21 3,409,568,493,473 3,210,151,131,766 88,931,000 0 23,760,000 1,014,852,789,609 1,008,305,149,739 1,014,852,789,609 1,008,305,149,739 Thuế thu Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp  BÁO [...]... các bên liên quan Quý III /2011 ( VND) Các khoản phải thu 31 .000.000 Công ty CP dịch vụ SUDICO 11 Thuyết minh Báo cáo ti chính Quý 3/ 2011 Công ty CP xi măng Sông Đ CN Cty CP Sông Đà 1 229.500.000 Cộng 260.500.000 Các khoản phải trả 3. 500.000 Công ty may xuất khẩu Sông Đà Công ty Sông Đà 12 XNKD VTVT Quảng Ninh 838 .270.864 Cộng 841.770.864 Kế toán trởng Hòa Bình, ngy 15 tháng 10 năm 2011 Giám đốc 12... doanh thu Doanh thu thuần 13. 966.668.6 23 3. 13 Giá vốn hngbán Quý III /2011( VND) 9 Thuyết minh Báo cáo ti chính Quý 3/ 2011 Giá vốn thành phẩm Công ty CP xi măng Sông Đ 13. 271.968.292 Giá vốn dịch vụ vận chuyển 104.894.925 Tiêu thụ xi măng bao Hạ Long 242 .30 9. 635 Giá vốn đá vôi 537 .445.866 Cộng 14.156.618.718 3. 14 Doanh thu hoạt động ti chính Quý III /2011 ( VND) Lãi tiền gửi 137 .845.874 Các khoản khác... 10.461.546 Tiền phí kiểm toán báo cáo tài chính 0 Cộng 2.021.759.761 8 1.162.552.578 Thuyết minh Báo cáo ti chính Quý 3/ 2011 Công ty CP xi măng Sông Đ 3. 10 Vốn chủ sở hữu 30 /09 /2011 01/01 /2011 ( VND) ( VND) 7.517.000.000 7.517.000.000 Vỗn của cổ đông khác 12.2 83. 000.000 12.2 83. 000.000 Cộng 19.800.000.000 19.800.000.000 Vốn của Tập đoàn Sông Đà 3. 11 Lợi nhuận cha phân phối Quý III /2011( VND) Số d tại ngày...Thuyết minh Báo cáo ti chính Quý 3/ 2011 Số d 30 /09 /2011 Giá trị hao mòn luỹ kế Số d 01/07 /2011 Tăng trong Quý Khấu hao trong Quý Giảm trong Quý Số d 30 /09 /2011 Giá trị còn lại Tại 01/07 /2011 Tại 30 /09 /2011 Công ty CP xi măng Sông Đ 1.800.000.000 1.800.000.000 615.000.000 22.500.000 22.500.000 615.000.000 22.500.000 22.500.000 637 .500.000 637 .500.000 1.185.000.000 1.162.500.000... 468.000.000 Nhà máy thuỷ điện Nậm Mu ( 30 0.000 cổ phiếu) 3. 000.000.000 3. 000.000.000 Cộng 3. 468.000.000 3. 468.000.000 30 /09 /2011 01/01 /2011 ( VND) ( VND) (192.679.170) 299.971.480 0 157. 036 .0 93 26.740.404 16 .33 6 .35 0 (219.762.854) 0 34 3.280 0 Các khoản phải nộp khác 72.7 63. 000 34 . 436 .000 Phí môi trờng 72.7 63. 000 34 . 436 .000 Nhà máy thuỷ điện Nà Lơi ( 46.800 cổ phiếu) 3. 7 Thuế v các khoản phải nộp Nh nớc... Nh nớc Thuế giá trị gia tăng Thuế tài nguyên Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân 7 Thuyết minh Báo cáo ti chính Quý 3/ 2011 Cộng Công ty CP xi măng Sông Đ (119.916.170) 31 3.9 23. 480 30 /09 /2011 01/01 /2011 ( VND) ( VND) Trích trớc chi phí tiêu thụ 112.296.704 97.077.562 Trích trớc chi phí khuyến mại 131 .060.891 92.1 63. 361 Trích trớc chi phí SCL 551.707. 033 3. 8 Chi phí phải trả Trích trớc bù... 500.2 93. 592 3. 16 Chi phí quản lý doanh nghiệp Quý III /2011 ( VND) Chi phí nhân viên quản lý 260.988.299 Chi phí vật liệu quản lý 44. 133 .840 10 Thuyết minh Báo cáo ti chính Quý 3/ 2011 Công ty CP xi măng Sông Đ Chi phí đồ dùng văn phòng 12.589.910 Chi phí khấu hao tài sản cố định 43. 906.0 83 Thuế, phí, lệ phí 23. 546.175 Chi phí dịch vụ mua ngoài 74.525.941 Chi phí bằng tiền khác 158. 237 .005 Cộng 617.927.2 53. .. chuyển 0 Cộng 795.064.628 189.240.9 23 30/09 /2011 01/01 /2011 ( VND) ( VND) 1.181.062.957 33 5.567.091 Kinh phí công đoàn 106.668.295 1 43. 808.067 Các quỹ ủng hộ 192 .31 4.066 0 Bảo lãnh dự thầu 10.000.000 10.000.000 Kinh phí hoạt động Công tác Đảng 10 .37 2.746 1.874.0 53 Các khoản phải trả, phải nộp khác 200.698 .36 1 671 .30 3 .36 7 Nguyễn Công Thởng - Xởng Chẹ 31 0.181.790 3. 9 Các khoản phải trả phải nộp khác... 617.927.2 53 3.17 Chi phí thuế thu nhập hiện hnh Quý III /2011( VND) Tổng thu nhập trớc thuế phát sinh trong Quý Chi phí thuế thu nhập hiện hành Quý III /2011 216.000.000 Chi phí thuế hiện hnh 216.000.000 4 Thông tin khác 4.1 Các bên liên quan trong cùng Tổng công ty Giao dịch với các bên Quý III /2011 ( VND) Mua hng Chi nhánh Công ty Sông Đ 12 XNKD VTVT Quảng Ninh Cộng 1. 634 . 532 .625 1. 634 . 532 .625 Số d... (4.415.747.908) Giảm trong kỳ (1 .32 8.7 83. 059) Phân phối lợi nhuận Cộng (5.744. 530 .967) 3. 12 Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ Quý III /2011 ( VND) Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ 13. 966.668.6 23 Doanh thu bán hng hóa 252.902.727 Doanh thu bán thnh phẩm 13. 656.061 .35 2 Doanh thu bán xi măng bao 12.955.9 73. 625 Doanh thu xi măng khuyến mại 84.260.000 Doanh thu xi măng ủng hộ, SX, tiếp thị 872.727