Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty cổ phần Sông Đà 27 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, b...
1 Bảng cân đối kế toán Đơn vị báo cáo: Công ty cổ phần Sông Đ 27 Địa chỉ: S 91 Nguyễn Phan Chánh - TP H Tĩnh Mẫu số B 01 - DN (Ban hng theo QĐ số 15/2006/QĐ - BTC Ngy 20/03/2006 Bộ trởng BTC) bảng cân đối kế toán Tại ngy 31 tháng 03 năm 2012 Đơn vị tính: Đồng Ti sản A - Ti sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II - Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*)(2) III - Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) IV - Hng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V- Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nớc Tài sản ngắn hạn khác B- Ti sản di hạn(200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu di hạn Phải thu dài hạn khách hàng 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II- Ti sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế ( * ) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế ( * ) Mã số Thuyết minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 155 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 V.01 Số cuối kỳ 31/03/2012 Số đầu kỳ 01/01/2012 100,307,300,421 97,294,321,089 278,336,185 165,551,893 278,336,185 165,551,893 47,412,005,830 43,821,709,924 16,856,143,764 14,804,429,767 199,487,160 143,136,160 29,605,334,197 28,164,269,286 890,189,417 849,023,419 (139,148,708) (139,148,708) 49,840,264,337 50,301,494,898 49,840,264,337 50,301,494,898 2,776,694,069 3,005,564,374 401,721,699 381,721,699 - - 2,374,972,370 2,623,842,675 40,494,818,855 41,678,851,503 31,253,324,207 32,350,439,335 31,110,987,381 32,236,416,145 45,551,476,149 45,551,476,149 (14,440,488,768) (13,315,060,004) V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 V.09 Ti sản Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế ( * ) Chi phí xây dựng dở dang III - Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế ( * ) IV- Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vào công ty Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn (*) V- Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Tổng cộng ti sản (270=100+200) nguồn vốn Nợ phải trả ( 300 = 310 +330) Mã số Thuyết minh 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 Số đầu kỳ 01/01/2012 - - - - - - 142,336,826 114,023,190 3,690,000,000 3,690,000,000 3,690,000,000 3,690,000,000 5,551,494,648 5,638,412,168 5,551,494,648 5,638,412,168 140,802,119,276 138,973,172,592 V.10 Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ 31/03/2012 Số cuối kỳ 31/03/2012 Số đầu kỳ 01/01/2012 300 140,238,435,945 135,199,784,921 I Nợ ngắn hạn 310 120,884,959,987 115,846,308,963 Vay nợ ngắn hạn 311 40,599,389,128 40,982,654,528 Phải trả ngời bán 312 10,819,522,296 11,094,604,013 Ngời mua trả tiền trớc 313 9,789,483,626 9,316,572,646 Thuế khoản phải nộp Nhà nớc 314 1,354,306,503 1,094,263,614 Phải trả ngời lao động 315 3,353,509,298 4,068,931,672 Chi phí phải trả 316 390,191,300 378,041,300 Phải trả nội 317 34,253,520,664 31,556,602,424 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 20,180,573,976 17,210,175,570 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thởng, phúc lợi 323 144,463,196 144,463,196 II - Nợ di hạn 330 19,353,475,958 19,353,475,958 Phải trả dài hạn ngời bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 V.19 - - Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 19,205,011,890 19,205,011,890 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 148,464,068 148,464,068 Dự phòng phải trả dài hạn 337 A V.15 V.16 V.17 V 18 nguồn vốn B Nguồn vốn chủ sở hữu (400=410+430) I Vốn chủ sở Hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB II - Nguồn kinh phí v quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400) Mã số Thuyết minh 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 432 433 440 Số cuối kỳ 31/03/2012 Số đầu kỳ 01/01/2012 V.22 563,683,331 3,773,387,671 563,683,331 3,773,387,671 15,728,330,000 15,728,330,000 652,000,000 652,000,000 751,959,550 751,959,550 534,268,745 534,268,745 (17,102,874,964) (13,893,170,624) - - 140,802,119,276 138,973,172,592 V.23 Các tiêu ngoi bảng cân đối kế toán Chỉ tiêu Tài sản cho thuê Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu kỳ 24 Vật t hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ khác lập biểu Dơng Thị Lý Kế toán trởng Nguyễn Thị Kim Lập ngy 20 ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán 2 Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/03/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn 3 mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn mực số 16 – Chi phí lãi vay ban hành theo Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31/12/2002 của Bộ tài chính. - Tỷ lệ vốn hóa được sử dụng để xác định chi phí đi vay được vốn hóa trong kỳ: Đơn vị thực hiện vốn hoá chi phí đi vay theo từng khoản vay riêng biệt phát sinh liên quan R A ~ A A' , ') A' '" CONG TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE(8) Tan Th(lch - Chau Tel: 84.75.3860265 E-mai1:abt@aquatexhentre.com - Be'lf Thanh Tre - Fax: 84.75.3860346 - WebSite: www.aquatexben/re.com t 11 I Quy I nam (HINH 2012 /: Bang c~n d6i ke toan Ket qua.kinh doanh Luu chUy~n tien te Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau so' Mau so' Mau so' Mau so' B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON - CTY.CP XUAT NHAI=> KHAu THOY SAN B~N TRE Ap 9-Tan ThCiiCh-Ch~IU Thanh-B~n Tre Miu s6 B 01 DN Ban himh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20-032006 eua BQtfllCmgBTC va b6 sung theo TT 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t n fly 31/03/2012 TIED CHi Mil sa A - TAl SAN NGAN (lOQ.=110+l20+130+140+l50) 100 I TlEN vA cAe KHOAN TU'ONG DU'ONG TIEN 110 n " Ti~n m~t 111 Cae kholin tuO"ng duO"ng ti~n - - - S6 31/03/2012 TM 357.574.726.651 111.491.392.603 V.Ol 112 - II cAe KHOAN DAu TV' TAl CHiNH NGAN H~N 120 S6 01/01/2012 V.02 363.244.966.025 _ 46.491.392.603 21.046.557.537 65.000.000.000 85.000.000.000 31.570.434.055 64.937.483.475 DAu tu ng~n h;:tn uu , 121 50.841.242.209 129 (19.270Jro8.154) DII phong gilim gia dAu tu ng~n h~n (*) _. n. _" ~ - t - Phlii thu eua khaeh hang 131 96.251.197.569 Tni tfllac cho ngLr[...]... Ngời thực hiện công bố thông tin: Nguyễn Thị Kim 6 Nội dung của thông tin công bố: Gii trỡnh chờnh lch li nhun so vi cựng k nm 2 011 nh sau: - Tng li nhun trc thu Quý 1 nm 2 011 l: (4.506.452.922) - Tng li nhun trc thu Quý 1 nm 2 012 l: (3.209.704.340) - Chờnh lch : Quý 1/ 2 012 li nhun õm nhỏ hơn so vi Quý 1/ 2 011 * Nguyờn nhõn: - Quý 1 nm 2 011 , doanh thu t: 5.0 41. 982.242 - Quý 1 nm 2 012 , doanh thu t:... CễNG TY CP SễNG 27 S 13 3 CV/CT V/v:Gii trỡnh chờnh lch li nhun so vi cựng k nm 2 011 Kớnh gi: CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM c lp - T do - Hnh phỳc H Tnh, ngy 20 thỏng 04 nm 2 012 - Uỷ ban chứng khoán Nh nc - S giao dch Chng khoỏn H Ni 1. Tên công ty : Công ty cổ phần Sông Đà 27 2 Mã chứng khoán: S27 3 Địa chỉ trụ sở: Số 91 Nguyễn Phan Chánh - TP Hà Tĩnh - Tỉnh Hà Tĩnh 4 Điện thoại: 039.6252 080 - Fax:... nguồn vốn thanh toán các công trình chủ đầu t cha bố trí đợc, do đó Công ty không thể tiếp tục triển khai công việc mới, bên cạnh đó lãi suất ngân hàng cha đợc cải thiện Vì vậy nguồn lợi nhuận từ doanh thu cha thể bù đắp hết chi phí tài chính, do ú li nhun Q1/2 012 vẫn lỗ 7 Địa chỉ Website Songda27 đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính Quý 1/ 2 012 Chúng tôi cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng... sinh li 3 .1 T sut sinh li trờn doanh thu thun (%) - T sut li nhun trc thu trờn doanh thu - T sut li nhun sau thu trờn doanh thu -3 8.25% -4 4.44% - T sut li nhun trc thu trờn tng ti sn bỡnh quõn 2 .27% -8 .59% - T sut li nhun sau thu trờn tng ti sn bỡnh quõn 2 .27% -8 .59% -2 0. 41% -8 8.33% 3.2 T sut li nhun trờn tng ti sn (%) 3.3 T sut li nhun sau thu trờn vn u t ca ch s hu Lp, ngy 20 tháng 04 năm 2 012 Ngi lp... ca doanh nghip Ch tiờu K ny Nm trc 1 B trớ c cu ti sn v c cu ngun vn 1. 1 B trớ c cu ti sn (%) - Ti sn ngn hn /Tng ti sn 71. 24% 70.00% - Ti sn di hn /Tng ti sn 28.76% 29.99% 99.60% 97.28% 2.68% 2.72% 2 .1 Kh nng thanh toỏn hin hnh (Ln) 1. 00 1. 03 2.2 Kh nng thanh toỏn n ngn hn (Ln) 0.83 0.84 0.002 0.0 01 -3 8.25% -4 4.44% 1. 2 B trớ c cu ngun vn (%) - N phi tr /Tng ngun vn - Ngun vn ch s hu/ Tng ngun vn 2 Kh...b-Mua v thanh lý cụng ty con hoc n v kinh doanh khỏc trong k bỏo cỏo -Tng giỏ tr mua hoc thanh lý; -Phn giỏ tr mua hoc thanh lý c thanh toỏn bng tin v cỏc khon tng ng tin; -S tin v cỏc khon tng ng tin thc cú trong cụng ty con hoc n v kinh doanh khỏc c mua hoc thanh lý; -Phn giỏ tr ti sn (Tng hp theo tng loi ti sn ) v n phi tr khụng phi l tin v cỏc khon tng ng tin trong cụng ty con hoc n... kinh doanh khỏc c mua hoc thanh lý trong k c-Trỡnh by giỏ tr v lý do ca cỏc khon tin v tng ng tin ln do doanh nghip nm gi nhng khụng c s dng do cú s hn ch ca phỏp lut hoc cỏc rng buc khỏc m doanh nghip phi thc hin VIII Nhng thụng tin khỏc 1- Nhng khon n tim tng, khon cam kt v nhng thụng tin ti chớnh khỏc: 2-Nhng s kin phỏt sinh sau ngy kt thỳc k k toỏn nm: 3-Thụng tin v cỏc bờn liờn quan: a Mt s ch tiờu... đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính Quý 1/ 2 012 Chúng tôi cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn chịu trách nhiệm trớc Pháp luật về nội dung thông tin công bố Ni nhn: Ngời đợc UQCBTT - Nh kớnh gi - Lu Cty Nguyễn Thị Kim