Nhóm 15 Trường đại học Ngoại Thương Khoa tài chính ngân hàng Tiểu luận tín dụng ngân hàng Đề tài: Phân tích báo cáo tài chính công tycổ phần công trình giao thông vận tải Quảng Nam. Nhóm sinh viên thực hiện MSSV        !"# $$ %&' ($) Giáo viên hướng dẫn*+,%&'+ Tín d ng ngân hàng 2011ụ 1 Nhóm 15 Mục lục Lời mở đầu ++++++ Chương I : Giới thiệu về doanh nghiệp +++++. Chương II: Phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp +++++. /0101234$ ++++++ /$*56789:;'<1'=7>33 ++++ 2.1. Phân tích theo mô hình cổ điển. +++++$ 2.1.1. Tỷ số thanh khoản +++++$ +$+$+$+?9:2'@1=3 +++++$ +$+$++?9:2'210' +++++$ +$+$++?9:2'210AB2"CD2 +++++ +$+$+.+=9:2'210EF>'% +++ 2.1.2. Tỷ số kết cấu tài chính/ Tỷ số nợ +++ +$++$+?9:6 ++ +$+++?9:6GH, +++. +$+++=9:2I2326 +. +$++.+?9:6<3 ++. 2.1.3. Các tỷ số hoạt động  +$++$+=J9K<L239 +++ +$+++MN22"AOJP ++++( +$+++?9:>QJ'%32@1+ +( 2.1.4. Nhóm tỷ số khả năng sinh lời. +++( +$+.+$+?9R2E6S ++( +$+.++?9R2E6S2G239TUV#W +( +$+.++?9R2E6S2GH,TUVXW + 2.1.5. Nhóm tỷ số giá thị trường. + +$++$+?9:0G2S7+ + +$+++F!AG57+ ++++) +$+++?9:0G029590+ ++) 2.2. Phân tích theo mô hình điểm số Z. + Chương III: Đề xuất của cán bộ tín dụng ++ 3.1. Theo mô hình cổ diển + 3.2. Theo mô hình điểm số Z. +++++ Kết luận ++ +++++++ Tín d ng ngân hàng 2011ụ 2 Nhóm 15 Lời mở đầu Y/2COZA22'2[C2S2[C2\YP2]C^'0;' 23_<` R2a! @_7'bS2c a6a"3%Cd209P9\+eeEfE3Cd221gE4<1@1 7P24A0101234ae>'2QaDA=2J'2>32^23>= E3C@_2h2+P24A0101234E31a `\R2ah 2R%a6Ac2'2132OO234;'<1'=7Z2R% a6g Z 6ahCb %P;'g6 ahCaeZE3!9^J'2]713J2i0a>3a ''0 E 62467261@12[2 ^;'<1'=7+ 2`eQ]71003a2 hj>"2OO234 ;'<1'=7ah2kaea ''0J%2aa]a\+ "2PE3_2%_2`$G>3_2`G)Z_2%5 7_2OlHm'CE3_2%12ad21En>IiP% <I>'aFegAo7022hJ'2Z%ha52k_2%3 o23_2%57 Aae>pQeg 21J02O7022h+HOgE4<12ZeC]2_J%2a a"23YPhân tích báo cáo tài chính của công ty cổ phần công trình GTVT Quảng NamY1A32hES>o%>aee7Cd27q Ar>31>=132=_207P2424<La:>o<1'=73%+ /32hES;'eC@2RC7 •  !s*lo2=>"_2%57'12_>S2m 'C+ •  !ss*P24A0101234;'<1'=7 •  !ss*"iR2Z@+ t19'u@u2>>'%2uE'9u@12'@1'9'9e2+ 1CR2C1Sa 6v@aee7;'_01 o<p+, %&'>30eC@0+eC]uCia 6P23 C!_%&'a CễNG TY C PHN CễNG TRèNH GIAO THễNG VN TI QUNG NAM Bỏo cỏo ti chớnh Cho k k toỏn Quý nm 2016 CễNG TY C PHN CễNG TRèNH GIAO THễNG VN TI QUNG NAM BO CO TI CHNH S 10 Nguyn Du, Thnh ph Tam K, Tnh Qung Nam Cho k bỏo cỏo Quý nm 2016 MC LC Trang Cỏc Bỏo cỏo ti chớnh Bng cõn i k toỏn Bỏo cỏo kt qu kinh doanh Bỏo cỏo lu chuyn tin t Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh 5-24 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM BáO CáO TàI CHíNH Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Cho kỳ báo cáo Quý năm 2016 bảng cân đối kế toán Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 TàI SảN Mẫu số B 01-DN (Ban hành theo Thông t số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Mã Số Thuyết minh 31/3/2016 VNĐ 01/01/2016 VNĐ 39,043,304,485 46,996,632,534 16,373,986,860 3,275,840,172 A Tài sản ngắn hạn 100 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 Tiền 111 3,173,986,860 3,275,840,172 Các khoản tơng đơng tiền II Đầu t tài ngắn hạn 112 120 13,200,000,000 1,000,000,000 16,000,000,000 Đầu t nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 123 130 1,000,000,000 11,411,204,837 16,000,000,000 17,243,442,534 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 10,696,690,121 18,910,301,216 Trả trớc cho ngời bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 132 136 9a 1,827,881,309 2,385,663,205 344,245,753 1,487,925,363 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho 137 140 10 (3,499,029,798) 8,904,892,833 (3,499,029,798) 10,421,551,185 Hàng hoá tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 141 149 150 11 8,904,892,833 1,353,219,955 10,421,551,185 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 Thuế giá trị gia tăng đợc khấu trừ 152 1,353,219,955 55,798,643 B Tài sản dài hạn 200 39,406,478,961 30,949,847,840 I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 210 211 418,579,000 296,478,000 Phải thu dài hạn khác II Tài sản cố định 216 220 9b 418,579,000 32,709,515,472 296,478,000 25,208,731,685 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá 221 222 12 32,452,463,612 68,998,699,453 24,951,411,111 59,187,185,016 - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 (36,546,235,841) (34,235,773,905) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá 227 228 257,051,860 261,620,000 257,320,574 261,620,000 - Giá trị hao mòn luỹ kế 229 III- Bất động sản đầu t 230 IV Tài sản dở dang dài hạn 240 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 Chi phí xây dựng dở dang V Đầu t tài dài hạn 242 250 14 Đầu t vào công ty VI Tài sản dài hạn khác 251 260 Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản dài hạn khác 261 268 13 (4,568,140) 55,798,643 (4,299,426) 172,727,273 - - - 172,727,273 3,000,000,000 3,000,000,000 15 3,000,000,000 3,105,657,216 3,000,000,000 2,444,638,155 16 3,105,657,216 2,444,638,155 Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 24 phận hợp thành Báo cáo tài Trang: Tổng cộng tài sản 270 78,449,783,446 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM 77,946,480,374 BáO CáO TàI CHíNH Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Cho kỳ báo cáo Quý năm 2016 bảng cân đối kế toán Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 NGUồN VốN Mẫu số B 01-DN/HN (Ban hành theo Thông t số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Mã Số Thuyết minh 31/3/2016 VNĐ 01/01/2016 VNĐ C.Nợ phải trả 300 31,367,770,073 32,074,003,968 I Nợ ngắn hạn 310 31,367,770,073 32,074,003,968 Phải trả cho ngời bán ngắn hạn 311 17 9,453,889,298 6,012,389,762 Ngời mua trả tiền trớc ngắn hạn 312 18 6,134,822,475 5,883,301,420 Thuế khoản phải nộp nhà nớc 313 19 346,642,643 1,064,656,261 Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả ngắn hạn 314 315 20 1,089,633,025 135,438,538 971,424,721 140,001,013 Doanh thu cha thực ngn hạn 318 21 248,479,423 345,458,040 Phải trả ngắn hạn khác 319 22 4,121,692,037 6,236,460,117 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 23 4,654,719,400 6,154,719,400 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 24 4,389,384,137 4,389,384,137 12 Quỹ khen thởng, phúc lợi II Nợ dài hạn 322 330 793,069,097 876,209,097 D Vốn chủ sở hữu 400 47,082,013,373 45,872,476,406 I Vốn chủ sở hữu 410 25 46,675,781,984 45,466,245,017 Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu 411 411a 25 27,000,000,000 27,000,000,000 27,000,000,000 27,000,000,000 - Cổ phiếu u đ i 411b 418 25 9,941,192,488 9,941,192,488 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối - LNST cha phân phối lũy cuối kỳ trớc 421 421a 25 9,432,801,906 8,223,264,939 8,223,264,939 (139,322,572) - LNST cha phân phối kỳ 421b 1,209,536,967 8,362,587,511 301,787,590 406,231,389 301,787,590 406,231,389 Quỹ đầu t phát triển Nguồn vôn đầu t XD II Nguồn kinh phí quỹ khác 422 430 Nguồn kinh phí 431 124,245,000 124,245,000 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn 432 440 281,986,389 78,449,783,446 281,986,389 77,946,480,374 Ngời lập biểu Kế toán trởng 25 Quảng Nam, ngày 18 tháng năm 2016 Tổng giám đốc Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 24 phận hợp thành Báo cáo tài Trang: Võ Thị Minh Loan Đặng Thơ Nguyễn Tuấn Anh Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 24 phận hợp thành Báo cáo tài Trang: CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM BáO CáO TàI CHíNH Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Cho kỳ báo cáo Quý năm 2016 Báo cáo kết kinh doanh Quý năm 2016 Mẫu số B 02-DN (Ban hành theo Thông t số ...Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Lý do chọn đề tài: Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới WTO, ngành Thương mại nước ta đang có những thuận lợi để phát triển mạnh mẽ, chính vì lẽ đó một sự cạnh tranh lớn đang thực sự diễn ra giữa các sản phẩm, dịch vụ, doanh nghiệp. Theo xu thế tất yếu của xã hội đó là khi kinh tế ngày càng phát triển thì nhu cầu về sử dụng phương tiện vận chuyển bằng đường bộ của nền kinh tế ngày càng lớn vì vậy nhu cầu về phương tiện giao thông vận tải ngày càng phát triển . Đó là cơ hội rất lớn cho thị trường thiết bị giao thông vận tải phát triển phục vụ cho nhu cầu về phát triển kinh tế xã hội , một sản phẩm không thể thiếu của phương thức vận tải đường bộ. Marketing càng chứng tỏ được vai trò quan trọng của mình đối với sự tồn tại và phát triển của doanh bởi nó là công cụ hữu hiệu giúp doanh nghiệp nắm bắt và đáp ứng tốt nhất nhu cầu thị trường, thực hiện thành công mục tiêu lợi nhuận. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài: Công ty Cổ phần Thiết bị giao thông vận tải Vietraco trong những năm qua luôn hoàn thành tốt chỉ tiêu kinh doanh. Số lượng sản phầm sản xuất ra và tiêu thụ ngày càng tăng. Sau một thời gian thực tập tại Công ty Cổ phần thiết bị giao thông vận tải Vietraco em nhận thấy nhìn chung hoạt động Marketing của công ty còn có nhiều khuyết điểm. Do đó em chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco” để nghiên cứu nhằm mục đích : - Củng cố và phát triển nội dung khoa học về quản trị kinh doanh thương mại đã được học ở trường, mặt khác qua nghiên cứu thực tiễn tập vận dụng đưa lý thuyết vào thực tiễn, phân tích đánh giá thực tiễn trong kinh doanh. - Hy vọng đóng góp ý kiển nhỏ của mình vào việc kinh doanh, đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing giúp Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco mở rộng thị trường, tăng khả năng cạnh tranh. 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu là thực trạng hoạt động marketing và đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco. Phạm vi nghiên cứu của đề tài: thời gian khảo sát từ năm 2009-2012. Để đạt được mục tiêu trên , trong nghiên cứu em sử dụng phương pháp logic và lịch sử, nghĩa là sẽ xem xét vấn đề trong mối quan hệ phức tạp của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp chứ không đặt chúng ở biệt lập để xem xét. Ngoài ra em còn sử dụng cơ sở lý luận về marketing, phương pháp quan sát, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp ngoại suy xu thế trong quá trình phân tích đề xuất của mình. Kết cấu của đề tài: Gồm 3 chương: - Chương 1: Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco - Chương 2: Thực trạng hoạt động Marketing của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco giai đoạn 2009-2012 - Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco Do quy mô chuyên đề có hạn, thời gian nghiên cứu và trình độ còn hạn chế nên em rất mong nhận được sự đóng góp từ cô! 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO I.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco I.1.1. Thông tin chung về công ty • Tên công ty bằng tiếng Việt: CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO • Tên giao dịch bằng tiếng nước ngoài: VIETRACO TRANSPORT EQUIPMENTS JOINT STOCK COMPANY • Tên công ty viết tắt: Vietraco.,jsc • Trụ sở chính: phòng 201B, tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội. • Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0103021750 do Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội cấp ngày 03/01/2008. • Điện thoại: 84-4-3553-7608. • Fax: 84-4-3553-7610. • Email: global@vietraco.vn • Website: http://vietraco.vn/ • Người đại diện pháp luật: ông Đào Minh- Chức Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Phạm Lan Hương Lớp: QTKD Thương mại K41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới WTO, ngành Thương mại nước ta đang có những thuận lợi để phát triển mạnh mẽ, chính vì lẽ đó một sự cạnh tranh lớn đang thực sự diễn ra giữa các sản phẩm, dịch vụ, doanh nghiệp. Theo xu thế tất yếu của xã hội đó là khi kinh tế ngày càng phát triển thì nhu cầu về sử dụng phương tiện vận chuyển bằng đường bộ của nền kinh tế ngày càng lớn vì vậy nhu cầu về phương tiện giao thông vận tải ngày càng phát triển . Đó là cơ hội rất lớn cho thị trường thiết bị giao thông vận tải phát triển phục vụ cho nhu cầu về phát triển kinh tế xã hội , một sản phẩm không thể thiếu của phương thức vận tải đường bộ. Công ty cổ phần Thiết bị giao thông vận tải Vietraco trong những năm qua luôn hoàn thành tốt chỉ tiêu kinh doanh. Số lượng sản phầm sản xuất ra và tiêu thụ ngày càng tăng , lợi nhuận đạt được có xu hướng ngày càng cao. Nhìn chung hoạt động Marketing của công ty có nhiều ưu điểm . Tuy nhiên sau một thời gian thực tập tại công ty cổ phần thiết bị giao thông vận tải Vietraco em nhận thấy một số vấn đề Marketing đặc biệt là xúc tiến tiêu thụ sản phẩm, còn có nhiều đặt ra cần tốt hơn. Do đó em chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco” để nghiên cứu nhằm mục đích : - Củng cố và phát triển nội dung khoa học về quản trị kinh doanh thương mại đã được học ở trường , mặt khác qua nghiên cứu thực tiễn tập vận dụng đưa lý thuyết vào thực tiễn , phân tích đánh giá thực tiễn trong kinh doanh. - Hy vọng đóng góp ý kiển nhỏ của mình vào việc kinh doanh, đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing giúp công ty cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco mở rộng thị trường, tăng khả năng cạnh tranh. Để đạt được mục tiêu trên , trong nghiên cứu em sử dụng phương pháp SV: Phạm Lan Hương Lớp: QTKD Thương mại K41 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp logic và lịch sử . Nghĩa là sẽ xem xét vấn đề trong mối quan hệ phức tạp của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp chứ không đặt chúng ở biệt lập để xem xét. Ngoài ra em còn sử dụng cơ sở lý luận về marketing, phương pháp quan sát, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp ngoại suy xu thế trong quá trình phân tích đề xuất của mình. Đối tượng nghiên cứu là thực trạng hoạt động marketing và đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco. Phạm vi nghiên cứu của đề tài: thời gian khảo sát từ năm 2009-2012. Kết cấu của đề tài: Gồm 3 chương: - Chương 1: Giới thiệu chung về công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco - Chương 2: Thực trạng hoạt động Marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco giai đoạn 2009-2012 - Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco Do quy mô chuyên đề có hạn, thời gian nghiên cứu và trình độ còn hạn chế nên em rất mong nhận được sự đóng góp từ cô! SV: Phạm Lan Hương Lớp: QTKD Thương mại K41 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO I.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco. I.1.1. Thông tin chung về công ty • Tên công ty bằng tiếng Việt: CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO • Tên giao dịch bằng tiếng nước ngoài: VIETRACO TRANSPORT EQUIPMENTS JOINT STOCK COMPANY • Tên công ty viết tắt: Vietraco.,jsc • Trụ sở chính: phòng 201B, tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội. • Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0103021750 do Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội cấp ngày 03/01/2008. • Điện thoại: 84-4-3553-7608. • Fax: 84-4-3553-7610. • Email: global@vietraco.vn • Website: http://vietraco.vn/ • Người đại diện pháp luật: ông Đào Minh- Chức danh: Chủ tịch HĐQT. • Logo công ty: SV: Phạm Lan Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương TÓM LƯỢC   !"# $%#&'()* #+%%$,-$./#&0#(1  /+234#56 ##*78+ 4%#.0#'98+'##: 38+;#'<=5>%??#0# #.27<%#27<'3/ 8=*0#+@#&0#( 5A?0*8=4#.27< BACB@88%<?#"DEEFG*C7B<? +/:HI&($J0=K@LJ=D Kế toán chi phí xây dựng công trình cải tạo đường Huyện đợt 1 tại công ty cổ phần Xây Dựng Giao Thông Vận tải số 1I''?:#%5 4%L'?'MN Chương I: Cơ sở lý luận của kế toán chi phí xây lắp trong DNXD.  ML2%$3'9'?M+ EGCB08;O<P /:1 Q@*8+'94EGCB567'M /K'9'?@5 Chương II:Thực trạng về kế toán CPXD tại công ty CP Xây dựng GTVT số 1. ML2%<"#.27<" EGC7<?+/:H1NF8 1 F+K47:" 4'3.QQ #.4%+ "0H"5 Chương III: Các kết luận và đề xuất về kế toán chi phí xây dựng công trình tại công ty CP Xây dựng giao thông vận tải số 1. B<@$M/K@<J%KMRR MSL,$0 "5 C3#T$'?K@L223/:+##U- #Q$0 EGCB"P  <5 SVTH: Phạm Thị Hương MSV: 10D150028 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương LỜI CẢM ƠN V27+M/<,#WX+?%4; #YPEGC7<?+/: H561L2Z'+M7([5\A]; GM^_^ 6"=M`"J<# (aL/:8%<'?5 SVTH: Phạm Thị Hương MSV: 10D150028 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương MỤC LỤC SVTH: Phạm Thị Hương MSV: 10D150028 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ STT Nội dung Phụ lục H \M!bHN\M!"#./+23K GQ'QbH c \M!bcN%</FL%A?9 GQ'Qbc S \M!bSN%</FL%A?9 T GQ'QbS d \M!bdN%</FL%T/F GQ'Qbd e \M!bcN%</FL%A?9/F5 GQ'Qbe f \M!bcN\M!F4 GQ'Qbf g [Mhh/:ie GQ'Qbg i GA^/:Hi GQ'Qbi j GC^/:cS GQ'Qbj Hb [Mhh/:ejf GQ'QHb HH PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG GIAO THÔNG THỪA THIÊN HUẾ (HCTC) Nhóm 3: 1. Trần Kim Bé 2. Lê Thị Hương 3. Trương Ngọc Vân Thu 4. Văn Thị Kiều Trang 5. Tôn Nữ Phương Trâm BÀI LÀM I. TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY HCTC 1. Thông tin chung: - Tên đơn vị: Công ty cổ phần xây dựng – giao thông Thừa Thiên Huế. - Tên viết tắt: HCTC - Vốn điều lệ: 19.000.000.000 VNĐ (mười chin tỷ đồng) - Giấy phép đăng kí kinh doanh và MST: 3300101011 - Cổ phiếu niêm yết trên thị trường chứng khoán: GTH - Địa chỉ liên lạc: Lô 77, Đường Phạm Văn Đồng, Phường Vỹ Dạ, Thành phố Huế - Điện thoại liên lạc: 054 3823486; 054 3812846 Fax: 054 3823486 - Địa chỉ Email: hc@xdgt-tth.com.vn - Địa chỉ website của đơn vị: http://xdgt-tth.com.vn/ - Loại hình DN: Công ty cổ phần - Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình giao thông, thủy lợi, kết cấu hạ tầng, Các công trình Dân dụng và công nghiệp, khai thác khoáng sản, kinh doanh xăng dầu, vật liệu xây dựng, khảo sát thiết kế các công trình giao thông, hạ tầng kỹ thuật 2. Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu: - Xây dựng, sửa chữa, tư vấn, khảo sát và thiết kế các công trình giao thông - Xây dựng các công trình công nghiệp, dân dụng, thuỷ lợi. - Khai thác, chế biến và kinh doanh khoáng sản phi quặng, khai hoan đồng ruộng. - Gia công sửa chữa phương tiện vận tải, xe máy thi công. - San lấp mặt bằng hạ tầng đô thị - Thi công lưới điện hạ thế và cấp nước sinh hoạt. - Cung ứng phương tiện vật tư thiết bị, phụ tùng giao thông vận tải - Kinh doanh xăng dầu - Kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông đúc sẵn - Kinh doanh vận tải hành khách theo hợp đồng và theo tuyến cố định, đại lý vận tải. - Kinh doanh vận tải hàng hóa bằng đường bộ. - Thí nghiệm vật liệu xây dựng công trình giao thông 3. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển: Công ty được thành lập theo quyết định sô 143 QĐ/UB ngày 05/02/1993 của Chủ tịch UBND tỉnh Thừa Thiên Huế về việc thành lập doanh nghiệp Nhà nước: Công ty công trình giao thông Quyết định số 564/QĐ-UB ngày 27/02/2002 của UBND tỉnh Thừa Thiên Huế “V/v sáp nhập Công ty xây dựng giao thông 3/2 TT Huế vào Công ty công trình giao thông Thừa Thiên Huế” và đổi tên thành Công ty Xây dựng – Giao thông Thừa Thiên Huế. Công ty chính thức chuyển đổi sang Công ty cổ phần theo quyết định số 139/QĐ-UBND ngày 16/01/2006 của UBND tỉnh TT Huế “Chuyển Công ty Xây dựng – Giao thông Thừa Thiên Huế thành Công ty cổ phần Xây dựng – Giao thông Thừa Thiên Huế”. Từ khi thành lập đến nay, Công ty có vốn điều lệ là 19 tỷ đồng. 4. Kế hoạch phát triển kinh doanh: Trong tiến trình đất nước hội nhập đang trên đà phát triển khi Việt Nam đã ngày càng hội nhập sâu và rộng vào nền kinh tế thế giới, sự cạnh tranh khốc liệt của 2 năm vào WTO mới chỉ là bước đầu. Giai đoạn sắp tới sẽ chứa đựng không ít thời cơ thuận lợi cũng như khó khăn thách thức. Đặc biệt, không những cạnh tranh khốc liệt ngay tại thị trường trong nước mà còn phải đương đầu với các Công ty của các nước trong khu vực và thế giới. Do vậy, thời gian tới thách thức phía trước vẫn còn rất nhiều cho nên Công ty phải có hướng chuyển đổi mạnh, nắm bắt cơ hội tổ chức tốt hoạt động SXKD với các ngành truyền thống, thế mạnh của Công ty và mở rộng một số ngành nghề, sản phẩm mà xã hội đang có nhu cầu. Để khai thác các ngành nghề, Công ty phải đầu tư, mở rộng sản xuất, khai thác tối đa công suất thiết bị sẵn có để có sản lượng chiếm lĩnh thị phần trong tỉnh và lân cận. Mục tiêu hướng đến là tiếp tục xây dựng thương hiệu Công ty, nâng dần giá trị DN có giá trị vốn hóa lên mức quy mô tầm cỡ ở từng giai đoạn. Cụ thể, HĐQT Công ty đưa ra những chỉ tiêu phấn đấu như sau: Kế hoạch kinh doanh trong các năm đến Nội dung Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh thu ( tỷ) 186,6 205.3 225,8 248,4 273,2 LN trước thuế 5.540.387.742 5.817.407.129 6.108.277.486 6.413.691.360 6.734.375.928 Cổ tức 15.5% 16.0% 16.5% 17% 17,5% TNBQ 2.303.833 2.535.216 2.787.638 3.066.402.554 3.506.402.554 5. Đặc điểm ngành kinh doanh: Xây dựng các công trình giao thông là một trong [...]... động tài chính Quý 1 năm 2 016 Lãi tiền gởi, tiền cho vay 39.707 .13 5 Cổ tức, lợi nhuận được chia Cộng 39.707 .13 5 Quý 1 năm 2 015 Lũy kế đến 31/ 03/2 016 Lũy kế đến 31/ 03/2 015 13 5.408.7 61 39.707 .13 5 13 5.408.7 61 135.408.7 61 39.707 .13 5 13 5.408.7 61 Trang 22 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 ... công ty con (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT... MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 30 Chi phí tài chính Quý 1 năm 2 016 Quý 1 năm 2 015 17 .599 .19 0 10 2.075.670 19 .020.000 17 .599 .19 0 Phí bảo lãnh ngân hàng 10 2.075.670 19 .020.000 Cộng 12 1.095.670 17 .599 .19 0 12 1.095.670 17 .599 .19 0 Chi phí lãi vay Lũy kế đến 31/ 03/2 016 Lũy kế đến 31/ 03/2 015 31 Thu nhập khác Quý 1 năm 2 016 ... tầng 54 .10 9.0 91 100.000.000 10 0.000.000 59.280.000 1. 530.699 1. 530.699 11 3.389.0 91 1 01. 530.699 Chi phí di dời cơ sở SX giao mặt bằng cho DA cao tốc ĐN-Qngãi Lãi chậm nộp của SCIC Các khoản khác Cộng 0 10 1.530.699 Trang 23 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... chủ sở hữu Tổng Công ty Đầu tư và Kinh doanh vốn Nhà nước Vốn góp của các cổ đông khác Cộng 31/ 03/2 016 14 .526.000.000 12 .474.000.000 27.000.000.000 01/ 01/ 2 016 14 .526.000.000 12 .474.000.000 27.000.000.000 Trang 20 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)... của các tài sản và nợ phải trả và giá trị ghi sổ của chúng cho mục đích báo cáo tài chính Trang 11 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 4.20 Công cụ tài chính. .. 31/ 03/2 016 01/ 01/ 2 016 Kinh phí công đoàn Phải trả khối lượng cho các đội Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn 3.833.692.037 288.000.000 85 .16 2.332 5.868.297.785 283.000.000 Cộng 4 .12 1.692.037 6.236.460 .11 7 22 Phải trả ngắn hạn khác Trang 19 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT MINH BÁO... hạn còn lại không quá 12 tháng 1. 000.000.000 16 .000.000.000 0 Cộng 1. 000.000.000 16 .000.000.000 0 Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Khoản tiền gửi... các công trình giao thông Quảng Nam Sở GTVT Quảng Nam Công ty CP xây dựng giao thông Quảng Nam Các đối tượng khác Cộng 01/ 01/ 2 016 4.224.755.000 3.309.452.483 2.646.530.909 8.729.562.824 18 . 910 .3 01. 216 758.5 31. 683 5.287.735.633 10 .696.690 .12 1 Trong đó : Phải thu của khách hàng là bên liên quan Công ty TNHH MTV sửa chữa và XD đường bộ số 1 Mối quan hệ Công ty con 31/ 03/2 016 1. 836 .13 6.005 01/ 01/ 2 016 8... 45/2 013 /TT-BTC ngày 25/4/2 013 của Bộ Tài chính Cụ thể như sau: Loại tài sản Nhà cửa, vật kiến trúc Thời gian khấu hao (năm) 5 - 25 Trang 7 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG VẬN TẢI QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ báo cáo quý 1 năm 2 016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo