Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty cổ phần chứng khoán Phương Nam tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...
Công ty cổ phần chứng khoán Phương Nam Lầu 2&3 số 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1 Bảng cân đối kế toán Quý III năm 2011 Chỉ tiêu Mã số A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 - Phải thu nội khác 13Y Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 Các khoản phải thu khác 138 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 V Tài sản ngắn hạn khác 152 Chi phi trả trước ngắn hạn 151 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 155 Tài sản ngắn hạn khác 158 B Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 TSCĐ thuê tài 224 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 III Bất động sản đầu tư 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán 263 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 Nguồn vốn A Nợ phải trả (300 = 310 + 330) 300 I Nợ ngắn hạn 310 - Vay ngắn hạn A31 Phải trả cho người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 - Doanh thu chưa thực 3B3 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 320 Phải trả hộ cổ tức, gốc lãi trái phiếu 321 Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm 386 499 942 275 54 923 481 565 47 923 481 565 000 000 000 172 364 800 740 172 364 800 740 411 923 647 006 147 628 239 472 628 239 472 146 000 000 000 32 226 000 000 32 226 000 000 156 565 803 100 138 676 595 627 96 838 500 230 082 400 135 186 257 267 107 431 402 250 17 784 470 520 898 453 43 391 152 816 577 962 645 856 870 762 403 416 987 007 399 924 899 294 883 453 454 12 301 535 158 10 728 011 956 909 084 026 951 038 608 -4 041 954 582 062 108 105 11 675 294 335 10 128 524 166 129 506 125 675 128 578 -3 545 622 453 V.06 818 927 930 548 748 356 -2 729 820 426 999 018 041 457 383 164 -2 458 365 123 V.07 573 523 202 243 736 233 329 786 969 546 770 169 216 983 200 329 786 969 398 801 477 433 423 598 941 341 49 124 107 000 49 124 107 000 93 436 275 849 93 436 275 849 36 000 000 36 000 000 393 043 410 36 000 000 36 000 000 480 370 273 199 105 198 253 054 466 58 149 805 678 443 250 V.01 V.04 V.11 V.03 V.02 V.11 V.05 V.10 V.08 V.12 387 351 147 11 660 292 257 11 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm B Vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400) Người lập Nguyễn Thị Đoan Thùy 328 330 334 336 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 430 440 V.13 32 647 420 186 34 310 496 984 349 677 370 433 349 677 370 433 340 000 000 000 330 162 665 492 330 162 665 492 340 000 000 000 24 191 514 653 178 919 24 191 514 -9 861 526 022 398 801 477 433 423 598 941 341 V.15 V.16 Kế toán trưởng Đinh Thị Bích Thủy TP.HCM, ngày 14 tháng 10 năm 2011 Tổng Giám Đốc Lữ Bỉnh Huy Công ty cổ phần chứng khoán Phương Nam Lầu 2&3 số 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1 Kết sản xuất kinh doanh Quý III năm 2011 Mã Thuyết minh Chỉ tiêu 01 01.1 01.5 01.7 01.9 02 10 11 20 25 30 31 32 40 50 51 52 60 Doanh thu Trong đó: - Doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán - Doanh thu hoạt động tư vấn - Doanh thu hoạt động uỷ thác đấu giá - Doanh thu khác Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu hoạt động kinh doanh (10=01-02) Chi phí hoạt động kinh doanh Lợi nhuận gộp hoạt động kinh doanh (20=10-11) Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20- 25) Thu nhập khác Chi phí khác 10 Lợi nhuận khác (40=31-32) 11 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 12 Chi phí thuế TNDN hành VI.1 13 Chi phí thuế TNDN hoãn lại VI.2 14 Lợi nhuận sau thuế TNDN (60=50-51-52) Người lập Nguyễn Thị Đoan Thùy Kế toán trưởng Đinh Thị Bích Thủy Kỳ Kỳ trước 32 771 922 802 631 240 058 779 764 881 117 000 000 783 107 394 480 000 000 14 798 911 787 368 132 664 32 771 922 802 020 799 429 27 751 123 373 018 692 126 22 732 431 247 23 169 860 23 169 860 631 240 058 183 212 817 448 027 241 011 378 726 -2 563 351 485 22 732 431 247 217 726 306 -2 563 351 485 19 514 704 941 -2 563 351 485 TP.HCM, ngày 14 tháng 10 năm 2011 Tổng Giám Đốc Lữ Bỉnh Huy Công ty cổ phần chứng khoán Phương Nam Lầu 2&3 số 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Quý III năm 2011 Mã Thuyết số minh Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ hoạt động kinh doanh Tiền chi hoạt động kinh doanh Tiền chi nộp Quỹ hỗ trợ toán Tiền thu giao dịch chứng khoán khách hàng Tiền chi trả giao dịch chứng khoán khách hàng Tiền thu ...CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN HÀ NỘI Số 3 - Ngõ 1295 - Đường Giải Phóng - Hoàng Mai - Hà Nội Điện thoại: 04.39745081/82 – Fax: 0439745083 Hà Nội, tháng 4 năm 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 MỤC LỤC NỘI DUNG Báo cáo của Ban Giám đốc Báo cáo Kiểm toán Báo cáo tài chính đã được kiểm toán !"#$ %& $#$# !"'(#)"* +# , $#$#-((./"0"1 "(.!"2$#$#"34 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 5$267".89:73;<(.=">"-3?67".@A "BC3.$#$#D2BE3$#$#"34D67".#F2"3 4 !""G3.HIIJ KHÁI QUÁT CHUNG 67".689:73-367".89:K689:"L+# 19M3N"O#'(.!"<&IPQR3.HIID* "S*Q.+TJ67".#)"*"O#5U.VWF X +#<&Y+#S !#)E3:(""U9-::( 3.,"$F2%E3F X".8-:3."$% F2J O#U.F X +#-ZET#)"* +#D7".-3 Q.+T3$-#)[ \+#EW""EW"-1(].+T[ Q.+T7"B719"D.-K)": ^"(W"+. "1E3")2C!"!1[ ](U"EW""EW"-1(].+T[<](U"EW"-1(].+T"L$[< ](U"_T_<>" Q.+T7"B<>"E3C*[ \+#CU"*<:("9$""/3[ EUU(":(].+T[-W9E3'(-X+T$:("].+T[ \"$$$"<`U"<a"[ \#9$82B719[ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 b<S4D67".")<9"3 9" c 0(-1D 67 ".-3 HJHYJJ d"8< 8 9:-3 JHHJY89:EN21$-3JdI89:"# Số cổ phần Số tiền tương ứng Tỷ lệ/Vốn điều lệ c9D87 ".73 J&YJ &JYJJ HYe c 9 D 8 7 $ J%&J J%&JJ %&He 4.343.700 43.437.000.000 100,% CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH \7<T 1"=.!(3#].<(3.-W9$#$#"34f `K0(.7C"g$#$#"34J H CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng quản trị bao gồm h)2cF 6( 6D"*d '(" higQ(#3 3Eg*d '(" hj5M 3Eg*d '(" h#3^! 3Eg*d '(" h#3 c1" 3Eg*d '(" Các thành viên Ban giám đốc và kế toán trưởng bao gồm h)2cF 6( 85$2 h#3^! 85$2 h:MW" ( 85$2 h:cF(U 85$2 h#3 c1" 85$2 3igR( \!"#$"S Các thành viên [...]... hao trong năm 49,0 23, 942 - Tăng khác 3 Giảm trong năm Bao gồm: - Chuyển sang bất động sản thiết bị 5 ,33 4, 436 ,298 6 73, 132 ,757 Phương tiện vận Tài sản cố định khác tải truyền dẫn 1,688,600,000 622,727,2 73 69,541,980 0 12,250,000 - 32 ,200,000 6,007,569,055 3, 075,418,251 37 4, 530 ,890 37 4, 530 ,890 2 ,31 1 ,32 7,2 73 33, 927,695 76,991, 438 76,991, 438 9, 030 ,140 - 81,791,980 65,098,827 0 4,815,999 4,815,999 - Tổng Cộng... Quyền 24,902,844 Công ty Cổ Phần Lâm Đạt Hưng 50,000,000 3. 2-Trả trước cho người bán -Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.Hồ Chí Minh(Tiền cung cấp bảng tin TT CK ) 96, 838 ,500 4 ,30 6,500 132 ,000 - Ngân Hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam (Tiền mua token) - Công ty Cổ Phần Hệ Thống Gen - Công Ty CP Tư Vấn Đầu Tư Cây Cầu Vàng - Công Ty TNHH Thiết kế Quảng cáo In ấn Khế Vàng 3. 3-Các khoản phải thu khác -Phải thu họat... : - Thuế TNCN - Thuế TNCN từ chuyển nhượng CK của NĐT - Thuế nhà thầu - Thuế GTGT - Thuế TNDN 8.4-Phải trả cho người lao động : 36 ,000,000 4 ,39 3,0 43, 410 63, 9 93, 538 519,416,217 15,7 93, 930 576,1 13, 419 3, 217,726 ,30 6 - Phải trả CNV 8.5-Chi phí phải trả khác : Sở GD Chứng khoán TP.HCM Sở GD Chứng khoán Hà Nội Trích Phí hoa hồng Phải trả khác 8.6-Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 8.7-Phải trả hộ cổ. .. kế toán năm - Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông - Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi + Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghi nhận e) Cổ phiếu + Số lượng cp đăng ký phát hành + Số lượng cp đã bán ra công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi + Số lượng cp được mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi 36 ,000,000 480 ,37 0,2 73 38 ,32 9,679 31 7,211,061 3, 191 124,826 ,34 2 199,105,198... năm 8,248,114,900 2 Số tăng trong năm 91 ,36 5,192 Bao gồm: - Mua trong năm 91 ,36 5,192 - Tăng khác 3 Giảm trong năm Bao gồm: - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4 Số dư cuối năm 8 ,33 9,480,092 II Giá trị hao mòn LK 1 Số dư đầu năm 2 ,30 7,919,206 2 Tăng trong năm 251,516, 235 - Khấu hao trong năm 251,516, 235 - Tăng khác 3 Giảm trong năm Bao gồm: - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4 Số dư cuối năm 2,559, 435 ,441... 15,076,246, 134 Kỳ trước 7 13, 486,454 69,620,940 480,000,000 14,798,911,787 36 8, 132 ,664 110,281,108 222,855,854 4 ,36 9,860,997 86,555,555 10 ,31 8,769,682 32 ,771,922,802 58,721,255 1, 631 ,240,058 32 ,771,922,802 1, 631 ,240,058 Kỳ này 632 ,762,540 3, 985,577,760 168,150,600 234 ,30 8,529 Kỳ trước 160,122,859 5,020,799,429 1 83, 212,817 Kỳ này 1, 836 , 936 ,470 53, 730 ,400 10,4 43, 630 3, 331 ,150 47 ,37 9, 233 254,620,712 778, 635 ,491... 58,822 ,34 7 38 ,8 83, 279 5,999,018,041 5,818,927, 930 Số cuối kỳ Số đầu kỳ 1,2 43, 736 , 233 1,216,9 83, 200 237 ,2 83, 750 98, 033 ,955 - Chi phí thuê kênh trả trước 12 tháng FPT 4,400,000 - Chi phí hệ thống cáp , điện chờ phân bổ 37 5,492, 435 406,6 83, 186 - Chi phí sửa chữa Lầu 2 &3 tòa nhà N T Nghĩa 630 ,960,048 707,866,059 7.2 Tiền nộp quỹ hỗ trợ thanh toán 32 9,786,969 32 9,786,969 120,000,000 181, 036 , 630 28,750 ,33 9 1,5 73, 5 23, 202... 199,105,198 2 53, 054,466 122,2 03, 089 1,205,712 129,054,258 591,407 58,149,805,678 7,4 43, 250 34 ,31 0,496,984 23, 3 73, 769 5 ,34 7 ,39 5 2,040,900 34 ,208,516,001 80,611 71, 138 ,30 8 93, 436 ,275,849 Số cuối kỳ 36 ,550,000,000 85,748,000,000 76, 738 ,000,000 86,258,000,000 22,508,000,000 32 ,198,000,000 34 0,000,000,000 34 0,000,000,000 Số cuối kỳ 34 0,000,000,000 Số đầu kỳ 34 0,000,000,000 30 0,000,000,000 - 30 0,000,000,000... năm 5,940,195,694 2 Tại ngày cuối năm 5,780,044,651 7 TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 7.1 Chi phí trả trước dài hạn - Công cụ, dụng cụ chờ phân bổ 69,914,826 4,4 43, 1 53 11,877,154 9, 030 ,140 4,041,954,582 4,129,506,125 4,909,084,026 Tổng Cộng TSCĐVH khác 0 209,268,264 - - 8,457 ,38 3,164 91 ,36 5,192 91 ,36 5,192 - 209,268,264 8,548,748 ,35 6 150,445,917 19, 939 ,068 19, 939 ,068 2,458 ,36 5,1 23 271,455 ,30 3 271,455 ,30 3 170 ,38 4,985... 1 ,30 8,110, 030 32 ,200,000 8,951, 038 ,608 3, 545,622,4 53 505 ,36 2,269 505 ,36 2,269 9, 030 ,140 - 4 III 1 2 đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị còn lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 9, 030 ,140 420,201,622 3, 449,949,141 211 ,37 2,620 7,282 ,37 8 2,259,018,047 2,557,619,914 101,888,9 93 1,654,672 ,30 5 2,209, 438 ,280 6 TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH Quyền SD Đất Bản quyền, bằng Phần