Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2013 - Công ty Cổ phần Mía đường Lam Sơn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỪ NGÀY 01 THÁNG 01 NĂM 2013 ĐẾN NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN MỤC LỤC Trang Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2013 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến ngày 31 tháng 12 năm 2013 1-4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến ngày 31 tháng 12 năm 2013 6-7 Bản thuyết minh Báo cáo tài từ ngày 01tháng 01 năm 2013 đến ngày 31 tháng 12 năm 2013 - 29 ************************** CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I 110 111 112 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III 130 131 132 133 134 135 139 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V 150 151 152 154 158 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Thuyết minh V.1 Số cuối kỳ Số đầu năm 522.997.460.518 920.629.000.655 15.320.762.221 15.320.762.221 - 106.444.251.929 37.844.251.929 68.600.000.000 12.053.754.836 12.053.754.836 - 14.840.738.889 21.878.738.889 (7.038.000.000) V.6 V.7 245.424.877.146 32.420.187.328 198.575.926.982 19.018.791.339 (4.590.028.503) 461.481.658.857 37.813.026.681 410.219.754.410 18.045.389.958 (4.596.512.192) V.8 V.9 213.306.332.084 213.306.332.084 - 261.874.890.841 265.896.364.101 (4.021.473.260) 36.891.734.231 35.385.296.804 1.506.437.427 75.987.460.139 50.875.944.988 25.111.515.151 V.2 V.3 V.4 V.5 V.10 V.11 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1.466.395.690.608 1.517.341.623.753 I 210 211 212 213 218 219 11.726.672.043 11.726.672.043 - 19.386.487.355 19.386.487.355 - Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.12 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 TÀI SẢN Mã số II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài Thuyết minh V.13 V.14 V.15 Số cuối kỳ Số đầu năm 1.333.611.788.613 1.248.347.693.896 2.170.264.705.993 (921.917.012.097) 19.783.311.804 31.346.298.332 (11.562.986.528) 65.480.782.913 1.327.203.920.157 1.019.957.293.889 1.887.123.953.562 (867.166.659.673) 18.173.866.721 25.321.710.332 (7.147.843.611) 289.072.759.547 - V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.29 - 110.965.921.458 59.946.093.886 46.800.390.000 28.805.875.202 (24.586.437.630) 159.888.115.912 91.915.323.886 46.800.390.000 49.266.408.183 (28.094.006.157) 10.091.308.494 10.091.308.494 - 10.863.100.329 10.863.100.329 - 1.989.393.151.126 2.437.970.624.408 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ 300 699.060.064.832 1.187.878.442.454 I 10 11 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 452.349.537.756 252.153.682.355 47.047.516.087 26.486.069.000 11.269.929.906 14.940.342.496 15.403.691.123 31.638.892.069 53.409.414.720 841.867.031.408 577.876.764.618 100.704.038.782 1.292.170.001 15.119.979.751 1.714.452.316 7.515.218.645 80.001.871.893 57.642.535.402 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 246.710.527.076 ...[...]... với Báo cáo tài chính Giá trị 9.000.000.000 21.396.593.886 17 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Tên công ty con Công ty CP Cơ giới NN Lam Sơn Công ty CP ĐT PT Lam Sơn – Bá Thước Công ty CP Nông công nghiệp DVTM Vân Sơn Tỷ lệ cổ phần. .. 249 .936 2.6 14. 476 .48 6 1.398.2 64. 150 127. 543 .357 Cộng 2.772.9 94. 689 9 54. 365. 647 3.712.067. 044 1.613.366. 940 847 .180.622 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 27 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính. .. 2 .49 2 .43 0.586 79.022.835 2 04. 9 84. 445 6 24. 397.075 171.966.200 949 .000.000 976. 243 .171 2 .45 6.783.218 56.190.000 626.636.8 54 1.353.830.372 609. 642 .102 2.610 .40 0.000 8 94. 253 .48 7 (39.720.507.893) 1. 248 .770 .44 9 2.529 .42 7 .49 6 13.237.315.308 206.330 .49 5 589.908.367 3.559.870.372 590.2 04. 756 1 .43 3. 146 .41 4 3.610. 844 .168 5.286 .49 7.368 9.321. 145 .9 94 68.313.926 1.051.0 64. 378 4. 2 64. 218.912 1.039.397.868 2.610 .40 0.000... với Báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 11 Phải thu dài hạn khác: Số cuối kỳ Số đầu năm Ứng trước cho người bán Các khoản phải thu dài hạn khác: - Nông trường Thống Nhất (DA tưới nước) - Công ty TNHH Lam Sơn - Sao... đọc cùng với Báo cáo tài chính Tài sản cố định khác Cộng 1.019.957.293.889 43 4. 546 .687 1. 248 . 347 .693.896 16 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, huyện Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 13 Tăng giảm tài sản cố định vô hình Quyền sử dụng đất Nguyên giá Số đầu năm Tăng trong... đầu năm 65 .48 0.782.913 25. 149 .0 04. 932 - 289.072.759. 547 24. 147 .185.180 510.6 54. 400 238.696 .48 4.960 21.797.550.713 16.182.302.2 04 2.351.925.0 64 65 .48 0.782.913 3.7 64. 316. 841 21.318 .43 6.166 635.682.000 289.072.759. 547 Đầu tư vào công ty con Tên công ty con Công ty CP Phân bón Lam Sơn Công ty TNHH Lam Sơn – Sao Vàng Tỷ lệ cổ phần sở hữu Theo giấy Thực phép góp 58,06% 58,06% 100% Vốn đầu tư tại 31/12 /2013. .. Thuế GTGT hàng nhập khẩu - 1.271.087.8 74 1.271.087.8 74 - Thuế Nhập khẩu - 545 .552. 248 545 .552. 248 - 9. 745 . 141 .058 13. 644 .790.600 18.731.901 .44 7 4. 658.030.211 Thuế TNDN Thuế TNDN nộp thay nhà thầu nước ngoài 157.912.188 (23.038.135) 1 34. 8 74. 053 - Thuế TNCN 2 64. 868.513 1.736.062.738 2.000.931.251 - - 1.333.006. 649 1.333.006. 649 - 44 0 .45 6.523 5. 249 .936 44 5.706 .45 9 - Tiền thuê đất, thuế nhà đất Thuế khác... Sao Vàng - Nông trường Sông Âm (DA tưới nước) - Phải thu dài hạn khác - - 11.726.672. 043 977.681. 544 7.057.057.337 772.521.113 19.386 .48 7.355 977.681. 544 14. 171.105.206 772.521.113 2.919 .41 2. 049 3 .46 5.179 .49 2 Cộng 11.726.672. 043 19.386 .48 7.355 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 14 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, huyện... 61.857 .46 3.123 66 .44 3.337.530 23 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, huyện Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm Vốn góp của các cổ đông Vốn đầu tư của Nhà nước Thặng dư vốn cổ phần 500.000.000.000 180.276 .41 1.7 84 500.000.000.000... 6.915.520.6 34 381.818.182 53 .40 9 .41 4.720 Nguồn kinh phí Số đầu năm Nguồn kinh phí được cấp trong kỳ Chi sự nghiệp Giảm khác Số cuối kỳ Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 48 7.053.793 1.062.903.000 (1. 143 .6 94. 400) 40 6.262.393 24 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết