Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Giáo dục tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, lu...
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 3. Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 305.776.897.161 317.886.040.670 A. NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 86.984.333.240 101.083.561.533 I. NỢ NGẮN HẠN 310 18.278.005.192 32.377.233.485 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 8.588.291.006 5:00:42 PM 7/26/2010 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 06 năm 2010 Hà Nội - Tháng năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KIỂM TOÁN 1-2 BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Bảng Cân đối kế toán niên độ 4-5 Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ niên độ Thuyết minh Báo cáo tài niên độ - 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Giáo dục trình bày Báo cáo với Báo cáo tài niên độ từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/6/2010 soát xét CÔNG TY Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Giáo dục doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam Công ty cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 0103021027, đăng ký lần đầu ngày 03 tháng 12 năm 2007, thay đổi lần thứ hai ngày 19 tháng năm 2008, thay đổi lần thứ ba ngày 27 tháng 07 năm 2009 Tên giao dịch tiếng Anh: EDUCATION FINANCIAL INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt: EFI., JSC Công ty niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội Mã cổ phiếu: EFI Trụ sở Công ty: Số 81, đường Trần Hưng Đạo, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Hội đồng Quản trị Ông Lê Thành Anh Ông Phạm Thanh Nam Bà Lã Thị Vân Anh Bà Nguyễn Thị Hồng Điệp Ông Hoàng Lê Bách Chủ tịch Phó Chủ tịch Ủy viên Ủy viên Ủy viên Các thành viên Ban Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 2010 đến ngày 30 tháng 06 năm 2010 đến ngày lập Báo cáo tài chính: Ban Giám đốc Bà Lã Thị Vân Anh Bà Nguyễn Thị Hồng Điệp Giám đốc Phó Giám đốc KIỂM TOÁN VIÊN Báo cáo tài niên độ soát xét Công ty Hợp danh Kiểm toán Việt Nam (CPA VIETNAM) - Thành viên đại diện Hãng Kiểm toán Moore Stephens International Limited TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/06/2010 Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích Báo cáo tài hay không; Thiết kế, thực trì Hệ thống kiểm soát nội liên quan tới việc lập trình bày hợp lý Báo cáo tài để Báo cáo tài không bị sai sót trọng yếu kể gian lận bị lỗi; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Lã Thị Vân Anh Giám đốc Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2010 Số /2010/BCSX-BCTC/CPA VIETNAM BÁO CÁO SOÁT XÉT ĐỘC LẬP CỦA KIỂM TOÁN VIÊN Về Báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/6/2010 Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Giáo dục Kính gửi: Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Giáo dục Chúng tiến hành soát xét Bảng Cân đối kế toán niên độ ngày 30 tháng 06 năm 2010, Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ niên độ Thuyết minh Báo cáo tài niên độ Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Giáo dục (gọi tắt “Công ty”) cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/6/2010, trình bày Báo cáo tài niên độ từ trang 04 đến trang 22 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài kết soát xét Cơ sở ý kiến Chúng thực công tác soát xét Báo cáo tài theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam công tác soát xét Chuẩn mực yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải Báo cáo tài không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp công tác kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán nên không đưa ý kiến kiểm toán Ý kiến soát xét Trên sở công tác soát xét chúng tôi, không thấy có kiện Báo cáo tài niên độ kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Nguyễn Anh Tuấn Phan Thanh Nam Phó Tổng Giám đốc Kiểm toán viên Chứng Kiểm toán viên số 0779/KTV Chứng Kiểm toán viên số 1009/KTV Thay mặt đại diện CÔNG TY HỢP DANH KIỂM TOÁN VIỆT NAM (CPA VIETNAM) Thành viên Hãng kiểm toán Moore ...DOANH NGHIEP h nshiQp: coNG TY CP DAU TU ALPHANAM Chi: KHU CN PHO NOI A, TRI.TNG TRAC, VAN LAM, HUNG YEN Tel:0321 3980 386 - 04 559 0848 Fax:04 3SS7842O iA BAO CAO \r> AI CHINH TONG HO Quy ll ndm 2014 Gim cric bi6u: Bing cffn tliii tor[n Z.IKdt qufr hoSt tlQng kinh doanh 86o c6o luu chuy6n ti6n tQ Thuy0t minh b6o cr{o t}ri chinh t', qulqc IElo-ur ogq qulru 19.tuq1', 5f uglt ugr(nqc nnl oqr oYB'€ quuop qur4 8u$p ltoq gnb ry>I'Z ugol9{ IgP ugc 3u9fl'I " t Loz utPu il flno doH cNor HNIHC lYr oyc oyE \ / -'{r' t ozrSlggc r0:xeJ 8?80 699 N3A gNnH 'NV] NVA'CVUr eNRUr'v lQ TNVNVHdIV nr nvG dc EIIH9N HNVOO \ez'r6n'9$ 891 nsl 0sr g0l'rrs'g0s t9t gto'196'99 000'92l' t t geL'lzz'eeL z9t Itt'9zr'901 891'8Zr'919 6nr 999'tLr'99 L'61 gg9'ELt'99L'61 9OI,LIr,gZE, L) Z.L8,LEL,I;I,OZ 6tr (9os'st9'ozt'9) 0tl tLL'lDt'g0z'Ll ttt ILL'lol's\z'Ll EgE,OLT,ZTL,T99 stl nEr Eet ESL,I98,606,SI toL'9tL'698'll g9l'96i'E6l'lzl 6gl'g0s'g90'l I 691'90S'890'l t il's l e' 198'l 000'000'0[r'01 000'000'0rr'0I ter'g0l'96l'zt gtD'gg0'gLg'tlL L6L'Z6t'998'ttl gle'gLl'106'z9l I I'S I e'[Sg' 962,I95, LZZ,ILL ZII sgnu ?,qN nql lgqd ugoq)l c9c E ?!qil" nrl nglPl cbnp IDI9glq& ueq upSu cgnr prl lqd HO cgpg u8q up8u (*) opt ug1 Supq gfi u;sg w91B SuSqd !ry oq1u91&qq gql u€q up8u nqt ruqd Sugq{rfl6 (*) tqp c9tp{ nqt reqd upoq1ry3 CIXCIH qczoq 91 dp uglr oor{t ntp !_EI-LX uOq ug8u 0q tQu nW !-u-l{ ugq rqn8u oqc Jgn-B ?!l Supq qc9q1n$ lEU (*) uuq up8u nl npp 913 rug€ Suqqd rig ueq up8u4 ngg lzl u0q upBu nql tgqd ugoqlt IEI 0€t 67,1 Itl'\ov's6l'zl c 996'662'9l L'LZZ 07,1 rf) utq ug8u qulqc lpl nl ngp u?opl ,H) ugp Suonp 3uon1 ueoql ce3 zlt lll 0r1 ug;1 3u.o.np Buo.n1 ugorpl r9r E^ NVH NY9N NVS 001 u?!I IYI €l0Z urqu Sugtlt 69 [p8u ;01 Nyor qx IgG NYJ oNYs 1319 Eugrur qg e+c 9967199197 CIg -co/900219t 9s q) Ke-Bu oew quPq ueg) N(I -BI0 fl 9s ngl o9c o9q Ol oqf 69 ,{p8u rtu{il?I II t10z urPu 90 ^nb IYJ Oy3 oyg doH cNgJ HNIHJ uga Sung 'tup'I upA 'cgr1 Euml 'V lgN pr{d delq8u 3u93 rtq; :;qc elg wvNvHdlv t nI nvc NVHd gf, Ar 9N9f, 7,Le'lze'989 v6f'ggL'L06 ZLE,IZ€,627 y6l'991'8lL 000'000'691 000'000'69I ooo'000'092'zzl 82,'8S8'SZ9'08r'l gr0'0gr'80s'88s'I 000'000'0sz'zzl 8ZV'V66'9lt'8 [0'Z zLo'tEZ'7,01'61 zL\'6t0't,z'8t tst'zt9'699'19) tgfi'ztg'699'89) g'0'I Ir'I0I'szl'z 692 892 Z9Z t9z 0sz znz Itz 009'l t0't9l 0tz t'A 0nz zl'L I 6ez I r'0LZ'tf) 9t t'0tz'f t '6tt'rz6'910'l) f69't8Z'l 6Z't SS8,99T,IIZ,Z 't t t'zBt'8t0'l) 8ZZ OI'A Goo'e so'got't) f6s'I8Z't6Z'€ LZZ 9ZZ nzz 989'8ZZ'S88'I L96 L'6 CLC L 688'€ 9Z't?t't I LL8,8II,I 7,L1, SZZ TZZ Gte't t r'zos'g) 8lz'g6l'692'9 LZg'6EZ'lZ8'9 60'A a -t- rcZ 39ril ueq lPp u9s g9g'6L6'Sie'169'l IPI' r€l upoq d$qu nq1 gnql u?s IPI utq Ipp cprul grl lr{d lqJ ogqrl u€q tqp ugs 'l IQI' (*) ueq Ipp qulqc I€l nl ngp 9f uqp Suqqd flq ' c9q1 ueq IBp n] ngcl ' qu€op u?rl '1?{ uell Xr Sugc oPA nl ngG uoc ,$ Sugc oPrr n} nVG utq lpp qulqt !(ln1 ngp ugopl tgf,' (*) 9l ,tnt UQIU o€q in PID 9rB ug,fu3P nl nVB ugs SuQp lgg 'tt Suup qp upq oc SunP ,{9x }qd lqJ ' gtt ,tat u?ut oDt4 !4 P!9 PB u2,{nBY - Q r{ulq 9^ quip 9c UPS IPI' Q gl ,tu uQu ooq i4 ?!D - oB ugKn311 qulq3 IPl gnql quip 9c u9s rPI (i ZZZ 8tz'680'918'6 80'A ' u?a oDq i4 ?!9 91,{nt 73 u2{n311- Llutq n4q quip UPS -9c quip 9t ugs 0zz 6lz (*) lqp 9qI ueq IPJ 'l IEI tPp nq] ruqd Sugqd nq ' ' cgql utq t?p nqt lpqd 0q tgu u?q lPp nql tgqd- 812 ttz ZIZ lz 017, Lgt'Ltf eeg'zefz oMl cgnql cm1 ir uop o queop qull ug1 ' Eupq qcaql enc uuq 1-?.P nql lg'{d 'l rPJ' u0q tqp nql lgqd ugotl{ IYI NVH IYA NYS 002 :qull !^uoG (oeq1 dgp) u.Bol 94 19P ugr Eugg I IL9,T89,IZL,E gLe'ggL'lLZ'6tl b68'rz8'896'Ltl Lg't89'lzL't 0ct Uzi 6rn 8I' Lti 9W vrt ert etz'ltE'616'll lzl'8lL'f,tt'z ntt tsf te{zt LL8,Z6O,Z7,I,I 628'tS8 8t6'S6Z'0 t I 628'tS8 992'892'Znl ol9'tLv'9r0'zl 209't\E'ztt'9 09r'8ls'sll 09r'8t9'sIL szI'cI I'I9S'0C rlg'926'ezD'ee to0'z6z'699 e00'88r'tt9 ntt L9l'696'ltZ'l 9EE 996'198'991'82 189'298'919'62 LS,iTL,Z Lto'66€'e66'Wl'z sgs'sst'069'0ll'7 0w Llry'66e'e66'Wl'Z tw ooo'otl'll8'lz6'l ooo'oEl'lv\'lz6'l 9gs'ssr'069'oll'z tw zti 000'028'ss 000'028'991'tl I'rL 00, 6tE 8tt lcc 9tE L9T,S ccc zet ttt 816'806'0SS't8 l,r'A 9tt t 9t 9t'A cAq{ 6nb tqd quq ugn8N [n] 'l n4q 4s nqr ug^ 8s +Hf, NgA ' ro1 I [n[ '1 ' -?,I{N tt OIC 06L'lz0'620'961 oge'w9'999'26 gzL'gee't98'981 c4qd 'Suqnqt ueql utq ug8u p$ Igqd 3uqqd nq 'g caql utq up8u DOANH NGHIEP nh nshiQp: coNG TY cP DAU Tt/ ALPHANAM chi: KHU cN pHO NOtA, TRt-rNG TRAC, vAN LAM, HUNG yEN el: 0321 3980 386 - 04 569 0848 Fax: 04 35578420 ia #:s COTdG T CO PHAN T]AU TU &H,B}IANAh{ BAO CAO TAI CHINT{ HOP NHAT I Quy lV ndm 2013 Gim cdc hi\u: I Bfrng cin tl6i k6 to{n K0t qua hogt tlQng kinh doanh 86o c{o luu chuy6n tiirn tQ Thuy6t minh brlo crio tii chinh c0xc ry cO pnAN oAu rrIaLpHANAM Khu c.ng nghiQp pfrO N5i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, tinh Hmg y€n gANc CAN o6r xr ToAN T4i ngiy 31 thr{ng t2 ndm20t3 Eon vi tlnh :WD l[ ,^, il llt lh sAx ncAx u4N 100 fi6n vir c6c kho6n tuong tlucrng tidn riA, 110 ca"khoan tuong rtuong ti6n lt2 lz au kho6.n dAu tu tii chinh ngin h4n Ddu tu ngdn h4n ll phdng giam girt dAu tu ngin h4n (*) Dy 12 lrr [II Crf,c khoin phii thu ngfn h4n ll Phai thu khdch hdng Trd trudc cho ngudi brin Phai thu nQi bQ ngin han Phei thu theo tii5n dQ k6 hoach HDXD C6c khoin phii thu kh6c Dg phdng phii thu ngin tr4n kh6 ddi (*) IV Hing tdn kho L Hangtdnkho Dp phdng ginm gi6 hing tdn kho llt 120 v.01 v.02 t2t 129 1,431,990,954,644 20,727,477,426 9,927,477,426 10,800,000,000 36,629,596,637 22,562,946,637 14,065,740,000 77,911,571,144 77,914,407,344 (2,936,200) 72,497,047,979 72,499,915,479 (2,767,600) 130 648,599,796,950 t3l 569,030,227,566l 625,630,143,2T 534,547,057,579 132 81,903,321,547 13,g07,63g 133 I 134 135 33,g76,6763051 (g2,g35,l51,glql v.04 149 350,978,677,0g7 | 351,093,300,004 I r50 lsl 80,241,426,021I 487,421,071l GTGT ttugc kh6u trir l ThuiS vd c6c khoin phii thu Nhd nu6,c L Tdi san nglin h4n khac t52 14,278,390t,262 Thui5 154 158 I 44,615,51fiillt (88,606,404,g07, 699,55g,220,795], 699,559,220t,798 | (119,622,,gfi)l sin ngin hgn kh6c l Chi phf tri trudc ng6n trAn Y Tni 78,474,059,7331 _t I v.03 139 t4t I I 140 (*) 1,178,347,949,529 v.05 I 6,939,530,956l| s8,536.083.732 I *,r*,rrr,*;ll 387,g58,255 13,716,643373 3,g44,573333 36.216.796.s04 ll ll ll ll ilft ti if rl c6xc ry cO pnAx oAu Khu cdng q$iet IU^q.LpHANAM pn6 N6,i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, ttnh Htmg y6n Bing cin adi M to6n (ti6p theo) Donvi tlnh: TAI SAN DAI H4.N C6c khof,n phfli thu Phai thu ddi han 200 dii h4n vi truc thu6c Phdi thu ddi hpn nQi bQ Phii thu ddi hpn khSc Dg phdng phii thu dii h4n kh6 ddi (*) 212 v.06 v.07 219 220 221 gid 222 223 224 225 - Gid tri hao mdn tfiy kii C) l Tii san cO einfr thu0 tdi chinh - NguyAn 2tt 213 218 II TAi sen c6 alnh l Tdi san c6 ainn htu hinh - NguyAn gid 283,035,696,955 96,636,718,823 210,890,459,093 (1 14,25i,740,260) 117,779,519,274 241,524,985,736 (123,745,466, v.09 2,988,009,607 4,798,554,322 (1,810,544,715) 3,721,629,583 4,798,554,322 (1,076,924,739, v.10 149,894,822,984 150,026,412,785 150,750,729,985 v.08 - Gid tri hao mdn lfry kd C) 226 Ainl vd hinh - NguyAn gid - Gid tri hao mdn lily kii e) Chi phi x0y dpg co bin dd dang 227 228 229 230 v.l II BAt dQng - Nguy€n gi6 240 v.t2 ] Tii san cO sin dAu tu - ci6 tri hao mdn lfiy k.5 (*) Dy phdng gi6m gi6 dAu tu Y Tni tii chinh ddi han (*) sin dAi hln khdc Chi phi tritrufc ddi hqn Tdi san thuii thu nhflp hoAn lai Tdi sin ddi h4n kh6c tqi th6 Thuong m4i 150,557,461,504 I 241 242 C6c khoin dAu tu tii chinh dii han l Ddu tu vao c6ng ty Ddu tu vdo cdng ty li6n k6t, t6n doanh DAu tu dii hqn kh6c 2,051,657,369,796 210 cta khr{ch hing V5n kinh doanh d tlon 1,886,374,135,347 250 251 252 v.13 258 259 268 64,269,943,904 65,500,735,120 (1,230,791,216) (724, j 17,200, 34,494,176,730 9,204,704,414 10,077,389,298 (872,684,884 171,029,161,609 183,094,990,097 103,966,917,073 67,062,244,536_ 114,294,745,561 77,000,244,536 (9,200,000,000 260 261 262 (662,638,s20) 33,516,145,541 CONG CễNG TY C PHN U T PHT TRIN ễ TH V KHU CễNG NGHIP SễNG a ch: Tng 1+2, tũa nh CT1, khu ụ th mi M ỡnh - M Trỡ, huyn T Liờm, thnh ph H Ni Quý II năm 2010 Bn thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II năm 2010 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty C phn 2. Lnh vc kinh doanh : Bt ng sn, khu cụng nghip 3. Hot ng kinh doanh chớnh trong nm: - Kinh doanh khai thỏc cỏc dch v v nh , khu ụ th; - Kinh doanh bt ng sn v cỏc dch v khỏc. 4. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn u t Phỏt trin ụ th v Khu cụng nghip Sụng cú 03 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh Quý II nm 2010. Danh sỏch Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh ca Cụng ty m T l li ớch ti ngy 30/6/201 0 T l quyn biu quyt ti ngy 30/6/10 Tờn Cụng ty con a ch Cụng ty TNHH mt thnh viờn Sudico Tin Xuõn 93 ng Chi Lng, t 2, phng ng Tin, thnh ph Hũa Bỡnh, tnh Hũa Bỡnh 100% 100% Cụng ty TNHH mt thnh viờn Sudico An Khỏnh Khu ụ th mi Nam An Khỏnh, Yờn Lng, An Khỏnh, Hoi c, H Ni 100% 100% Công ty CP Dịch vụ Sudico (*) Tòa nhà CT1 KĐT Mỹ Đình - Mễ Trì 68% 68% (*)Thực hiện Quyết định số 42/QĐ - CT - HĐQT ngày 12 tháng 5 năm 2010 của Hội đồng quản trị Công ty CP ĐTPT đô thị và KCN Sông Đà về việc thông qua phơng án góp vốn điều lệ của Công ty Cổ phần Dịch vụ Sudico, tổng số vốn góp của Công ty CP ĐTPT đô thị và KCN Sông Đà tại Công ty CP Dịch vụ Sudico là 7,65 tỷ đồng, chiếm 51% vốn điều lệ của Công ty cổ phần dịch vụ Sudico. Đến thời điểm ngày 30/6/2010, tổng số vốn góp thực tế của Công ty cổ CễNG TY C PHN U T PHT TRIN ễ TH V KHU CễNG NGHIP SễNG a ch: Tng 1+2, tũa nh CT1, khu ụ th mi M ỡnh - M Trỡ, huyn T Liờm, thnh ph H Ni Quý II năm 2010 Bn thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh phần dịch vụ Sudico là 11.275.000.000 đồng trong đó SUDICO góp 7.650.000.000 đồng chiếm gần 68%. II. NM TI CHNH, N V TIN T S DNG TRONG K TON 1. Nm ti chớnh Nm ti chớnh ca Cụng ty bt u t ngy 01 thỏng 01 v kt thỳc vo ngy 31 thỏng 12 hng nm. 2. n v tin t s dng trong k toỏn n v tin t s dng trong k toỏn l ng Vit Nam (VND). III. CHUN MC V CH K TON P DNG 1. Ch k toỏn ỏp dng Cụng ty ỏp dng Ch k toỏn doanh nghip Vit Nam. 2. Tuyờn b v vic tuõn th chun mc k toỏn v ch k toỏn Ban Tng Giỏm c m bo ó tuõn th y yờu cu ca cỏc chun mc k toỏn v ch k toỏn doanh nghip Vit Nam hin hnh trong vic lp cỏc bỏo cỏo ti chớnh hp nht. 3. Hỡnh thc k toỏn ỏp dng Cụng ty s dng hỡnh thc nht ký chung trờn mỏy vi tớnh IV. CC CHNH SCH K TON P DNG 1. C s lp bỏo cỏo ti chớnh Bỏo cỏo ti chớnh hp nht c lp cn c vo Bỏo cỏo ti chớnh ca Cụng ty m v cỏc Bỏo cỏo ti chớnh ca Cụng ty con. Cỏc ch tiờu trong Bng cõn i k toỏn hp nht v Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh hp nht c lp bng cỏch cng tng ch tiờu thuc Bng cõn i k toỏn v Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh ca Cụng ty m v Cụng ty con sau ú thc hin iu chnh cho cỏc ni dung sau: - Giỏ tr ghi s khon u t ca Cụng ty m trong Cụng ty con v phn vn ca Cụng ty m trong vn ch s hu ca Cụng ty con c loi tr ton b; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý II n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính - Lợi ích của cổ đông thiểu số được trình bày trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất thành một chỉ tiêu tách biệt với nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của Công ty mẹ. Phần sở hữu của cổ [...]... hoạt động từ 01/01 /20 10 đến 30/6 /20 10 VND Năm 20 09 VND Giao dịch khác (Đầu tư vào Công ty liên doanh liên kết - đầu tư dài hạn) Công ty Cổ phần Đầu tư IP Việt Nam Đầu tư vào công ty liên doanh liên kết Công ty Cổ phần DV Xuất bản Giáo dục Đà Nẵng Đầu tư dài hạn Công ty Cổ phần DV Xuất bản Giáo dục Gia Định Đầu tư dài hạn Công ty Cổ phần DV Xuất bản Giáo dục Hà Nội Đầu tư dài hạn Công ty Sách thiết bị... 17/ 12/ 2009 của Công ty Cổ phần Đầu tư IP Việt Nam: Tỉ lệ góp vốn theo PA cũ TT Các bên tham gia liên doanh 1 2 3 4 5 Công ty Cổ phần Xây dựng Sông Hồng Nhà Xuất bản Giáo dục Việt Nam Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Giáo dục Công ty TNHH Đầu tư và Xúc tiến Thương mại KAF Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Thiên Hóa Tỉ lệ góp vốn theo thay đổi 20 % 41% 20 % 19% 0% 20 % 0% 30% 19% 31% Trong đó, Công ty nhận... 119.577.405 1 .24 4.668. 929 - 953.130.1 32 27. 326 .6 02 Tổng 1.364 .24 6.334 980.456.734 30/6 /20 10 VND 01/01 /20 10 VND Kinh phí công đoàn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp Nộp tiền mua cổ phần (*) Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Phát triển và Xây dựng Viễn thông Lãi ủy thác đầu tư vào Công ty Cổ phần IP Công ty Cổ phần Thiết bị Giáo dục 2 20.474 .21 1 44 .21 8.007 8.869. 925 3.570.138 26 .664.950.000 29 .104.185... Tây Đầu tư dài hạn Viện Công nghệ Giáo dục Đầu tư dài hạn Công ty Cổ phần Sách & Thiết bị Giáo dục Miền bắc Đầu tư dài hạn Công ty Cổ phần Đầu tư Thiết bị Giáo dục 2 Đầu tư dài hạn 1.500.000.000 1.000.000.000 - 350.000.000 - 350.000.000 - 750.000.000 - 2. 000.000.000 50.000.000 - 2. 500.000.000 - 2. 370.080.000 - Số dư tại 01/01 /20 10 Số dư với các bên liên quan Bên liên quan Nội dung Số dư tại 30/6 /20 10... 1.500.000.000 1.000.000.000 2. 000.000.000 Công ty Giáo dục Thụy An Cho vay vốn Thu nợ vay - 1.500.000.000 1.500.000.000 Công ty Cổ phần Thiết bị Giáo dục 2 Cho vay vốn Thu nợ vay 1.500.000.000 1.500.000.000 - 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 10 đến ngày 30/06 /20 10 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TIẾP THEO) 6.3 Mẫu B 09a - DN Giao dịch và... Nhà Xuất bản Giáo dục Việt Nam Gốc vay 3.800.000.000 2. 000.000.000 Lãi vay, phí dịch vụ 1.838.577 .28 2 124 .333.333 92. 384 .26 7 92. 384 .26 7 2. 438.334 - 500.000.000 2. 000.000.000 3.800.000.000 2. 000.000.000 - 15.000.000.000 86.854.166 181 .25 0.000 Công ty Cổ phần Học liệu giáo dục Lãi vay Công ty Cổ phần Thiết bị Giáo dục 2 Lãi vay Công ty Cổ phần Sách dân tộc Gốc vay Công ty Cổ phần In sách giáo khoa tại... Yên, tỉnh Hưng Yên (**): Đầu tư theo Hợp đồng liên doanh số 01 /20 08/HĐLD ngày 20 tháng 02 năm 20 08 giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Giáo dục, Nhà Xuất bản Giáo dục Việt Nam, Công ty Cổ phần Xây dựng Sông Hồng và Công ty TNHH Đầu tư và Xúc tiến thương mại KAF về việc góp vốn thành lập Công ty Cổ phần Đầu tư IP Việt Nam (Incomex-Pushishing House) thực hiện đầu tư xây dựng Công trình hỗn hợp cao tầng... 3.545.8 82. 298 Giảm trong kỳ Phân phối lợi nhuận Chi quỹ - - - 1 72. 888.8 82 1 72. 888.8 82 1.875.875.050 1.875.875.050 - 2. 048.763.9 32 1.875.875.050 1 72. 888.8 82 Số dư tại 30/6 /20 10 35.700.000.000 535.964.300 637.998. 526 10. 127 .494 7.118.976.476 44.003.066.796 Số dư tại 01/01 /20 09 16 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 10 đến ngày 30/06 /20 10...CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH GIÁO DỤC Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 10 đến ngày 30/06 /20 10 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 2 Mẫu B 09a - DN CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KỲ KẾ TOÁN Cơ sở lập Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính kèm theo được trình bày bằng Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên... cho vay vốn Công ty Cổ phần Học liệu Lãi cho vay vốn Giáo dục Hà Nội Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Giáo dục Phương Nam Lãi cho vay vốn Công ty Cổ phần In sách giáo khoa tại TP Hà Nội Lãi cho vay vốn Công ty Cổ phần Sách dân tộc Lãi cho vay vốn Công ty Cổ phần Thiết bị Giáo dục 2 Lãi cho vay vốn Công ty Giáo dục Thụy An Lãi cho vay vốn Giao dịch khác (cho vay vốn) Nhà Xuất bản Giáo dục Việt Nam