Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC PHARIMEXCO CÔNG TY CỔ PHẦN DƯC PHẨM CỬU LONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Q IV NĂM 2009 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền MÃ SỐ THUYẾT SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM MINH 100 376.518.379.096 314.468.153.708 110 26.014.217.153 13.346.132.427 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 121 V.01 26.014.217.153 13.346.132.427 V.02 (*) 129 III Các khoản phải thu 130 226.263.949.317 161.711.289.930 Phải thu khách hàng 131 211.813.347.448 142.352.937.854 Trả trước cho người bán 132 16.498.883.626 21.025.749.541 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp 134 5.631.539.946 4.669.744.054 đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi(*) 135 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng T.kho (*) V.03 (7.679.821.703) (6.337.141.519) 112.206.573.139 124.516.688.068 114.586.222.656 125.725.136.809 149 (2.379.649.517) (1.208.448.741) 150 12.033.639.487 14.894.043.283 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 841.703.460 631.167.908 Thuế GTGT khấu trừ 152 805.705.375 3.257.719.730 Thuế khỏan khác phải thu 154 363.321.759 135.648.195 10.022.908.893 10.869.507.450 V Tài sản ngắn hạn khác V.04 V.05 Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác BCTCQ42009 - DCL 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn 200 237.408.267.649 264.520.644.242 236.400.456.924 243.409.003.396 214.709.369.932 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II Tài sản cố đònh 265.528.454.967 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 389.652.353.416 337.155.172.777 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 223 (146.243.350.020) (122.445.802.845) TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 229 Chi phí XDCB dở dang III Bất động sản đầu tư V.09 V.10 230 V.11 240 V.12 - Nguyên giá 241 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn V.08 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết,liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài 259 13.993.267.527 10.766.616.327 13.993.267.527 10.766.616.327 7.118.373.319 10.924.470.665 1.007.810.725 1.007.810.725 1.007.810.725 1.007.810.725 V.13 dài hạn V Tài sản dài hạn khác 260 - Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản BCTCQ42009 - DCL 270 642.046.834.063 - 551.876.421.357 NGUỒN VỐN MÃ SỐ A N PHẢI TRẢ 300 339.212.202.859 278.495.689.485 310 240.126.975.583 170.449.424.431 141.246.028.994 79.690.848.544 I Nợ ngắn hạn THUYẾT MINH V.15 SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 60.963.227.414 45.620.420.141 Người mua trả tiền trước 313 4.910.043.345 4.478.912.943 Thuế khoản nộp nhà nước 314 6.541.458.482 6.141.023.023 Phải trả cho công nhân viên 315 937.893.402 111.986.227 Chi phí phải trả 316 V.17 12.234.892.865 16.809.817.801 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp 318 V.18 13.293.431.081 17.596.415.752 99.085.227.276 108.046.265.054 98.886.260.918 107.742.325.053 198.966.358 303.940.001 302.834.631.204 273.380.731.872 300.390.670.187 270.124.795.405 V.16 đồng xây dựng Các khoản phải trả,phải nộp khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 B VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu V.19 400 410 V.22 Vốn đầu tư chủ sỡ hữu 411 97.193.080.000 97.193.080.000 Thặng dư vốn cổ phần 412 110.556.760.000 110.556.760.000 Vốn khác chủ sỡ hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 (242.200.000) (242.200.000) Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 29.348.446.285 10.147.314.777 Quỹ dự phòng tài chánh 418 4.893.964.861 2.589.074.967 Quỹ khác thuộc vốn chủ sỡ hũu 419 9.017.858.890 9.017.858.890 10 Lãi sau thuế chưa phân phối 420 49.602.593.301 40.842.739.921 BCTCQ42009 - DCL 421 20.166.850 20.166.850 430 2.443.961.017 3.255.936.467 Quỹ khen thưởng phúc lợi 431 2.443.961.017 3.255.936.467 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 Tổng cộng nguồn vốn 440 642.046.834.063 551.876.421.357 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí,quỹ khác V.23 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN MÃ SỐ CHỈ TIÊU Tài sản thuê THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 24 Vật tư, hàng hóa nhận giử hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký quỹ Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp,dự án Vónh Long, ngày 21 tháng 01 năm 2010 TỔNG GIÁM ĐỐC BCTCQ42009 - DCL KẾ TOÁN TRƯỞNG LẬP BẢNG Mẫu số B 02-DN Ban hành theo Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC PHARIMEXCO CÔNG TY CỔ PHẦN DƯC PHẨM CỬU LONG BÁO CÁO KẾT QUẢ ... MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư [...]... Cuối năm - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng - Tiền đang chuyển Đầu năm 746 .48 2.160 1.070.377.855 25.189.880.589 12.275.7 54. 572 77.8 54. 4 04 - Các khoản tương đương tiền Cộng 26.0 14. 217.153 13. 346 .132 .42 7 3 Các khoản phải thu ngắn hạn khác Cuối năm - Phải thu về cổ phần hóa Đầu năm 130.900.000 380.199.300 5.500.639. 946 4. 289. 544 .7 54 5.631.539. 946 4. 669. 744 .0 54 - Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia - Phải... động - Phải thu khác Cộng TMTCQ 42009 - DCL Trang: 3/12 4 Hàng tồn kho Cuối năm - Hàng mua đang đi trên đường - Nguyên liệu, vật liệu Đầu năm 1.505.776.115 46 .501.3 64. 892 56.6 04. 093 .49 7 3 .44 1.971.957 3.200.065.270 - Chi phí sx, KD dở dang 11.797.0 34. 688 5.091.657.801 - Thành phẩm 34. 439.310.000 27.391.305.137 - Hàng hóa 18 .40 6. 541 .119 31.932.238.989 (2.379. 649 .517) (1.208 .44 8. 741 ) 112.206.573.139 1 24. 516.688.068... góp giảm trong năm + Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận được chia Cuối năm 19 .43 1.696.000 Đầu năm 24. 289.620.000 d- Cổ tức Cuối năm - Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc niên độ kế toán + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu thường + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi - Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa được ghi nhận - Cổ phiếu - Số lượng cổ phiếu được phép phát hành - Số lượng cổ phiếu đã được... 141 . 246 .028.9 94 79.690. 848 . 544 141 . 246 .028.9 94 79.690. 848 . 544 Trang: 6/12 16 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Cuối năm - Thuế GTGT - Thuế GTGT hàng nhập khẩu - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất,nhập khẩu - Thuế TNDN - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí và các khỏan phải nộp khác Cộng Đầu năm 2.215.555.389 1. 743 .699.116 840 .167.961 242 .010. 245 2. 340 .193.732... đầu tư - Hao hụt, mất mát hàng tồn kho - Các khỏan chi phí vượt bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Cộng TMTCQ 42009 - DCL NĂM 2008 246 .778.5 54. 878 189. 145 .256.733 240 .6 24. 147 .8 84 110.313.226.970 43 5.923.811.611 350.937.3 74. 8 54 Trang: 10/12 29 Doanh thu hoạt động tài chính NĂM 2009 - Lãi tiền gởi, tiền cho vay - Lãi công trái, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu - Cổ tức, lợi nhuận được chia - Lãi... 577 .47 6.581.526 48 3.917. 145 .067 4. 1 24. 272.518 9. 249 .986.959 37 .44 9.667 4. 086.822.851 241 .819. 848 9.008.167.111 NĂM 2009 NĂM 2008 573.352.309.008 47 4.667.158.108 573.352.309.008 47 4.667.158.108 28 Giá vốn hàng bán NĂM 2009 - Giá vốn của thành phẩm đã cung cấp - Giá vốn của hàng hoá đã cung cấp - Giá vốn của dòch vụ đã cung cấp - Giá trò còn lại,chi phí nhượng bán, thanh lý của BĐS đầu tư đã bán - Chi phí... 320.589.595 4. 581. 040 .312 399.225.155 6. 541 .45 8 .48 2 6. 141 .023.023 Cuối năm Đầu năm 17 Chi phí phải trả - Chi phí phải trả - Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm Cộng 12.2 34. 892.865 198.966.358 12 .43 3.859.223 16.809.817.801 303. 940 .001 17.113.757.802 18 Các khoản phải trả, phải nộp khác Cuối năm Đầu năm - Tài sản thừa chờ xử lý - Bảo hiểm y tế - Bảo hiểm xã hội - Kinh phí công đoàn - Doanh thu chưa thực hiện - Quỹ... dang Cuối năm -Tổng số chi phí XDCB dở dang Trong đó : Những công trình lớn + Công trình xưởng WHO + Công trình nhà làm việc + Công trình nhà máy Capsule II Đầu năm 7.118.373.319 10.9 24. 470.665 7.118.373.319 7. 844 .195.922 1.236.197.091 1. 844 .077.652 Cuối năm Đầu năm 1.007.810.725 1.007.810.725 1.007.810.725 1.007.810.725 Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm 13 Đầu tư dài hạn khác - Đầu tư cổ phiếu - Đầu tư... Khoản mục GUYÊN GIÁ TSCĐ VÔ HÌNH Số dư đầu năm - Mua trong năm - Tạo ra từ nội bộ DN - Tăng do hợp nhất kinh doanh - Tăng khác - Thanh ly,nhượng bánù Số dư cuối năm GIÁ TRỊ HAO MÒN LUỸ KẾ Số dư đầu năm - Khấu hao trong năm - Tăng khác - Thanh lý,nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm GIÁ TRỊ CÒN LẠI TSCĐ VH - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm TMTCQ 42009 - DCL Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Bản... đầu năm nay 97.193.080.000 110.556.760.000 9.017.858.890 20.166.850 97.193.080.000 110.556.760.000 9.017.858.890 20.166.850 Số dư đầu năm trước Chênh lệch đánh giá lại tài sản -Tăng vốn trong năm trước -Giảm vốn trong năm trước -Lợinhuận tăng trong năm trước - Chia cổ tức ntrước Tăng năm nay - Tăng vốn trong năm -Giảm vốn trong năm trước -Lợinhuận tăng trong năm trước -Chiacổ tức ntrước Số dư cuối năm