Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ I NĂM 2015 Từ ngày 01/01/2015 ñến ngày 31/03/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 30 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2015 01/01/2015 426.859.389.425 42.231.509.372 42.229.277.654 2.231.718 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 119.953.455.651 66.803.951.919 4.948.081.806 39.891.807.616 18.693.835.908 (10.384.221.598) 250.342.875.987 250.342.875.987 14.331.548.415 469.668.785 4.903.993.937 110.970.399 8.846.915.294 151.545.856.588 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 22.243.542.938 (10.384.221.598) 253.944.554.839 253.944.554.839 12.500.055.447 169.394.579 4.037.709.987 8.292.950.881 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 106.512.331.538 107.835.338.126 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 79.661.354.606 46.159.823.936 91.065.544.617 (44.905.720.681) 33.501.530.670 34.688.966.663 (1.187.435.993) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 617.471.231 617.471.231 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 533.371.720.963 565.125.752.160 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực kiện 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 334 335 336 337 338 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 417 420 420a 420b 421 430 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 Thuyết minh 5.10 5.11 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo 31/03/2015 01/01/2015 382.495.837.850 380.800.575.250 131.627.270.851 1.202.394.087 1.536.847.014 5.860.337.861 315.414.244 - 420.787.367.528 419.054.300.928 195.116.269.030 1.026.890.741 2.465.645.110 5.011.949.607 1.036.707.372 - 2.953.443.671 236.857.868.450 446.999.072 1.695.262.600 1.695.262.600 2.714.748.424 209.652.761.836 601.121.772 1.733.066.600 1.733.066.600 150.875.883.113 150.875.883.113 121.039.120.000 121.039.120.000 1.750.000.000 14.397.343.511 13.689.419.602 8.580.128.157 5.109.291.445 - 145.766.591.668 144.766.591.668 121.039.120.000 121.039.120.000 1.750.000.000 14.397.343.511 8.580.128.157 2.885.598.984 5.694.529.173 - 533.371.720.963 565.125.752.160 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ...[...]... 47.344.630.000 12 1.039 .12 0.000 31/ 03/2 015 VND 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm Tỷ lệ (%) 36,63 63,37 24,25 39 ,12 01/ 01/ 2 015 VND 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 12 .10 3. 912 19 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT... 3.9 71. 460 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 2 015 ñến ngày 31 tháng 03 năm 2 015 Cộng 7.296.397.9 61 4 .18 4. 012 .17 1 7.296.397.9 61 4 .18 4. 012 .17 1 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 10 .10 0.000 8.525.2 01 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 400.000 51. 989 Từ 01/ 01/ 2 015 ... 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 10 .10 0.000 8.525.2 01 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 400.000 51. 989 18 .625.2 01 4 51. 989 18 .625.2 01 4 51. 989 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 6.5 91. 758.586 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 7.205 .10 3.034 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 6.5 91. 758.586 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 7.205 .10 3.034 44. 817 .965 19 2.635.000 6.443.9 41. 5 51 22% 1. 417 .667 .14 1 5 .17 4.0 91. 445 23.624. 514 7.228.727.548... mua trả tiền trước Cộng 31/ 03/2 015 (VND) 13 1.627.270.8 51 (i) 1. 202.394.087 (ii) 13 2.829.664.938 01/ 01/ 2 015 (VND) 19 5 .11 6.269.030 1. 026.890.7 41 196 .14 3 .15 9.7 71 31/ 03/2 015 (VND) 74. 611 .498.225 47.979.539.804 9.036.232.822 13 1.627.270.8 51 01/ 01/ 2 015 (VND) 13 6.358 .11 6.652 49 .16 0.774.367 9.597.378. 011 19 5 .11 6.269.030 31/ 03/2 015 (VND) 565.979 .17 5 630.456.202 01/ 01/ 2 015 (VND) 1. 0 01. 850.783 3.902.848 (i) Chi... khác Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 868.537.888 .17 1 16 .300.498. 216 1. 249.099.596 4.447.549 .15 3 1. 636.757.033 892 .17 1.792 .16 9 977.206.336.567 11 .373.064.650 1. 288.279.827 3.674 .15 3. 715 1. 429.003.6 71 994.970.838.430 868.537.888 .17 1 16 .300.498. 216 1. 249.099.596 4.447.549 .15 3 1. 636.757.033 892 .17 1.792 .16 9 977.206.336.567... 2. 311 .236.078 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 2.2 51. 429.926 392. 419 .12 5 714 .693.697 392. 419 .12 5 714 .693.697 2.703.655.203 2.966 .12 3.623 2.703.655.203 2.966 .12 3.623 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 13 . 215 .10 0. 919 1. 052.8 61. 042 10 7.349.453 1. 243.655. 415 4 .12 5.396.227 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 9.305.939.869 508.077.380 302.446.395 1. 282.835.646 3 .17 4.579 .10 3 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 13 . 215 .10 0. 919 ... Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 378.504.452 19 2.635.000 284.586.487 - Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 367.808.602 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 378.504.452 19 2.635.000 284.586.487 - Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 367.808.602 855.725.939 864.075.602 855.725.939 864.075.602 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 VND 2. 311 .236.078 Từ 01/ 01/ 2 014 ñến 31/ 03/2 014 VND 2.2 51. 429.926 Từ 01/ 01/ 2 015 ñến 31/ 03/2 015 ... 967.442.053 - (2.790. 314 .503) 4.563.808.674 8 31. 766 .10 1 (1. 799.208 .15 4) - (1. 595.694.228) - (13 . 314 .303.200) (12 .10 3. 912 .000) (342.000.000) 6.068.568.627 8.580 .12 8 .15 7 14 .397.343. 511 8.580 .12 8 .15 7 5 .17 4.0 91. 445 - 5 71. 268.488 (1. 595.694.228) (13 . 314 .303.200) (12 .10 3. 912 .000) (342.000.000) 14 5.766.5 91. 668 14 5.766.5 91. 668 5 .17 4.0 91. 445 - - 12 1.039 .12 0.000 1. 750.000.000 12 1.039 .12 0.000 1. 750.000.000 - 8.328.774.884... 5.958. 710 1. 202.394.087 21. 137 .11 0 1. 026.890.7 41 31/ 03/2 015 (VND) 01/ 01/ 2 015 (VND) 18 1.978. 615 2 .11 9 .17 9.873 16 4.486.622 1. 536.847. 014 1. 536.847. 014 2.465.645 .11 0 31/ 03/2 015 (VND) - 01/ 01/ 2 015 (VND) 577.562. 418 315 . 414 .244 315 . 414 .244 - 5 .12 Chi phí phải trả Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí tài chính Tiền ñồng phục Cộng 5 .13 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Khoản mục Tài. .. Từ 1 5 năm VND Tổng VND 42.2 31. 509.372 39.8 91. 807. 616 75 .11 3.566.230 5.447.260.523 16 2.684 .14 3.7 41 8. 313 . 011 .000 8. 313 . 011 .000 42.2 31. 509.372 48.204. 818 . 616 75 .11 3.566.230 5.447.260.523 17 0.997 .15 4.7 41 Dưới 1 năm VND Từ 1 – 5 năm VND Tổng VND 39.266.930.489 47.4 91. 807. 616 10 1.873. 016 .424 7.0 01. 760.523 19 5.633. 515 .052 8. 313 . 011 .000 8. 313 . 011 .000 39.266.930.489 55.804. 818 . 616 10 1.873. 016 .424 7.0 01. 760.523