Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Nhựa Bình Minh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực i Doa nh nghi0r NHUA BINH MINH g 9, Qudn 6, Tp HCM Dia chi Tel Fax \t BAo CA TAI CHINH HOP N euf rNAM zots - c0Nc rv cd pHAN nHUE siNH MrNH 240Hdu Giang, P.9, Q.6, Tp HCM Quj I ndm 2015 Tai ngiy 31thr{ng 03 n5m 2015 'D6np Drtn vi rAI sAN ME Thuy€i s6' minh I A TAI sAN NcXN TTaN 100 I Tidn vi cdc khoin trJdng rI g tidn 110 31t03t201s 01/0 /2015 r.538.628.262.546 v.01 1.485 67.982.15r 796.395.340.767 703.( 91.456.593 l I len 111 156.028.682.996 213.6 )1.456.593 Cdc khodn fiong drrong tibn r72 640.366.651:7't 490.0 10.000.000 II Ddu trl thi chinh ngdn han l Chrlng kho6n kinh doanh L20 tzl I Drrphdng gi|m gi6 chrlng kho6n kinh doanh 122 Dhu tr] n6m gifr ddn ngdy d6o han 123 III C6c kho:in phii thu ng6n h4n 130 Y.02 v.03 0 0 414.977.895.916 393.9 t3.342.137 309.945.036.901 297.3 5.422.200 L Phei thu ngdn han cria kh6ch hdng 2, T16, trt6c cho nsudi bdn 131 132 46.705.719.743 A1 t 0.403.034 Phei thu ndi bQ ng6n han 133 0 4.Phai thu theo tidn d6 kdhoach hop ctbng xAy drrng 134 0 Phai thu vb cho vay ngdn han 135 Phai thu ng6n han khric 136 86.406.141.569 77.4' 5.519.200 Drl phdng phdi thu ngdn han kh6 ddi r37 (28.079.002.297) (28.01 002.291) Tdi srin thidu chd xr? lV 139 0 t40 324.077.163.719 373.5 1.801.097 324.017 163.7 t9 3'73.51 IV.Hhng tiin kho Hing tbn kho t4r Du phdng gii,m gi6 hing tbn kho V Tei sdn ngdn han khdc v.04 149 0 14.8 1.382.324 150 3.777.862.144 Chi phi fte ftudc ngdn han 151 I 2.ThudGTGT dudc khiu tril 152 3 Thudvi cdc kho6n khdc phdi rhu Nhe nudc 153 Giao dich mua bdn lai trdi phidu Chinh phri L54 Tdi sin nedn han khiic 155 B TAI SAN DAI HAN Cdc khodn phdi thu Phai thu dii dii han cria kh6ch hdng 2.Y6nkinh doaah d don vi trJc rhu6c Phei thu n6i b6 dii v.05 han r.523.s40.349 v.05 1.654.321.795 472.788.687.064 2r0 2.348.328.976 2ll 2.348.328.976 213 274 +.140.538 442, 0.25r.069 v.06 Phei thu ddi han khiic 216 Drr phdng phdi thu ddi han kh6 ddi 219 220 188.684.682.396 20L.7 160.557.762.753 17 741.162.617.442 137 Tii sdn c6'dinh hriu hinh - Nguy6n gid 227 ,,J' ).166.104 IJ 215 712.051 4.Phal thu vb cho vay ddi han II Tei sin c6'dinh t.303.031 n 200 h4n r.801.097 v.07 v.08 1.948 I 05'7.442 Tt't ung: I rAr Thuydt sAN I - Gid tri hao m.dn Tii lu! k6 sdn c0'dirrh thu6 tii chinh ) J 224 - Nguy6n gi6 ).)\ - Gid tri hao mdn luV kd 226 Thi s6n c6'dirrh v6 hinh )J1 - Nguy6n gi6 IV Thi sin chinh (580.604.8s4.689) v.09 (564 7.603.806) 0 0 28 \77.798.312 35.996 I 8s 657 35., 196.185.657 229 (1.869.266.014) (1.6 /8.387.345) 230 0 231 U lu! kd 232 0 dii 240 dd dang tii 228 h4n dii han Chiphi xdy drrng cd bin dE dang trJ Chi phi sin xurft, kinh doanh dd dang V Ddu 0u( l20rs 015 - Nguydn giri - Gi6 tri hao mdn 3U0 28.126.9r9.643 lu! k6 III Bel tl6ng sdrr ddu trl minh ?23 - Gi6 tri hao mdn so dii han D?u fir vdo cdng ty v.10 v.11 24L 17.s13.006 u 17.513.006 ) ^., 250 22.394.464.206 22.394.464.206 v.13 25r 13.067.098.331 13 155.678.362 C Dhu ilJ vdo c6rrg ty li6n doanh, li6n kdt )[...]... 2r.238.065 64. 613 .398.045 69.488.8 r6 .18 6 68.5s0.336.686 69.0t1 563.21r 63.846 .13 5.0 41 10.s 31. 314 .9 21 5 .10 6.4 31. 82s 3 .11 0 .13 6.459 30. 415 .068.254 39.629.0 61 217 8.242 .18 2.703 8.359 .16 2 .14 4 326.788.r99.933 424.3 21. 8 21 -2 .71r.036.2r4 -3 .922.520 .12 4 324.077 .16 3. 719 3.5 01. 8 01. 097 S6'cudi qa! 7/2 015 u quf 1/ 2 015 - Hdng h6a cfia Cdng ry con NBM - Hdng gfi di bdnL - Hdng h6a kho 4.3 71. 166.409 924 .11 7.224 - Thdnh... 43.6 91. 417 .16 6 53.709. 019 .7 71 s3.709.079.1r1 2.09r.26r.883 2.0 91. 26r.883 10 .259.09 r ro.259.0 91 M cd,o 26 CAc khodn gi{m trry doanh thu (MS 02) Trong tIA'u ndm 600.605.242.890 Trong d6: - Doanh thu oar DoNG 0 - 31. 142.840 .14 8 - 31. 142.840 .14 8 19 .12 3.005.008 19 .12 3.005.008 19 .11 8.99r.r49 19 I 18 .202.988 .16 1 r8.202.988 .16 1 d,5: - Chidt khAu t[rrong mai + Thdnh llrdrn cria C6ng ty me BMp 18 .9 91. 149 + Thdnh p{rdrn... gian nghi ph6p - Chi phi sr?a chfra ldn TSCD - Chi phi ph6itr6,l;hric cria C6ng ty rne BMp - Chi phi ph6'itri l,:h6c cria C6ng ty con NBM c0ng 13 .650.000 5.599 .18 1.:l0l 8 .15 2 .15 0 16 . 318 . 715 .753 i8 PhAi iri ng6n hqn khdc - Tdi sdn 16 .3 05.065.753 Sd cu6i qay 7/2 015 u quf 11 2 015 chd gidi quydt cria C6ng ry me BMp 219 .11 r.269 219 .1r1.269 - Tdi sdn thrla chd girii quydt cria C6ng ry con NBM - Kilh phi cdng... 4L4.977.895.9L6 3.973.342 .13 7 4 Hdng trin kho 56'cuOi quy l/2 015 - HAng nrua dang di tr6n dudng cr-ia C6ng ty rne BMp - Hdng mua dan,g cti tr6n tlrrdng cfia C6ng ty con M - Nguydn li6ri, vdr liQu cria C6ng ry me BMp - Nguydn 1i6u, vit li6u cta 602.868.480 r .17 5. 011 .15 0 13 532.946.9 21 104 .12 3 .14 5. 012 8.608.392.439 - Cdng cu, dung cu cria C6ng ty me BMp - Thdnh phdn cria C6ng ry me BMp brd.o 969 .12 8.92r 21. 070.865 2r.238.065... BMp - Bio hi6m ll2}ti tldu quf l/2075 3.000.000 3.000.000 5 71. 000.000 8 51. 250.000 S6'cu6i qa! x6 tr6i cria C6ng ty con NBM - Brio hidm y td cia C6ng ty me BMp - 86o lridm y td ctra C6ng ty con NBM - Nhdn ky qu!, l 12 0.000.000 c0ng 1. 695 .16 9 .19 8 19 PhAi 11 6 ddi h4rr nQi b6 - Vay ddi han n(,i b6 - Phei rre dii 2. 614 .047.765 S6'cuO'i qay U20LS tldu 56'cu6i qu! l/2 015 ddu quf 11 2 015 quj... nh6p cii nhdn cria C6ng ty me BMp - Thudthu nh6p c6 nh6n crja C6ng ry con NBM - Thudnhd dA't vd tibn thu6 ddt 23.555. 414 . 614 23.900.4 81. 9 01 462.',|62. 612 615 .659. 916 21s .15 6.0 61 258.940. 311 r04.742.852 76.338.025 34.949.669.979 28.329.4 81. 974 S0'cuOi quy L/2 015 u quf 1/ 2 015 - C6cloai rhudkhdc - Cdc khodn phi, lQ phi vit cdc khorin ph6i n6p kh6c c0ng 17 Chi phi phdi trri nLgdn han - Trich trrtdc chi plhi... phhn mbm Oracle 12 Tdng, gi6m b 01 di6ng s6n ttdu trJ 13 Ddu tr/ vAo c6ng ty li6n k6t, c6ng ty li6n doanh + Dhu trt 650.000 cd phidu Cry Cp Nhrra Dd Nfng Ddu trJ dii S6'cu0i h4n Hhric tldu quf 7/2 015 70.873 .14 7.9 31 10.8 61. 72',7.962 S6'cu6'i qui I/2 015 u quf 1/ 2 015 4.r93.950.400 4 19 3 950.400 - Dbu tU cd phidu + Dbu ru I1.3I1 c6 phit5u Cty Cp Long HAu 19 3.950.400 19 3.950.400 4.000.000.000 1. 000.000.000... kh6c c0ng 20 Yay vd n{ dii hqrn a-Vay ddi hgn - Vay ngAn hing ctia C6ng ty ne BMp - Vay ng6n hdng cria C6ng ty con NBM - Vay drii ttldng k.hiic cfra C6ng ty me BMp - Vay ddi rr/dng khiic cria C6ng ty con NBM 61. 150 .18 7.000 - Tr6i phidu phdt hinh b-Nq ddi hsn - Thu6 tdi chinh - Nd ddi han kh6c: c0ng 61. 150 .18 7.000 c- Cdc khodn nQ thuA fui chinlt 21 Tei sdn thu€-TN hodn lai a-Tdi sdru tlmd thaL vi thuo'TN... tl >\i >\l 1i i ;, : >.i \J \Jl ^ir -A E \>a '5 ,je t'd i'ts i 1 vt I r\lr) t-l-t I l.= "5 otol i I -l N.i d I >'l il >, xl o !i ol Il-r.-j'tr|> cQ >,t > ,1 | !lp l.=l15 I t, t!t€ I I i> o l i l*A I > ,1 > ,1 tr)tr\l t l I ba cQ 17 ; 55io cki b- il,iu ttt ctia chfi sE hfru: S0'cu6'i l/201s 29,5rVo 13 4.2 211 00.000 29,5\Vo 13 4.2 21. '700.000 - Vdn g6p cd 70,49Vo 320.563 .10 0.000 70,49Vo 320.563 .10 0.000 c0ng... c'3a C6ng ty con I.{BIvI - Tii sin thidu chd xr? lf cira C6ng ty me BMp - Tii sin thidu chd xr? lf cfia C6ng ty con NBM 2.450. 918 .14 3 - t62.8 91. t95 r62.8 91. 795 1. 654.3 21. 795 3 .17 9.443.569 -Tdi sin ngXn han lrh6c cria C6ng ty rne BMp -Tdi sdn ng5n han 1; .h6c cua C6ng c0ng ty con NBM 5 Fhdi rhu dhi hqrn nQi - Cho vay dii hLan bQ 56'cu6'i quf 1/ 2A75 tidu quf 7/20Is S0'cuO'i qu! l/2 015 dAu n6i b6 - Phii thu