Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu tài liệu, giáo án, bài giảng , luận vă...
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 NỘI DUNG Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài chọn lọc TRANG 1-2 4-5 - 27 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B02a/TCTD BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 Thuyết minh A 30/6/2011 Triệu đồng 31/12/2010 Triệu đồng 6.155.023 2.066.911 10.884.748 2.914.353 55.340.602 55.338.617 2.000 (15) - 34.158.685 34.083.784 75.800 (899) - 661.791 100.882.252 101.795.432 (913.180) 37.747.535 322.855 37.446.701 (22.021) 3.186.871 2.040.000 1.200 1.145.671 1.161.764 1.129.850 31.914 23.742.193 3.755.467 19.986.726 78.172 85.933.860 86.647.964 (714.104) 48.198.049 2.149.262 46.169.161 (120.374) 3.010.051 2.040.000 1.200 968.851 983.925 945.984 37.941 16.291.726 4.199.020 12.092.706 230.944.942 202.453.569 TÀI SẢN I II III Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác Tiền, vàng gửi TCTD khác Cho vay TCTD khác Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác IV Chứng khoán kinh doanh V Các công cụ tài phái sinh tài sản tài khác VI Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng VII Chứng khoán đầu tư Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư dài hạn khác Trừ: Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn IX Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định vô hình X Tài sản Có khác Các khoản lãi, phí phải thu Tài sản thuế TNDN hoãn lại Tài sản có khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN V.1 V.2 V.3 V.4 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B02a/TCTD BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 Thuyết minh B 30/6/2011 Triệu đồng 31/12/2010 Triệu đồng NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước II Tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác Tiền gửi TCTD khác Vay TCTD khác III Tiền gửi khách hàng IV Các công cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức tín dụng chịu rủi ro VI Phát hành giấy tờ có giá VII Các khoản nợ khác Các khoản lãi, phí phải trả Các khoản phải trả khác Dự phòng cho cam kết ngoại bảng V.5 V.6 V.7 36.872.621 36.872.621 141.943.857 9.451.677 28.174.155 28.174.155 107.150.453 V.1 - - 350.381 33.626.335 6.015.458 2.150.336 3.817.935 47.187 379.768 36.034.151 10.064.629 1.556.281 8.474.879 33.469 218.808.652 191.254.833 12.136.290 9.376.965 1.101.069 228.162 1.430.094 11.198.736 9.376.965 1.035.089 786.682 230.944.942 202.453.569 5.794.204 4.062.887 V.8 V.9 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VIII VỐN VÀ CÁC QUỸ Vốn điều lệ Các quỹ dự trữ Chênh lệch tỉ giá hối đoái Lợi nhuận chưa phân phối V.11 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU CÁC CAM KẾT VÀ NỢ TIỀM TÀNG VII.1 TP.HCM, ngày 25 tháng năm 2011 Lập bảng Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Đông Thảo Nguyễn Văn Hòa Lý Xuân Hải NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B03a/TCTD BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II NĂM 2011 Thuyết Quý II-2011 Quý II-2010 Lũy kế từ đầu năm đến Triệu đồng 30/6/2011 30/6/2010 Triệu đồng Triệu đồng 6.315.344 3.381.800 (4.536.199) (2.353.025) 1.779.145 1.028.775 11.412.004 6.392.129 (8.352.611) (4.651.554) 3.059.393 1.740.575 minh Triệu đồng I Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự VI.1 Chi phí lãi chi phí tương tự VI.2 Thu nhập lãi II Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ Lãi từ hoạt động dịch vụ III Lãi/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng IV Lãi/(lỗ) từ mua bán chứng khoán kinh doanh V Lãi từ mua bán chứng khoán đầu tư VI Thu nhập từ hoạt động khác Chi phí hoạt động khác Lãi từ hoạt động khác VI.3 184.212 (147.753) 36.459 125.158 (28.450) 96.708 518.172 (182.963) 335.209 257.060 (54.737) 202.323 (74.122) 170.732 (103.919) 275.346 - - - - 101.545 453 90.973 54.320 28.450 (57.232) (28.782) 21.753 (21.352) 401 92.958 (151.760) (58.802) 40.291 (41.424) (1.133) VII Thu nhập cổ tức từ góp vốn, mua cổ phần VI.4 4.793 296.354 9.328 296.674 VIII Chi phí quản lý chung VI.5 (678.187) (468.347) (1.215.414) (885.209) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 1.140.851 1.125.076 X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (136.697) (90.894) XI Tổng lợi nhuận trước thuế 1.004.154 1.034.182 1.904.800 1.574.929 (249.840) (249.840) (184.457) (184.457) (473.868) (473.868) 754.314 849.725 IX Chi phí thuế TNDN hành Chi phí thuế TNDN hoãn lại XII Chi phí thuế TNDN XIII Lợi nhuận sau thuế 2.116.768 1.682.896 (211.968) (107.967) (296.699) (22.865) (319.564) 1.430.932 1.255.365 TP.HCM, ngày 25 tháng năm 2011 Lập bảng Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Đông Thảo Nguyễn Văn Hòa Lý Xuân Hải NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B04a/TCTD BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II NĂM 2011 (Theo phương pháp trực tiếp) Lũy kế từ đầu ... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 17.176.208 10.449.828 1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 [...]... 22 8.1 62 - - 131.1 32 1.430.9 32 1.790 .22 6 Giảm trong kỳ - - - - (65.1 52) (787. 520 ) (8 52. 6 72) Số dư cuối quý 9.376.965 22 8.1 62 9 72. 300 20 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 115.067 Quỹ khác 13.7 02 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng 786.6 82 11.198.736 1.430.094 12. 136 .29 0 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B05a/TCTD THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC QUÝ II NĂM 20 11 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN... khách hàng và tổ chức tín dụng khác VIII QUẢN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH 1 RỦI RO THỊ TRƯỜNG: 23 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC QUÝ II NĂM 20 11 MẪU B05a/TCTD a Rủi ro lãi suất Tại ngày 30 tháng 6 năm 20 11 Không chịu Quá hạn lãi suất Đơn vị: Triệu đồng Từ 6- 12 Từ 1-5 Năm Trên 5 năm Tổng cộng tháng Đến 1 tháng Từ 1-3 tháng Từ 3-6 tháng 6.155. 023 1.110.197 956.714 - - -. .. 11 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B05a/TCTD THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC QUÝ II NĂM 20 11 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 1 CÁC CÔNG CỤ TÀI CHÍNH PHÁI SINH VÀ CÁC TÀI SẢN TÀI CHÍNH KHÁC: Ngày 30 tháng 6 năm 20 11 Tổng giá trị của Tổng giá trị ghi sổ kế toán hợp đồng (theo (theo tỉ giá tại ngày 30 tháng 6) tỉ giá ngày hiệu lực hợp đồng) Tài. .. khác - Hợp đồng hoán đổi lãi suất 12 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B05a/TCTD THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC QUÝ II NĂM 20 11 Ngày 31 tháng 12 năm 20 10 Tổng giá trị của Tổng giá trị ghi sổ kế toán hợp đồng (theo (theo tỉ giá tại ngày 31 tháng 12) tỉ giá ngày hiệu lực hợp đồng) Tài sản Công nợ Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Công cụ tài chính phái sinh tiền tệ - Hợp đồng kỳ hạn 22 .577.199... 7 .27 7.3 02 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội bảng (*) Khoản mục này không bao gồm số dư dự phòng rủi ro 24 - NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC QUÝ II NĂM 20 11 b Rủi ro tiền tệ Ngày 30 tháng 6 năm 20 11 Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, á quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền, vàng gửi tại và cho vay các TCTD khác (*) Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài. .. 345. 025 (153.379) ( 126 .4 72) 30.853 6 .22 0 (33 .25 8) (4.858.988) (*) Khoản mục này không bao gồm số dư dự phòng rủi ro 25 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC QUÝ II NĂM 20 11 MẪU B05a/TCTD c Rủi ro thanh khoản Tại ngày 30 tháng 6 năm 20 11 Đơn vị: Triệu đồng Quá hạn Trong Trên 3 vòng 3 tháng tháng Trong hạn Trong vòng Từ 1-3 tháng 1 tháng Từ 3- 12 Từ 1-5 năm tháng Trên... 55.340.617 428 .545 - 661.791 6 .22 0. 824 3.3 52. 849 23 .7 42. 193 14.846.477 7.935.8 62 - 28 .388.519 5.988.980 - 27 .319.0 52 14.676.493 - 23 .895.411 5.815.3 72 3.186.871 1.161.764 - 661.791 101.795.4 32 37.769.556 3.186.871 1.161.764 23 .7 42. 193 Tổng tài sản 696.604 428 .545 73.805 .26 2 38.951.085 39.943.699 43.995.545 34.059.418 23 1.880.158 - - 21 .24 4.549 14. 426 .358 927 .413 27 4.301 - 36.8 72. 621 - - 7 .28 4 91.865.471... - - - - 6.155. 023 2. 066.911 Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, á quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền, vàng gửi tại và cho vay các TCTD khác (*) Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác Cho vay khách hàng (*) 1. 125 .148 Chứng khoán đầu tư (*) Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác (*) - - 13.674 .26 9 25 .605.694 12. 365.954 1.488. 520 2. 206.180 - 55.340.617 661.791 26 6.066... 22 .577.199 25 0.161 - 2. 913.464 - 100.785 + Quyền chọn Mua 13.916.743 170.461 - + Quyền chọn Bán 1.9 82. 428 - 50.907 + Quyền chọn Mua 2. 605.041 - 146. 427 + Quyền chọn Bán 14.895.714 805.137 - 3.850.967 - 71 .20 4 - Hợp đồng hoán đổi - Hợp đồng Mua quyền chọn - Hợp đồng Bán quyền chọn Công cụ tài chính phái sinh khác - Hợp đồng hoán đổi lãi suất 13 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B05a/TCTD THUYẾT MINH BÁO... hữu Nợ chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi của và vay từ các TCTD khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Tiền gửi của khách hàng Trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi Nợ khác Vốn và các quỹ 350.381 - - - - - - - 350.381 120 .385.855 5.090.000 4.061.915 12. 136 .29 0 18.406.366 26 6. 426 - 2. 463.435 28 .536.335 1.585.866 - 650 .29 9 19. 928 - 19.930 63.644 - 4.776 5.307 - 2. 825 2. 979 - 10.371