Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2016 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 17.176.208 10.449.828 1 Tiền gửi của các TCTD khác 17.176.208 10.449.828 2 Vay các TCTD khác NGAN HANG THtroNG MAr cO PHAN A cHAu BAo cAo TAICH1NH HgP NHAT GIOA NIEN 09 QUY I NAM 2016 /l*^ //*{i< ,E NGAN HANG THUoNG M4t c0 PHAN A cxAu aAo cAo rlr cniruH xge NHAT G|OA tttEN og ouY t ttAut zots TRANG NOI OUNG Bdng cin o6i 16 toan hqp nhat gioa nicn 1-2 dO 860 cao k6t qua ho?t dong kinh doanh hgp nh6t gi0a niCn da 86o c6o luu chuy6n ti6n t€ hqp nhet gi&a nien alQ Thuy6t minh bao ceo tai chinh chen lec hqp nhAt J 4-5 6-29 I ,.1 J ) l NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A cnAu Mau BO2a/TCTo- HN (Ban hAnh theo Th1ng tu s6 49/20 4/TT-N H N N ngey /1 2nU 4) BANG cAN DOI KE ToAN HgP NHAT r4r neAv rr rnAxc l cIOa ruIEru og ruAru zoro Tnuyiit minh A rAr I TiAn mAt, vang bac, dA qui Tidn g&i t?i Ngan hing NhA nu6c il TiCn g&i vi cho vay c5c TCTD kh6c ,l Ti6n grli tgi c5c TCTD khdc Cho vay c6c TCTD khec J Dg phdng rii ro IV Chfng khoen kinh doanh Ch0ng khoan kinh doanh DLp phdng rii ro ch0ng khoan kinh doanh V Cac c6ng cg tii chinh phei sinh va cac tai sin Gi chinh kh6c VI Cho vay kh5ch hing Cho vay khech hang Dg phdng rrli ro cho vay kh5ch hdng vilt Chung khoiin diu tu Ch0ng khoen dAu tu sin sang dA ban Ch0ng kho6n dAu tu gi0 d6n ngiy d6o hqn Dy phdng rrii ro ch0ng khoAn diu tu tx G6p viin, diu tu dii V6n g6p li6n doanh OAu tu v-ro c6ng ty liCn k6t OAu tu diri han kh6c Du phdng gidm gi5 diu tu ddi hen x Tei sen c6 dlnh Tai san c6 dinh hou hinh Nguyen gi6 tai san c6 dinh Hao mdn tai sen c6 dinh Tai sin c6 dlnh v6 hinh Nguycn gi6 tai sdn c6 dinh Hao mdn tai san c6 dlnh e5t aqng sin diu tu Nguycn gia bat dong sdn tlAu tu Hao mdn bat dong sdn dAu tu Xll Tai san C6 khic CAc khoin phdi thu CAc khoen lei, phi phdi thu Tai sdn thu6 TNDN hoSn lai Tai sin c6 kh6c C5c khodn dr,r ph6n9 rrii ro cho cic tdi sdn C6 nQi bing kh6c hgn xl 31t',t2120'15 3.056.874 5.004.056 2.806.088 4.608.680 9.359.554 6.182.183 10.'t22.200 3.377.512 (200.141\ 458.642 466.107 (7.46s) 4.350.650 (200.141) 672 142.519.799 144.229.343 (1.709.544) 38.727.097 8.758.234 32.319.629 (2.350.766) 190.304 47.603 132.490.987 'r34.031.804 1.278 1.278 315 315 199.537 (10.826) (10.578) I neu oong sAr.r il 31/3/2016 neu oong r a b a b a b TONG CQNG Tfu SAN v.1 v.2 v.3 v.4 v.5 v.6 V.7 2.480.84',1 2.052.263 3.267.218 (1.214.gss) 428.578 609.938 (181.360) 42.754 43.569 5.971.691 100.457 'r03.034 (2.577\ (1.s40.817) 38.679.144 11.941 248 28.821.509 (2.083.61s) 208.2',t9 217.204 2.479.567 2.054.258 3.219.139 (1.164.881) 425.309 597.295 (171.986) 62.643 (81 1) (722) 8.027.258 5.546.543 2.287.574 2.800 9.852.119 6.957.124 2.798.476 2.800 731 133 657.011 (u0.792\ (563.292) 209.867.855 lAr 61.921 201.455.985 '-t i ll{r NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU Miu B02a/TCTD- HN @an henh theo Th,ng tu s6 49D.0 4/TT-NH N N ngey 31 /1 2/201 ) BANG CAN OOI KE TOAN HgP NHAT GIOA NIEN 09 TAI NGAY 31 THANG NAM 2016 31t3t2016 Thuyilt minh B Ng PHAI TRA VA VON CHU Sd HUU I Cac khoan nq Chinh phti vir Ngin hdng Nhi nudc Ti6n grli ll lll lV V Vl Vll vay c5c TCTD khic Ti6n grli cia c6c TCTD kh6c Vay cac TCTD khec Tiiin g0i crla khich hirng C5c c6ng cU tai chinh phai sinh va ciic khoan nq tai chinh khec V6n tai trq, iy thiic diu tu, cho vay c5c t6 ch#c tin dqrng chiu r0i ro Phet henh giSY td cri giri C5c khoin nq khSc Cdc khodn l6i, Phi Phdi trd Thu6 TNDN ho5n lai phii trd Cec khoin Phdi trd vdr c6ng nq kh5c Du phdng rii ro kh6c TONG vil \'/ vdr a b 181.063.369 v.10 174.918.997 V.3 176.650 161.678 3.380.000 3.075.000 3.089.479 2.901.457 v.11 v.12 2.1',t1.413 978.066 v.14 741 689 1.159.768 196.764.472 188.669.443 13.103.383 't2.787.542 8.711 240 9.376.965 (665.72s) 2.374.178 8.711.240 9.376.965 (665.72s) 2.374.324 V6n didu lQ C6 phi6u qu! Qu! cria T6 chuc tin dung Ch6nh lech O gia h6i doai 5_565 2.012.254 310.276 1.701.978 Lqi nhuan chua Phan Ph6i Lgi nhufn nim naY Lqi nhuQn lOY k6 ndm tru6c TONG 31112t2015 ln9u dong dong 515.054 5.178.981 8.539.910 2.433.330 6.889.926 2.097.789 1.649.984 335.541 v.8 v.9 Ng PHA TRA voN cHtl so Hou V6n cia T6 chuc tin dung a d lneu 209.867.855 Ng PHA TRA VA VON CHU SO HOU CAC CAM KET VA N9 TIEM TANG vlr.l 10.416.500 1.702.124 861.720 840.404 201.4s5.985 8.597.478 th6ng nim 2016 Lap bang ll"t _,P Nguy6n Thi D6ng Thdo Nguy6n V6n Hda NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A cnAu MEu BO3a/TCTD- HN (Ban hanh theo ThOng tu s6 49201 4/Tr-N H N N ngdy 31 /1 2/20 4) eAo cAo KeT auA HoAr DQNG K|NH DoANH Hgp NHAr ctua HrEt og QUV I NAM 2016 Quf Thuyi5t m inh I ll lll Thu nhap Ei va cec khoen thu nhap tuong tLP Chi phi lai va c6c chi phi tuong trr Thu nhap vl.1 vt.2 neu oong Thu nhap trr ho?t dong dich vu Chi phi hoat dong dich vu 268.709 (67.438) Lii thuin tU ho?t atong dich ?o1.271 vr,l V Lai/(16) thu5n kho6n tu mua b6n chung dlu tu 222.390 268.709 222390 (54.196) (67.438) (54.196) '168.194 201.271 168.194 vr.3 (4.00s) 37.519 (4.005) 37.519 vr.4 (183.604) Lii thuin tU ho?t 59.947 Vll Thu nhap khac g6p v6n, mua c6 phin vt.s vt.6 Vlll Chi phi hoAt dong (30.117) (183.604) 20.127 61.265 (1.089) (1.318) 19.038 59.947 4.759 1 Xl T6ng lqi nhuQn trudc thu6 389.250 I xI Chi phithu6 TNDN hicn ...SF]E }IGAN ]il}JG TX-II,T.ON,G VIAI CO PlI,iN SA] GO]\ - ]-IA NQI 77 Trin Hrrno F)ao. Orran l;oan l(idm-Ha \oj Tel.04.39421388 F'**,: 44.39+14942 ii5c, 16o iiri c]diilr ,llcr: ,r-,irii: Qtii' 1 nnrn 2011 .vlaii so: rl-u1a Chi [i6u TD. tsANG CAru OOI T(E ?'O,.\i\ Md ctri Thuvdt ti0u minh SO cuii; lcy Don vi tirLh VND S6 dAu nam A. T,AI SA.N tr Tidn m1r, ving bgc, d6 quf Xn Tiin grli t4i NEINN {In Tiijn, v}rng gfri tqi c6c ICTD khdc vh cho vay cdc TCTD kh:ic 1 Ti6n, vang gui tai cr{c TCTD khric 2 Cho vay cric TCTD khiic 3 DV phbng rui ro cho vay cric TCTD kh6c W Chfng k&o6n kinh doanh 1 Chrng khoiin kinh doanh 2 DU phdng giAm gid chirng khorin kinh doanh V C6c cOng cg thi chinh ph6i sinh vh c6c tAi sin tli chinh khdc VI Cho vay khdch hlng I Cho vay khrich hiLng 2 DU phdng rui ro cho vay kh6ch hang \rll Chring kho6n tl6u tu' 110 120 130 l3l I)L 139 t40 l4l 149 150 160 l6l r69 L70 I7I 172 t79 210 21r 2t2 213 2t4 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 240 241 241 z3t, 251 252 253 2 5.1 2,t5 259 :i D i., I5 t6 T7 330,413,737,905 201,663,032,841 14,2'i"2,905,96X,489 14,2t7,9Q5,96t,489 68,306,287,493 68,989,759,561 (683,1'72,068) 12,280,899,453 24,E04,474,606,810 25,086,6,s4,456, 100 (282,1'19,849,290) 9,088,E99,715,923 8,142,278,499,223 1,000.000,000,000 ( 1 3,37 8,783,300) 337,889,000,000 337,889,000,000 1,533,88E,E07,743 L34,95t,372,519 19 1,309.598,823 (56,3s8,226,304) L,398,937,435,224 1,406,365,498.441 (7,428,063,2r7) 5,225,09X"23(;,712 2,704,882,983,839 1 ,284,429,258,771 1 ,235,773,989,\ 6l j 5.ii 1 5. 5.1i,2i3'5,.130 201,670,881,695 s05,232,494,r64 rt,636,7 40,990,7I',t r | ,63 6 ,1 40 ,990 ,7 t7 98,828,398,040.64 99,51 1,870" l 09 (683,472,068) 24,103,032,79s,683 24,315,588,493,562 (.272,555,69'7,879) 8,767 ,942,215,109 7,481,36 t, I 19,909 1,300,000,000,000 (r 3,4r 8,8?4,800) 333,389,000,00{l 333,389,000,000 I ,526, r 53,8 19,690 126,554,397,59Q 176,765,476,626 (50,2 t 1,078,936) t,399,599,422,A00 |,406,365,498,441 (6,7 66,0'7 6,44r) 3,859,870,637,490 2,030,461,983,618 957,082"854,329 872,325,799.48e 51,032"8,5 11,262,59.i IB 19 z0 21 1J .tl\ I Chring khozin dAu tu sin siLng dd bdn '-ta.(.\ 2 Chrng khorin ddu tu gif dtin ngiry drio han 'l.q rue\i\\ 3 Du phong gidm gid chring khoan ddu tu '' rIru Vca\t\ ;n'iif,{itl- llt,r Gop von. deu tu dai hen , : r '/ :t iJ I Ddu tu viro c6ng ty con i ,,i, I - !! , udu ru vau uuilg ry n HW/.6 ii 2 v6n g6p lien doanh -iY . a b 3 a b a b 5. I 2 3 4 t1 .8/ 3 Diu ru vao c6ng ty lien kdr 4 Ddu tu dhi han khdc 5 Du phdng gidm giri dAu tu dii han IX Tii sen cii alnh ; - , ! - ,. . l r al san co olnn nuu nlnn a Nguy€n gidTSCD hfiu hinh b Hao mbnTSCD hftu hinh : , , ^ Z 'l ar san co dlnh thue tai chfnh Nguy€n giti TSCD Hao mdn TSCD i r' ! I al san co ornn vo nlnn Nguy€n gid TSCE vO hinh Hao mdn TSCD v6 hinh udt opng sin rliu tu' Nguydn gi6 BDSDT Hao mbn BDSDT Thi sin C6 hhrlc Cric khodn phai thu Lac Knoan lal, pnt pnal tnu Tii sdn thud TNDN hodn l4i 'Xii sAn C6 khdc . ,; ' - 1ro't8 do: L(rr tile !1il!otlg rndt i Cric khoirn dg phdng rui ro cho cdc ti j sdn C6 ndi bdng l<hi'ic TOi.iG TAl STIN CO 74 25 26 llari Ji.3u rli r1t, 'I.tl_r!.r iielr rdoli io .:rici .l<,, !d iliii ir:t.rtr B .r ll t 2 xu w v VI wi 1 2 3 4 NO F}TA{ TRA VA VOFI CITU SO ]IU]J C5c khodn no CirinXr pirii vb $llx}.Bi T'idn g0.i vA vay cria c6c TCTD ich6c Ti6n gui cua ciic TC'|D khdc Vay citc TCTD kh,ic Tidn gn'i cria ktrrdch hAng caic c6ng cu thi cirinrr ph6i sinh vir cdc kho6'nc tai chinh lrrrrie V6n tii tro, u1i thdc dAu tu', cho vay mA TCTD ohii chiu nii rc, Phrit hinh giAy td cd gi6 Cdc Chi tieu A. TAI SAN I Tien mAt, yang bAc, di guy 11 Tien gui tai NHNN III Tien, yang gdi tai cite TCTD kluic va cho vay cac TCTD kink 1 Tien, yang gdi tai cac TCTD khac 2 Cho vay cac TCTD khac 3 Du phOng nil ro cho vay cac TCTD khac IV Chting khan kinh doanh 1 Chung !Moan kinh doanh 2 Du phong giam gia cluing khoan kinh doanh V Cite ding cy tai chink phai sinh va cac tai san tai chinh khzic VI Cho vay kWh hang 1 Cho vay khach hang Du phOng raj ro cho vay khach hang hti-ng khoan &in to ung khoan dau tu sin sang de ban Ung khoan daft tu gift den ngay dao han phOng giam gia ch(mg khoan dAu tu I Gdp von, dm tu. dai han 1 DAu to vao cOng ty con 2 Von Op lien doanh 3 DAu to vao ding ty lien ket 4 DAu tu dai han khac 5 Du phOng giam gia clAu tu dai han IX TM san c6 djnh Tai san c6 djnh tau hinh a Nguyen gib TSCD hfiu hinh b Hao mon TSCD huu hinh 2 Tai san c6 djnh thue tai chinh a Nguyen gia TSCD b Hao mon TSCD 3 Tai san c6 djnh ve hinh a Nguyen gia TSCD yo hinh b Hao mon TSCD yo hinh X BAt Ong sari dAu to a Nguyen gia BDSDT b Hao mon BDSDT XI Tai san Cd khfic 1 Cac khoan phai thu 2 Cac khoan lAi, phi phai thu 3 Ili san thue TNDN hoan lai 4 Tai san Co khac - Trong do: Loi the thuang mgi 5 Cac khoan du pi - long rid ro cho cac tai san Co nOi bang khac TONG TAI SAN CO 027 V HAN 41 cd'PHA4 '.11,1 SHB NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON - HA NOI 77 TrAn Hung Dao - Quan Hoan Kiem - Ha NOi Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942 BA° do tai chinh hyv nhit Quy I nam 2013 MAu Q-Ola TD - BANG CAN DOI KE TOAN MA chi Thuyet lieu minh s6 cuOi ky Dan vj tinh• VND SO dAu nam 110 15 734,673,563,012 484,886,843,676 120 16 3,878,040,692,195 3,031,869,478,896 130 17 19,141,737,038,063 29,862,247,689,870 131 17,649,815,948,063 20,996,607,849,870 132 1,512,420,000,000 8,890,044,000,000 139 (20,498,910,000) (24,404,160,000) 140 18 41,904,577,335 13,387,278,997 141 68,158,692,362 40,564,341,662 149 (26,254,115,027) (27,177,062,665) 150 19 40,163,366,959 5,846,612,060 160 53,779,197,670,616 55,689,293,497,804 161 20 54,894,408,466,852 56,939,724,328,665 169 21 (1,115,210,796,236) (1,250,430,830,861) 170 22 10,714,215,680,154 12,699,275,940,349 171 7,247,867,775,981 8,418,595,920,125 172 3,475,166,710,589 4,290,543,803,540 179 (8,818,806,416) (9,863,783,316) 210 23 431,073,300,382 391,703,076,159 211 212 213 214 435,325,699,075 435,325,959,557 219 (4,252,398,693) (43,622,883,398) 220 3,871,482,158,147 4,127,126,715,659 221 24 384,913,900,901 398,882,910,854 222 705,367,091,677 700,243,028,124 223 (320,453,190,776) (301,360,117,271) 224 225 226 227 25 3,486,568,257,246 3,728,243,804,805 228 3,583,112,933,678 3,817,078,738,298 229 (96,544,676,432) (88,834,933,493) 240 85,456,213,521 85,456,213,521 241 85,456,213,521 85,456,213,521 241 250 26 11,681,948,777,458 10,146,519,975,976 251 2,140,223,411,336 1,494,164,515,889 252 4,661,146,943,247 4,460,580,779,664 253 109,916,033 109,916,033 254 4,934,553,710,737 4,256,392,881,058 255 259 (54,085,203,895) (64,728,116,668) 300 104,399,893,037,842 116,537,613,322,966 Ninh T In Phireng Chi tieu B NO PHAI TRA VA VON CHU SO HUU I Cac khan nq Ch1nh phu vi NHNN II Tien gui vi vay cua cic TCTD khic I Tien gui cua cac TCTD khic 2 Vay cac TCTD khic III Tien pH cult khich hang IV Cac cling cy tai chinh phii sinh va cic khogn nq tai chinh khic V Von tai trq, uS+ thic tir, cho vay mi TCTD phii chju rill ro VI Phit hAnh gitly to. cg gii VII Cfic khan Nq khic I Cac khoan Iii, phi phai tra 2 Thue TNDN hoin Iai phai tra 3 Cac khoan phai tra va Ong rig khic 4 Du pheng rui ro khic Tong Nq phii tri VIII VOn vi cic guy 1 Veil cua TCTD a Van diau 10 b Van dau tuXDCB c ThOng du- van co phan d Co phiau quP phiau tru dal on Mac 5 , cua TCTD iHairih Lech tS7 gii 1161 doai ,,k41 . SFiltI \(;.i\ Il.\\(; r'lrt o\c \t,\t (]o pil,\\ s.\t cd\ - trA \()r 7- I r;trr Iirtrtrl l)rr,, - (rlliin llr,itn Ktcnl - IIal N,''i Icl 0,1 3912lllil{ l:ax: 01. 1().1 I 0942 l}io c{o tiri chinh hrlp nhAt Qui' I ninr 2012 ttiu s6: Q-0la 'f r) - BiN(; cAN llr)r Kr,t TOAN \lri chi 'l'hul'6t ti0u minh t) 0 0 334.2Ii9.000.000 (97i 759. I 07) 2,27 4,586,312.125 I86. lt t.t6 t.22 I 28 I.0,19 918.:76 (91.91tt i t7.055) () 0 t) 2.088.,1r5 05 1.20.t . 2 t09.t D.9 i 5.5i 1 (21 2ri8.tt(;,1 127) {) 0 () 5,8 I 5.861,J25"5{6 2.759.656 r 10.8lit 2.086,9.n 5e9 276 0 c169.260.5l:i jll I 0 74,369,787,ti 18,568 l lttt t'i llt'h l ,\ l) 56 tliu nim 0 0 () 33.1.21t9 ()(l(l_000 (915. i 5() t)7) 2.25"t,982,82s J21 i07 7til ril";)().1 l5ll.:81 5,16 ():!l (85.i)()2.2(r5 657 ) 0 i) 2.087.20 l.,i8 t t,t I 2. t 06. I.16,,16(r.ti86 i 1IJ.91.1.976.i(r5 ) {r rl 0 s.169.62t,880.y77 2.5 r, ).670.,119.0:2 | .( ';i 4.r:i 636. 7.i9 {l 9:,1.(r l,l 'l I (i. di) l ( | 06.r:(r(r-6t,7 ) 7{},9s9,5"J I.ri82,022 (lhi ti0u 56 cu6i tri .\. 'I'.\l SA\ | 'I'idn nr{t, ,r'ing birc, dri qui I l0 ll 'l'idn grii tai \ll\\ t20 III 'l'idn, r'irng gr'ri tiri cric 'l'(l'l'D lihric r'ir cho va), cric'l (t'l D lih{c lJ0 I 'l'iin. rring gLii tar ciic I C l t) li hric I .j i 2 Cho r,ay cac i (l l'l) kliac l jl 3 Du phr)ne nri ro cho vav ciie 'l ('l l) khric ll9 l\' Ohrlng lihohn kinh doanh l{0 I Chinig klroiirr kinh doanh l,l I 2 Du phonn gieint gia chLnrg khoin kinh doanh l,19 V (}ic c6ng cqr tii chinh ph:ii sirrh vi c{c tii srin t}ri chinh khrlc lS0 \'l (lhoval khrith hing 160 I Cho vav khrie^h hiine 16 | 2 DtL pht)ng rrri ro cho vav khaclr hling 169 Vll (lhring lihorin diiu lu l70 I CihiLng khoan diu tLL sirn sang dC brin 11 l 2 ChiLng lihoan tliu tu giiL clcn n:,rr tliio hlrr 17? 3 Du pht)nt giam giii cliirn.e, khorrr dirr ltr l7g VIll Grip v6n, diu tu tlii h4n 2t(J I D,ir-r trr I iio cong. tv con 2l I ^ ',; I VOII rl('| IrCu Lt('antt I Il 3 [)iu ttL vrio giln! t) lien kat 2 I j ,1 Diu tu clili han lJrac zt I 5 DrL plrt)nu gianr gi6 cIAu trL dirri irarr 219 f X 'l ii srin c6 dinh 220 I 'ldi saur c0 drnh hriu hinh 221 a l€ro,ll giri 'l S(-!) hiitr hinh ):.) b I lao ntin I S('l) htur hirth 2 2 3 2 -l'rii sar c6 cliuh thu0 tiri chinh 22.,1 at ,\gr_rfn giti'l S('l) .ll-t b lluo mirr'lS(.|,) 226 3 'l'ai san c0 clinh r,d hinh 227 a ;\giryln gii 'l S('|) t,6 hinh :l,c b llart nr.itt'l'S('!tv) hinlt ::9 X BAt d6rrg srin diu tu 2,10 a Ngu)'Cn r:iri llt)S[)'l l 1l b ilao nrorr UI)SI)'|- 24 I XI 'I'iri sdn ( ri lthric 250 I Cdc khoan phai thu 25 l 2 Chc khoan ltii. phi phrii thu 252 3 'l'ai siut thLri'l NI)N hot'in lar ,15.1 ;1 I'ai siur ( tl ltltac :5 | - 'l'rong t.{6 [ti thi thtron,q utut .,'.)-t 5 C'ac klloarr drL phr)ng rili ro oho cao 1ai san Cti nOi bang khhc 259 l'oNG't'At s\N co J00 l8 l9 l 5 362,763.sJ0,008 {25,2t 8.979,260 16 1,009,39t,31t,141 35.1 I 1,s25.637 t7 2s,722,8{J,330,808 t{t,ti45,t71,632,8ss 25.722.u i1.t10.808 l13.li 15 17.1.6.12.855 (.) 0 2t,0{1.9.18,929 t7.801,177,.121 4 1.507.81,1.694 16. I (ri 293.595 (20,.i(r5.ti85.765) (18.j61.121.2{r[t) 3.152,0{tt,77,1 .1,035.81I,(rl9 31,136,927,2'14,136 26,8ri6.trn{,09U,215 11.560.978.813.253 l9.l6l.lJ:i(r.6.19.!r05 (421.051.568.917) (.i5,l.eff,.j{Q.69,r1 7,689.90.1.J93.70tt I 5.097.J94,Jti9.7J7 5.I0i.8()I.6I0.860 I2 ii)I.240.l-ii.i.l7 2.599.059ei2.1,18 ~(()JA\fi'i)IHI fi'i)~IHIII~~ VOl NGAN HA.NG Bao cao tal chinh hq'p nhat DUOIGOCNHiNCUANGANHANGTHUONGMAl TS Ph~m Quang Trung * I s~ cANTHIEt.CUAH~ THONG KE ToANHI;JP NHATTRONG T4PDOAN dLIqcxemxettreng6cdQkhacvai cac KINHDOANH giao dich kinhte ben ngoait~p doan ThlfctienquanIyva ki~msoath09t Cac phLIongphapki~msoattal chfnh dccac nh6mgiao dich n('>ib('>nhlI sau: muabancachanghoa,dichvI,! 5- Nghi~pvI,!xuc tien ban hang, phoihqptieuthl,!vataitrqchoquatrinh tieu thl,! san ph~m,ch~ng hl\ln nhlI: Congty thanhvienA banotochokhach hangvacongty thanhvienB (thlIangla m('>tcong ty tai chfnh)se cho khach hang d6 vay tien d~ thanhtoan cho congty A, ho~ccongty tai chfnhB n6i trenc6th~thl!chi~ncacnghi~pvI,!cho thue(leasing)ho~ctai trq muatrag6p PhlIangthuc phoi hqp bien trongcact~pdoanotova congnghi~p n~ngnhlI Ford MotorCorp.,General Motor (GM), Toyota,HyundaiCorp., 1- HOl\ltd('>ng dautlI vonva rutvon MitsubishiCorp 6- Nghi~pvI,!tai trq ho~cho trq Un dautlI cuacongty m~doivaicaccong b('>, trongd6m('>t congtythanh ty thanhvientrongt~pdoan.Nghi~pvI,! dl,!ngn('>i naycOngthu('>c nh6mhOl\ltd('>ng dautlI vien (c6 th~ la m('>tcongty tai chfnh) nhlIngdlIqcthl!c hi~nbai congty m~, cungcap von cho m('>tcongty d6 c6quanh~ m~tthietvai sl! ki~m vienkhacho~cgiuacaccongty c6cac soatcuacongty m~va chienIlIqcphat giaodjchtaitrqd~cbi~tnhamthl!chi~n tri~ncuaTDKD thanhcongnhungdl! an ho~cchlIang 2- Nghi~pvI,!dau tlI von cua m('>t trinhcl,!th~ 7- CacgiaodichcungcapnhLrngIqi cong ty VaGm('>tcong ty thanhvien khac,ch~nghl\lnnhlI m('>t congty mua fch d~c bi~t, ch~nghl\lnm('>tcong ty co phieucua congty khactrong t~p thanhvien chuyenmonhoatrongITnh doan.NglIqcIl\Iivai giaodjchnaycOng vl!c marketingto chucchiendjchquang c6 10l\lihOl\ltd('>ng rutvondautlI (disin- caochungchocat~pdoanvacaccong vestment).Do moiquanh~ dautlI nen ty thanhvien kMc dlIqc therahlIang conphat sinhnghi~pvI,!trava nh~nIqi nhung tac d('>ngcua quang cao ma tuc co phangiuacacchuth~trongt~p khongphaitra tientrl!c tiep doan 8- Nghi~pvI,!thanhtoancackhoan 3- Quanh~muabanhanghoa,dich pMi thuvacackhoanpMi tragiuacac vI,! ho~c trao doi hang hoa dich vI,! chuth~trongt~pdoan,dayla cachOl\lt Nghi~pvI,!mua ban,trao doi cac ban d('>ngtai chfnh pMt sinh m('>tcach solol\li ph~m, linh ki~n, chlIa hoan thlIangxuyen.Ngoaira,conm('>t thanhquatrinhchetl\lOdoc6sl! tiepnoi nghi~pvI,!khaccandlIqcxemxet ve quytrinhcongngh~.LOl\ligiaodich III MOT SO Guil PHAP NHAM xAY DI!NG d~c bi~t bien cac t~p vA UNGDUNGKETOANHIJPNHAT doan che tl\lOcong ngh~ Ian nhlI 'VI~T NAM Mitsubishi, Toyota, General Motor, Samsung,LG, Doc6sif lienket theo ThO'nhlt: Cacngan hang thllang chieudQcve m~tcongngh~nenthong mqi can cJitienphongtrangnh?ntMc thlIangcaccongtythanhvienthl!chi~n ve bao cao tai chinh hqp nMt Vi~c chuyenmonhoa,damnh~nm('>tkhau ki~msoat va quyetdjnh cungcap Un sanxuatchebienxacdinh,do d6 giua dl,!ng,quyetdinhdautlI cuanganhang cac congty thanhvien phai mua ban doi vai m('>tdoanhnghi~pc6 cau truc cac banthanhph~m,cac linh ki~nd~ "m~ - con"phaidl!atrencacbaocaotai lap raprathanhph~mhoc'mchinh chfnhchfnhxacvaminhbl\lchmachic6 4- Cac hOl\ltd('>ngmua ban ho~c ketoanhqpnhatmaic6th~ cungcap traodoitaisancodinhgiuacaccongty Da c6 trlIang hqp ngan hangthlIang thanhvien.M('>tcongty c6 th~ muatai ml\likhOngc6dukhanangchuyenmon sancodjnhcuam('>t congty thanhvien d~th~mdinhtinhhinhtai chfnhcuacac khac;giaodjchnaycOngtlIangtl! nhlI doanh nghi~pdi vay cac dOi;!nh '-60 nghi~pd6 dlIqc "nap b6ng"duai"* cautruc"m~- con" phuc t9p nhuC6n~ ty MinhPhl,!ng Trongnhungnamveraqua,m~cdu maichi c6 m('>tso ft cacdoanhnghi~~ thfdi~mmohinhTDKDva m('>t s6t6ng congty tlI nhlI (nhlI HuyHoang,Minh Phl,!ng)c6cautrucphuchqp;nhung da pMt sinhnhieukh6khanvequanIyva ki~msoat tinh hinh tai chfnhcuacac I TCTc6 quymeIan.M('>t nhung nguyennhan cua tinh trl\lngd6 las~ thieuvangcua bao cao tai chinhhqp nMt DungtrlIacdoi h6i mai,trlIClC het nhungcan b('>lanh dl\lOcap caonhat cuaTCTphai thl!c sl! nh~nthucduqc sl! canthietsongconcua ketoanhqp nhat doi vai TCl SI! nh~nth(rcdung [...]... 14 4.099 3.380.000 2.9',tg. 717 'l 3 .10 3.383 13 6.872 14 .394.522 419 .303 13 2. 311 10 1.3 31 75.379 - 214 .687.389 77 12 . 610 2.933 8.539. 910 18 1.063.369 58.067 17 6.660 3.380.000 3.089.479 1 3 .10 3.383 32.5 61 'to _13 7 13 3.006 35. 511 5 .1/ t8 10 2. 910 515 .054 24 10 8.406 11 .884. '13 6 - 8 17 . 01; 7 't6 2.42',t 888 3 .16 8 3 013 't.949 1 9.489 _ 't95 .10 0.996 14 .439.030 4.395.324 (44.508) (4.804.074) (5. 416 .15 6) (408.750) (5.460.664)... dirng thing 3 nim 2 016 Bing nsoli tQ Irleu OOng r_6Lo r lqno n9U OOng 22.499.982 3.254. 810 25.754.792 17 .554.575 17 2.596 17 .727 .17 1 27 .16 5.583 8.5 21. 208 13 5.686.7 91 610 .693 11 6.228 1. 726.9 21 91. 005 76.689 16 7.694 16 8.9 21. 838 12 .14 1.5 31 1 81. 063.369 hqn han I n9U OOng 31 't 1 18 NGAN HANG THI/ONG MN CO PHAN A CHAU M5u BO5a/TCTD- HN @an henh theo Th,ng tu s6 4920 1 4/Tr-NH N N ngey 31 /1 2/20 1 4) THUY€T MINH... NAM 2 016 Ngay 31 Bingtiim lngu Ti6n grli kh6ng TiAn gii c6 kl k! hqn han I len gur IreI Kr9m r ren Ky quy Tidn g0i v6n chuyCn dirng thtug 12 nim 201s Bing ngoqi tQ tt-6ng dong lfl9u dong T_ 6 1- S lqng ln9u dong 23.435.073 3.'.t64.270 26.599.343 18 .1' .t4.3 21 175.583 18 .289.904 I 18 .255.687 9.8 01. 327 12 8.057. 014 1. 644.003 200.632 1. 844.635 63 .14 7 64.954 12 8 .10 1 16 1. 512 .23' ,1 13.406.766 17 4. 918 .997 11 PHAT... TCTD chiu rii 6 .16 0.308 1. 792.54 2- 4oo.oo; 9.559.695 466 .10 7 17 .426.2 51 1. 012 .12 1 44.820.206 2.687 200 26.432.993 29.002.678 45.457.U8 5.692.477 2 01. 130 2.523.599 55.835.6 71 53.874.554 214 .687.389 8. 313 .052 60.257 726 515 .054 6.?2? 32.253.493 13 .750 56.587.259 91. 483 15 .403 515 .054 8.539.9 t 0 1 11 7.780 't4.640 81. 7' ,15 79.0 71 380.000 3.000.000 31. 957 .1 3.899.888 2.30 4-3 27 71. 660.2s7 28 17 6.660 3.089.479... hdng 31t3t2 016 TriQu ddng 31t12t2 015 14 3.005.790 13 2.840.226 272.545 903.893 3.300 43. 815 245.204 894.349 gi5 tu ty Phan tich chSt r n9u oong 300 51. 725 14 4.229.343 13 4.0 31. 804 31t3t2 016 fl9u OOng 311 12t2 015 13 9.4 81 738 12 9.923.268 2.337.843 17 4.499 luqng nq cho vay I Ng di ti6u chu6n Nq can ch[ V 2.848.796 219 .805 Nq du6i ti6u chuAn Nq nghi ngd Nq c6 khi ndng mAt v6n I n9U OOng 363.7 41 530.2 41 1. 315 .263... 3.089.479 32.776.003 57.095.649 35 .13 0.309 10 2.254 11 3 !1! .1! E _11 -L99!.$Z) _i9 41, 911 1 ?!.79!.!93 q!4! .1! 9 (') Khoen muc nay kh6ng bao gdm s6 du dy phdng nli ro 18 1.063.369 3.380.000 3.089.47; - 2 01. 130 2.523.599 8.568.050 48.279.406 1. 23 4- tri 672 14 4.229.343 4',t.o77 863 21. 0 81. 636 gii M0c chenh thanh khoan r6ng 772.00 ;- 29. 411 .907 ro T6ng nq phii 5.004.056 ,.ror.rao 7.2 '10 .995 1. 357.05; 3.899.888 Tr6i phi6u... noi - 672 91. 164 14 4.229.343 3.4 51. 404 41. 077.863 - 2 01. 130 2.523.599 8.568.050 515 .054 8.539. 910 10 0.000 10 .736.873 39.996.694 14 4.099 380.000 - - 3.056.874 5.004.056 9.559.695 466 .10 7 7. 310 .336 5.070. 417 34.630.527 3.942.568 214 .687.389 80.534.235 23.982.052 25. 813 .478 Nq khec I OnO COnO 400.000 466 .10 7 g.ggz.x; nam - 3.056.874 5.004.056 24.07; uon vl: Ineu dong Tran 5 -, 37 t8't.063.369 32.5 61 176.660... iy thic 1. 955.787 1. 9 01. 7 01 1.392.878 '1. 156.057 254.002 51. 670 1. 9 51. 678 1. 885.383 8.597.478 ttAu tu t} 31t3t20',t6 I fleu oong 311 1 212 015 14 .644 15 .432 346.428 316 .0 21 Cho c5c b6n li6n quan khac vay Dlu tu vio tr6i phi6u ph6t hdnh bdi ben li0n quan kh6c Phai thu rl9u oong BEN LIEN QUAN: gli tir c6ng ty li6n doanh vd li6n k6t Tiln grli r 238.853 52.689 10 . 416 .500 2 clAo DlcH vor cAc 31t12t2 015 oong... 530.2 41 1. 315 .263 1. 065.953 229 343 13 4.0 31. 804 31t3t2 016 r neu oong 31t12t2 015 68.948.089 62. 611 .072 21. 342. 510 'l 44 Phin tich du nq theo thdi gian Cho vay ngin hqn Cho vay trung han Cho vay dAi han 21. 775.839 53.505. 415 14 4.229.343 15 rfl9u oong 50.078.222 13 4.0 31. 804 NGAN HANG THUoNG MAt cO PHAN A cxAu Miu BO5a/TCTD- HN @an hanh theo Th6ng tu s6 492 01 4/Tr-N H N N ngey 31 /1 2/20 1 4) rHUyEr MINH... oong 403.742 990.60s 1. 000.000 '13 8.3 91 156.0 91 7.7 41 156 .10 5 14 .854 416 .227 14 1 .15 2 14 4 50 4.',t19 2.868 9.500 9.500 NGAN HANG THI.,oNG MAI CO PHAN A CHAU Miu BOSa/TCTD- HN (Ban hinh theo Th,ng tu s6 49r2U 4/rT-NHNN ngey 31/ 12/2 014 ) THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC HgP NHAT ouv r NAM 2 016 3 SU TAP TRUNG CUA TAI SAN VA CONG NP THEO VUNG OlA LY: Don vi: trieu ddng Ngiv 3' ,13 t2 016 T6ng du nq cho vay