Đang tải... (xem toàn văn)
MỞ ĐẦU1.Lý do chọn đề tàiTrong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh khỏi, mà đặc biệt là rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan và ngày càng có biểu hiện phức tạp.Trên thế giới người ta thống kê được rất nhiều loại rủi ro cố hữu trong hoạt động Ngân hàng. Song được quan tâm nhât là rủi ro tín dụng bởi vì trên thực tế, phần lớn thu nhập của các NHTM là từ hoạt độngkinh doanh tíndụng,hơnnữađâylạilàlĩnhvựckinhdoanh tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất trong các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.Thực tế cho thấy, môi trường kinh doanh ngân hàng trong thời gian qua ngày càng trở nên khó khăn, lãi suất trên thị trường thế giới liên tục giảm gây áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam. Mặt khác, bản thân các ngân hàng trong nước cũng có sự cạnh tranh quyết liệt với nhau nên càng gây ra nhiều khó khăn, buộc các ngân hàng phải nới lỏng các yêu cầu khi cho vay cũng như cắt giảm lãi suất sẽ tạo ra nhiều nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó, sự cạnh tranh cũng ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp và do đó gián tiếp ảnh hưởng đến các ngân hàng. Các doanh nghiệp vì mụctiêulợinhuận cóthểsửdụngvốnvaycủa ngân hàng khôngđúng mục đích hoặc đầu tư không hiệu quả, thu nhập không đủ bù đắp chi phí... dẫn đến không thể trả được nợ ngân hàng khi đến hạn, tất cả những điều đó đều có thể gián tiếp gây ra rủi ro cho ngân hàng đặc biệt là rủi ro đối với hoạt động tín dụng. Vì vậy, trong thời gian tới việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là thực sự có ý nghĩa và luôn là một đề tài bức xúc đối với các Ngân hàng thương mại Việt
2 Nam Tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng để MỞ ĐẦU tăng1.hiệuLýquả kinh chọn đề tài doanh ngân hàng mong muốn tất nhà kinh doanh đối đầu vớitrong cạnh liệt, Trong nềntiền kinhtệ tếkhi thịphải trường, rủi ro kinhtranh doanhquyết không giành giật khỏi, thị phần lợi nhuận thể tránh mà để đặcmang biệt lại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân ro tín gồmlây rủilan ro xảy độnghiện chophức vay, hàng cóRủi phản ứngdụng dây bao chuyền, ngày cànghoạt có biểu cho tạp thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng các nghiệp vụ cấp Trên tín dụng khác.người Hoạttađộng tínkê dụng tạirất cácnhiều NHTM giới thống loạiViệt rủi Nam ro cố hữu chung Ngân hàngSong Nông nghiệp Phát triển nông chi trongnói hoạt độngvàNgân hàng quanvàtâm nhât rủi ro thôn tín dụng nhánh quậnthực Sơntế, Trà - TP Nẵng riêng lớnlàtập trungđộng vào phần lớnĐàthu nhậpnóicủa phần NHTM từ hoạt hoạt động cho vay, đótín rủi dụng, ro tín dụng chủ yếu sinh từ hoạt kinh doanh đâyphát lại lĩnh vực động kinh Ngân hàng Nông Phát nông kinh thôn doanh chi nhánh doanhTại tiềm ẩn nhiều rủi ronghiệp triển hoạt động quận Ngân Sơn hàng.Trà - TP Đà Nẵng, hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng 50% trênthấy, tổng môi dư nợ, nợ xấu xu hướng mà thời chủ Thực tế cho trường kinhcódoanh ngântăng hàngcao yếu phát sinhcàng từ cho doanh nghiệp.lãi suất thị trường giới gianlàqua ngày trởvay nên khó khăn, đó,thống ngân với mong sử dụng liên tụcNhận giảmthức gây áp lựcđiều lên hệ hàng muốn Việt Nam Mặtnhững khác, kiến thức học nước kết quan học hỏi từ thực tiễn thân ngân hàng có sát cạnh tranh liệthoạt với em nên đề nhiều khăn, ngân hàng phảingừa nới lỏng động lựagây chọn tài khó nghiên cứubuộc là: “Giải pháp phòng rủi cáctín yêudụng cầu vayhàng cũngNông cắt giảmvà lãiPhát suất triển tạonông nhiều ro cho Ngân nghiệp thônnguy chi rủi ro hoạt Bên cạnh đó, cạnh tranh ảnh nhánh quận Sơn Tràđộng - TPtín Đàdụng Nẵng.” hưởng đến hiệu Mụckinh tiêu doanh nghiêncủa cứucác doanh nghiệp gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các nghiệp ba mục tiêucơ lợi Đề tài nghiên cứu nhằm mụcdoanh đích giải vấn đề nhuận sử dụng vốn vay ngân hàng không sau: mục đíchsáng hoặcrõđầu tư số không hiệu nhập đắp - Làm vấn đề cơquả, bảnthu sơ không lý luậnđủ vềbù phòng chi phí đếndụng không trảhàng Đồng nợ ngân đến hạn, ngừa rủi dẫn ro tín thể ngân thờihàng đưa số chỉtấttiêu nhữngđánh điều giá giánngừa tiếp gây tín rủidụng ro cho nhằm kết phòng rủi ro tạingân ngânhàng hàng.đặc biệt rủi ro dụng Vì vậy, thời gian tớihàng việc - Phân tíchhoạt thựcđộng trạngtín phòng ngừa rủi rotrong tín dụng ngân phòngnghiệp ngừa rủiNông ro tín dụng thực quận có Sơn ý nghĩa Nông hạn Phátchế triển thôn chilànhánh Trà - TP đề tài xúc Ngân hàng thương mại Việt Đà Nẵng, từ đưa thành tựu đạt tồn tại, nguyên nhân hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh - Từ nhận định tình hình phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh, đưa kiến nghị đề xuất giải pháp áp dụng thực tiễn nhằm phòng ngừa rủi ro dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nằng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài Những vấn đề lý luận thực tiển liên quan đến công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nằng Phạm vi nghiên cứu đề tài - Về nội dung: Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nằng thông qua tiêu đánh giá kết phòng ngừa rủi ro tín dụng - Về thời gian: Khảo sát thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian 03 năm từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu đề tài kết hợp lý thuyết học với thực tiễn từ công việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Trên sở thu thập thông tin, số liệu ngân hàng phân tích, đánh giá kết phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng để từ đề xuất giải pháp giải vấn đề - Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng: xem xét đối tượng nghiên cứu vận động phát triển không ngừng, từ phát vấn đề có tính quy luật phục vụ cho mục tiêu nghiên cứu 4 - Cơ sở lý luận: dựa vấn đề kinh tế vĩ mô, vi mô, thị trường tài - Phương pháp cụ thể: + Phương pháp thống kê: thống kê mô tả, thu thập xử lý thông tin từ nguồn tìm kiếm từ phân tích diễn giải + Phương pháp phân tích, tổng hợp: Sàn lọc đúc kết từ thực tiễn kết hợp với lý luận để đưa giải pháp cho vấn đề đặt Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu trình bày gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nằng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Để thực đề tài đọc nghiên cứu tài liệu sau: [1] Luận văn tác giả Trần Thị Mỹ Lệ (2009) “ Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn khu vực miền trung." Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nằng, Đà Nằng [2] Luận văn tác giả Võ Xuân Hoàn (2011) “Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Công Thương Quảng Nam." Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nằng, Đà Nằng 5 [3] Luận văn tác giả Nguyễn Thị Thu Hiền (2012) “ Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai." Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng [4] Luận văn tác giả Lương Khắc Trung (2012) “Giải pháp kiếm soát tài trợ rủi ro cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triến nông thôn quận Sơn Trà - thành phố Đà Nẵng.” Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Trong Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 , phần giải thích thuật ngữ định nghĩa riêng tín dụng Thuật ngữ “ Hoạt động tín dụng" giải thích sau: " Hoạt động tín dụng việc to chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động đế cấp tín dụng" Tiếp đó, thuật ngữ cấp tín dụng giải thích: "Cấp tín dụng việc thỏa thuận đế to chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác." Như theo giải thích nói trên, chất tín dụng ngân hàng việc ngân hàng cấp khoản tiền cho khách hàng sử dụng có nguyên tắc hoàn trả 6 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng a Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn loại rủi ro ngân hàng, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề Việc đánh giá rủi ro thường trách nhiệm ngành ngân hàng Hoạt động Ngân hàng thương mại chủ yếu hoạt động tín dụng đầu tư, thông thường giới mang lại 2/3 thu nhập, Việt Nam giai đoạn nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm 90% tổng thu nhập Ngân hàng Thu nhập cao đồng thời rủi ro lĩnh vực đưa lại cho ngân hàng thiệt hại nặng nề dẫn tới phá sản Có nhiều định nghĩa khác rủi ro tín dụng: Theo khoản Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng to chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Từ định nghĩa ta rút nội dung rủi ro tín dụng sau: Rủi ro tín dụng thiệt hại kinh tế mà ngân hàng thương mại phải gánh chịu khách hàng vay vốn sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ vốn gốc nợ lãi không hoàn trả nợ vay ngân hàng nguyên nhân chủ quan khách quan Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài cho NHTM, làm giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trường vốn; trường hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản 7 b Phân loại rủi ro tín dụng (Sơ đồ 1.1 trang 11 luận văn) 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng a Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ khách hàng b Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ ngân hàng c Rủi ro tín dụng nguyên nhân khác 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tiềm ẩn kinh doanh ngân hàng gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế - xã hội quốc gia, chí lan rộng phạm vi toàn cầu - Đối với ngân hàng bị rủi ro - Đối với hệ thống ngân hàng - Đối với kinh tế - Trong quan hệ kinh tế đối ngoại 1.3 PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Nội dung phòng ngừa RRTD a Khái niệm Khái niệm phòng ngừa rủi ro nói chung: kỹ thuật, công cụ, chiến lược trình nhằm biến đổi rủi ro tổ chức thông qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu mức độ rủi ro tổn thất Phòng ngừa RRTD NHTM trình tiến hành biện pháp nghiệp vụ nhằm ngăn ngừa trước trường hợp không may, bất trắc xảy ngân hàng có khả đem lại tổn thất tín dụng Phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro trước rủi ro xảy Phòng ngừa rủi ro tín dụng thực xuyên suốt trước, sau cho vay 8 b Các biện pháp sử dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng - Phân tán rủi ro tín dụng - Chọn lọc người vay giám sát trình sử dụng tiền vay - Thực quy trình quản lý tín dụng - Phân tích tín dụng đánh giá khả xảy rủi ro khoản vay trước định cho vay - Thường xuyên đánh giá phân loại tín dụng, xếp loại khách hàng - Giám sát tín dụng - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro - Bảo hiểm tín dụng c Công tác quản trị rủi ro tín dụng Phòng ngừa rủi ro tín dụng phải dựa vào quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng dựa hàng loạt nguyên tắc, bao gồm số nguyên tắc Chính sách quản trị rủi ro ngân hàng phải xem cấu phần chiến lược hoạt động chung ngân hàng đòi hỏi phải xây dựng hệ thống phòng chống từ xa, đưa giải pháp nhằm điều tiết tác động xấu đến tình hình tài ngân hàng 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM a Cơ cấu nhóm nợ b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu c Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng kỳ d Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng dến hoạt động phòng ngừa rủi ro tin dụng NHTM Phòng ngừa rủi ro tín dụng chịu tác động nhiều nhân tố khác nhau, phân chia nhân tố thành loại sau: - Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Nhóm nhân tố bên ngân hàng a * * * b * * * * Nhóm nhân tố bên ngân hàng: Nguồn nhân lực Nhân tố hạ tầng, công nghệ Quy mô hoạt động ngân hàng Nhóm nhân tố bên Từ phía khách hàng vay Môi trường kinh tế Môi trường pháp lý Môi trường tài KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng rủi ro tiềm ẩn với nhiều phương thức khác , rủi ro tín dụng loại hình rủi ro chiếm tỷ trọng lớn ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong chương đề tài tập trung tiếp cận cách hệ thống vấn đề khái niệm tín dụng ngân hàng , rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại Từ vấn đề mang tính chất tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng chương nêu quan điểm, tiêu chí, nhân tố ảnh hưởng đến phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thông qua nội dung mang tính chất lý luận tạo sở làm sáng tỏ cho việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nẵng CHỈ TIÊU Năm 2009 Số T.T % Năm 2010 Số tiền 10 11 12 13 T.T% Năm 2011 Số tiền T.T % tiền CHƯƠNG a Tình Sự cảihình thiệntrích cấu nhóm nợ1 2đếnrủi Năm 2009 xuất nợ từ nhóm nhóm Nhưng từ năm c lập dự phòng ro sử dụng quỹ dự RỦI RO89.2% TÍN DỤNG - Nợ nhóm THỰC 38 TRẠNG 67.9%CÔNG TÁC 54 PHÒNG 91.5%NGỪA58 CơVÀ nhómTRIỂN nợĐiều 2010 phòng tạinăm chiHÀNG nhánh 2011 Bảng cóNGHIỆP nợ2.4: nhóm 1cấu vàPHÁT nhóm chứng tỏ chi CỦAđến NGÂN NÔNG NÔNG THÔN - Nợ nhómCHI NHÁNH 5.4% SƠN TRÀ - TP 0.0% 0(Đơn vị tính: 0% Tỷ đồng) QUẬN ĐÀ NẴNG nhánh có trích nỗlập lựcdựlớnphòng trongchung công tác ngừa rủi để ngăn Việc phòng dự phòng cụrothể 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG0 NGHIỆP VÀ PHÁT - Nợ nhómchặn từ xa 10nguy 17.9% 0.0% 0% phát chi THÔN sinh nợCHI xấu NHÁNH b Mức giảm tỷ lệSƠN nợ xấu TRIỂN NÔNG QUẬN TRÀ - TP ĐÀ NẴNG - Nợ nhómnhánh 8.9% 0.0% 0% thực theo quy định 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu tạirochivà7nhánh phòng tạiphòng chi nhánh 2.6: Tình hình trích dự rủi sử dụng quỹ dự - Nợ nhóm Bảng 0.0% 8.5% 10.8% 2.1.2 Chức và5lập nhiệm vụ a.56Chức100.0% (Đơn vị100.0% tính: Tỷ đồng) 59 100.0% 65 b Nhiệm vụ -Nợ nhóm 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý -Nợ nhóm a Sơ đồ máy tổ chức quản lý nhóm -Nợ Chức nhiệm vụ phòng ban -Nợ nhóm b -Nợ nhóm 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng CHỈ TIÊU 2009và phát 2010 2011 thôn chi So nhánh sánh quậnSoSơn sánh nông nghiệp triển nông Trà - TP Đà Nẵng 2010/2009 2011/2010 a Hoạt động huy động vốn cho vay136 Tổng dư nợ b Hoạt 92 động 112 20 24 2.2 THỰCbáo TRẠNG PHÒNG NGỪA DỤNG TẠI (Nguồn: cáo hoạt động kinh doanhRỦI năm RO 2009TÍN - 2011) cáo động kinh doanh nămPHÁT 2009 - TRIỂN NGÂN HÀNG NÔNG Nợ xấu (Nguồn: báo hoạt NGHIỆP VÀ 22011) NÔNG Hiện Chi nhánh NHNo&PTNT quận Sơnlà trà thường sử dụngsang Trong năm 2009, nợ xấu chi nhánh tỷĐÀ đồng, THÔN CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ - TP NẴNG Tỷ lệ nợ xấu 5.43% 4.46% 5.15% -0.97% 0.68% nămnợ 2010, nợ không tăng không giảm RRTD tỷcủa đồng Đếncho năm 2011 2.2.1 kết giá phòng ngừa chi nhánh tiêu xấu xấu cấuPhân nhómtích nợ để đánh chất lượng dưcủa nợ vay, nợ xấuthời lại có dấu hiệu tăng nhẹ lên đến tỷ đồng Điều cho thấy tính gian qua tiêu nợ xấu cấu nợ chủ yếu dựacó vào tiêu chí nợxuống hạn chonhóm vay Ngân2010 hàng phần Để theo đạt CHỈ chất TIÊUrủi ro Năm 2009 Năm Nămgiảm 2011 đựợc thành này, toàn thể cán Ngân hàng phối hợp với mức độ thời gian khắc phục khó khăn Trích lậpnhau, DP với ban 1.9 Giám đốc nổ lực 3.9tìm giải pháp2.9 Biểu đồ cấu nhóm nợ năm hoạt động Ngoài biện pháp xử lý để giảm nợ Trong đó: xấu nêu trên, chi nhánh đẩy mạnh công tác phòng ngừa rủi ro để tránh trường hợp0.7 nợ xấu phát sinh0.8 thêm DP chung 0.6 Cộng DP cụ thể Tỷ lệ trích lập DP 1.2 3.1 2.3 1.3% 2.8% 1.7% cụ thể/DNợ Sử dụng DP Năm 1.5 0 Sơ đồ 2.3: Biểu đồ cấu nhóm nợ Trong DP chung 0.3 0 DP cụ thể 1.2 0 14 2.2.2 Các biện pháp chi nhánh sử dụng để phòng ngừa RRTD thời gian qua a Tăng cường công tác đánh giá, xếp hạng, sàng lọc khách hàng trước cho vay Kiểm tra thực tế, thu thập, tổng hợp xác minh thông tin khách hàng Ngân hàng thận trọng, xem xét thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn khách hàng, xác định xác đối tượng cho vay, thực nguyên tắc điều kiện vay vốn Ngoài ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương hướng kinh doanh đắn, nhằm tránh rủi ro cho khách hàng làm ăn có hiệu Chi nhánh trọng đến công tác lựa chọn khách hàng Ngân hàng trọng đến đối tượng cho vay, kiên không cho vay khách hàng không đủ điều kiện tư cách đạo đức, tình hình tài chính, tài sản chấp, phương án kinh doanh đối tượng khách hàng thực vay đảo nợ b Tăng cường công tác kiểm tra giám sát sau cho vay Hoạt động kiểm tra cho vay thực trong trình giải ngân thông qua việc kiểm soát chứng từ giải ngân quy trình phê duyệt giải ngân Tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận Sơn trà hoạt động thực chặt chẽ c Các biện pháp bảo đảm tiền vay Hiện chi nhánh việc cho vay doanh nghiệp gần hoàn toàn áp dụng bắt buộc phải có tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm gồm: đất đai, nhà xưởng, phương tiện vận tải, phương tiện thi công, máy móc thiết bị, tài sản hình thành từ vốn vay quyền đòi nợ doanh nghiệp vay vốn bảo lãnh bên thứ ba Đối với tài sản bảo đảm đất đai nhà dân cư, đối tượng ngân hàng (Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2009 - 2011) Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể tử năm 2009 đến năm 2010 có xu hướng tăng lên, từ năm 2010 đến 2011 lại giảm Và năm 2010 2011 nhờ chi nhánh đôn đốc thu hồi nợ, buộc khách hàng phải bán tài sản sử dụng không hiệu quả, tăng thêm vốn góp sử dụng nguồn khác để trả nợ vay ngân hàng nên không sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 15 nhận chấp chủ yếu sở hữu thành viên thuộc HĐQT, ban lãnh đạo doanh nghiệp mục đích để có ràng buộc trách nhiệm với quyền lợi sử dụng vốn vay Hạn chế nhận tài sản bên nhằm hạn chế tranh chấp khó khăn phát sinh giải sau Nhìn chung, công tác thẩm định tài sản bảo đảm Chi nhánh hiệu an toàn, chưa có trường hợp xử lý tài sản mà thu không đủ nợ gốc lãi d Đa dạng hoá phân tán rủi ro Trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp, chi nhánh NHNo&PTNT quận Sơn Trà đến thời điểm thực cho vay khách hàng DNNVV với ngành nghề, thời hạn loại hình khác nhau, nhiên có hạn chế e Tình hình thực trích lập dự phòng chi nhánh + Trích lập dự phòng cụ thể: Tại Chi nhánh công tác trích lập dự phòng thực đầy đủ, kịp thời tuân thủ theo quy định, việc trích lập thực hàng quý, chậm vào ngày 10 tháng đầu quý, riêng quý IV chậm vào ngày 10 tháng 12, trích lập dựa vào số liệu đến ngày 30/11 + Trích lập dự phòng chung: Dự phòng chung trích theo theo cấu dư nợ cuối năm tổng dư nợ nợ nhóm đến nhóm nhân với tỷ lệ phải trích 2.2.3 Đánh giá chung hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh a Những thành tựu đạt Trong thời gian qua, chi nhánh đặc biệt trọng tới công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, công tác đạt số thành định Kết đạt qua việc tình hình rủi ro cho 16 vay doanh nghiệp Chi nhánh kiểm soát Tổn thất thật rủi ro tín dụng Chi nhánh phải bù đắp quỹ dự phòng thấp b Những mặt hạn chế Ngoài mặt đạt được, phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh có mặt hạn chế sau: - Mức độ tin cậy kết xếp loại tín dụng nội chưa đáp ứng yêu cầu việc để đưa định cho vay từ chối cho vay, sàng lọc lựa chọn khách hàng Công tác thẩm định khách hàng vay vốn chủ yếu tập trung vào thẩm định mặt tài chính, CBTD chủ yếu dựa vào số liệụ tình hình mà khách hàng cung cấp, thiếu kiểm tra xác minh nên tính phản biện báo cáo thẩm định chưa cao - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay chi nhánh không tiến hành kịp thời, đầy đủ, thường xuyên đảm bảo chất lượng Việc kiểm tra sau cho vay mang tính hình thức, đối phó, chủ yếu dựa vào chứng từ, thông tin khách hàng cung cấp, kiểm tra trường thực tế - Việc định giá tài sản bảo đảm nợ vay nhiều mang tính chủ quan, chưa có phận định giá độc lập, công tác đánh giá lại chưa kịp thời loại tài sản máy móc thiết bị, phương tiện thi công, phương tiện vận tải với đặc điểm mức độ hao mòn lớn giá trị giảm nhanh - Tính đa dạng hóa đầu tư tín dụng thấp: dừng lại cho vay nội tệ chưa có cho vay ngoại tệ, ngành nghề cho vay chưa phong phú, chủ yếu tập trung vào xây dựng, thương mại dịch vụ, khách sạn lưu trú 17 c Nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Nguyên nhân chủ quan - phía khách hàng: + Đối với khách hàng doanh nghiệp: + Đối với khách hàng cá nhân: - phía ngân hàng: Hạn chế chất lượng chuyên môn nghiệp vụ: số cán tín dụng hạn chế chuyên môn nghiệp vụ, lực thẩm định chưa cao Công tác kiểm tra xác minh thông tin khách hàng gặp nhiều khó khăn Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuận cao khoản vay lành mạnh Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác Nguyên nhân khách quan Môi trường kinh doanh bất ổn ảnh hưởng yếu tố tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh ) hay biến động nhanh không dự đoán thị trường giới (khủng hoảng kinh tế, lạm phát, giá mặt hàng thay đổi đột biến) gây tổn thất cho khách hàng vay vốn KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong phạm vi nghiên cứu , chuyên đề tập trung việc phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh thông qua liệu thu thập nêu lên tình hình hoạt động Ngân hàng từ khâu huy động vốn đến hoạt động cho vay đồng thời nắm bắt thực trạng biện pháp phòng ngừa rủi ro thực Chi nhánh Và giải pháp nhằm nâng cao hoàn thiện hoạ t động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng 18 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ - TP ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ - TP ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hướng chung NHNo&PTNT Việt Nam Định hướng chung NHNo&PTNT Việt Nam tiếp tục tăng trưởng bền vững; lấy an toàn, chất lượng hiệu làm mục tiêu hàng đầu hoạt động; tiếp tục chuyển đổi cấu hoạt động, đổi cách thức quản lý, quản trị kinh doanh hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế NHTM đại; đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, công nghệ theo hướng đột phá, đưa vào khai thác sản phẩm, dịch vụ mới; gắn tăng trưởng hoạt động dịch vụ với nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động đổi cấu tài sản nợ, tài sản có; trích đủ dự phòng rủi ro, hoạt động kiểm soát rủi ro giới hạn thông lệ chung, quản lý tài sản nợ, tài sản có hữu hiệu để đạt mục tiêu kinh doanh cao 3.1.2 Định hướng NHNo&PTNT chi nhánh quận Sơn Trà Trên sở định hướng NHNo&PTNT VN NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng Chi nhánh NHNo&PTNT quận Sơn Trà đề định hướng sau: Về công tác tín dụng Chi nhánh đưa định hướng cụ thể: Tăng trưởng dư nợ dựa việc tài trợ vốn trọng đối khách hàng truyền thống với việc tìm kiếm tiếp cận 19 dự án, phương án hiệu Bên cạnh chi nhánh phải chuyển cấu cho vay theo hướng mở rộng cho vay với doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp quốc doanh Tổ chức thực tốt hoạt động quản trị rủi ro, đánh giá lại lĩnh vực đầu tư đa dạng hoá danh mục đầu tư, hạn chế phát sinh nợ xấu tích cực sử dụng biện pháp thu hồi nợ xấu trước đây, cố gắng giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức 3% 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ - TP ĐÀ NẴNG 3.2.1 Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc phân tích khách hàng cần thiết, sở ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng đối tượng khách hàng * Đối với khách hàng doanh nghiệp: Phân tích khách hàng công việc quan trọng cán tín dụng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình tài liệu liên quan đến lực pháp lý, đến khả tài chính, quan trọng kế hoạch kinh doanh Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động đòi hỏi cán tín dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trước, sau cấp vốn vay * Đối với cho vay tiêu dùng: Chi nhánh nên có hệ thống chấm điểm tín dụng khách hàng vay tiêu dùng để cán dễ dàng trình cho vay Hệ thống chấm điểm tín dụng nên phải thường xuyên thay đổi để không rơi vào tình trạng không cân xứng thông tin 20 cán 3.2.2 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ Đội ngũ cán nhân tố chủ yếu định thành công hoạt động ngân hàng, mặt ngân hàng Chính lẽ việc hoàn thiện đội ngũ cán cho toàn ngân hàng nói chung đội ngũ cán phòng tín dụng nói riêng góp phần chủ yếu vào thực mục tiêu mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Cán tín dụng lực chuyên môn giỏi cần có phẩm chất đạo đức tốt tình trạng tiếp xúc với đồng tiền không giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực sai trái làm tổn hại đến uy tín ngân hàng a Yêu cầu trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nhiệp b Yêu cầu trình độ quản lý 3.2.3 Thực quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định Trong thực qui trình tín dụng cần tuân thủ qui trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sau cho vay Để tránh xảy tình trạng kiểm tra sau mang tính hình thức đối phó, chi nhánh cần phải yêu cầu kiểm tra việc thực CBTD nội dung kiểm tra cụ thể qua mẫu kiểm tra với nội dung mang tính bắt buộc như: - Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ - Kiểm tra trường 21 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, dự báo rủi ro tiềm ẩn Thông tin yếu tố thiếu cho việc thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định thuận lợi 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Đặc điểm người làm công tác kiểm soát nội đứng qui trình tín dụng phát chỗ thiếu sót cán tín dụng Trách nhiệm người kiểm soát phải báo cáo cho ban lãnh đạo chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước thiếu sót cán tín dụng mà chịu trách nhiệm trước báo cáo với ban lãnh đạo chi nhánh 3.2.7 Xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ Các giải pháp phòng ngừa phần rủi ro hoạt động chi nhánh Dẫu vậy, Chi nhánh tránh khỏi tổn thất có xảy Muốn phòng ngừa tốt rủi ro tín dụng Ngân hàng phải xây dựng hệ thống sau đây: a Hệ thống xếp hạng tín dụng b Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo c Hệ thống giới hạn tín dụng d Hệ thống báo cáo rủi ro 3.2.8 Phát triển công nghệ ngân hàng Những thành công to lớn sau 20 năm đổi hoạt động ngân hàng làm thay đổi chất hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong thành công phải kể đến vai trò công nghệ Chính công nghệ tạo nên móng vững để ngân hàng Việt Nam trụ vững cạnh tranh ngày khốc liệt năm qua Cũng công nghệ ngân hàng giúp lãnh 22 đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Nhờ việc áp dụng công nghệ đại mà chi nhánh hệ thống thông tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh nhất; ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay công trình, dự án mà không thông qua đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ; công nghệ giúp hệ thống toán trôi chảy làm hạn chế rủi ro tín dụng việc toán khách hàng thực qua ngân hàng ngân hàng quản lý luồng tiền khách hàng ngân hàng cần: a Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng b Đa dạng hoá loại hình nghiệp vụ c Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm phòng ngừa rủi ro thông tin không kịp thời, xác 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước - Đẩy mạnh hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động NHTM 3.3.2 Đối với nhà nước Nhà nước cần thiết phải hoàn thiện văn pháp quy có quy định cụ thể đủ đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng 3.3.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam - NHNo&PTNT Việt nam nên xây dựng mô hình quản lý tín dụng theo hướng sau: 23 + Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng từ trụ sở đến chi nhánh với phân cấp rõ ràng mức phán + Phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác - Xây dựng phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thông tin KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung chương nêu rõ vấn đề liên quan đến phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy chưa nêu cách đầy đủ chi tiết tất giải pháp để phòng ngừa rủi ro tín dụng song theo em, giải pháp tương đối có ý nghĩa tình hình thực tế chi nhánh Với giải pháp mà em nêu ra, em tin việc thực giải pháp cách đồng kiên trì giúp cho ngân hàng trì an toàn, ổn định lâu dài hoạt động tín dụng 24 KẾT LUẬN Trong xu phát triển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách không ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà - TP Đà Nẵng mà tất Ngân hàng thương mại Việt Nam Qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng, rủi ro nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng Đồng thời nhận rõ nhân tố ảnh huởng đến chất luợng tín dụng Em mạnh dạn đề xuất số giải pháp để phòng ngừa kiến nghị nhằm đảm bảo nâng cao chất luợng tín dụng Song nói ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy, trình kinh doanh, Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Rủi ro tín dụng đề cập luân văn khía cạnh bối cảnh chung rủi ro Ngân hàng Do đó, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh Ngân hàng Tuy nhiên giải pháp sơ lược, mang tính lý thuyết đưa góc độ nghiên cứu cá nhân Mặt khác, lực hiểu biết hạn chế nên luận văn không tránh khỏi sai sót [...]... trạng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro đang được thực hiện tại Chi nhánh Và những giải pháp nhằm nâng cao và hoàn thiện hoạ t động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 18 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ - TP ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... vậy, trong quá trình kinh doanh, mỗi Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro ở một mức độ nhất định có thể chấp nhận được đảm bảo cho hoạt động của Ngân hàng ổn định và phát triển vững chắc Rủi ro tín dụng như đã đề cập trong luân văn này là một khía cạnh trong bối cảnh chung về rủi ro của Ngân hàng Do đó, sử dụng tổng hợp và linh hoạt các biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. .. tin rằng việc thực hiện các giải pháp trên một cách đồng bộ và kiên trì sẽ giúp cho ngân hàng có thể duy trì sự an toàn, ổn định lâu dài trong hoạt động tín dụng của mình 24 KẾT LUẬN Trong xu thế phát triển của nền kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng luôn là yêu cầu cấp bách không chỉ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà... cả các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay Qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng, những rủi ro và nguyên nhân gây ra rủi ro trong hoạt động tín dụng Đồng thời nhận rõ những nhân tố ảnh huởng đến chất luợng tín dụng Em đã mạnh dạn đề xuất một số giải pháp cơ bản để phòng ngừa và những kiến nghị nhằm đảm bảo nâng cao hơn nữa chất luợng tín dụng Song có thể nói ngăn chặn rủi ro một... nghiệp nhỏ và vừa, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Tổ chức thực hiện tốt hoạt động quản trị rủi ro, đánh giá lại các lĩnh vực đầu tư cũng như đa dạng hoá danh mục đầu tư, hạn chế phát sinh nợ xấu mới và tích cực sử dụng mọi biện pháp thu hồi nợ xấu trước đây, cố gắng giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới mức 3% 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI... thập, hệ thống hóa và cập nhật thông tin KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 Nội dung chương 3 nêu rõ những vấn đề liên quan đến phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy chưa nêu một cách đầy đủ và chi tiết về tất cả các giải pháp để phòng ngừa rủi ro tín dụng song theo em, các giải pháp này tương đối có ý nghĩa đối với tình hình thực tế của chi nhánh hiện nay Với những giải pháp mà em nêu ra,... có xảy ra Muốn phòng ngừa tốt rủi ro tín dụng Ngân hàng phải xây dựng các hệ thống sau đây: a Hệ thống xếp hạng tín dụng b Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo c Hệ thống giới hạn tín dụng d Hệ thống báo cáo rủi ro 3.2.8 Phát triển công nghệ ngân hàng Những thành công to lớn sau 20 năm đổi mới hoạt động ngân hàng đã làm thay đổi căn bản về chất hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong những thành... nhanh nhất; các ngân hàng có thể phối hợp để cho vay và quản lý khoản vay đối với một khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một công trình, một dự án mà không thông qua đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro trong hoàn trả nợ; công nghệ giúp hệ thống thanh toán được trôi chảy làm hạn chế rủi ro tín dụng bởi vì việc thanh toán của khách hàng được thực hiện qua ngân hàng và ngân hàng có thể quản... thể quản lý được luồng tiền của khách hàng vì thế ngân hàng cần: a Tiêu chuẩn hoá và hiện đại hoá tất cả các nghiệp vụ ngân hàng b Đa dạng hoá các loại hình nghiệp vụ c Đầu tư vào những kỹ thuật tiên tiến nhằm phòng ngừa các rủi ro do thông tin không kịp thời, chính xác 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước - Đẩy mạnh hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát... NẴNG 3.2.1 Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc phân tích khách hàng là hết sức cần thiết, trên cơ sở đó ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng cụ thể áp dụng đối với từng đối tượng khách hàng * Đối với khách hàng là doanh nghiệp: Phân tích khách hàng bao giờ cũng là công việc quan trọng của cán bộ tín dụng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình các tài