www.luanvan.online MỤC LỤC Lời nói đầu .4 Chương 1: Tín dụng rủi ro an toàn kinh tế quốc doanh hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại I Ngân hàng tín dụng ngân hàng Khái quát ngân hàng thương mại .6 1.1 Khái niệm NHTM 1.2 Các chức chủ yếu NHTM Tín dụng ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động NHTM II Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 10 Khái niệm rủi ro 11 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 11 2.1 Rủi ro tín dụng 11 2.2 Rủi ro lãi suất 12 2.3 Rủi ro nguồn vốn .12 2.4 Rủi ro hối đoái 13 2.5 Rủi ro toán 14 2.6 Rủi ro tuý 15 2.7 Rủi ro khả toán 15 Rủi ro tín dụng 15 3.1 Các hình thức rủi ro tín dụng 15 3.1.1 Không thu lãi hạn 15 3.1.2 Không thu vốn hạn 15 3.1.3 Không thu đủ lãi 16 3.1.4 Không thu đủ vốn 16 Luanvan.online Page www.luanvan.online 3.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro .16 3.2.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 17 3.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 18 3.2.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 19 3.3 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng .20 3.4 Tác động rủi ro tín dụng 22 3.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 24 Các phương thức quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng 25 Chương 2: Thực trạng cho vay an toàn rủi ro tín dụng kinh tế quốc doanh Ngân hàng Công thương Đống Đa Hà Nội .31 I Tổng quan Ngân hàng công thương Đống Đa .31 II Tình hình huy động sử dụng vốn NHCT Đống Đa 34 Tình hình huy động vốn 35 Tình hình sử dụng vốn .38 III Rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa 44 Thực trạng rủi ro tín dụng 44 1.1 Tình hình lãi treo 44 1.2 Thực trạng nợ hạn năm gần NHCT Đống Đa 45 1.3 Tình hình nợ hạn phát sinh NHCT Đống Đa năm 2004 51 Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa 53 Công tác xử lý rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa .60 Một số biện pháp NHCT Đống Đa thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa .62 Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng an toàn kinh tế quốc doanh Ngân hàng Công thương Đống Đa .67 I Định hướng hoạt động tín dụng NHCT Đống Đa thời gian tới 67 II Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa .68 Công tác tổ chức, đào tạo cán .68 Luanvan.online Page www.luanvan.online Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin 69 Linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ 70 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng 71 Các biện pháp bảo đảm tiền vay 73 Các biện pháp xử lý nợ khó đòi 74 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội .74 III Một số kiến nghị với quan chức 75 Kiến nghị với NHCT Việt Nam 75 Kiến nghị với NHNN cấp, ngành có liên quan 75 Kiến nghị với Chính phủ 76 Kết luận 79 Tài liệu tham khảo .80 Luanvan.online Page www.luanvan.online LỜI NÓI ĐẦU Việt Nam trình đổi kinh tế, để bước phát triển, hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Trải qua nhiều khó khăn, thử thách kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng khích lệ Để đạt điều có đóng góp không nhỏ ngành Ngân hàng với vai trò "đòn bảy kinh tế" thông qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng không tác động tới thân ngân hàng thương mại mà tác động tiêu cực tới kinh tế Chính vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại quan tâm Xuất phát từ tính cấp thiết đề tài, sau thời gian thực tập Ngân hàng Công thương Đống Đa, định chọn đề tài: "Một số giải pháp hạn chế rủi ro an toàn tín dụng kinh tế quốc doanh Ngân hàng công thương Đống Đa" Mục đích nghiên cứu chuyên đề là: - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng phương diện lý thuyết: Bản chất rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động tới thân Ngân hàng Thương mại với kinh tế - Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng công thương Đống Đa để đánh giá tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Luanvan.online Page www.luanvan.online - Đưa số ý kiến nhận xét đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Để giải vấn đề trên, chuyên đề thiết kế làm chương: Chương 1: Tín dụng rủi ro an toàn kinh tế quốc doanh hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng an toàn kinh tế quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Chương 3: Một số giải phá hạn chế rủi ro tín dụng an toàn kinh tế quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Luanvan.online Page www.luanvan.online CHƯƠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO AN TOÀN TÍN DỤNG KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái quát ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Khi nghiên cứu Ngân hàng thương mại, nhà kinh tế học đưa nhiều quan niệm khác NHTM Người cho "NHTM tổ chức tài nhận tiền gửi cho vay tiền" Người khác lại nhận định: NHTM trung gian tài có giấy phép kinh doanh Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc…" Sở dĩ có tình trạng hoạt động NHTM đa dạng, thao tác nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Mặt khác, tập quán, luật pháp quốc gia, vùng khác dẫn đến quan niệm NHTM không đồng nước giới Theo pháp lệnh: "Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng Công ty tài chính" ban hành ngày 24/5/1990:" NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" Như vậy, NHTM doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác 1.2 Các chức nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại - Chức huy động vốn: Đây chức NHTM Nó định quy mô hiệu hoạt động khác Luanvan.online Page www.luanvan.online NHTM NHTM huy động vốn nhàn rỗi xã hội cách nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế qua hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Ngoài ra, cần thêm vốn, NHTM huy động vốn qua biện pháp chủ động phát hành kì phiếu ngân hàng, phát hành chứng tiền gửi hay vay vốn NHNN tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, NHTM phải huy động vốn sở vốn tự có buộc trách nhiệm nhằm hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng Theo quy định Việt Nam, NHTM không phép huy động 20 lần số vốn tự có - Chức cung cấp tín dụng đầu tư: Đây hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Thực nghiệp vụ quan trọng tạo tiền, trở thành nguồn tích luỹ vốn cho kinh tế tạo điều kiện làm tăng tổng sản phẩm xã hội, mở rộng vốn đầu tư góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Có thể thấy hoạt động tín dụng làhoạt động quan trọng NHTM, liên quan đến tất ngành lĩnh vực kinh tế Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất ngành lĩnh vực Chính việc nghiên cứu rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách NHTM quan tâm - Cung cấp hoạt động dịch vụ: Ngoài chức trên, NHTM tiến hành hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khác hàng nhằm thu hút khách hàng đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Các hoạt động dịch vụ NHTM gồm có: + Dịch vụ toán chuyển tiền + Dịch vụ mua bán môi giới chứng khoán + Dịch vụ tư vấn đầu tư Luanvan.online Page www.luanvan.online + Dịch vụ quản lý tài sản chứng từ có giá Thông qua hoạt động này, NHTM nhận khoản thu nhập hình thức lệ phí hoa hồng Có thể nói, chức NHTM quan trọng liên quan chặt chẽ với Chức huy động vốn tiền đề tạo nguồn vốn tích luỹ cho hoạt động nghiệp vụ Hoạt động tín dụng đầu tư đem lại nguồn thu nhập cho NHTM Còn hoạt động dịch vụ thu hút thêm khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động huy động tiền gửi kinh doanh NHTM Tín dụng Ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện thoả thụân Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân thể hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu… Tuy nhiên, hoạt động tín dụng NHTM hoạt động cho vay hoạt động phức tạp Trong viết xin đề cập đến khía cạnh cho vay hoạt động tín dụng Ngân hàng 2.2 Vai trò tín dụng hoạt động NHTM Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, không doanh nghiệp thuộc thành phần ktnn mà tác động đến doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Tín dụng thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển đất nước Luanvan.online Page www.luanvan.online Tín dụng Ngân hàng tham gia vào toàn trình sản xuất, lưu thông hàng hoá, hoạt động dịch vụ tách ly hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với ngành sản xuất, chế biến, khai thác…để đảm bảo sản xuất ổn định cần thết phải có vốn để dự trữ nguyên vật liệu, thành phẩm bù đắp chi phí sản xuất…Đồng thời để không ngừng nâng cao xuất lao động, chất lượng sản phẩm, tìm kiếm lợi trông cạnh tranh, doanh nghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi công nghệ đặc biệt thời đại khoa học kỹ thuật phát triển vũ bão Tất công việc thực thiếu hỗ trợ ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa hàng hoá từ người sản xuất đến người tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hoá cần thiết trang trải chi phí lưu thông, thuế…Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, thông thường doanh nghiệp nhiều vốn lưu động Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn, du lịch…sẽ hoạt động vốn ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng tang thiết bị vật chất, phương tiện vận tải…Khi bước vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn đầu tư lớn nên hầu hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân hàng xem nguồn vốn huy động cho mục đích kinh doanh doanh nghiệp Nói chung, nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho chủ doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng dựa vào vốn tự có ỏi, không đủ sức cạnh tranh phát triển Luanvan.online Page www.luanvan.online kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ quan trọng cho dự án kinh doanh doanh nghiệp Thứ hai, tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng, tín dụng công nghệ, kỹ thuật tiên tiến đại nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá tiêu dùng nội địa xuất Ngân hàng với chức huy động vốn, tập trung nguồn vốn nước phần đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng giúp nhà sản xuất kinh doanh thực tái sản xuất mở rộng ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi thị trường Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo, chương trình, dự án mang tính xã hội khác Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người, giải việc làm dựa vào quỹ ngân sách Nhà nước trông chờ vào khoản vay nước Tín dụng ngân hàng thực giữ vai trò quan trọng viecẹd dầu tư cho dự án có ý nghĩa kinh tế xã hội để giải việc Thứ tư, tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn sản xuất mở rộng trình phân công lao động xã hội hợp tác kinh tế nước quốc tế Các doanh nghiệp, Công ty làm ăn có hiệu uy tín ngân hàng tập trung đầu tư vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trường tiêu thụ Tín dụng ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng trình tập trung tích luỹ vốn, tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nước đưa kinh tế nước ta hoà nhập vào kinh tế giới Thứ năm, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nước kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đề Luanvan.online Page 10 www.luanvan.online Hiện nay, NHCT Đống Đa cán giao nhiệm vụ theo hình thức khoán quản lý mức dư nợ , họ phải đảm đương công việc tìm kiếm khách hàng, thẩm định dự án, phân tích tài , tra , kiểm soát đến cho vay thu nợ Hàng loạt công việc đòi hỏi trình độ cán tín dụng phải toàn diện có hiểu biết nghiệp vụ sâu sắc Vì vậy,công tác đào tạo cán phải trọng đến đào tạo chuyên sâu toàn diện mặt luật pháp, tài chính, kế toán hay marketing Cùng với việc tổ chức đào tạo cán , Ngân hàng cần phải đề tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ hay khả giao tiếp làm sở cho việc tuyển chọn cán bộ, đồng thời khuyến khích cán cũ Ngân hàng không ngừng tự học, tự bồi dưỡng để trau dồi kiến thức lực Bên cạnh việc đào tạo bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo Ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán Điều đòi hỏi ban lãnh đạo phải thường xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngoài ra, việc đề chế độ đãi ngộ xứng đáng lương, thưởng cán tín dụng để động viên , khuyến khích kịp thời làm cho cán nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng phấn đấu công tác nghiệp vụ người Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin Thu thập phân tích xử lý kịp thời xác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu công tác tín dụng hạn chế rủi ro Trong giai đoạn thẩm định dự án, giai đoạn định an toàn khoản tín dụng- Cán tín dụng phải nắm thông tin tài thông tin phi tài doanh nghiệp để định cho vay bảo đảm có hiệu Các thông tin tài gồm : khả tài chính, kết Luanvan.online Page 76 www.luanvan.online kinh doanh khứ, công nợ , nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp Các thông tin phi tài gồm: tư cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh quan hệ xã hội, gia đình , kinh tế người vay, cung cầu, giá thị trường đối tượng cấp tín dụng Yêu cầu thông tin xác, đầy đủ, kịp thời để đạt điều có nhiều kênh thông tin khác Hiện cán tín dụng lấy thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN hay trung tâm phòng ngừa rủi ro (TPR) NHCT Việt Nam Những thông tin chưa thật kịp thời quan trọng cần thiết, cán tín dụng cần phải biết cách tra cứu tìm tòi tận dụng triệt để nguồn tin Đồng thời, theo quy định Ngân hàng, cán tín dụng phải tự thu thập thông tin từ khách hàng đến vay vốn.Trên sở thông tin thu thập cần phân tích cẩn thận để có quyến định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác Sau cho vay vốn, vấn đề đặt phải giám sát, đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích tiến độ Việc giám sát thực kiểm tra định kỳ báo cáo tài doanh nghiệp, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, kiểm tra chi trả, toán doanh nghiệp Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro tín dụng để sớm có biện pháp sử lý thích hợp Linh hoạt sáng tạo sử lý nghiệp vụ Trong trình cho vay, lúc suôn sẻ, tránh rủi ro, kể công tác thẩm định thực tốt, kế hoạch vay vốn gặp khó khăn nảy sinh thời gian sử dụng vốn vay, Luanvan.online Page 77 www.luanvan.online linh hoạt, sáng tạo sử lý nghiệp vụ cán tín dụng biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Khi khách hàng gặp khó khăn trình sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng điều dễ xảy ra, tình đó, cán tín dụng kết hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn bảo vệ lợi ích doanh nghiệp ngân hàng Khi áp dụng số biện pháp sau: + Gia tăng khối lượng tiền cho vay doanh nghiệp có phương án phục hổi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu ngân hàng doanh nghiệp phải nỗ lực cho doanh nghiệp lên Nếu giúp đỡ ngân hàng nợ doanh nghiệp có nhiều khả không toán dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng + Ngân hàng kêu gọi người bảo lãnh để cứu giúp cho doanh nghiệp đồng thời đảm bảo san sẻ rủi ro + Cán tín dụng cố vấn cho doanh nghiệp vấn đề sáng kiến cải tiến, chuyển hướng hoạt động sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý giúp doanh nghiệp tự tháo gỡ khó khăn Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hoá rủi ro đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh: “Không nên bỏ tất số trứng bạn vào rổ” có cách phân tán rủi ro sau: 4.1 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư: Đây biện pháp tốt chủ động việc phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, khuếch trương thế, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực Luanvan.online Page 78 www.luanvan.online điều NHCT Đống Đa cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp sở quán triệt số vấn đề sau: + Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc dành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành kinh tế + Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng + Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi xuất thị trường + Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ đảm bảo đám ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hổi đoái 4.2 Cho vay đồng tài trợ: Trong thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng đáp ứng đựơc, thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mưc độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Đây hình thức tín dụng mẻ NHTMHTM Việt Nam Trong thời gian qua, NHCT Đống Đa chưa thực khoản Luanvan.online Page 79 www.luanvan.online cho vay đồng tài trợ nào, phần phức tạp hình thức này, phần vướng mắc việc thoả hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm liên kết Hiện NHNN Việt Nam quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ tiền đề sở mặt pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có ngân hàng chủ trì cho việc thoả hiệp họ, vai trò giao cho NHNN UBND cấp tỉnh thành phố thực 4.3 Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san se rủi ro Bảo hiểm tín dụng thực loại như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Có thể học hỏi số hình thức bảo hiểm mà nước thực sau: + Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh + Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng + Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay Các biện pháp đảm bảo tiền vay Theo luật tổ chức tín dung, theo quy định nghị định 178/1999/NĐ-CP Chính phủ thông tư số 06 đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng, ngân hàng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có đảm bảo tài sản hay cho vay đảm bảo theo quy định chịu trách nhiệm định 5.1 Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay bảo đảm tài sản: Luanvan.online Page 80 www.luanvan.online Trong trường hợp Ngân hàng định cho vay phải xác định tài sản có khả đảm bảo khách hàng có biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng 5.2 Trường hợp vay vốn có bảo đảm tài sản : Nếu tiền vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Ngân hàng cần có biện pháp quản lý sau: Xác định , kiểm tra quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tiền vay đảm bảo tài sản khách hàng bên thứ ba Ngân hàng cần ý: + Kiểm tra, thu thập đánh giá tính hợp pháp tài sản tài sản khó tiêu thụ dễ hao mòn giá không nhận chấp , cầm cố + Đối với tài sản không bắt buộc có giấy tờ vàng bạc, dùng biện pháp cầm cố Các biện pháp xử lý nợ khó đòi Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đối với khoản nợ không khả thu hồi dự kiến, Ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên sau: Đối với khoản cho vay có tài sản chấp : + Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê , + Nếu trường hợp giá trị tài sản lý không đủ để thu hồi nợ lãi buộc khách hàng phải trả tiếp không trả thực thủ tục tuyên bố phá sản để thu hồi phần nợ lại Đối với khoản vay tài sản chấp : + Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, bán bớt tài sản , để có tiền trả nợ Luanvan.online Page 81 www.luanvan.online + Kết hợp với quan bảo vệ pháp luật để ép đối tượng có nợ hạn lớn, có hành vi lừa đảo Trường hợp không khả thu nợ Ngân hàng phải thực xoá nợ Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu, có tác dụng tốt việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm soát NHCT Đống Đa có nhiều cố gắng chưa đạt hiệu cao Để nâng cao hiệu công tác kiẻm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa cần có biện pháp hoạt động cán kiểm tra ,kiểm soát : tăng cường số lượng, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, quy định rõ trách nhiệm , thưởng phạt thích hợp, nâng cao chất lượng hội đồng tín dụng tổ thẩm định dự án Luanvan.online Page 82 www.luanvan.online III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN CHỨC NĂNG Kiến nghị với Ngân hàng công thương Việt nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động NHCT Đống Đa, NHCT Việt nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động NHCT Đống Đa đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp NHCT Đống Đa thực tốt công tác hạn chế rủi ro 1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hoàn thiện môi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc NHCT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng măc để nâng cao hiệu 1.2 Chuẩn hoá cán Ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: Quy định tiêu chuẩn cán Ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau.Bằng cách mở lớp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng 1.3.Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro: Hoạt động TPR góp phần tích cực công tác tín dụng chi nhánh số lượng thông tin chưa cập nhật cần nâng cao hiệu biện pháp nâng cấp trang thiết bị TPR, tuyển chọn cán động có trình độ bổ sung cho TPR Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước cấp, nghành có liên quan: 2.1 Xử lý thoả đáng vụ việc liên quan đến hợp đồng tín dụng Trong thời gian qua, nghành Ngân hàng vấp phải số vụ việc lớn liên quan đến sai phạm hợp đồng tín dụng : Tamexco, Epco Luanvan.online Page 83 www.luanvan.online -Minh Phụng Những vụ việc làm suy giảm uy tín nghành Ngân hàng để làm suy yếu hoạt động Ngân hàng Từ học đích đáng đòi hỏi NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng để kịp thời phát ngăn ngừa xử lý vi phạm 2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng Ngân hàng nông nghiệp cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành quy chế Xử lý nghiêm túc kịp thời vi phạm sai sót NHNN tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng , CIC 2.3 Hỗ trợ NHTM việc sử lý nợ NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ đề nghị với nghành liên quan thực số biện pháp sau: + Đề nghị UBND, Sở ban nghành hỗ trợ việc hợp pháp hoá tài sản chấp, tài sản siết nợ + Các quan công an ,toá án tạo điều kiện cho Ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án + NHNN cần sớm ban hành thông tư liên tịch hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp; xúc tiến thành lập công ty mua bán nợ nhiều hình thức ; sớm cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gưỉ; Kiến nghị với Chính Phủ 3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Luanvan.online Page 84 www.luanvan.online Môi trường pháp lý hoàn thiện có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Trong thời gian qua, phủ ban hành nhiều luật quan trọng liên quan đến hoạt đông tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên tồn nhiều thiếu sót điều luật kiến nghị phủ xem xét sửa đổi quy định rõ vấn đề sau : + Quy định rõ phần phát mại bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM + Quy định rõ trường hợp vô hiệu hoá hợp đồng tín dụng hợp đồng kinh tế + Quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp nghành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian thủ tục xử lý trường hợp Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, phủ cần nghiên cứu cho điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng : Luật sở hữu tài sản; Luật kiểm toán ; Lụât lưu thông kỳ phiếu thương mại 3.2 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Hoạt động doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đếm hoạt động tín dụng Ngân hàng.Hiện hoàn cảnh kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật đòi hỏi phủ phải có biện pháp giải kịp thời Tôi xin đề xuất số kiến nghị sau: + Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đề ra, có ưu tiên ưu đãi doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm Luanvan.online Page 85 www.luanvan.online + Ban hành hướng dẫn đạo nghành cấp thực thi điều luật ban hành, tăng cường công tác tra kiểm soát doanh nghiệp +Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất, cán điều hành + Đẩy nhanh tiến độ xếp lại DNNN, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh Tiếp tục trì chế độ bảo tồn vốn cho DNNN Thay đổi máy lãnh đạo với doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả, giải thể DNNN làm ăn thua lỗ kéo dài Tiếp tục chủ trương cổ phần hoá DNNN gắn chặt quyền lợi trách nhiệm người lao động với doanh nghiệp Tóm lại, ý kiến đống góp góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT khu vực Đống Đa Để đạt điều đòi hỏi cố gắng thân cán bộ, nhâ viên NHCT Đống Đa mà phải có quan tâm,hỗ trợ nghành, cấp có liên quan Tôi hy vọng ý kiến nêu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ NHCT Đống Đa Chi nhánh vững mạnh hệ thống NHCT Việt Nam Luanvan.online Page 86 www.luanvan.online KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường hoạt động Ngân hàng giống doanh nghiệp gắn liền với rủi ro Để cạnh tranh tồn phát triển, Ngân hàng thương mại phải có giải pháp hạn chế rủi ro Chuyên đề nêu vấn đề tín dụng, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Trong sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng, dấu hiệu rủi ro tín dụng ảnh hưởng thân Ngân hàng kinh tế Chuyên đề đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCT khu vực Đống Đa Trên sở phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tin dụng, tìm hiểu giải pháp mà chi nhánh áp dụng nhằm hạn chế rui ro tín dụng Qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa đưa số nhận xét đề xuất số ý kiến đóng góp nhằm góp phần hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Tuy có nhiều cố gắng chuyên đề không tránh khỏi số thiếu sót Tôi hy vọng nhận ý kiến đóng góp từ người thực quan tâm đến vấn đề Luanvan.online Page 87 www.luanvan.online TÀI LIỆU THAM KHẢO Các tạp chí , thời báo Ngân hàng, tài Nghiệm vụ Ngân hàng thương mại - Nhà xuất Thành phố Hồ Chí Minh - 1998 Hoạt động Ngân hàng thị trường tài - Tác giả Lê Vinh Danh Nhà xuất Chính trị - năm 1997 Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng - Nhà xuất Pháp lý - năm 1997 Các nghị định, Thông tư, hướng dẫn Chính phủ, NHNH, NHCT Việt Nam Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh NHCT Đống Đa năm 2002, 2003, 2004 Tài liệu tham khảo công tác tín dụng trung tâm đào tạo NHCT Việt Nam Frederic S Mis khin - Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài - Nhà xuất KHKT Hà Nội - Năm 1994 Luanvan.online Page 88 www.luanvan.online NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Luanvan.online Page 89 www.luanvan.online NHẬN XÉT CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA - HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN THỰC TẬP TẠI NGÂN HÀNG CỦA SINH VIÊN TRẦN THỊ TUYẾT MAI Cháu xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Ngân hàng Công thương Đống Đa, đặc biệt cô, anh chị phòng Hành khách số tạo điều kiện giúp đỡ cháu hoàn thành chuyên đề Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2005 Luanvan.online Page 90 [...]... một doanh thu cao hơn Trên đây là những cơ sở lý luận phục vụ cho mục đích nghiên cứu của đề tài, để xem xét một cách cụ thể hơn chúng ta cùng đi hiểu tình hình thực tế tại ngân hàng công thương Đống Đa Luanvan.online Page 32 www.luanvan.online CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHO VAY AN TOÀN VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA HÀ NỘI I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN... trọng pháp luật, lợi nhuận hợp lý" đến nay Ngân hàng Công thương Đống Đa là motọ ngân hàng làm ăn có hiệu quả so với các ngân hàng khác Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Công thương Đống Đa là vẫn huy động tiền nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và dân cư để cho vay đối với tất cả các thành phần kinh tế Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện một số công tác thanh toán qua ngân hàng cho các đơn vị kinh tế. .. ngân hàng và rủi ro trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Rủi ro của doanh nghiệp xuất phát từ một số trường hợp sau: + Doanh nghiệp bị rủi ro khách quan như: Thiên tai, hoả hoạn, động đất, mất trộm…Đây là trường hợp ít khi xảy ra và khó có thể dự đoán trước + Bản thân doanh nghiệp bị lừa đảo hoặc bạn hàng của doanh nghiệp gặp rủi ro Trong... động của Ngân hàng NHTM gặp rủi ro cũng sẽ làm mất lòng tin đối với các Ngân hàng bạn, Ngân hàng nước ngoài nên rất khó có thể nhận được những khoản tín dụng từ phía họ khi cần thiết Ngoài ra, Ngân hàng khó có thể có các quan hệ đại lý làm cầu nối trong thanh toán quốc tế, phát triển các dịch vụ của Ngân hàng 3.4.4 Rủi ro tín dụng là nguy cơ dẫn đến phá sản Ngân hàng Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng đã... hình kinh tế nên khách hàng của ngân hàng rất đa dạng và phong phú Mặt khác ngân hàng còn là một trong những đơn vị có hàng ngũ lãnh đạo có năng lực, năng động trong điều hành hoạt động kinh doanh, nội bộ đoàn kết thống nhất đã tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng Công thương Đống Đa mở rộng quy mô kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, thanh toán Với mục tiêu: "kinh doanh phát triển, an toàn. .. thanh toán của Ngân hàng: Rủi ro tín dụng đã khiến cho việc hoàn trả tiền gửi của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản đầu tư, cho vay bị thoất thoát hoặc chậm thu hồi trong khi Ngân hàng vẫn phải đều đặn trả lãi vốn huy động theo đúng kỳ hạn Chính điều này đã làm hạn chế khả năng thanh toán của Ngân hàng 3.4.3 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của Ngân hàng Rủi ro tín dụng đã làm giảm uy tín của Ngân. .. đến việc kìm hãm sản xuất, từ đó gây ra rủi ro đối với các doanh nghiệp nói chung và đối với rủi ro tín dụng của ngân hàng nói riêng - Môi trường pháp lý: Nếu nhà nước xây dựng một hành lang pháp lý chặt chẽ và có hiệu lực sẽ làm mạnh hoá các quan hệ kinh tế giữa các tổ chức kinh tế với nhau cũng như giữa các tổ chức kinh tế đó với Ngân hàng Ngược lại, hệ thống pháp lý lỏng lẻo sẽ tạo ra nhiều kẽ hở,... tiền tệ tín dụng và thanh toán trên địa bàn quận Ngân hàng hoạt động theo cơ chế kế hoạch tập trung, bao cấp của Nhà nước Sau Nghị định 53/HĐBT, ngành ngân hàng nước ta chuyển từ hệ thống ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp và từ đấy Ngân hàng Công Đống Đa là một ngân hàng thương mại trực thuộc hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam Là chi nhánh trực thuộc của ngân hàng Công thương Hà... thử thách Song song với việc này là phải đảm bảo an toàn tín dụng và đó là mục tiêu lớn trong hoạt động kinh doanh của các NHTM nói chung và của Chi nhánh NHCT Đống Đa nói riêng II RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Khái niệm rủi ro Rất có nhiều cách quan niệm khác nhau về rủi ro tuỳ thuộc vào chủ thể và hoạt động của chủ thể đó trong mối quan hệ với các yếu tố khác... tập trung vào một số doanh nghiệp hoặc thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh trong một hoặc một số lĩnh vực nhất định sẽ có rủi ro lớn do tập trung vốn cao Chẳng hạn, tại Ngân hàng Công thương chi nhánh 3 Thành phố Hồ Chí Minh, tỷ lệ nợ quá hạn cao (28,4) trong tổng dư nợ là do Ngân hàng đã tập trung cho vay chủ yếu vào một vài doanh nghiệp chuyên sản xuất hàng may mặc xuất khẩu sang thị trường