CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BÀN VỀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan toán không dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt Trong kinh tế thị trường để thực giao dịch, quan hệ toán lẫn phải sử dụng hình thức tiền tệ, toán tiền tệ yêu cầu khách quan cần thiết xã hội Thanh toán tiền tệ thực hai hình thức: toán dùng tiền mặt toán không dùng tiền mặt Thanh toán tiền mặt việc chi trả tiền mặt trực tiếp nhân dân với nhau, xí nghiệp, quan Nhà nước với nhân dân,…sau xuất chuyển hàng hóa, dịch vụ cho người mua người bán nhận tiền trình toán chấm dứt Tuy nhiên ngày kinh tế thị trường ngày phát triển việc toán tiền mặt không đủ khả đáp ứng nhu cầu toán toàn kinh tế, bộc lộ hạn chế định như: khó giao dịch với số lượng lớn, độ an toàn không cao,…Ví dụ: doanh nghiệp làm ăn lớn lần giao dịch số tiền chi trả hàng hóa lớn lên đến vài trăm tỷ, chí vài tỷ đồng, với số tiền lớn toán trực tiếp trình vận chuyển gặp nhiều khó khăn nguy hiểm như: bị kẻ gian theo dõi ăn cắp, rủi ro bị thừa, thiếu tiền,…Từ thực tế khách quan đòi hỏi phải đời phương thức toán tiên tiến, đại mà phải đảm bảo độ an toàn, hiệu hoạt động toán Bên cạnh với phát triển vượt bậc hệ thống ngân hàng, công cụ toán ngân hàng nghiên cứu đưa để khách hàng lựa chọn cho hình thức toán phù hợp thay cho toán tiền mặt Hình thức toán không dùng tiền mặt phát sinh từ “Thanh toán không dùng tiền mặt cách thức toán tiền hàng hóa, dịch vụ xuất tiền mặt mà thực cách chuyển số tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng, cách bù trừ công nợ, mà không sử dụng đến tiền mặt thông qua vai trò trung gian tổ chức cung ứng dịch vụ toán” (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 123) Thanh toán không dùng tiền mặt thường NHTM áp dụng cho khoản chi trả có giá trị doanh nghiệp cá nhân Vì tăng tỷ trọng toán không dùng tiền mặt ý nghĩa việc giảm bớt lượng tiền lưu thông, mà giúp cho công tác quản lý tài sản doanh nghiệp tốt doanh nghiệp không cần phải không gian để cất trữ tiền, tốn chi phí thuê người bảo vệ kho tiền, điều làm giảm chi phí cho doanh nghiệp, đồng thời tiền gửi tài khoản ngân hàng có độ an toàn cao, tránh rủi ro bị kẻ gian đột nhập ăn cắp…Trên sở tiền gửi, khoản toán thực qua ngân hàng giúp cho doanh nghiệp, quan quản lý như: chủ quản, quan thuế có điều kiện kiểm tra, giám sát doanh thu, chi phí, kết kinh doanh cách xác, lẽ doanh nghiệp toán tiền hàng, ngân hàng trực tiếp trích chuyển tiền tài khoản tiền gửi doanh nghiệp chuyển cho người thụ hưởng, ngân hàng bên thứ ba tham gia trình toán, đồng thời người giám sát hoạt động toán, doanh nghiệp chi trả sai mục đích không ngân hàng chấp nhận toán… Thanh toán không dùng tiền mặt đời thỏa mãn nhu cầu giao dịch thương mại kinh tế, giảm bớt lượng tiền mặt, giảm bớt chi phí lưu thông xã hội, tăng tốc độ chu chuyển hàng hóa, chu chuyển vốn từ nâng cao tính hiệu kinh tế sản xuất Điều có ý nghĩa việc thực thi sách tiền tệ, kinh tế có nhiều tiền lưu thông gây tình trạng người dân có nhiều tiền tay Ngoài toán không dùng tiền mặt giúp cho NHTM áp dụng công cụ mới, công cụ tài khoản khách hàng để theo dõi, ghi chép tất dịch vụ ngân hàng tiền tệ, tín dụng, toán toàn tiền ghi sổ thay cho tiền mặt (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 123) 1.1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt Thứ nhất: Trong TTKDTM, việc toán không sử dụng tiền mặt, mà sử dụng tiền ghi sổ Đây đặc điểm TTKDTM, việc toán thực cách trích chuyển tiền từ tài khoản người trả tiền vào tài khoản người thụ hưởng ngân hàng Vì để tiến hành toán qua trung gian ngân hàng, chủ thể tham gia toán bắt buộc phải mở tài khoản ngân hàng Để hiểu rõ ta xét ví dụ điển hình mua hàng: Sau người bán giao hàng chuyển giao quyền sở hữu cho người mua, số tiền toán tương đối lớn mua bán online qua mạng nên thay toán trực tiếp tiền mặt, người mua muốn toán cho người bán phương thức TTKDTM để đảm bảo an toàn nhanh chóng hình thức thẻ, UNC,… lúc ngân hàng trung gian toán trích chuyển tiền từ tài khoản người mua chuyển vào tài khoản người bán theo lệnh người mua Ngân hàng báo có cho tài khoản người bán báo nợ cho tài khoản người mua Như việc toán Thang Long University Library người bán người mua không cần gặp mặt để trao nhận tiền mà hoàn việc toán Thứ hai: Mỗi khoản toán phải có ba bên tham gia: người trả tiền, người nhận tiền, tổ chức cung ứng dịch vụ toán Trong toán tiền mặt thông thường, việc toán diễn người mua người bán, TTKDTM việc toán cần thêm trung gian toán thường NHTM Ngân hàng đứng trích chuyển tiền từ tài khoản người mua chuyển sang tài khoản người bán theo lệnh người mua Nếu người bán người mua mở tài khoản ngân hàng, lúc trình toán có bên tham gia người mua, người bán, ngân hàng Còn người mua người bán mở tài khoản ngân hàng khác hệ thống lúc trình toán có bên tham gia người mua, người bán, ngân hàng phục vụ người mua ngân hàng phục vụ người bán Chính ta nói trình toán cần bên tham gia toán (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 124) 1.1.3 Nguyên tắc toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh mối quan hệ kinh tế pháp lý toán tiền, hàng hóa, dịch vụ, nên trình toán, bên tham gia cần tuân thủ quy tắc sau: Thứ nhất: chủ thể tham gia toán (kể pháp nhân hay thể nhân) phải mở tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán (gồm: tài khoản trả tiền, tài khoản bên nhận tiền, tài khoản trung gian toán), quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ toán để mở tài khoản tài khoản phải có ba bên tham gia gồm người trả tiền, người nhận tiền trung gian toán Khi toán phải thực toán thông qua tài khoản mở theo chế độ quy định phải trả phí toán theo quy định ngân hàng Ví dụ người muốn sử dụng dịch vụ chuyển tiền nước ngân hàng Vietcapital Bank người phải mở tài khoản ngân hàng Vietcapital Bank phải chịu phí tuân theo quy định ngân hàng Nếu chuyển tiền ngân hàng hệ thống mức phí 0,03%/số tiền chuyển, khác hệ thống trước 15 phí tính 0,03%/số tiền chuyển sau 15 0,05% số tiền chuyển Trường hợp đồng tiền toán ngoại tệ phải tuân theo quy định quản lý ngoại hối Nhà nước Từ ngày 5/10/2015 giao dịch ngoại tệ với ngân hàng phải xuất trình giấy tờ chứng từ chứng minh mục đích, số lượng, loại ngoại tệ thời hạn toán theo quy định hành quản lý ngoại hối Cùng với đó, Ngân hàng Nhà nước quy định chặt chẽ số ngày giao dịch ngoại tệ Đây nội dung quan trọng thông tư số 15/2015 thống đốc NHNN ban hành, hướng dẫn giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động thị trường ngoại hối Thứ hai: Số tiền toán phải dựa số lượng hàng hóa, dịch vụ giao người mua người bán Nếu người mua chậm trễ toán vi phạm phải chịu phạt theo chế độ toán hành Thứ ba: Người bán phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụ kịp thời với lượng giá trị mà người mua toán Nếu người nhận tiền người bán sở nhận tiền hợp đồng kinh tế đơn đặt hàng Nếu người nhận tổ chức tài sở để nhận tiền định phân phối vốn cấp Nếu người nhận tiền với tư cách chủ nợ sở nhận tiền hợp đồng kinh tế, kế ước vay nợ Thứ tư: Là trung gian toán người mua người bán, tổ chức cung ứng dịch vụ toán phải thực vai trò trung gian toán: - Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán phải có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, cung cấp đầy đủ chứng từ sử dụng trình toán cho khách hàng Đồng thời giúp người trả tiền người nhận tiền thực giám sát điều kiện thỏa thuận - Chỉ trích tiền từ tài khoản người chi trả vào tài khoản người thụ hưởng có lệnh người trả tiền (thể chứng từ toán) Trường hợp lệnh người trả tiền (không có chữ ký chủ tài khoản chứng từ) áp dụng cho số hình thức toán ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, hay lệnh tòa án kinh tế - Tổ chức hạch toán, chuyển chứng từ toán cách nhanh chóng, xác Nếu hạch toán thiếu xác gây thiệt hại cho khách hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ toán phải chịu trách nhiệm bồi thường cho khách hàng Thứ năm: Các chứng từ toán phải lập theo mẫu quy định Trong toán không dùng tiền mặt, chứng từ toán phương tiện chuyển tải điều kiện toán làm để thực chi trả Công cụ toán bao gồm lệnh thu, lệnh chi người nhận người trả tiền lập Người trả tiền lập chứng từ ủy nhiệm chi, séc,… người nhận tiền lập chứng từ ủy nhiệm thu, bảng kê nộp séc, bảng kê hóa đơn chứng từ bán hàng toán thư tín dụng Thang Long University Library Bất kì lệnh thu hay lệnh chi phải chứa đựng yếu tố tên, địa người trả tiền, người nhận tiền, số tiền trả, lý trả chữ ký dấu người có trách nhiệm kế toán trưởng, chủ tài khoản,… Và phải lập theo mẫu thống ngân hàng cung cấp Những nguyên tắc nhằm đảm bảo trình toán an toàn, giúp ngân hàng kiểm soát hoạt động chủ thể toán kinh tế (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 125) 1.1.4 Các thành phần tham gia toán không dùng tiền mặt Người trả tiền: người mua, người sử dụng dịch vụ, người nộp thuế, hay người có ý định chuyển nhượng khoản tiền cho người khác Người trả tiền có trách nhiệm trả tiền thời hạn, tôn trọng thủ tục cần thiết như: làm, nộp chứng từ theo mẫu quy định thời gian quy định Người trả tiền có quyền từ chối toán bên tham gia lại vi phạm cam kết hợp đồng thoả thuận hai bên Người nhận tiền (người thụ hưởng): người bán hàng, người cung cấp dịch vụ hay luật định, thiện chí người khác,… Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán: ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, kho bạc Nhà nước, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán, công ty tài chính,… (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 126) 1.1.5 Vai trò toán không dùng tiền mặt 1.1.5.1 Đối với khách hàng Các khách hàng tham gia toán không dùng tiền mặt bao gồm cá nhân, doanh nghiệp tổ chức xã hội Khi khách hàng tham gia giao dịch toán không sử dụng tiền mặt khách hàng đảm bảm an toàn vốn ngân hàng giúp khách hàng quản lý khối lượng tiền gửi ngân hàng, giảm thiểu rủi ro toán, tránh sơ hở bị lợi dụng, bị cướp giật hay cắp,… Thanh toán không dùng tiền mặt giúp trình giao dịch toán nhanh chóng, giúp khách hàng rút ngắn thời gian quay vòng vốn, thúc đẩy trình sản xuất hiệu quả, lẽ thay khách hàng phải chuyển tiền tận tay người thụ hưởng khách hàng sử dụng toán không dùng tiền mặt, khách hàng vài phút để ngân hàng chuyển tiền từ tài khoản khách hàng sang cho người thụ hưởng, trình toán dựa lệnh máy tính nên diễn vô nhanh chóng, đem lại tiện lợi cho khách hàng Ngoài khách hàng hưởng ưu đãi tiện ích kèm tham gia loại hình toán như: hưởng chiết khấu toán thẻ ghi nợ thẻ tín dụng nội địa,…Và sở chấp nhận thẻ, khách hàng hưởng lãi từ tài khoản tiền gửi toán mình, nghĩa gửi tiền vào tài khoản tiền gửi toán ngân hàng, thời gian khách hàng chưa sử dụng đến khoản tiền khách hàng nhận lãi từ khoản tiền Ví dụ như: hầu hết NHTM áp dụng mức lãi suất 1%/năm cho khách hàng gửi tiền vào tài khoản toán Đây mức lãi suất không kì hạn mà khách hàng hưởng số dư tài khoản toán ngân hàng Các NHTM đặt mức lãi suất thấp mục đích khách hàng trường hợp hưởng lãi tiết kiệm mà để toán, hầu hết khách hàng thường không quan tâm đến mức lãi suất này, với lãi suất 1%/năm số dư tài khoản toán khách hàng số tiền lãi nhỏ phần làm tăng thu nhập cho khách hàng 1.1.5.2 Đối với ngân hàng thương mại Khi có nhu cầu dịch vụ, khách hàng bắt buộc phải mở tài khoản tiền gửi ngân hàng, ký thác vốn vào Điều giúp cho ngân hàng kiểm soát phần lượng tiền kinh tế rút bớt khối lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm nhiều chi phí cho xã hội (chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản,…) Thông qua tài khoản tiền gửi toán, NHTM kiểm soát tình hình biến động số dư tài khoản khách hàng, đánh giá khả tài uy tín khách hàng, từ làm cho vay thu hồi nợ khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng Thêm vào toán không dùng tiền mặt mang lại nguồn thu ổn định cho ngân hàng thông qua việc thu lãi phí Đồng thời khách hàng gửi tiền tài khoản tiền gửi toán ngân hàng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng tận dụng nguồn vốn để phát triển sản xuất cách có hiệu mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung 1.1.5.3 Đối với ngân hàng trung ương Đối với ngân hàng trung ương, việc gia tăng tỷ trọng toán không dùng tiền mặt làm giảm bớt lượng tiền lưu thông, giảm bớt chi phí in ấn, phát hành, chi phí bảo quản cất trữ,…giúp ngân hàng quản lý tốt sách tiền tệ, điều tiết lượng tiền cung ứng lưu thông để phù hợp với sách tiền tệ thắt chặt hay mở rộng thời kì, đồng thời đảm bảo ổn định sức mua đồng tiền Thang Long University Library 1.1.5.4 Đối với kinh tế Đối với kinh tế ngày phát triển, toán không dùng tiền mặt trở thành mắt xích thiếu dây truyền sản xuất lưu thông hàng hóa TTKDTM phần đáp ứng nhu cầu toán kinh tế, giúp đẩy nhanh trình toán, tiết kiệm thời gian, chi phí, thúc đẩy sản xuất, đẩy nhanh trình lưu thông hàng hóa, TTKDTM trở thành hoạt động tách rời phát triển kinh tế quốc gia 1.1.6 Các hình thức toán không dùng tiền mặt 1.1.6.1 Thanh toán séc Khái niệm Theo ULC 1931: “Séc lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản (khách hàng ngân hàng) lập mẫu in sẵn ngân hàng quy định ký phát lệnh cho ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng có tên ghi séc, người cầm séc” Các chủ thể tham gia toán séc Người ký phát: người chủ tài khoản toán ngân hàng, người ký tên tờ séc, để lệnh cho người thực toán thay mặt trả số tiền ghi séc Nghĩa vụ người ký phát đảm bảo số dư tài khoản để đủ toán toàn số tiền séc, thông thường số tiền ghi tờ séc không vươt số dư tài khoản, ngoại trừ trường hợp người chủ tài khoản ngân hàng cho vay theo thể rút vượt (hay ngân hàng cho phép thực nghiệp vụ thấu chi chủ tài khoản) Người ký phát phải chịu trách nhiệm lỗi gây để séc bị lợi dụng, chấp hành quy định luật cung ứng séc pháp luật ngân hàng Nhà nước Người thụ lệnh: người nhận lệnh người ký phát với nghĩa vụ trả số tiền ghi séc Trong toán séc người thụ lệnh ngân hàng thực cách trích chuyển tài khoản người ký phát séc trả cho người thụ hưởng Người thụ hưởng: người hưởng số tiền ghi séc Người thụ hưởng người cầm séc, người có tên tờ séc, chuyển nhượng Nội dung quy định tờ séc Séc lệnh trả tiền vô điều kiện, nên nhận séc ngân hàng phải chấp hành toán vô điều kiện tài khoản toán người ký phát có đủ tiền, mẫu chữ ký tờ séc khớp với mẫu chữ ký mà người ký phát đăng ký ngân hàng Chính mà nội dung séc cần đảm bảo đầy đủ yếu tố sau: Tiêu đề séc: tờ séc phải có tiêu đề Séc (CHEQUE) ngân hàng từ chối thực lệnh người ký phát Số tiền séc: số tiền trích phải ghi đầy đủ chữ số phải trùng khớp Thời gian ký phát: tờ séc bắt buộc phải có địa điểm, ngày tháng ký phát séc liên quan đến thời hạn xuất trình séc, thời hạn hiệu lực séc, liên quan đến số dư tài khoản người ký phát séc thời điểm ký phát Việc ghi sai ngày phát hành gây nhiều rủi roc cho người thụ hưởng, bởi: Nếu người ký phát cố tình ghi ngày ký phát tờ séc trước ngày ký phát thực tế rút ngắn thời gian hiệu lực séc, người phát hành thời điểm ký phát không khả phát hành séc theo luật định như: bị phá sản, bị truy nã,… Nếu người ký phát ghi thời gian séc lùi lại sau so với ngày ký phát thực tế nguyên nhân thời điểm ký phát tài khoản người ký phát đủ số tiền toán cho tờ séc nên việc ghi lùi thời gian để kì vọng tài khoản có đủ tiền ngày ký phát tờ séc Ngoài ý đồ người ký phát, họ cố tình ghi lùi ngày tờ séc không hiệu lực lúc người ký phát không khả phát hành séc theo luật định Chữ ký: Chữ ký tay người phát hành phải khớp với mẫu chữ ký đăng ký ngân hàng, không sử dụng dấu khắc sẵn chữ ký, lăn vân tay séc hiệu lực Các yếu tố tờ séc không tẩy xóa, phải màu mực, nét chữ, không ghi bút chì, bút mực đỏ Chuyển nhượng séc: Séc chuyển nhượng thời hạn hiệu lực séc cách ký hậu, ký hậu séc có ý nghĩa: chứng nhận quyền chuyển nhượng séc cho người khác, hai xác nhận trách nhiệm người chuyển nhượng séc người thụ hưởng sau việc trả tiền ghi tờ séc, séc vô danh chuyển nhượng không cần ký hậu Tuy nhiên người chuyển nhượng có quyền thoái thác trách nhiệm cách thêm điều kiện chuyển nhượng miễn truy đòi Về thời hạn xuất trình séc: thời gian người thụ hưởng phải nộp séc cho ngân hàng để nhận tiền, thời gian người ký phát phải trì số tiền tài khoản toán đủ để chi trả số tiền séc Theo ULC thời hạn xuất trình séc thời gian kể từ ngày ký phát séc đến ngày mà người thụ hưởng xuất trình tờ séc cho ngân hàng, cụ thể thời hạn xuất trình tuân theo quy định 8/20/70 ngày séc lưu hành quốc gia, 20 ngày châu lục, 70 ngày khác châu lục Riêng séc du lịch vô thời hạn Thang Long University Library Thời hạn hiệu lực séc: thời gian mà ngân hàng thụ lệnh người ký phát trả tiền cho người thụ hưởng, thường 12 thang kể từ ngày hết hạn xuất trình Sau hết hạn hiệu lực, ngân hàng thụ lệnh không nghĩa vụ phải toán cho người thụ hưởng Tuy nhiên người ký phát phải có trách nhiệm toán cho người thụ hưởng, séc giá trị hợp đồng dân Đình toán séc: sau phát hành tờ séc, người ký phát không muốn toán cho người thụ hưởng nữa, phải lầm văn yêu càu ngân hàng thụ lệnh không toán cho tờ séc mà ký phát Ngân hàng thụ lệnh phạt người ký phát séc phát hành séc số dư: Lần 1: ngân hàng gửi thông báo cảnh cáo Lần 2: ngân hàng đình tạm thời quyền phát hành séc người ký phát vòng tháng, thu hồi toàn số séc trắng cung ứng Lần 3: ngân hàng đình vĩnh viễn quyền phát hành séc, thu hồi toàn séc trắng cung ứng, gửi toàn thông tin người ký phát cho ngân hàng nhà nước (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 159) Phân loại séc Tùy theo tiêu chí mà séc phân thành nhiều loại khác nhau: Theo tính chất lưu thông Séc theo lệnh: loại séc ghi trả tiền theo lệnh người hưởng lợi séc Ví dụ: trả theo lệnh ông B, nghĩa có ông B có quyền toán, ký hậu chuyển nhượng cho người khác Séc đích danh: séc ghi rõ đầy đủ tên, thông tin người hưởng lợi, người hưởng lợi lĩnh tiền Séc chuyển nhượng cách ký hậu Séc vô danh: séc không ghi tên người hưởng lợi, séc có câu: “trả cho người cầm séc” Với loại séc cầm séc lĩnh tiền, mà séc vô danh muốn chuyển nhượng không cần ký hậu Căn vào mục đích sử dụng séc: Séc xác nhận: séc ngân hàng thụ lệnh phát trước người ký phát hành, nhằm xác nhận khả toán tờ séc người ký phát lập Séc thường áp dụng trường hợp người thụ hưởng không tin tưởng vào khả toán người ký phát Séc gạch chéo: loại séc mà mặt trước tờ séc có hai vạch chéo song song, séc rút tiền mặt, thường dùng để chuyển khoản Có loại séc gạch chéo gạch chéo thông thường gạch chéo đặc biệt Séc gạch chéo thông thường hai gạch chéo không ghi tên ngân hàng toán, ngân hàng toán, người ký phát phải có nhiều tài khoản ngân hàng khác Còn séc gạch chéo đặc biệt có ghi tên ngân hàng toán, vây người ký phát cần nộp tiền vào ngân hàng cụ thể, chí tên ngân hàng thụ lệnh có chữ chuyển nhượng Séc tiền mặt: Séc dùng để rút tiền mặt hai đường gạch chéo song song bên trái, chữ “chuyển khoản” mặt trước tờ séc Người hưởng lợi lĩnh tiền mặt mặt ngân hàng nơi khách hàng mở tài khoản, séc ghi đích danh người hưởng lợi không chuyển nhượng Séc du lịch: loại séc đặc biệt ngân hàng phát hành, lệnh cho chi nhánh, ngân hàng đại lý phải toán cho người cầm séc Tờ séc du lịch có in mệnh giá, có chữ ký thứ người hưởng lợi, người hưởng lợi đến ngân hàng lĩnh tiền phải ký chỗ chữ ký thứ hai để ngân hàng kiểm tra, đối chiếu toán Thời hạn hiệu lực séc du lịch vô thời hạn Séc chuyển khoản: séc chuyển khoản số tiền ghi séc từ tài khoản người ký phát cho cho người hưởng lợi, đồng thời chuyển nhượng Séc chuyển khoản thường sử dụng quan hệ mua bán hàng hóa, để tiện cho việc toán tiền hàng cho người bán người mua sử dụng séc chuyển khoản Khi toán séc người mua tiết kiệm bớt chi phí lại, thời gian, giảm thiểu rủi ro xảy cắp, rơi tiền,… Sơ đồ 1.1 Quy trình toán séc chuyển khoản qua ngân hàng (1) Người kí phát (người mua) Người thụ hưởng (người bán) (2) (5) Ngân hàng phục vụ người mua (6) (4) Ngân hàng phục vụ người bán (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động, trang 179) 10 Thang Long University Library 3.3 Giải pháp phát triển toán không dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng – chi nhánh Đông Hà Nội 3.3.1 Giải pháp cụ thể phương thức toán không dùng tiền mặt 3.3.1.1 Đối với ủy nhiệm thu Hiện UNT hình thức toán không dùng tiền mặt có tỷ trọng thấp tổng tỷ trọng TTKDTM ngân hàng, phần lý phạm vi toán ủy nhiệm thu rộng thủ tục toán hai khách hàng mở tài khoản hai ngân hàng khác chưa nhanh gọn Đối với khách hàng mở tài khoản ngân hàng khác bên bán phải chờ thời gian để ngân hàng gửi UNT sang ngân hàng phục vụ người mua để đòi tiền, sau UNT quay lại ngân hàng phục vụ người bán ghi “có” vào tài khoản người bán Do trình luân chuyển chứng từ phải qua nhiều khâu, nhiều công đoạn, đồng thời việc toán bị phụ thuộc vào người mua nên dễ gây đọng vốn cho người bán, đồng thời làm giảm tốc độ toán bên tham gia NHTMCP Công Thương – chi nhánh Đông Hà Nội nên xem xét việc đơn giản hóa quy trình toán Ngoài hình thức toán chi nhánh ngân hàng nên buổi tuyên truyền lợi ích sử dụng toán qua UNT với lý tình hình nhà tăng cao kèm theo nhu cầu sử dụng điện nước ngày nhiều khiến cho công ty điện nước phải tốn thêm chi phí thuê thêm nhân viên thu điện, nước cho hộ gia đình, chi phí in ấn hóa đơn, chi phí lưu trữ chứng từ,… Thay vào sử dụng UNT công ty điện nước tốn chi phí chi trả lương cho nhân viên thu tiền, chi phi in ấn,…công ty tiết kiệm khoản chi phí tương đối lớn, qua làm tăng thu nhập công ty Hơn lợi ích khách hàng toán lúc nơi, không bị nhân viên thu tiền làm phiền lúc nghỉ ngơi (nhân viên thu tiền đến thu vào cuối tuần cuối tuần thời gian nghỉ ngơi người sau tuần làm việc vất vả), đảm bảo an ninh cho gia đình gần có nhiều trường hợp kẻ gian giả danh nhân viên thu tiền để đột nhập trộm cắp tài sản),… 3.3.1.2 Đối với séc Trên giới séc hình thức toán phổ biến tiện lợi, Việt Nam toán séc lại chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ tổng tỷ trọng toán Để phát triển hình thức toán chi nhánh ngân hàng cần: Tăng cường quảng cáo, tuyên truyền, cung cấp thông tin miễn phí cho khách hàng vể cách thức sử dụng tiện ích séc đem lại cách quảng cáo tivi, radio, nhắn tin mời khách hàng truy cập miễn phí trang web chi nhánh ngân hàng để có thông tin ưu đãi lợi ích, tiện lợi 85 mà séc mang lại hay tổ chức buổi tuyên truyền quảng bá cho người địa bàn hoạt động ngân hàng Tập trung phát triển séc chuyển khoản séc bảo chi doanh số, tìm biện pháp để gia tăng số toán, số lượng khách hàng sử dụng hình thức toán séc ví dụ như: đưa ưu đãi phí toán qua séc, khách hàng trung thành thường xuyên sử dụng dịch vụ toán ngân hàng, chi nhánh cấp phát séc trắng miễn phí, hay giành tặng ưu đãi phí bảo chi séc giảm 5-10% phí bảo chi cho séc toán có giá trị cao,… Ví dụ như: phí bảo chi séc ngân hàng 10.000 đồng, khoản bảo chi séc có giá trị cao từ 50.000.000 đồng trở lên giảm 5% phí bảo chi séc xuống xuống cong 9500 đồng, séc có giá trị từ 100.000.000 đồng trở lên giảm phí 10% xuống 9000 đồng Như so với ngân hàng khác Vietcombank 10.000 đồng/tờ séc, Maritime Bank 15.000 đồng/tờ séc, sacombank 30.000 đồng, ngân hàng NHTMCP Công Thương có mức phí tương đối thấp so với giá ngân hàng khác thị trường Qua cạnh tranh phí dịch vụ NHTM nhằm thu hút nhiều khách hàng Tổ chức đào tạo huấn luyện cho nhân viên kiến thức, nghiệp vụ toán séc, qua nhân viên truyền đạt lại hướng dẫn khách hàng chi tiết cụ thể quy trình toán séc qua hai ngân hàng, lợi ích việc sử dụng hình thức toán séc giảm thiểu rủi ro trình toán cắp, thiếu tiền, đồng thời tiết kiệm số chi phí chi phí lại, chi phí kiểm đếm,…Qua để khách hàng thấy rõ tiện lợi sử dụng hình thức toán séc này, từ khuyến khích khách hàng lựa chọn sử dụng 3.3.1.3 Đối với thẻ toán Thẻ toán phương thức toán phổ biến địa bàn chi nhánh Tuy nhiên phát sinh số vấn đề máy móc phục vụ hoạt động toán quan tâm như: tình trạng ATM gặp trục trặc khiến cho thẻ khách hàng bị kẹt máy, ATM bị tải, hết tiền máy, chất lượng tiền chất lượng đưa vào lưu thông qua máy ATM, tình trạng rò điện, xử lý rò điện ATM, tình trạng cắt phá trộm cắp loại tội phạm công nghệ cao,… Tình trạng gây tâm lý lo ngại cho người dân, chi nhánh ngân hàng cần khắc phục tình trạng cách nhanh chóng, tìm biện pháp đảm bao an toàn cho máy ATM lắp thêm camera an ninh cho máy ATM, lắp đặt khóa chống cắt, sử dụng nguyên vật liệu chịu lực tốt để cấu tạo máy ATM,.…, kiểm tra bảo dưỡng tu bổ máy cần thiết để giảm thiểu tình trạng máy nuốt thẻ khách hàng, đồng thời đảm bảo máy tình trạng có tiền 86 Thang Long University Library toán, tránh trường hợp để máy hết tiền, không đáp ứng nhu cầu toán khách hàng để khách hàng an tâm sử dụng thẻ toán ngân hàng Riêng thẻ tín dụng quốc tế: loại thẻ giành cho đối tượng có thu nhập cao ổn định Vì việc tiếp thị quảng cáo cho loại thẻ nên tập trung vào khách hàng thương nhân, doanh nhân,… để tiết kiệm chi phí tiếp thị Bởi lẽ thay tiếp thị cho tất người, chi nhánh tập trung hướng đến đối tượng doanh nhân, người có thu nhập cao,…Như tiết kiệm thời gian, tiết kiệm chi phí nhân lực chi phí trả lương thuê nhân viên, chi phí lại, chi phí in ấn mẫu tờ rơi quảng cáo,… mà mang lại hiệu tốt Thẻ ghi nợ: Đối tượng sử dụng loai thẻ ghi nợ người có thu nhập tương đối ổn định, chi nhánh ngân hàng cần quan tâm đối tượng sinh viên qua sách ưu đãi lãi suất cho vay, giảm phí toán qua thẻ, giảm phí chuyển tiền,… Đặc biệt NHTMCP Công Thương nên triển khai chương trình cấp thẻ miễn phí cho sinh viên Đại học mùa nhập học tân sinh viên trường Đại học Đại học Thăng Long, Đại học Quốc Gia, Đại học Hà Nội,… Đối với cán công nhân viên chức thông qua hệ thống trả lương qua tài khoản quan, doanh nghiệp 3.3.1.4 Đối với ủy nhiệm chi Nhìn chung hình thức toán có nhiều ưu điểm thời gian toán nhanh, độ tin cậy cao, thủ tục đơn giản,… Vì mà UNC giữ vị trí đứng đầu tỷ trọng TTKDTM chi nhánh ngân hàng Chi nhánh ngân hàng cần phát huy giữ vững mạnh công tác toán ủy nhiệm chi, đồng thời tiếp tục triển khai số hoạt động ưu đãi giảm bớt phí thu từ UNC UNC có giá trị cao để thu hút thêm khách hàng giữ chân khách hàng trung thành chi nhánh 3.3.2 Giải pháp phát triển công nghệ Việc ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng việc ứng dụng kỹ thuật công nghệ thông tin đại máy tính, truyền thông, thiết bị tin học phục vụ cho hoạt động ngân hàng Nhờ có công nghệ thông tin mà nghiệp vụ xử lý cách nhanh chóng mạng máy tính, chẳng hạn liệu thông tin ngân hàng xuất phát từ nguồn khác từ yêu cầu khách hàng, từ mạng điện tử, nội ngân hàng,… cần xử lý, định lãnh đạo có chức bậc cao chứng từ chuyển hội sở qua máy fax, hay từ mạng điện tử nội ngân hàng Ngoài công nghệ thông tin giúp cho nhà quản trị nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh 87 chi nhánh cách nhanh chóng xác Trên sở nhà quản trị, ban giám đốc xử lý tình hình, giải vấn đề kịp thời NHTMCP Công Thương tự hào ngân hàng tiên phong công cách mạng công nghệ ngân hàng với sản phẩm ứng dụng công nghệ cao phần mềm công nghệ đại Corebanking T24, Ipay mobile App, QR Pay… Đây nhũng phần mềm tân tiến đại hệ thống ngân hàng Có nhiều loại phần mềm corebanking Việt Nam Corebanking T24 coi hạt nhân, trung tâm hệ thống thông tin công nghệ ngân hàng Vào thời điểm quan trọng khối lượng liệu cần xử lý tăng lên đột biến, T24 có tính hỗ trợ chạy nhiều máy chủ, cho phép hệ thống gia tăng đáng kể tốc dộ hạch toán truy suất thông tin, qua tăng cao hiệu suất giao dịch Thêm vào T24 cho phép thực 1000 giao dịch/giây, lúc cho phép 10000 người truy cập trực tiếp 100000 người truy cập qua internet, quản lý 50 triệu tài khoản khách hàng Hiện Corebanking T24 phần mềm giúp hệ thống ngân hàng thực hoạt động 24/7, hoàn toàn loại bỏ tình trạng giao dịch bị ngừng trệ hệ thống đóng, giúp cho khách hàng truy cập thời điểm Đối với sản phẩm Ipay mobile App, sản phẩm ngân hàng nghiên cứu mắt thị trường vào cuối năm 2013 với tên gọi thức VietinBank Ipay Mobile App – trội thị trường nhờ tính đa dạng, giao diện đẹp Theo báo cáo NHTMCP Công thương tính đến có 200.000 khách hàng sử dụng Ipay ngân hàng, doanh số giao dịch tháng đầu năm 2015 lên đến 1300 tỷ đồng Hiện NHTMCP Công Thương ngân hàng Việt Nam triển khai tiện ích QR Pay – cho phép chuyển tiền mã vạch Hiện toán chi nhánh ngân hàng diễn nhanh chóng, an toàn hiệu Tuy nhiên vào dịp lễ tết, cuối năm số lượng giao dịch tăng lên nhiều dẫn đến tình trạng tải, cần có phối hợp chặt chẽ chi nhánh địa bàn để việc toán mang lại hiệu lớn Mặc dù chi nhánh ngân hàng trang bị hệ thống máy tính thiết bị công nghệ tương đối đại, song với yêu cầu đổi đại công nghệ toán ngân hàng, chi nhánh cần tổ chức kiểm tra, rà soát lại hệ thống máy tính, hệ thống phần mềm, triển khai bảo dưỡng thiết bị máy móc sử dụng như: máy đếm tiền, máy quét, máy phát tiền giả,… Đồng thời máy hay khấu hao nhiều năm chi nhánh ngân hàng nên ý, lý đầu tư máy để đảm bảo trình toán diễ an toàn xác 88 Thang Long University Library 3.3.3 Xây dựng chiến lược khách hàng Khách hàng có vài trò vô quan trọng tồn phát triển ngân hàng Vì chi nhánh ngân hàng nên tìm hiểu nhu cầu cách thức lựa chọn hình thức toán đa số khách hàng, từ xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với đối tượng khách hàng khác Chính sách đối ưu đãi khách hàng VIP khách hàng thân thiết chi nhánh điều thiếu chiến lược khách hàng chi nhánh Theo quan điểm phân loại khách hàng NHTMCP Công Thương thì: Khách hàng VIP khách hàng trực tiếp đem lại nguồn tài sản cho ngân hàng bao gồm: khách hàng có số dư tiền gửi bình quân cao, số dư nợ tiền vay cao, ổn định đảm bảo giữ chữ tín ngân hàng, thương xuyên sử dụng loại sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Chi nhánh ngân hàng nên có chương trình ưu đãi cộng điểm tích lũy cho giao dịch khách hàng, đến số điểm đạt 100 điểm đươc quy đổi thành phần quà có giá trị như: áo mưa, khăn choàng biển, mũ bảo hiểm, áo phông,…nhằm khuyến khích khách hàng trì mối quan hệ với ngân hàng lâu dài Khách hàng thân thiết khách hàng lâu năm, thương xuyên sử sụng dịch vụ sản phẩm ngân hàng Đối với khách hàng thân thiết chi nhánh nên có sách riêng tri ân khách hàng, tặng quà vào dịp lễ lớn với quà mang tính chất thiết thực lưu niệm bát đĩa, lọ hoa,… Ngoài khách hàng thân thiết khách hàng VIP chi nhánh ngân hàng nên thành lập nhóm chăm sóc khách hàng nhằm đem đến cho khách hàng chất lượng phục vụ tốt Nhóm chăm sóc khách hàng nên quan tâm, thường xuyên theo dõi khách hàng, khách hàng có dấu hiệu chuyển sang sử dụng dịch vụ ngân hàng khác nhóm cần nhánh chóng nhận ra, tìm hiểu nguyên nhân thuyết phục khách hàng tiếp tục trì quan hệ với ngân hàng Đối với khách hàng tiềm năng: khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng nhóm chăm sóc khách hàng chi nhánh nên thường xuyên cung cấp thông tin sản phẩm, dịch vụ, ưu đãi, tiện ích chương trình khuyến ngân hàng khách hàng cách nhắn tin qua điện thoại, email,… để khách hàng hiểu rõ sản phẩm dịch vụ, chương trình khuyến ưu đãi ngân hàng Qua nhằm giúp khách hàng yên tâm tin tưởng gắn bó lâu dài với ngân hàng 89 3.3.4 Giải pháp phát triển nguồn lực Thứ nhất: đạo tạo nhân viên Con người yếu tố định đến thành bại nghiệp phát triển đất nước hoạt động kinh doanh ngân hàng Chi nhánh cần có sách hợp lý đào tạo nguồn nhân lực để tạo nội lực phát triển cho chi nhánh nói chung cho phát triển cho hoạt động toán nói riêng Đối với toán viên phải có đủ lực, trình độ chuyên môn vững chắc, việc hiểu rõ nghiệp vụ ngân hàng toán viên cần nắm tỷ lệ toán, quy trình hình thức toán, hiểu rõ quy định Nhà nước nói chung ngành ngân hàng nói riêng, phải sử dụng vi tính ngoại ngữ thành thạo Còn cán bộ, trưởng phận phải có trách nhiệm cao, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn khả xử lý tình tốt (ví dụ trường hợp nguồn vốn huy động chi nhánh không đủ tiêu hội sở đề ra, lúc người đứng chịu trách nhiệm tìm phương hướng giải cho chi nhánh ban giám đốc chi nhánh, biện pháp mà ban giám đốc sử dụng để xử lý tạm thời tình cấp bách dựa vào mối quan hệ thân, uy tín chi nhánh ngân hàng huy động vốn từ chi ngân hàng khác) Thêm vào chi nhánh nên có kế hoạch phát triển nguồn nhân lực sở đẩy mạnh đào tạo cán công nhân viên, tăng cường đào tạo chuyên trách nghiệp vụ ngân hàng nhằm giúp nhân viên cập nhật thông tin theo kịp phát triển công nghệ đại Đồng thời trọng việc nâng cao trình độ chuyên ngành tin học để có khả tiếp thu ứng dụng công nghệ phần mềm tin học đại vào toán, công tác kế toán chi nhánh ngân hàng Bên cạnh khóa học đào tạo nội bộ, chi nhánh nên liên kết với ngân hàng bạn để tổ chức từ 2-3 buổi cho nhân viên chi nhánh khảo sát học hỏi thêm kinh nghiệm từ ngân hàng bạn tinh thần giao lưu, học hỏi hỗ trợ lẫn nhau, tìm cách khắc phục nhược điểm rút kinh nghiệm cho ngân hàng Ngoài việc đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, chi nhánh ngân hàng nên tổ chức đào tạo cho nhân viên kỹ giao tiếp khách hàng, kỹ đàm phán, nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giúp phong thái phục vụ khách hàng chuyên nghiệp để khách hàng hài lòng với chất lượng phục vụ chi nhánh ngân hàng, từ gắn bó lâu dài ngân hàng TTKDTM tạo mối liên hệ trực tiếp khách hàng nhân viên ngân hàng, thái độ phong cách phục vụ ngân hàng quan trọng Nhận thức điều nhánh ngân hàng năm qua quan 90 Thang Long University Library tâm đến việc hướng dẫn thái độ phục vụ khách hàng cho nhân viên giao dịch Nhưng thái độ niềm nở, tận tình chi nhánh ngân hàng nên yêu cầu nhân viên phải luôn trau dồi kinh nghiệm, giữ thái độ với khách hàng tình nào, tránh gây căng thẳng khó chịu với khách hàng Ví dụ trường hợp xảy tình khách hàng làm sai giấy tờ thủ tục, sai quy trình toán,… lại đổ lỗi cho nhân viên ngân hàng, lúc nhân viên chi nhánh ngân hàng nên giữ thái độ bình tĩnh, không cáu gắt, mà từ từ giải thích lỗi sai sót khách hàng để khách hàng hiểu rút kinh nghiệm lân toán sau Để thể tính chuyên nghiệp công việc chi nhánh ngân hàng nên có quy định giấc cách xác giờ, mặc đồng phục theo quy định, đề cao tính trung thực đạo đức nghề nghiệp nhân viên Đồng thời phải có chế độ thưởng phạt phân minh, kiên xử lý trường hợp vi phạm gây tổn hại đến tài sản uy tín ngân hàng nhằm tạo dựng hình ảnh ngân hàng chuyên nghiệp mặt khách hàng Một nguồn nội lực mạnh mẽ sức mạnh giúp ngân hàng vững mạnh phát triển tương lai Thứ hai: sách đãi ngộ nhân viên Trong đội ngũ nhân viên ngân hàng có nhân viên giỏi, nhân viên lâu năm có kinh nghiệm nhân viên có lực mức trung bình, nhân viên Nhân viên giỏi: nhân viên hoàn thành xuất sắc tiêu đề ra, trình làm việc có tính sáng tạo, đóng góp ý tưởng hay cho ngân hàng Nhân viên có kinh nghiệm: nhân viên lâu năm, gắn bó với ngân hàng, trình làm việc tích lũy nhiều kinh nghiệm hữu ích chuyên môn, nghiệp vụ có tinh thần học hỏi, truyền đạt kinh nghiệm cho hệ sau Bên cạnh sách đào tạo, chi nhánh ngân hàng nên trọng sách đãi ngộ để giữ chân đội ngũ nhân viên giỏi, có kinh nghiệm gắn bó với chi nhánh ngân hàng lâu dài thu hút ứng viên tiềm thị trường lao động Để thực sách chi nhánh ngân hàng thực biện pháp sau: Đảm bảo mức thu nhập cạnh tranh tương xứng với suất, chất lượng hiệu công việc nhân viên Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo định hướng nghề nghiệp nhằm thu hút sinh viên ưu tú, sinh viên có niềm đam mê với ngân hàng từ trường đại học 91 Duy trì chế độ khám chăm sóc tư vấn sức khỏe định kỳ hàng năm cho nhân viên chi nhánh ngân hàng Thực chế độ thưởng phạt nghiêm minh, công khách quan hợp lý Ví dụ nhân viên có tiêu huy động đạt tiêu chuẩn vượt tiêu cuối năm xét thi đua khen thưởng tăng lương sớm, thưởng thêm tháng lương bản,…nhằm khuyến khích tinh thân cố gắng, đam mê có trách nhiệm nhân viên Thứ ba: Lập tổ nghiên cứu công nghệ Hiểu vai trò tầm quan trọng công nghệ thông tin ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nên lập tổ chuyên môn nghiên cứu phương thức ứng dụng vào hoạt động ngân hàng, nhằm phát triển công nghệ ngân hàng giúp cho hoạt độn ngân hàng nói chung hoạt động toán nói riêng nhanh gọn, quy trình rút ngắn Đồng thời nghiên cứu ứng dụng thành công tính giúp cho ngân hàng khẳng định uy tín thương hiệu ngân hàng thị trường cạnh tranh Đối với tổ nghiên cứu công nghệ này, tiêu chí để phân công công tác tổ nghiên cứu là: - Hiểu rõ nắm tất ứng dụng công nghệ sử dụng hệ thống ngân hàng - Nắm mảng kinh doanh ngân hàng Những ứng dụng công nghệ sử dụng mảng kinh doanh - Biết ưu nhược điểm công nghệ mảng - Có tư chất sáng tạo, tư duy, có khả nghiên cứu thông qua kiểm tra sát hạch ngân hàng - Đưa ý tưởng mới, có tính sáng tạo khả thi thực tế Những người chi nhánh lựa chọn phải trải qua đợt tập huấn kinh nghiệm, chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng công nghệ chi nhánh ngân hàng tổ chức Về đãi ngộ thành viên tổ nghiên cứu là: Lương: mức tương đối cao so với nhân viên phòng ban khác, mức 10-15 triệu đồng/tháng tùy vào công việc đảm nhận tổ Trong thời buổi kinh tế khó khăn coi mức lương tương đối tốt, đảm bảo cho số gia đình Thưởng: lương tổ có ý tưởng hay, sáng tạo, thực thi thực tế đem lại lợi ích cho ngân hàng như: nâng cao uy tín, tiết kiệm chi 92 Thang Long University Library phí,… chi nhánh ngân hàng có mức thưởng xứng đáng Về vật chất thưởng từ 1-2 tháng lương, tinh thần có thưởng tổ chức du lịch cho các gia đình tổ tham gia Qua gắn kết thêm tinh thần đồng nghiệp, giúp người hiểu hơn, từ giúp mang lại phối hợp ăn ý hợp tác công việc Thứ tư: Duy trì số lượng thẻ hoạt động Thực tế bị giao tiêu mở thẻ mà nhân viên tìm đủ cách để mở cho đủ tiêu mà không quan tâm đến số lượng thẻ có thực hoạt động không Vì giải pháp đề chi nhánh ngân hàng cần kiểm tra lại số thẻ mở xem có thực sử dụng hay không, hay số thẻ hoạt động chiếm phần trăm số thẻ mở kiểm tra định kỳ tháng lần Qua tuyên dương khen thưởng nhân viên đạt tiêu có số lượng thẻ hoạt động cao (từ 50%-60% trở lên), nhằm khuyến khích động viên nhân viên trung thực, chịu khó tìm tòi công việc Việc chi nhánh kiểm tra chất lượng thẻ, khuyến khích nhân viên mở thẻ có chất lượng để giảm bớt chi phí chi phí in ấn thẻ, chi phí phát hành, chi phí kiểm tra rà soát,…cho ngân hàng 3.3.5 Giải pháp nơi thu thêm phụ phí sử dụng máy POS Theo báo cáo Hội sở NHTMCP Công Thương thị trường bắt đầu xuất số tin tức thông báo có nơi thu thêm phụ phí khách hàng có nhu cầu toán thẻ mua sắm, khách hàng phải trả thêm tiền sử sụng máy POS Để đề phòng tình trạng xảy chi nhánh ngân hàng cần lập tổ kiểm tra, có nơi thu thêm phụ phí tổ sẵn sàng xuất phát điều tra xem địa điểm thu thêm phụ phí khách hàng, dựa vào hợp đồng chi nhánh nơi thu thêm phụ phí khách hàng, chi nhánh nên đưa hình phạt cảnh cáo để tránh tình trạng bị lặp lại gây tâm lý lo ngại khách hàng sử dụng thẻ toán ngân hàng 3.3.6 Phát triển maketing ngân hàng Như nêu phần hạn chế chương hoạt động maketing chi nhánh ngân hàng đến chưa có phòng maketing độc lập để tập trung tìm hiểu kĩ lưỡng nắm bắt nhu cầu thị trường Vì chi nhánh ngân hàng cần lập phòng maketing độc lập để nhanh chóng thâm nhập vào thị trường, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, từ đưa chiến lược quảng bá sản phẩm ngân hàng cách có hiệu đến với khách hàng Cán phòng maketing cần tổ chức điều tra đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, qua lựa chọn thị trường mục tiêu đưa lược phù hợp 93 Đối với công ty lớn, doanh nghiệp Nhà nước khối lượng giao dịch lớn, chi nhánh ngân hàng nên phối hợp với doanh nghiệp áp dụng công nghệ kĩ thuật đẩy nhanh thời gian toán thực giao dịch kết nối mạng trực tiếp doanh nghiệp chi nhánh Đối với dân cư thành thị họ thường sử dụng phương thức toán đại toán qua thẻ toán, chủ yếu cán công nhân viên có thu nhập tương đối ổn định, tương lai khách hàng tiềm để chi nhánh ngân hàng tập trung khai thác hình thức TTKDTM Đối với dân cư sống vùng nông thôn: họ tiếp xúc với công nghệ toán đại nên tâm lý e ngại sử dụng hình thức TTKDTM, nhiên tương lai khách hàng tiềm chi nhánh Vì chi nhánh ngân hàng cần tổ chức buổi tư vấn mở thẻ miễn phí để họ bước tiếp cận với công nghệ toán đại Trong kinh tế thị trường maketing giải pháp mà hầu hết tất NHTM sử dụng Vì phòng maketing chi nhánh cần đưa chiến lược mang tính tạo điểm khác biệt chi nhánh ngân hàng so với chi nhánh ngân hàng khác 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với phủ Thứ nhất: Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý rõ ràng Như sai phạm, phát sinh tranh chấp có sai xót khâu toán chưa có quy chế xử lý đầy đủ cho bên liên quan Đồng thời môi trường pháp lý tạo phải theo quy chuẩn quốc tế, phải có hình thức toán thích hợp để áp dụng luật quốc tế vào nước ta như: luật séc, luật thư tín dụng (L/C), quy định, luật lệ khác,… Thứ hai: Chính phủ cần hỗ trợ cho NHTM thực sách tạo dựng sở hạ tầng thuận lợi cho hoạt động TTKDTM Việc mua sắm thiết bị máy móc đại việc không đơn giản chi nhánh ngân hàng, Chính phủ cần có sách ưu đãi thuế nhập trang thiết bị máy móc phục vụ cho TTKDTM chi nhánh ngân hàng NHTM khác 3.4.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước NHNN vừa người đề quy định vừa người theeo dõi giám sats kiểm tra tình hình thực quy định NHTM, đồng thời đóng vai trò đầu mối NHTM Vì để thực tốt vai trò quản lý vĩ mô thúc đẩy 94 Thang Long University Library NHTM phát triển có số vấn đề cần NHNN giải để hoàn thiện quy chế hình thức toán sau: 3.4.2.1 Đối với séc NHNN cần ban hành luật toán séc theo thông lệ quốc tế phù hợp với thực tế Việt Nam Đây bước tiến việc tạo sở pháp lý cho bên tham gia toán, đảm bảo an toàn tài sản cho khách hàng NHNN nên thành lập trung tâm toán bù trừ séc để điều phối quan hệ toán séc Phạm vi toán séc: Theo quy định NHNN séc áp dụng toán ngân hàng khác hệ thống địa bàn có tham gia toán bù trừ trực tiếp Phạm vị toán NHNN nên mở rộng thêm phạm vi toàn quốc Mẫu séc: Mẫu séc có kých cỡ nhỏ so với yêu cầu nên việc ghi đầy đủ thông tin tờ séc nhiều người gặp khó khăn kých cỡ chữ người khác Địa điểm xuất trình séc Địa điểm xuất trình séc để yêu cầu toán địa điểm ghi tờ séc, neus không ghi địa điểm toán lúc địa người thực toán trụ sở người thực toán Đây quy định gây khó khăn cho ngân hàng không phù hợp với thực tế Vì nên điều chỉnh khoản thành: “địa điểm toán séc địa điểm ghi tờ séc, thi địa điểm toán séc địa người thực toán chi nhánh người thực toán” (Nguồn: [Chương 4-điều 26-khoản 3], nghị định 159/2003/NĐ-CP) 3.4.2.2 Đối với UNC Phương thức toán qua UNC người mua hàng có tinh thần tự giác trả tiền cho người bán Tuy nhiên thực tế có số trường hợp hai bên mua bên bán không tín nhiệm lẫn sử dụng UNC, dẫn đến việc chiếm dụng vốn nhau, người thiệt hại người bán Vì NHNN cần có hình thức phạt người mua xảy tình trạng người mua chiếm dụng vốn người bán ( nghĩa người mua sau nhận hàng chưa đến ngân hàng để lập UNC toán cho người bán) Đối với công nghệ toán đại ngày sau ngày mà người mua không đến ngân hàng lập UNC hóa đơn toán người mua bị phạt chậm toán 95 3.4.2.3 Đối với thẻ toán NHNN cần xử lý nghiêm trường hợp làm thẻ giả mạo, gian lận thẻ,… 3.4.3 Kiến nghị ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương NHTMCP Công Thương nên tập trung đầu tư vốn nhân lực vào việc giành riêng quỹ đầu tư cho công nghệ ngân hàng tổ chức cho cán xuất sắc ngân hàng học nước ngoài, qua học hỏi kinh nghiệm phương pháp kinh doanh hoạt động ngân hàng Ngân hàng nên hợp tác liên kết thuê chuyên gia nước làm việc ngân hàng Từng bước cải tiến đa dạng hóa loại hình thẻ toán thẻ điện tử giành cho doanh nghiệp ngân hàng, thẻ toán cho cá nhân, cán công nhân viên, sinh viên,… 96 Thang Long University Library KẾT LUẬN CHƢƠNG Toàn chương nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh mục tiêu cụ thể mà NHTMCP Công Thương nói chung NHTMCP Công Thương chi nhánh Đông Hà Nội nói riêng năm tới Từ chương vạch giải pháp để phát triển hoạt động TTKDTM tương lai Đồng thời chương nêu lên số kiến nghị quản lý vĩ mô Chính phủ, NHNN, NHTMCP Công Thương với mong muốn góp phần phát triển hoạt động TTKDTM NHTMCP Công Thương – Chi nhánh Đông Hà Nội 97 KẾT LUẬN Công tác toán chức quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời tác động lớn đến tăng trưởng phát triển kinh tế Điều kiện kinh tế nước ta trình hội nhập, thực công nghiệp hóa đại hóa đất nước trách nhiệm nặng nề đặt lên vai ngành ngân hàng yêu cầu đổi mới, cải tiến hoàn thiện công tác toán TTKDTM cho phù hợp với điều kiện kinh tế, đất nước xa tiến tới hòa nhập với phát triển khoa học kĩ thuật, công nghệ toán đại giới Để đạt điều hệ thống NHTM với Chính phủ cần sớm xây dựng hoàn thiện chế toán, tập trung đầu tư vào đào tạo nhân lực,… Vì lĩnh vực phức tạp nhạy cảm với biến động kinh tế quốc dân Tuy nhiên thực tế cho thấy thực trang hoạt động toán nói chung công tác TTKDTM nói riêng Việt Nam số bất cập định Theo nhận xét đánh giá số chuyên gia nước Việt Nam quốc gia sử dụng nhiều tiền mặt Thực trang thực điều đáng lo ngại kinh tế Việt Nam, đặc biệt Việt Nam trình hội nhập khu vực quốc tế nói chung lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng Các NHTM Việt Nam, mà chủ yếu NHTM quốc doanh phải cạnh tranh khốc liệt ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài,… mà cao cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, có TTKDTM Chính việc đặt biện pháp khắc phục có tính chất khả thi nhằm phát triển TTKDTM cần thiết không NHTM mà kinh tế Do trình độ phân tích hạn chế nên giải pháp em đưa nhằm phát triển hoạt động TTKDTM mang tính chất chủ quan chắn không tránh khỏi sai sót Em mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cô bạn để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Thang Long University Library DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ toán”, NXB Lao Động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, (2012), Báo cáo tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, (2013), Báo cáo tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, (2014), Báo cáo tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, (2012-2014), Báo cáo tổng hợp Các website - Thanhtoantructuyenvnpay.blogspot.com - www.dantri.com.vn - www.kinhdoanh.vnexpress.net - www.kinhdoanh.net.vn - www.vietcombank.vn - www.vietinbank.vn - www.maritimebank.vn [...]... thực hiện các mục tiêu nghiên cứu ở chương 2: Thực trang phát triển TTKDTM tại NHTMCP Công Thương – chi nhánh Đông Hà Nội 31 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng – Chi nhánh Đông Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại. .. (SWIFT), tổ chức phát hành và thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế,… 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương, chi nhánh Đông Hà Nội Tên gọi: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương chi nhánh Đông Hà Nội Địa chỉ: 284 Hà Huy Tập, thị trấn Yên Viên, Gia Lâm Hà Nội Số điện thoại: 0438783159 Số Fax: 0438782040 NHTMCP Công Thương – Chi nhánh Đông Hà Nội tiền thân là... khoản hợp đồng đã ký với ngân hàng phát hành, được ngân hàng phát hành thẻ cho phép sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, rút tiền, …thay tiền mặt theo hạn mức được cấp trên thẻ Ngân hàng phát hành thẻ: là NHTM được ngân hàng nhà nước cho phép thực hiện nghiệp vụ phát hành thẻ, và là thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Ngân hàng thanh toán thẻ: là ngân hàng trực tiếp ký hợp đồng... ngân hàng đại lý khi nhận được thẻ từ khách hàng sẽ kiểm tra tính hợp lệ của thẻ, thiêt lập hóa đơn thanh toán và trao hàng hóa cho khách (3) Cơ sở chấp nhận thẻ giao dịch với ngân hàng, gửi hóa đơn thẻ cho ngân hàng thanh toán (4) Ngân hàng thanh toán thẻ thanh toán cho cơ sở chấp nhận thẻ (ghi có vào tài khoản của cơ sở chấp nhận thẻ hoặc ngân hàng đại lý thanh toán (5) Ngân hàng thanh toán thẻ thanh. .. báo nợ cho ngân hàng phát hành (8) Ngân hàng phát hành thanh toán nợ cho tổ chức thẻ quốc tế (9) Ngân hàng phát hành gửi sao kê cho chủ thẻ (10)Chủ thẻ thanh toán nợ cho ngân hàng phát hành (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ thanh toán , NXB Lao Động, trang 195) Nhận xét: Ưu điểm thanh toán thẻ: khi sử dụng thẻ khách hàng sẽ tránh được nhiều rủi ro như: mất cắp, rơi tiền, … Thẻ... của ngân hàng đối với khách hàng Mức gia tăng số lƣợng khách hàng thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng Chỉ tiêu mức độ gia tăng số lượng khách hàng TTKDTM qua ngân hàng cho biết số lượng khách hàng năm nay tăng hay giảm bao nhiêu phần trăm so với năm trước, chỉ tiêu được xác định qua công thức: Mức độ gia tăng số lượng = khách hàng Số lượng khách hàng năm (n) – Số lượng khách hàng. .. lượng khách hàng năm (n-1) Chỉ tiêu này cho cao cho biết số lượng khách hàng thanh toán tại ngân hàng ngày càng cao, các khách hàng tin tưởng vào tính an toàn chính xác và nhanh chóng của các hình thức thanh toán tại ngân hàng, đồng thời thể hiện ngoài các khách hàng cũ ngân hàng còn có nhiều khách hàng mới, chứng tỏ uy tín của ngân hàng được nâng cao, tầm ảnh hưởng cũng như hình ảnh của ngân hàng được... toán là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt do ngân hàng phát hành, phục vụ cho khách hàng sử dụng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền tại các máy rút tiền tự động hay tại các ngân hàng đại lý trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi hoặc hạn mức tín dụng đã ký giữa ngân hàng và chủ thẻ (như thẻ Phone card, Master card, ATM card, Vissa card,…) (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014),... khâu thanh toán nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro có thể xảy ra (Nguồn: Nguyễn Thị Thanh Thủy, (2014), “Giáo trình nghiệp vụ thanh toán , NXB Lao Động) 1.2 Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt Phát triển TTKDTM là việc NHTM vận dụng tổng hợp các nguồn lực, các công cụ, phương pháp nhằm gia tăng quy mô TTKDTM Phát triển. .. thành viên của NHTMCP Công Thương Việt Nam trên địa bàn thành phố Hà Nội Chi nhánh có trụ sở tại 284 đường Hà Huy Tập - thị trấn Yên Viên - Gia Lâm – Hà Nội Kể từ ngày thành lập đến nay NHTMCP Công Thương chi nhánh Đông Hà Nội đã và đang không ngừng cố gắng phấn đấu trở thành một trong số những đơn vị hoạt động có hiệu quả của NHTMCP Công Thương Việt Nam 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ