1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, đó, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao – kinh tế thị trường – ngân hàng thương mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu đóng vai trị quan trọng điều chuyển phân phối sử dụng hiệu nguồn vốn, thúc đẩy đầu tư sản xuất kinh doanh, khơng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà cịn trung gian điều tiết kinh tế thông qua sách tiền tệ quốc gia Hệ thống ngân hàng Việt Nam tương đối phát triển với 50 ngân hàng hoạt động rộng khắp nước Trong điều kiện đất nước hội nhập, hoạt động kinh doanh ngân hàng có hội thách thức địi hỏi ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung phải khơng ngừng nỗ lực đổi nâng cấp số lượng chất lượng dịch vụ, sở hạ tầng, máy quản lý, trình độ chun mơn đội ngũ cán cơng nhân viên để đững vững môi trường cạnh tranh gay gắt Hoạt động ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt xu tồn cầu hóa quốc tế tất yếu khách quan tiềm ẩn rủi ro cao Nhất bối cảnh tài suy thoái sụp đổ hàng loạt ngân hàng lớn giới; Việt Nam, hàng loạt ngân hàng nhỏ thành lập chưa lâu bờ vực phá sản bị thơn tính đối thủ khác, mà nguyên nhân chủ yếu tăng trưởng tín dụng q nóng dẫn đến khả tốn ngân hàng Vì vấn đề đặt làm để giảm thiểu rủi ro ngân hàng biện pháp giảm thiểu gì? Muốn nhà quản trị ngân hàng không tập trung vào vấn đề quản trị rủi ro muốn tối đa hóa lợi nhuận.Trên thực tế, rủi ro ngân hàng xuất tất nghiệp vụ ngân hàng như: tốn, tín dụng, tiền gửi, ngoại tệ … đặc biệt rủi ro tín dụng Ảnh hưởng rủi ro ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng tới kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng lớn Nó làm phá sản ngân hàng dẫn tới phá sản hệ thống tài sụp đổ kinh tế , ảnh hưởng tới trị-xã hội … Trên thực tế, khơng khó để nói tình hình nợ xấu tăng cao năm gần Việt Nam nói chung kinh tế toàn cầu sau khủng hoảng phục hồi yếu, kinh tế nước gặp nhiều khó khăn, đặc biệt thị trường bất động sản trầm lắng Cho dù tranh tồn diện thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng chưa đưa ra, diễn thị trường rủi ro ngân hàng quan ngôn luận thức phủ phát ngơn minh chứng mạnh mẽ để giải thích tín dụng cho kinh tế rơi vào đình trệ, khoản hệ thống ngân hàng bất ổn kinh tế chìm sâu suy thối Hàng loạt doanh nghiệp lớn, nhỏ vừa – khách hàng sử dụng vốn ngân hàng sụp đổ, phá sản; số lại hoạt động rơi vào điêu đứng, gắng gượng chống chọi lại khắc nghiệt suy thối Sự khó khăn kinh tế, tình hình trị, xã hội có chiều hướng xuống trật tự an toàn, loại tội phạm kinh tế - ngân hàng, tội phạm trị liên quan đến kinh tế, liên quan đến ngân hàng lộ diện, nhiều ngân hàng bị thơn tính… Trước tình hình đó, nhà quản trị ngân hàng nhận thấy cách nhìn nhận phản ứng trước rủi ro tín dụng cần phải trọng hơn; nhằm đưa định mang tính chất thời điểm lâu dài, nhằm phục vụ mục đích cuối tối đa hóa lợi nhuận an tồn Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, em lựa chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Phương pháp nghiên cứu Trên sở nghiên cứu định lượng với phương pháp thống kê, diễn giải, phân tích đối tượng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện An Lão thời gian từ năm 2009-2013, với mong muốn tìm hiểu, đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh để đưa biện pháp, kiến nghị quản trị rủi ro tín dụng góp phần vào cơng xây dựng ngân hàng ngày phát triển tăng trưởng tín dụng ổn định chi nhánh Kết cấu luận văn Về kết cấu, phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn huyện An Lão - Thành phố Hải Phịng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện An Lão - Thành phố Hải Phòng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Tín dụng Với mục đích xem xét tín dụng chức ngân hàng Tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản (bằng vật tiền tệ) gữa bên vay (người vay gồm cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể khác kinh tế) với bên cho vay ( ngân hàng hay định chế tài chính) Trong Bên vay bên cho vay chuyển giao tài sản từ bên cho vay để sử dụng thời gian xác định theo thoả thuận Bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện gốc lãi cho Bên cho vay đến hạn tốn 1.1.2 Các hình thức Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1.Theo hình thức tài trợ Tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu, bao toán 1.1.2.2 Theo hình thức bảo đảm Theo hình thức đảm bảo tín dụng chia ra: tín dụng có tài sản đảm bảo tín dụng khơng có tài sản đảm bảo 1.1.2.3 Phân loại khác Theo rủi ro gồm có: tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, nợ hạn có khả thu hồi, nợ q hạn khó địi Theo thời gian có: tín dụng ngắn hạn (từ năm đến năm), tín dụng trung hạn (từ đến năm), tín dụng dài hạn (trên năm) Theo đối tượng tín dụng: tài trợ cho tài sản lưu động hay tài sản cố định 1.1.3 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Vai trị sách tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động bao trùm ngân hàng Với tầm quan trọng quy mô lớn, hoạt động thực theo sách rõ ràng xây dựng hoàn thiện qua nhiều năm, sách tín dụng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán tín dụng nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hố phân tích, tạo thống chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao khả sinh lời 1.1.3.2.Nội dung sách tín dụng Chính sách khách hàng Khách hàng ngân hàng đa dạng, cá nhân, hộ gia đình, xí nghiệp, doanh nghiệp, tổ chức xã hội tổ chức tín dụng khác Vì vậy, ngân hàng cần có sách phù hợp để phân loại ứng xử phù hợp với đối tượng khách hàng Chính sách qui mơ giới hạn tín dụng Tuỳ ngân hàng mà quy mơ giới hạn tín dụng khác Thơng thường để giới hạn tín dụng ngân hàng thường dựa hợp đồng kinh tế, mục đích sử dụng vốn, phần trăm giá trị tài sản bảo đảm, tỷ lệ tốn khách hàng mục đích vay vốn khách hàng Lãi suất phí suất tín dụng Khi đưa lãi suất tín dụng ngân hàng phải tính đến yêu tố như: lãi suất sở ngân hàng nhà nước công bố, lãi suất huy động, lãi suất cạnh tranh thị trường tài chính, chi phí phát sinh…, ngân hàng thường có mức lãi suất tín dụng khác tuỳ theo cách thức tính tốn ngân hàng Có thể lãi suất cố định (lãi suất khơng thay đổi suốt thời hạn tín dụng), lãi suất thả (lãi suất thay đổi tuỳ theo ngân hàng áp dụng tháng, tháng năm, có điều chỉnh bất thường) Thời hạn tín dụng kỳ hạn nợ Thời hạn tín dụng tính từ khoản tiền giải ngân đến lúc khách hàng hoản trả gốc lãi theo hợp đồng cam kết Thời hạn tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Các khoản đảm bảo Các khoản đảm bảo nhằm hạn chế bớt thiệt hại cho ngân hàng khách hàng gặp khó khăn khơng trả nợ Nó thường áp dụng khoản vay mà độ an tồn người vay khơng chắn, ngân hàng đòi hợp đồng bảo đảm Các đảm bảo thường giấy tờ có giá (sổ tiết kiệm, cổ phiếu niêm yết…), bất động sản, thiết bị bảo lãnh người thứ ba Điều kiện giải ngân điều kiện tốn Ngân hàng giải ngân lần nhiều lần tuỳ đối tượng Trước giải ngân, ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp gốc chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn Điều kiện giải ngân cho phép ngân hàng thực kiểm soát cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng Điều kiện toán bao gồm toán tiền gốc lãi Ngân hàng trả lãi gốc lần đáo hạn, trả gốc lãi hàng tháng, hàng tháng trả lãi - gốc trả theo định kỳ quý năm….Ngân hàng cần có sách khoản thu, nguồn thu, phương thức tốn Chính sách tài sản có vấn đề Các tài sản có vấn đề bao gồm khoản nợ xấu (đã hạn, khó địi, khơng có khả thu hồi được) tài sản biểu đáng ngờ Chính sách tài sản có vấn đề gồm qui định mức độ rủi ro gánh chịu chuẩn bị điều kiện để chung sống rủi ro, yếu tố cấu thành khoản nợ có vấn đề, mức độ “xấu” khoản vay, trách nhiệm giải quyết, phạm vi lí khai thác 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Theo định 493/2006/QĐ-NHNN ngày 22/4/2006 thống đốc NHNN “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động tín dụng ngân hàng khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Như vậy, rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng khả khách hàng không trả nợ theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho họ Hạn chế rủi ro tín dụng việc tìm biện pháp, giải pháp nhằm hạn chế khả gây tổn thất cho ngân hàng từ hoạt động tín dụng nó, từ xây dựng sách tín dụng, chế quản lý tín dụng cho hợp lý 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loai rủi ro dễ xảy gây ảnh hưởng nghiêm trọng tới hoạt động ngân hàng.Trong danh mục tài sản ngân hàng dư nợ tín dụng chiếm tới 50% giá trị tổng tài sản chiếm tới khoảng gần 70% thu nhập ngân hàng nên rủi ro tín dụng ln ngân hàng quan tâm hàng đầu Để quản lý dễ rủi ro tín dụng việc phân loại rủi ro tín dụng cần thiết Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro giao dịch rủi ro danh mục: Sơ đồ 1: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (rủi ro vốn) Rủi ro danh mục (liên quan đến khoản cho vay Rủi ro giao dịch (liên quan đến khoản vay Rủi ro xét duyệt (liên quan đến dánh giá khoản cho vay) Rủi ro bảo đảm (liên quan đến sách hợp đồng cho vay) Rủi ro kiểm soát (liên quan đến việc theo dõi khoản cho vay) Rủi ro cá biệt (liên quan đến loại cho vay) Rủi ro tập trung cho vay (liên quan đến đa dạng hóa cho vay) Rủi ro giao dịch hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân gây hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm ba phận: Rủi ro danh mục: Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, chia làm hai loại: Nếu vào khả trả nợ khách hàng, rủi ro tín dụng chia thành loại sau: Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn rủi ro không trả nợ Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn: rủi ro xảy trường hợp đến thời hạn trả nợ mà khơng có đủ nguồn tiền để trả cho 10 ngân hàng, ngân hàng gia hạn nợ cho khách hàng, chuyển nợ sang nhóm khác để theo dõi tùy thuộc vào số ngày hạn Rủi ro khơng có khả trả nợ: rủi ro xảy trường hợp khách hàng vay khả chi trả, ngân hàng phải lý tài sản đảm bảo khách hàng 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.2.3.1.Đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín ngân hàng: Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn ngân hàng Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng Rủi ro tín dụng dẫn tới phá sản ngân hàng 1.2.3.2 Đối với kinh tế Ngân hàng tài coi mạch máu kinh tế có tác động sâu sắc tới tất tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình,…Khi xảy rủi ro tín dụng gây hậu xấu cho ngân hàng ảnh hưởng tới kinh tế Khi mà mạch máu có vấn đề khơng lưu thơng tốt, tức hoạt động kinh tế bị gián đoạn, người gửi tiền khơng chi trả đầy đủ, doanh nghiệp khơng có vốn để trì phục hồi sản xuất kinh doanh… Và cuối kinh tế bị suy thối Thêm vào quan hệ tín dụng mở rộng phạm vi tồn cầu, nên xảy tín dụng hậu xấu xảy tác động kinh tế nước toàn giới 1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng: Ở ta xem xét tiêu đo lường rủi ro tín dụng là: 34 nợ gốc hạch tốn vào chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Dự phịng rủi ro bao gồm: Dự phòng cụ thể dự phòng chung Dự phòng cụ thể trích lập sơ phân loại nợ theo định số 493/2008/QĐ-NHNN.Theo công thức là: R=max{0,(A-C)}*r R: số dự phịng cụ thể phải trích lập A: gía trị khoản nợ C: giá trị tài sản đảm bảo Với tỷ lệ trích lập r là: Nợ nhóm 1: 0%, Nợ nhóm 2: 5%, Nợ nhóm 3: 20%, Nợ nhóm 4: 50%, Nợ nhóm 5: 100% Dự phịng tổn thất tín dụng chi nhánh thể rõ qua bảng sau: Bảng 11: Tỷ lệ dự phòng tổn thất Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ Số tiền trích Tỷ Số tiền lập Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng trích Doanh số CV 1,271 395 945 2,147 4,759 483,596 (%) 20 50 100 trọng Tỷ Số tiền (%) 1,117 545 1,124 1,254 4,039 486,711 20 50 100 trọng Tỷ Số tiền (%) 578 605 1,264 1,489 3,935 508,162 20 50 100 trọng Tỷ Số tiền (%) 883 408 1,116 3,591 5,998 546,462 20 50 100 trọng (%) 466 534 1,543 4,761 7,303 589,086 20 50 100 35 Tỷ lệ dự phòng/Doanh 0.98 0.83 0.77 1.10 1.24 số CV ( Nguồn: Báo cáo tín dụng hàng năm chi nhánh Agribank An Lão ) Qua bảng phân tích ta thấy chi nhánh Agribank huyện An Lão có đề phịng trường hợp xấu xảy Tuy ngân hàng tỷ lệ nợ hạn thấp, đặc biệt nợ xấu thấp nhiều so với quy định ngân hàng Nhà Nước với vấn đề an toàn quan trọng, quỹ dự phịng hàng năm trì mức ổn định, gần tương ứng với doanh số cho vay ngân hàng 2.3 Đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện An Lão 2.3.1 Những kết đạt Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện An Lão chiếm thị phần tín dụng lớn địa bàn, điều chứng minh vào uy tín Ngân hàng người dân Trình độ cán tín dụng chi nhánh ngày nâng cao chất lượng lẫn đạo đức Cơ sở vật chất kỹ thuật ngày cải tiến Các khoản cho vay phân bổ ngành nghề, đối tượng 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế * Hạn chế đối tượng cấu cho vay - Đối tượng cho vay mở rộng, dư nợ cho vay hàng năm không ngừng tăng lên quy mơ cấu nhìn chung 36 gia tăng không đáng kể nên chưa đáp ứng kịp nhu cầu vốn cho chương trình phát triển kinh tế huyện, đặc biệt vốn để khai thác tiềm đất đai, khai thác tài nguyên nước có - Diện cho vay mở rộng song mức cho vay kinh tế hộ chiếm chủ yếu - Chi nhánh cho vay địa bàn huyện chủ yếu với đối tường hộ sản xuất, cá nhân sản xuất, kinh doanh dịch vụ chủ yếu lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn, gắn liền với nông nghiệp nên gắn liền với rủi ro mùa vụ, dich bệnh, thời tiết, thiên tai… * Hạn chế lãi suất sản phẩm cho vay - Chi nhánh áp dụng hình thức cho vay theo lãi suất cố định, chưa có sách lãi suất linh hoạt áp dụng thời kỳ - Trong hình thức cấp tín dụng chủ yếu thực cho vay trực tiếp * Hạn chế tài sản đảm bảo Vấn đề tài sản chấp bảo đảm vốn vay, chủ yếu giá trị quyền sử dụng đất giá trị quyền sử dụng đất tính theo khung giá thường thấp, hạn chế diện cho vay mức cho vay * Hạn chế quy trình áp dụng - Trong trình tiếp nhận xử lý hồ sơ đề xuất vay, cán tín dụng chưa tuân thủ bước, cách thức tiếp cận hồ sơ xử lý hồ sơ cách nghiêm túc chặt chẽ 37 - Công tác đạo điều hành số giám đốc chi nhánh cấp I, cấp II chưa thực sâu sát, chưa thực sở, chưa xử lý dứt điểm tồn tại, vướng mắc quy trình, thủ tục cho vay địa phương * Một số hạn chế khác - Việc thực phân tích nợ xấu, hạn, nợ xử lý rủi ro chưa thường xuyên, sau phân tích chưa đề biện pháp tích cực để xử lý thu hồi nợ - Triển khai thực đề án củng cố huy động vay vốn cịn chậm - Trình độ nghiệp vụ số cán kế toán, tín dụng cịn hạn chế, - Việc cung ứng công nghệ tin học số hoạt động chưa phát huy hiệu tối đa 2.3.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan Hiệu sử dụng vốn vay Doanh nghiệp chưa cao Các ngành quản lý cấp xã giúp theo dõi, quản lý giám sát hoạt động sử dụng vốn vay hộ dân chưa thật hồn thành tốt cơng việc Nền kinh tế huyện chưa thực phát triển Vấn đề tài sản bảo đảm xuất khó khăn thủ tục pháp lý tài sản Trong trình hoạt động, ngân hàng gặp phải trở ngại lớn việc thiếu thơng tin tín dụng 38 Bên cạnh đó, cịn có số ngun nhân khác Ngun nhân chủ quan Đội ngũ cán chi nhánh chủ yếu tầng lớp hệ trước nên quan liêu, dựa dẫm, ngại khó chưa thích ứng với kinh tế thị trường, không linh hoạt, hay bảo thủ nên việc cho vay mang tính chất cầm chừng, khơng mở rộng, thị trường nơng thơn nhiều nơi cịn thiếu vốn Ngân hàng Nơng nghiệp Chính sách tín dụng chi nhánh theo quy định cấp ban xuống, chi nhánh áp dụng nguyên vào trình thực Số lượng cán nhân viên chi nhánh không đáp ứng đủ nhu cầu công việc Trình độ khoa học, cơng nghệ cịn thiếu nhiều so với nhu cầu phục vụ khách hàng 39 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK AN LÃO, HẢI PHỊNG 3.1 Định hướng phát triển tín dụng chi nhánh giai đoạn 2013-2020 3.1.1 Định hướng chung Căn Nghị Chính phủ định hướng NHNN năm 2013 hoạt động ngân hàng, sở kết hoạt động kinh doanh đạt năm vừa qua, Ban Lãnh đạo chi nhánh xác định mục tiêu nhiệm vụ trọng tâm đến cuối năm 2013 đạt tiêu sau: • Tổng tài sản: Tăng 15,0% • Huy động vốn từ kinh tế: Tăng 17,0% • Dư nợ tín dụng: Tăng 15,0% • Nợ xấu: Dưới 3% • Lợi nhuận trước thuế đạt tỷ đồng Với nhiệm vụ sau: - Chăm sóc khách hàng cũ tốt nữa.kiểm soát rủi ro tốt bảo vệ uy tín chi nhánh - Đa dạng hố phát triển sản phẩm tảng công nghệ - Cơ cấu lại mơ hình tổ chức thực hoạt động hướng tới khách hàng - Nâng cao chất lượng cán tín dụng - Tăng cường hệ thống thông tin 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng 40 - Làm cho hoạt động tín dụng thích nghi nhanh với chế thị trường, đa dạng hố hình thức tín dụng mục tiêu lợi nhuận sở tiết kiệm chi phí giảm thiểu rủi ro khuôn khổ pháp luật qui định - Đẩy mạnh phát triển cho vay theo chiều sâu - Từng bước đại hố q trình nghiệp vụ tín dụng - Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng - Từng bước hồn thiện hệ thống tổ chức máy phương thức điều hành, nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng - Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện An Lão định hướng hoạt động chủ yếu dựa định hướng hoạt động phát triển tín dụng bền vững hiệu - Tiếp tục đẩy mạnh công tác tài trợ dự án quan tâm vị vai trò ngân hàng - Hạn chế nợ hạn mức kiểm soát 3% 3.2 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng No&PTNT An Lão 3.2.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Tăng mức cấp tín dụng Bổ sung tài sản đảm bảo Chi nhánh nên tăng cường sử dụng công cụ đảm bảo tiền vay với tài sản có giá trị, bị biến đổi giá trị, có tính khoản cao 3.2.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Chi nhánh liên kết với nhiều công ty bảo hiểm có uy tín để mua bảo hiểm cho khoản tín dụng Thời gian bảo hiểm trùng với thời hạn cho vay, khách hàng phải 41 chịu mức chi phí cao ngồi lãi vay gồm phí bảo hiểm Hiện nay, chi nhánh áp dụng hình thức bảo hiểm chính, bảo hiểm đối tượng vay vốn bảo hiểm khách hàng vay 3.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Tiêu chuẩn hố đại hố hồn thiện mạng thơng tin Nối mạng máy tính với khách hàng Đa dạng hố loại hình dịch vụ… Ngồi ra, cần có phối hợp mạng thơng tin tồn ngành Xử lý thơng tin cho vay 3.2.4 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân Rủi ro tín dụng xảy khơng chi nhánh chọn lựa sai đối tượng cho vay mà thiếu kiểm soát, quản lý tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, đầu tư vào hoạt động rủi ro Để hạn chế điều xảy chi nhánh áp dụng biện pháp sau: 3.2.5 Nâng cao chất lượng sách tín dụng quy trình tín dụng * Đa dạng hố hình thức tín dụng Để phù hợp với phát triển kinh tế xã hội qua mở rộng hoạt động cho vay, chi nhánh nên áp dụng số hình thức cho vay khác nhằm đa dạng hố hình thức cho vay hồn thiện chế tín dụng * Áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Để nâng cao chất lượng tín dụng bước chuẩn hóa cơng tác quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế việc xây dựng áp 42 dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng khoa học đóng vai trò quan trọng Để phân loại khách hàng doanh nghiệp, chi nhánh dựa vào nhóm tiêu tiêu tài tiêu phi tài 3.2.6 Nâng cao chất lượng nhân Con người yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng, có người nhân tố định đối tượng cho vay người kịp thời đưa biện pháp hợp lý để giải Nhưng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu kém, mà tất biện pháp sử dụng triệt để mà người khơng tốt gây rủi ro tín dụng, chí nặng nề Do Biện pháp nhân quan trọng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà Nước: Chính phủ cần nghiên cứu, hồn thiện đồng hoá luật, văn luật (nghị định, định…) Chính phủ nên đệ trình Quốc hội nghiên cứu, sớm ban hành luật chấp tài sản, luật sở hữu tài sản, luật tài sản vấn đề liên quan đến tài sản, không dừng mức độ ban hành phần luật khác hay Nghị định vấn đề Nhà Nước cần phải có sách bắt buộc doanh nghiệp thực pháp lệnh kế toán thống kê cách đầy đủ xác, nghiêm túc thực sách quản lý lưu thơng tiền tệ Cần nâng cao tính chủ động cho ngân hàng việc: cho vay, lựa chọn hình thức bảo đảm tiền vay, lựa chọn 43 khách hàng, Cần nâng cao tiềm lực vốn, lực hoạt động ngân hàng thương mại quốc doanh Tạo chế phối hợp thông suốt hiệu thông tin, định thủ tục ngành, cấp nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động doanh nghiệp, hạn chế thấp rủi ro cho ngân hàng Đẩy mạnh cải cách mơ hình doanh nghiệp 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà Nước Hiệu lực quản lý Nhà Nước lĩnh vực ngân hàng cần đuợc tăng cường Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt từ phía ngân hàng Nhà Nước Nâng cao cơng tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ Hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng 3.3.3 Đối với Uỷ Ban nhân dân thành phố Hải Phòng Đề nghị Uỷ Ban nhân dân thành phố sớm đạo ngành có liên quan xây dựng dự án khả thi lĩnh vực chế biến nơng sản, tổ chức khâu tiêu thụ, kích thích sản xuất phát triển nhằm phát triển cách toàn diện ngành nông nghiệp, tạo công ăn việc làm, thu nhập cho người lao động, nâng cao đời sống dân cư, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế khu vực nông thôn Đề nghị Uỷ Ban Thành phố làm tốt công tác khuyến nông, khuyến ngư phối kết với ban ngành việc thực chủ trương kinh tế lớn thành phố Đề nghị UBND thành phố có thêm nhiều định có hiệu phát triển đời sống người dân nơng thôn, hỗ trợ ngân hàng hoạt động địa bàn giảm thiểu rủi ro tín dụng 44 Đề nghị sở, ban ngành thành phố tham mưu tích cực cho quyền xác định rõ quy hoạch chuyển dịch cấu kinh tế 3.3.4 Đối với Ngân hàng No&PTNT Thành phố Hải Phòng Đề nghị NHNo&PTNT thành phố Hải Phòng lập kế hoạch thực tuyển dụng nhân hàng năm phục vụ nhu cầu nhân đáng chi nhánh Cần có chương trình đào tạo cán nghiệp vụ tín dụng Cần tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Hàng kỳ định, tổ chức thi kiến thức ngân hàng, chun mơn tín dụng… Đề nghị NHNo&PTNT thành phố Hải Phịng cần có chế tiền lương, chế thưởng phạt mực để cá nhân tích cực lĩnh vực phụ trách, hiệu lao động cao 45 KẾT LUẬN Luận văn hoàn thành với nội dung: Hệ thống hố vấn đề mang tính lý luận Rủi ro tín dụng, Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo &PTNT An Lão, thành phố Hải Phòng Hệ thống giải pháp đồng mang tính khả thi để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Do khả phân tích cịn hạn chế, thiếu thông tin, kinh nghiệm tài liệu tham khảo nên nội dung chuyên đề tránh khỏi khiếm khuyết, em mong nhận góp ý thầy để em hồn chỉnh đề tài, hiểu biết thêm vận dụng vào thực tế công tác sau hồn tất khóa học 46 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thi Thu Hà - Giáo trình Ngân Hàng Thương Mại (2013), NXB Giao Thơng Vận Tải PGS.TS Phan Thi Thu Hà - Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại (2009), NXB Giao Thông Vận Tải Peter S Rose, Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại (2001), NXB Tài Chính S.Mishkin, Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài (1994), NXB khoa học kỹ thuật Hà Nội TS Ngô Thị Ngọc Huyền, ThS Nguyễn Thị Hồng Thu, TS Lê Tấn Bửu, ThS Bùi Thanh Tráng – Rủi Ro Kinh Doanh (2002), NXB Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều - Quản trị rủi ro tài (2009), NXB Thống Kê Các quy định Nhà Nước ngân hàng thương mại: - Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN - Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN - Quyết định số 127/2006/QĐ-NHNN - Quyết định số 493/2006/QĐ-NHNN - Quyết định số 457/2006/QĐ-NHNN - Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg Báo cáo dư nợ tín dụng hàng năm chi nhánh Agribank An Lão) 47 10 Bảng báo cáo chi tiết kết kinh doanh hàng năm phịng Kế tốn Chi nhánh Agribank An Lão 11 Các website, tạp chí: - Tạp chí ngân hàng - Tạp chí nghiên cứu kinh tế - Thời báo kinh tế Việt Nam - www.sbv.com.gov.vn - www.mof.gov.vn