CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang cho khách hàng (có thể doanh nghiệp, hay thể nhân khác kinh tế) khoản thời gian định Nó nguồn cung chủ yếu cho phần lớn nhu cầu tín dụng toàn kinh tế Cùng với phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn để đầu tư phát triển ngày gia tăng, từ đó, với vai trò mình, tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng thiếu Là hình thức tín dụng, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng, chứa đựng ba nội dung - Có nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng (cụ thể ngân hàng sang khách hàng) - Sự chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí [1,Tr23] 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào khác tùy theo mục đích nghiên cứu Tuy nhiên, người ta thường phân loại theo thời gian sử dụng vốn vay Tín dụng phân thành loại sau: + Tín dụng ngắn hạn: Là tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân + Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ đến năm, dùng vay vố phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định cải tiến đổi kỷ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, dùng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn Thường tín dụng trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất [1,Tr24] 1.2 Tín dụng trung, dài hạn 1.2.1 Khái niệm tín dụng trung, dài hạn Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, tín dụng trung, dài hạn hiểu “hoạt động tài cho khách hàng vay vốn trung, dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống”, tín dụng trung hạn có thời gian hoàn vốn từ đến năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng trung hạn cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khôi phục, hoàn thiện, hợp lý hóa quy trình công nghệ, quy trình sản xuất Tín dụng dài hạn loại tín dụng có thời gian hoàn vốn năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại cấp cho khách hàng nhằm hổ trợ cho việc xây mới, mở rộng hoàn thiện quy trình công nghệ, quy trình sản xuất.[1,Tr232] 1.2.2 Mục tiêu đối tượng thẩm định tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn từ năm Tín dụng dài hạn khoản tín dụng có thời hạn năm Ngân hàng cấp khoản tín dụng trung, dài hạn cho khách hàng nhằm mục đích tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định đầu tư vào dự án đầu tư Ngoài ra, Ngân hàng cấp khoản tín dụng trung, dài hạn để tài trợ cho tài sản lưu động thường xuyên doanh nghiệp Tuy nhiên, thực tế cho thấy đại đa số khoản tín dụng trung, dài hạn nhằm mục đích đầu tư vào dự án đầu tư Khi có nhu cầu vay vốn trung, dài hạn, khách hàng phải lập nộp cho ngân hàng hồ sơ dự án đầu tư vốn trung dài hạn, thay gửi cho Ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch vay vốn vay ngắn hạn Dự án đầu tư quan trọng để ngân hàng xem xét định có cho doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn hay không Nhìn chung dự án đầu tư thường bao gồm nội dung sau: + Giới thiệu chung khách hàng vay vốn dự án + Phân tích cần thiết phải đầu tư dự án + Phân tích khả thi mặt tài dự án + Phân tích yếu tố kinh tế xã hội dự án Trong nội dung trên, phân tích khả thi tài dự án quan trọng dựa vào ngân hàng phân tích đánh giá khả trả nợ lãi khách hàng Để thấy khả thi tài dự án, khách hàng phải bật sau: + Phân tích đánh giá tình hình nhu cầu thị trường giá tiêu thụ để làm dự báo doanh thu từ dự án + Phân tích đánh giá tình hình thị trường giá chi phí để làm dự báo chi phí đầu tư ban đầu chi phí suốt trình hoạt động dự án + Phân tích dự báo dòng tiền ròng thu từ dự án + Xác định tiêu (NPV, IRR, PP) dùng để đánh giá định khả thi tài dự án + Nếu dự án lớn phức tạp cần có thêm phân tích rủi ro thực dự án phân tích độ nhạy, phân tích tình phân tích mô Tóm lại, đối tượng cần thẩm định cho vay dự án tính khả thi dự án đầu tư Mục tiêu thẩm định đánh giá cách xác trung thực khả sinh lợi dự án, qua đó, xác định khả thu hồi nợ ngân hàng cho vay để đầu tư vào dự án đó.[1,Tr232] 1.2.3 Đặc điểm tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng thương mại - Độ rủi ro cao: khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro tín dụng trung dài hạn cao Kết dự án đầu tư chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố như: Những thay đổi sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh…Trong phân tích nhận định Ngân hàng rủi ro có hạn, Ngân hàng khắc phục hết điều khiến dự án bị thua lỗ khả - thu hồi vốn Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn lớn: Khi độ rủi ro dự án đầu tư cao lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi lớn Không nằm quy luật khoản tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thường mang lại khoản lợi nhuận lớn biểu cụ thể lãi suất tín dụng trung dài hạn cao Sỡ dĩ lãi suất cao vây để bù đắp chi phí việc huy động vốn bù đắp rủi ro - suốt thời gian dự án đầu tư Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm: Tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợ cho bất động sản, xây dựng sở hạn tầng hay đổi công nghệ Do đó, việc tài trợ đòi hỏi khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài Trong nguồn trả nợ chủ yếu dựa vào khấu hao lợi nhuận dự án đầu tư Vì dự án hoàn thành vào hoạt động có hiệu Ngân hàng thu hồi nợ 1.2.4.Vai trò tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Đối với kinh tế Tín dụng trung dài hạn thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn, điều hòa lượng cung cầu vốn kinh tế Hoạt động tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, điều hòa lượng cung cầu vốn cho kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ phát triển kinh tế Đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu: Một kinh tế phát triển bền vững hoạt động đầu tư đẩy mạnh có hiệu Đẩy chuyển dịch cấu kinh tế phù hợp với mục tiêu đất nước.Trong hoạt động tín dụng trung dài hạn, Ngân hàng thương mại tăng cường đáp ứng nhu cầu vay vốn ngành kinh tế này, hạn chế với ngành khác Như vậy, Ngân hàng thương mại tham gia vào trình chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Trong điều kiện kinh tế phát triển kinh tế quốc gia gắn với thị trường giới, kinh tế đóng trước nhường bước cho kinh tế mở phát triển Tín dụng trung dài hạn trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với hình thức: tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng hỗ trợ phát triển, cho vay viện trợ Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhiệm vụ có ý nghĩa với phát triển kinh tế Vấn đề trở nên cấp thiết với thực trạng kinh tế nước ta nay: Nhu cầu vốn cho nghiệp công nghiệp hóa đại hóa lớn việc sử dụng vốn nhiều bất cập, hiệu sử dụng vốn không cao, thất thoát gây lãng phí lớn 1.2.4.2 Đối với ngân hàng Tín dụng trung dài hạn tạo lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Bởi lẽ khoản tín dụng có quy mô lớn, lãi suất cao, thời gian dài hoạt động tín dụng có hiệu chúng mang lại lợi nhuận ổn định lâu dài cho ngân hàng Do tín dụng trung dài hạn mang lại thu nhập chủ yếu tổng thể hoạt động ngân hàng từ trước đến Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng tạo trì khách hàng tương lai Khi Ngân hàng không đa dạng hóa hoạt động cho vay, đa dạng hóa khách, thời hạn tiền vay ngân hàng đứng vững kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt Mặt khác, tín dụng trung, dài hạn công cụ cạnh tranh hiệu ngân hàng nhằm thu hút khách hàng phía Khi có mối quan hệ, Ngân hàng có điều kiện thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ cung cấp Từ đó, tạo điều kiện mở rộng phạm vi hoạt động khẳng định vai trò vị kinh tế Tín dụng trung dài hạn cách thức để tài trợ vốn để thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Thông qua tín dụng trung dài hạn, Ngân hàng thương mại thực chức xã hội Ngân hàng thương mại thể vai trò người tài trợ lớn toàn kinh tế, góp phần mở rộng đầu tư, gia tăng sản xuất cải thiện đời sống nhân dân 1.2.4.3 Đối với khách hàng Doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn nguồn tài trợ giúp Doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường Mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp Ngoài ra, vay vốn ngân hàng vừa giúp doanh nghiệp thực chiến lược kinh doanh đem lại lợi tức cho mà không gia tăng kiểm soát từ bên hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi công nghệ, thay đổi cấu sản xuất Đổi công nghệ sản xuất, thay đổi cấu sản xuất giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Tín dụng trung dài hạn giúp doanh nghiệp nắm bắt kịp thời hội kinh doanh 1.2.5.Các hình thức tín dụng trung, dài hạn Ngày nay, hoạt động kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật không ngừng phát triển, đòi hỏi nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn phải phát triển theo góp phần quan trọng việc đổi đại hóa trang thiết bị công nghệ sản xuất cho nghành kinh tế thành phần kinh tế Nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn ngân hàng năm gần triển khai theo hình thức sau: 1.2.5.1 Cho vay theo dự án đầu tư Hiện có nhiều quan niệm khác dự án đầu tư như: quan niệm Ngân hàng Thế Giới, ISO 8402 Nhìn chung quan niệm vay có điểm khác tếp cận dự án đầu tư Nhưng xem xét dự án đầu tư họ ý đặc trưng sau : - Dự án đầu tư có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới thực - Dự án đầu tư nghiên cứu hay dự báo mà trình tácđộng để đạt đến mục tiêu mong đợi - Dự án đầu tư hoạch định cho tương lai nên có bất ổn địnhvà rủi ro định - Các hoạt động dự án đầu tư theo kế hoạch (trong khoảng thời gian) có giới hạn định nguồn lực 1.2.5.2 Cho vay luân chuyển Một khoản tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh vay tới mức tối đa xác định trước, hoàn trả toàn phần khoản vay, tiếp tục vay có nhu cầu hợp đồng tín dụng hết hạn Là khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín dụng luân chuyển thường ngân hàng chấp nhận mà không đòi hỏi bảo đảm tài sản Trong năm gần loại hình tín dụng luân chuyển xuất thông qua việc sử dụng thẻ tín dụng Hiện nay, 1/3 doanh nghiệp sử dụng thẻ tín dụng nguồn vốn hoạt động hiệu nhờ tránh việc phải thường xuyên lập đơn xin vay cho ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề hạn chế việc sử dụng loại vốn chi phí vay vốn thường cao 1.2.5.3 Cho thuê tài Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thỏa thuận Cho thuê tài chất hoạt động tín dụng mục đích người cho thuê giống mục đích người cho vay thu lãi tiền vốn đầu tư, mục đích người thuê giống mục đích người vay vốn 1.2.5.4 Cho vay tiêu dùng Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn vốn tài để trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình….Ngân hàng thương mại thực cho vay tiêu dùng, vào cách thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng chia làm loại sau: - Cho vay tiêu dùng trả lần: Theo cách cho vay này, khách hàng toán cho ngân hàng lần đến hạn Loại cho vay áp dụng khoản vay vó giá trị nhỏ, thời gian cho vay không dài - Cho vay tiêu dùng trả góp: Loại cho vay thường áp dụng khoản vay có giá trị lớn hay thu nhập đinh kỳ người vay không đủ khả toán hết lần số nợ vay - Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Cho vay tiêu dùng tuần hoàn khoản cho vay ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Trong thời gian thoả thuận, vào nhu cầu chi tiêu thu nhập thời kỳ, khách hàng thực vay trả nợ cách tuần hoàn theo hạn mức tín dụng Hình thức cho vay có rủi ro tương đối thấp có lãi suất cao, Tuy nhiên, Ngân hàng chịu chi phí cao dịch vụ quản lý 1.2.5.5.Cho vay hợp vốn Cho vay hợp vốn hình thức cho vay có từ hay nhiều tổ chức tín dụng tham gia vào dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Bên cho vay hợp vốn hai hay nhiều tổ chức tín dụng cam kết với để thực hợp đồng tài trợ cho dự án Bên nhận tài trợ pháp nhân hay tổ chức có nhu cầu bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực dự án  Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn: - Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực dự án bên nhận tài trợ vượt giớihạn cho vay ngân hàng theo quy định hành - Khả tài nguồn vốn ngân hàng không đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng dự án đầu tư - Nhu cầu phân tán rủi ro ngân hàng - Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng  Nguyên tắc tổ chức việc cho vay hợp vốn: - Các thành viên tự nguyện tham gia phối hợp với để thực - Các thành viên thống lựa chọn ngân hàng làm đầu mối - Hình thức cấp tín dụng phương thức giao dịch bên tham gia cho vay hợp vốn với bên nhận tài trợ phải bên thỏa thuận ghi hợp đồng cho vay hợp vốn 1.3 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn 1.3.1.Khái niệm thẩm định tín dụng trung dài hạn Thẩm định tín dụng trung dài hạn thực chất thẩm định dự án đầu tư, khách hàng lập nộp cho Ngân hàng Nhiệm vụ nhân viên tín dụng thẩm định dự án phát sai sót, đáng nghi ngờ hay điểm chưa rõ ràng dự án với khách hàng thảo luận, làm sáng tỏ thêm nhằm đánh giá xác trung thực thực chất dự án [1,Tr 235] 1.3.2.Mục đích ý nghĩa thẩm định tín dụng Mục đích thẩm định tín dụng Ngân hàng đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng để làm định cho vay Thẩm định tín dụng khâu quan trọng, thiếu toàn quy trình tín dụng Tầm quan trọng thể điểm sau: Trước tiên, thẩm định tín dụng giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp vào ngân hàng làm thủ tục cho vay Ngoài ra, nhờ thẩm định tín dụng, ngân hàng phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay Và hết, thẩm định tín dụng giúp cán tín dụng lãnh đạo Ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm cố xảy hai loại sai lầm định cho vay, cho vay vốn dự án tồi, từ chối cho vay dự án tốt Do tính chất quan vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét chi tiết hóa thành chu trình riêng, gồm nội dung cụ thể phải tiến hành cách kỹ lưỡng, cẩn trọng [1,Tr 188] Với ý nghĩa tầm quan trọng hoạt động cho vay trung dài hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại nói chung hoạt động thẩm định cần thiết gắn với phương án xin vay nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Ngân hàng Bởi thực tế, phương án kinh doanh doanh nghiệp tỷ suất lợi nhuận cao kèm với rủi ro lớn mà ngân hàng không quan tâm khó mà lường trước biến động không ngừng thị trường đầy sôi động Quy trình thẩm định giúp Ngân hàng dự báo phần hiệu tài tính khả thi phương án kinh doanh để chọn lọc hội đầu tư tốt, có hiệu quả, có khả thu hồi vốn hạn chế rủi ro phát sinh Trái lại, thẩm định dẫn đến định cho vay sai lầm, ảnh hưởng đến 10 Ngân lực quản lý ban lãnh đạo công ty, cụ thể là: trình độ học vấn, kinh nghiệm, thành tích, danh tiếng, hệ thống thông tin hỗ trợ công tác quản lý… 2.2.3.3 Thẩm định tình hình tài Doanh nghiệp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết điều kiện tiên để xem xét cho khách hàng vay vốn Đối với khách hàng, có khả tài đảm bảo trả nợ giúp cho khách hàng yên tâm họ trả nợ đến hạn đó, giữ uy tín cam kết tỏa thuận Để đảm bảo khả thu hồi nợ, thường Ngân hàng yêu cầu Doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài kỳ gần Dựa vào báo cáo tài này, nhân viên tín dụng tiến hành phân tích nhằm thẩm định lại khả tài khách hàng Thẩm định tài việc thu thập thông tin, phân tích xử lý thông tin kế toán thông tin khác để đánh giá thực trạng xu hướng biến động, khả ngăng, tiềm lục Doanh nghiệp Khách hàng có tiềm lực tài mạnh là sở quan trọng đảm bảo tính tự chủ hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả cạnh tranh thị trường khả hoàn trả khoản nợ tương lai Đây quan trọng để Ngân hàng xem xét co cho vay hay không? Mức cho vay bao nhiêu? Các tiêu mà ngân hàng cần thẩm định là: - Nhóm hệ số phản ánh khả toán, bao gồm: + Hệ số toán chung = Tổng tài sản/Tổng nợ phải trả + Hệ số toán ngắn hạn = TSLĐ & ĐT ngắn hạn/ Nợ ngắn hạn + Hệ số toán nhanh = (TSLĐ & ĐTNH – Hàng tồn kho)/Nợ NH + Hệ số toán lãi vay = LN trước thuế lãi vay/Lãi vay phải trả - Nhóm hệ số cấu vốn, bao gồm: 45 + Hệ số nợ/VCSH = Nợ phải trả/VCSH + Hệ số nợ/Tổng tài sản = Nợ phải trả/Tổng tài sản + Hệ số tự tài trợ = VCSH/Tổng nguồn vốn + Hệ số tự tài trợ TSCĐ = VCSH/TSCĐ&ĐTDH - Nhóm hệ số hoạt động, bao gồm: + Vòng quay toàn vốn = Doanh thu thuần/Tổng tài sản bình quân + Vòng quay vốn lưu động = Doanh thu thuần/Vốn lưu động bình quân + Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán/Hàng tồn kho bình quân + Vòng quay khoản phải thu = Doanh thu thuần/Các khoản phải thu bình quân - Nhóm hệ số phản ánh khả sinh lời: + Tỷ suất sinh lời doanh thu (ROS) = Lợi nhận ròng/Doanh thu + Tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) = Lợi nhuận ròng /TTS bình quân + Tỷ suất sinh lời VCSH (ROE) = Lợi nhuận ròng /VCSH bình quân 2.2.3.4 Thẩm định tính chất khả thi dự án đầu tư Thẩm định tính khả thi dự án đầu tư nhân viên tín dụng thực xem xét định cho khách hàng vay vốn trung dài hạn Mục tiêu thẩm định dự án đầu tư đánh giá cách xác trung thực tính khả thi dự án đầu tư , qua đó, kết luận khả thu hồi vốn cho vay 46 2.2.3.5 Thẩm định uy tín khách hàng Doanh nghiệp Thẩm định uy tín cho phép đánh giá ý chí trả nợ Doanh nghiệp, uy tín khách hàng quan hệ vay mượn với Ngân hàng không chổ khách hàng sẵn lòng trả khoản tiền vay cho Ngân hàng mà phản ánh ý chí muốn kiên nhằm thực tất giao ước hợp đồng ký kết hoàn trả lãi, gốc thời hạn…Uy tín Doanh nghiệp xây dựng thời gian dài không với Ngân hàng mà đối tác kinh doanh, với người tiêu dùng Uy tín Doanh nghiệp thể lòng tin chủ thể kinh tế có quan hệ với Doanh nghiệp kinh doanh: Các bạn hàng, tổ chức tài quan nhà nước Ngoài ra, với Doanh nghiệp lần quan hệ với Ngân hàng điều mà ngân hàng cần lưu ý phải tìm hiểu rõ xem Doanh ngiệp lại đến vay Ngân hàng Liệu đây có phải Doanh nghiệp bị Ngân hàng khác từ chối hay không? 2.2.3.6 Thẩm định tài sản đảm bảo vay nợ Nói chung tài sản quyền phát sinh tài sản tạo ngân lưu dùng làm bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, để đảm bảo tiền vay thực có hiệu đòi hỏi: Giá trị đảm bảo phải lớn nghĩa vụ đảm bảo Tài sản đảm báo nợ vay phải có giá trị thị trường tiêu thụ Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng để - đảm bảo tiền vay 2.3 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn tai Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Krông Bông, Đăk Lăk Có thể thấy hoạt động thẩm định ngân hàng đạt bước tiến đáng khích lệ hoạt động kinh doanh thẩm định cho vay vốn Ngân hàng thực hoạt động khoảng 20 năm gần Nhận thức tầm quan trọng thẩm định dự án đầu tư, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Krông Bông trọng thực 47 tốt nâng cao chất lượng thẩm định Phát huy truyền thống, đẩy mạnh đổi toàn diện, chủ động sáng tạo phát huy nội lực ngân hàng đạt kết khả quan Thành công bật hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thời gian qua góp phần tích cực vào hoạt động cho vay, nâng cao doanh số cho vay chất lượng tín dụng, giảm bớt nợ hạn rủi ro tín dụng Chất lượng thẩm định ngày nâng cao giúp cho ngân hàng giành nhiều dự án đầu tư quan trọng, góp phần vào nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nước Nhìn chung khoản vay ngân hàng thẩm định trước cho vay Việc kiểm tra, phân tích đánh giá dự án tiến hành theo quy trình thẩm định ngân hàng làm sở cho định đầu tư ngân hàng 2.3.1 Những kết đạt Kết thẩm định nhìn chung tương đối xác, giúp cho việc định cho vay đúng, thể số nợ xấu thấp, thu hồi nợ theo dự kiến Chi nhánh chấp hành tương đối tốt quy định việc cho vay khách hàng theo văn quy định hành ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Riêng khoản cho vay cầm cố giấy tờ có giá có đầy đủ vật cầm, mệnh giá giấy tờ có giá đảm bảo cho khoản vay, quy trình, thủ tục cầm cố thực theo quy định 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân Những hạn chế Công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông thu kết định bên cạnh bộc lộ hạn chế định Những hạn chế biểu số khía cạnh sau: - Việc áp dụng phương pháp tính toán tiêu hiệu tài dự án chưa kết hợp phân tích mối tương quan với tiêu khác mà tính toán đến hai tiêu NPV IRR Chỉ tiêu NPV 48 phụ thuộc vào tỷ suất chiết khấu lựa chọn, tỷ suất nhỏ NPV lớn ngược lại Vấn đề cần tính toán lãi suất chiết khấu hợp lý khó khăn thị trường vốn thị trường tiền tệ biến động Chỉ tiêu IRR lãi suất chiết khấu làm cho NPV= 0, nhiên có nhiều trường hợp NPV đổi dấu nhiều lần chiết khấu với tỷ suất chiết khấu khác Vì vậy, có nhiều giá trị IRR làm cho NPV = khó xác định xác IRR làm tiêu đánh giá - Chất lượng thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng yếu, trình kiểm tra sử dụng vốn vay chưa thực thường xuyên đầy đủ theo quy định dẫn tới khách hàng sử dụng vốn sai mục đích không kịp thời phát xử lý - Tình trạng chép lại thông tin khách hàng cung cấp mà đối chiếu, phân tích, xác nhận từ nguồn thông tin khác Bên cạnh loại rủi ro kinh doanh biện pháp giảm thiểu rủi ro doanh nghiệp không đề cập cụ thể báo cáo thẩm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông Với phương châm nâng cao chất lượng cho vay, thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông cần thực tốt khâu thẩm định cho vay kiểm tra sử dụng vốn vay - Theo dõi tổ chức rút kinh nghiệm thẩm định chưa quan tâm: Việc kiểm tra, giám sát tổ chức đúc rút kinh nghiệm phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư thẩm định nhiều hạn chế, chưa thực cách đầy đủ xuyên suốt từ thẩm định đến giai đoạn đầu tư vận hành khai thác Việc đánh giá rút kinh nghiệm công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án sau đầu tư không quan tâm rút kinh nghiệm, cán thẩm định hay bị mắc lại lỗi thẩm định dự án trước Như vậy, bên cạnh kết đạt được, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tồn số hạn chế 49 định công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông áp dụng số biện pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay để đảm bảo an toàn cho khoản vay Nguyên nhân Những hạn chế bộc lộ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan Nguyên nhân chủ quan Đội ngũ cán thẩm định: Thẩm định tín dụng hoạt động đa dạng phức tạp, phương án sản xuất dự án đầu tư ngày lớn quy mô trình độ kỹ thuật Vì vậy, đòi hỏi cán thẩm định giỏi trình độ nghiệp vụ phải linh hoạt khía cạnh có liên quan Đội ngũ cán thẩm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông có trình độ kinh nghiệm làm việc Tuy nhiên, đội ngũ mỏng lực lượng, chưa đáp ứng đủ yêu cầu ngày cao dự án làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng Tổ chức thẩm định chưa hợp lý: Phân công, phân nhiệm thẩm định chưa khoa học: Trong quy trình thẩm định Chi nhánh phân công nhiệm vụ cho phận có liên quan đến thẩm định cho vay chưa quy định trách nhiệm phận, cán tham gia thẩm định dẫn đến tinh thần trách nhiệm người tham gia thẩm định không cao Mặt khác quy trình thẩm định chưa có quy định thời gian thẩm định tối đa cho phận, thời gian thẩm định tuỳ tiện dẫn đến việc thẩm định bị dồn vào đơn vị chủ trì thẩm định gây ảnh hưởng không tốt đến kết thẩm định Một khía cạnh tổ chức thẩm định hạn chế chưa có phận thẩm đinh chuyên trách cán thẩm định đa số làm công tác kiêm nhiệm, nên chất lượng thẩm định không chuyên nghiệp Trong Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông phân tách phận thẩm 50 định riêng phòng kinh doanh độc lập mà tổ chức công tác thẩm định theo mô hình phòng tín dụng kiêm chức thẩm định Ưu điểm mô hình cán tín dụng vừa có chức thẩm định, vừa quyền định tín dụng mức định Tại Ngân hàng có chức tín dụng bao gồm thẩm định, cán tín dụng phân quyền kèm theo với phân công, đồng thời chịu trách nhiệm lớn khoản tín dụng phụ trách Trang bị phương tiện, kỹ thuật phục vụ thẩm định chưa đầy đủ: Chi nhánh trang bị hệ thống máy tính nối mạng cho phòng thẩm định để khai thác thông tin hỗ trợ tính toán, trang bị sở tối thiểu bước đầu Chi phí thẩm định chưa quan tâm mức, chưa đầu tư xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin thẩm định, phần mềm tiện ích phục vụ công tác thẩm định dẫn đến chưa tiết kiệm thời gian chi phí thẩm định dự án, đồng thời chất lượng thẩm định dự án chưa nâng cao Thông tin thẩm định thiếu chưa đáng tin cậy: Như phân tích trên, thông tin thẩm định yếu tố quan trọng định tới chất lượng thẩm định Sự thiếu hụt thông tin nguyên nhân dẫn đến giảm sút chất lượng thẩm định, nay, cung cấp thông tin thẩm định Chi nhánh hạn chế định, cụ thể là: + Ngoài thông tin hồ sơ khách hàng gửi văn sách chế độ Nhà nước ngành, cán thẩm dịnh không nhận hỗ trợ từ hệ thông thông tin từ phía quan, họ tự tìm hiểu khai thác thông tin để thẩm định Chi nhánh chưa có hệ thống thông tin lưu trữ phục vụ cho thẩm định chưa có chương trình kế hoạch giải pháp để giải hiệu vấn đề cung cấp thông tin thẩm định + Nguồn cung cấp thông tin từ phía khách hàng cho Ngân hàng thông thường độ tin cậy tuyệt đối Chủ đầu tư thường cung cấp thông tin có lợi cho họ, che dấu yếu Doanh nghiệp Bên cạnh 51 phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư (nguồn thông tin quan trọng để thẩm định) chủ đầu tư lập có chất lượng thấp, nội dung sơ sài không trung thực Nhiều phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư quan tư vấn lập thường bị nắn theo ý muốn chủ đầu tư (muốn vay thời gian dài, tổng mức đầu tư tăng cao để vay nhiều vốn) không bảo đảm tính khách quan, trung thực theo yêu cầu dự án + Thông tin cán thẩm định tự tổ chức khai thác từ khách hàng, từ quan nhà nước có liên quan thường mang tính chắp vá, nguồn cung cấp không thống nên độ tin cậy thấp, phương pháp lưu trữ thông tin không khoa học thủ công nên khó tra cứu dể sử dụng lại Mặt khác việc khai thác thông tin hướng dẫn quy định chung, chưa có thống nhiều sử dụng thông tin lạc hậu Nguyên nhân khách quan Cơ chế sách Nhà nước thường xuyên thay đổi nên ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định tín dụng Ngân hàng Không có chuẩn mực để thực cách thống nhất, nhiều thời gian cho việc điều chỉnh rủi ro phát sinh, gây khó khăn, lúng túng cho doanh nghiệp thực chế, sách Về môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng: Các văn quy định quy chế dần hoàn thiện để tạo môi trường pháp lý đồng đảm bảo tốt cho Ngân hàng hoạt động Tuy nhiên, để đảm bảo hiệu văn cần phải có thời gian để thực Các ngành nghề kinh doanh Doanh nghiệp ngày phong phú có nhiều ngành mà văn pháp lý chưa kịp ban hành để điều chỉnh hoạt động, gây khó khăn nhiều cho Ngân hàng công tác thẩm định tư cách pháp lý Doanh nghiệp Và ngành nghề chưa có số ngành cụ thể để phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng khách hàng, làm sở để Ngân hàng so sánh đối chiếu 52 Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh có nhiều lợi nhuận song tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng phải đối mặt với nhiều cạnh tranh gay gắt từ phía Ngân hàng cổ phần nước, Ngân hàng nước công ty tài chính, tiết kiệm bưu điện…Trong xu phát triển ngày nay, tập đoàn tài đa có xu hướng kinh doanh tất lĩnh vực thuộc ngân hàng, tài chính, bảo hiểm… Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế gây sức ép đòi hỏi Ngân hàng phải nâng cao lực cạnh tranh, phát triển đa dạng sản phẩm, dịch vụ có chất lượng… đòi hỏi Ngân hàng đa Chế độ thể lệ hoạt động tín dụng ngân hàng nhà nước nhiều sở hở, không phù hợp Hiện quy định khách hàng quyền vay vốn nhiều tổ chức tín dụng khác nhau, trình thực có nhiều khách hàng lợi dụng quy định để lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) cung cấp thông tin thiếu cập nhật, ngân hàng sử dụng mang tính tham khảo Các thông tin thiếu cập nhật, tổ chức tín dụng chưa tuân thủ quy định cung cấp thông tin, xác nhận dư nợ, thiếu tinh thần hợp tác với dẫn đến thông tin khách hàng thiếu xác, gây khó khăn việc thẩm định 2.4 Một số biện pháp góp phần hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk 2.4.1 Định hướng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk Thẩm định tài dự án đầu tư với tư cách hoạt động có khâu tổ chức điều hành, quy trình riêng đội ngũ cán thực nên trước đưa giải pháp hoàn thiện cần phải có định hướng rõ ràng Dưới giác độ ngân hàng (cụ thể Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển 53 nông thôn huyện Krông Bông nhằm phát huy tối đa lợi tiềm ngân hàng, đạt mục tiêu đề tổng hoạt động đầu tư tín dụng chiến lược phát triển chung) nên có định hướng sau: - Thẩm định tài dự án đầu tư phải đứng quan điểm người cho vay phải đứng quan điểm người cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu dự án, nhận thức rõ lợi ích ngân hàng gắn bó chặt chẽ lợi ích dự án - Phát huy từ tình hình thực tiễn ngành phục vụ cho hoạt động cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn giai đoạn - Công tác thẩm định tài dự án đầu tư phải quán triệt toàn hệ thống không cán trực tiếp thực thẩm định mà có phận khác với mức độ yêu cầu cho công việc khác - Thẩm định tài dự án phải tiến hành thường xuyên liên tục với tất dự án xin vay với giai đoạn trước cho vay Không ngừng đổi tìm tòi, khai thác mạnh Song dù cố gắng Ngân hàng Nông nghiệp Phát riển nông thôn huyện Krông Bông yếu điểm Qua phân tích đánh giá trên, nhận công tác thẩm định có vai trò quan trọng đặc biệt phát triển Ngân hàng Để tránh tình trạng vốn đóng băng sử dụng vốn hiệu chất lượng tín dụng lại cần có giải pháphữu hiệu Những hạn chế công tác thẩm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tồn tại, cố gắng tập thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng để khắc phục tồn xin đa giải pháp trước mắt, để loại bỏ nguyên nhân xin đưa kiến nghị Tiếp tục củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, thực chế tín dụng cách nghiêm túc Đặc biệt cần ý đến khâu thủ tục hồ sơ, quản lý tín dụng, kiểm tra, kiểm soát tiền vay Chọn lọc phân loại khách hàng, cần tập trung vốn đầu tư cho khách hàng có tiềm lực tài chính, kinh 54 doanh có hiệu quả, đồng thời cương giảm dư nợ khách hàng kinh doanh không hiệu quả, thua lỗ Chú trọng đặc biệt khâu thẩm định hồ sơ vay vốn, thẩm định lực tài uy tín khách hàng, thẩm định tài sản đảm bảo, đánh giá xác chi phí, lợi ích, tính khả thi dự án, phương án vay vốn 2.4.2 Những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn tai Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk 2.4.2.1 Nâng cao nhận thức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Trong điều kiện kinh tế hội nhập nay, đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Chi nhánh cần nâng cao nhận thức vai trò ý nghĩa thẩm định tín dụng hoạt động cho vay cán bộ, cán làm công tác thẩm định theo hướng: Giúp cho cán thấy rõ vai trò thẩm định tín dụng hoạt động cho vay, thấy rõ tồn hạn chế thân thực thi nhiệm vụ từ có định hướng cho cán cần nâng cao lực thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Củng cố vai trò thẩm định tín dụng hoạt động cho vay giác độ: Có ý kiến đánh giá riêng độc lập dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh để tư vấn cho lãnh đạo (ngoài báo cáo thẩm định phận tín dụng), thực đánh giá dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh sau cho vay để tổng hợp, đúc rút kinh nghiệm Đồng thời, trình thực thẩm định cần có phối hợp chặt chẽ, kịp thời 2.4.2.2 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Krông Bông Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển huyện Krông Bông nên thực theo mô hình phân cấp tín dụng Mô hình vận hành với phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập chi nhánh có trách nhiệm kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng sở việc thực quy trình, chế 55 sách đề ra, kiến nghị phát sai sót thực báo cáo thống kê hoạt động cho Ban giám đốc Trụ sở theo quy định theo yêu cầu Công tác giám sát kiểm tra tín dụng cần tiến hành sát giai đoạn trình thẩm định không giai đoạn trước trình lên Giám đốc Hội đồng tín dụng duyệt Thực giám sát tín dụng độc lập giai đoạn trình thẩm định kịp thời phát sai sót để điều chỉnh ngăn ngừa, đảm bảo quy trình thẩm định chất lượng thẩm định 2.4.2.3 Hoàn thiện thẩm định tư cách khách hàng Hồ sơ cho khách hàng đến vay vốn gồm có bộ: Bộ hồ sơ tư cách khách hàng, Bộ hồ sơ tình hình tài chính, dự án vay vốn khách hàng.Vì thực tế, có công ty lừa đảo thành lập nên giấy tờ giả để vay vốn Ngân hàng, đó, Ngân hàng quan tâm tới tính đầy đủ, xác hợp lệ hồ sơ pháp lý Việc thẩm định tư cách khách hàng cần thông qua vấn trực tiếp, đến thăm, giấy tờ cá nhân, thông qua phương tiện thông tin đại chúng, thông qua tổ chức tín dụng mà khách hàng quan hệ… Từ đó, giúp xác định phong cách làm việc, lực quản lý điều hành, mức độ trung thực tính cách khách hàng 2.4.2.4 Hoàn thiện công tác đào tạo cán tín dụng Con người nhân tố trung tâm, ảnh hưởng đến định thẩm định tín dụng Vì vậy, để công tác thẩm định đạt hiệu cao cần phải nâng cao lực đội ngũ cán với điều kiện như: trình độ học vấn, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Để đáp ứng yêu cầu này, Ngân hàng thương mại cần tập trung vào số vấn đề việc tuyển dụng, bồi dưỡng cán sách đãi ngộ Ngân hàng nên có sách ưu đãi cho cán thẩm định để khuyến khích 56 tinh thần, trách nhiệm, ý thức cán bộ, nâng cao tinh thần tự hoàn thiện Cán thẩm định phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực, chuyên môn, trách nhiệm làm công tác Phân công cán thẩm định phải vào trình độ, kinh nghiệm, mạnh người Thực tế nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông đưa vào chương trình đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng qua việc mở lớp học chuyên môn, mời chuyên gia có trình độ giảng dạy Qua đó, nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán tín dụng 2.4.2.5 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm phát chấn chỉnh sai sót vi phạm liên quan tới hoạt động cấp tín dụng đầu tư hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông Giám sát tín dụng phải thực thường xuyên hàng ngày với nội dung sau: • Kiểm tra giám sát tuân thủ sách pháp luật Nhà nước • Kiểm tra giám sát việc tuân thủ xác quy chế tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Krông Bông: • Kiểm tra giám sát việc thực hạn mức kiểm soát rủi ro tín dụng: • Kiểm tra giám sát việc thực quy định thông tin tín dụng thu thập, tổng hợp, lưu trữ, tra cứu bảo mật 2.4.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật cho công tác thẩm định Trong thời đại kỹ thuật, việc áp dụng kỹ thuật vào tất công 57 việc trở thành tất yếu để tăng suất lao động Trong công tác thẩm định vậy, việc khai thác thông tin, truyền tin cần phương tiện kỹ thuật Các phần mềm giúp cho công tác thẩm định trở nên nhanh phần mềm chấm điểm tín dụng, phần mềm giúp thống kê khoản vay…Bên cạnh việc đầu tư phần cứng, phần mềm kỹ thuật việc đào tạo cán sử dụng thành thạo phương tiện phục vụ cho công việc quan trọng để hoàn thiện công tác thẩm định Việc đầu tư phần mềm tiện ích cho Ngân hàng cần thiết để nâng cao tốc độ xử lý công việc Ngân hàng nói chung công tác thẩm định nói riêng Trên thực tế Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Krông Bông, việc triển khai công nghệ thông tin hoạt động tương đối chậm Ngân hàng khác 2.5 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Krông Bông Ngân hàng nhanh chóng xây dựng mạng lưới thông tin nội bộ, tăng cường đầu tư trang thiết bị toàn hệ thống để phục vụ cho công tác thu thập xử lí triển khai thông tin Trên sở không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định dự án thẩm định tài dự án Trước hết cần tăng số lượng chất lượng thẩm định thẩm định tài dự án Trước hết cần tăng số lượng chất lượng thẩm định dự án thẩm định tài dự án nghiên cứu ứng dụng phương pháp Ngân hàng nên có kiến nghị với ngân hàng nhà nước để thánh lập công ty chuyên đánh giá xếp loại doanh nghiệp, việc tiết kiệm thời gian, chi phí, nâng cao hiệu công tác thẩm định, nâng cao tính chuyên môn hóa hoạt động tài MỤC LỤC 58 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk từ năm 2010 đến năm 2013 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn chỗ Bảng 2.3: Tình hình cho vay chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Krông Bông Bảng 2.4: Phản ánh tình hình nợ xấu Ngân hàng năm 2011-2013 Bảng 2.5: Bảng nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.6: Bảng kết hoạt động Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 Biểu đồ: Sơ đồ 1: Tình hình nợ xấu tSơ đồ tổ chức quản lý Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Krông Bông 59 [...]... HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN KRÔNG BÔNG 2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Krông Bông 2.1.1.1 Tên và địa chỉ của Chi nhánh - Tên: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk. .. nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Krông Bông với chức năng là một doanh nghiệp nhà nước kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng và đa dạng các sản phẩm dịch vụ nhưng địa bàn hoạt động chính là nông nghiệp nông thôn Trụ sở chính đóng tại khối 3 thị trấn Krông Kmar huyện Krông Bông Dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Đắk Lắk, Ngân hàng Nông nghiệp. .. Phòng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông) 25 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông 2011-2013 (Nguồn: bảng 2.1) Nhìn vào số liệu trên cho thấy tình hình huy động vốn tăng do vốn huy động tại chỗ không đáp ứng được nhu cầu cho vay do vậy Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông cấp trên... -404 -27.2 10.34 -13.5 (Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông) Biểu đồ 4: Tình hình nợ xấu theo thời gian vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông năm 2011-2013 (Nguồn: Bảng 2.4) Nhìn chung tình hình nợ xấu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông chủ yếu tập trung vào nợ trung và dài hạn năm 2011 chiếm... Agribank Krông Bông - logo: - Địa chỉ: Khối 3 thị trấn Krông Kmar huyện Krông Bông - Điện thoại: (0500)3732456 2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh Tổ chức tiền thân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn là Ngân Hàng Phát Triển Nông Nghiệp Việt Nam được thành lập ngày 26/03/1988 theo nghị định số: 53/HĐBT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông được... Triệu đồng) (Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông huyện Krông Bông) Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn tại chổ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông (Nguồn: bảng 2.2) Qua bảng số liệu trên cho ta thấy tình hình huy động vốn tại chổ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông qua các năm đều tăng đều năm 2012 so với năm 2011... USD  Với khách hàng là Doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chỉ có loại hình huy động bằng tiền gửi Các loại hình tiền gửi với doanh nghiệp bao gồm: 23 + Tiền gửi thanh toán bằng VNĐ và USD + Tiền gửi có kỳ hạn bằng VNĐ và USD Hiện nay trên toàn địa bàn huyện Krông Bông có 2 Ngân hàng đó là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông và Ngân hàng chính sách... nhánh.2.2 Thực trang công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk 2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay trung và dào hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông 2.2.1 Cơ sở pháp lý của thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Ngân. .. nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung và của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông nói riêng phân chia theo đối tượng khách hàng cá nhân và khách hàng là Doanh nghiệp  Với khách hàng là cá nhân: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông tỉnh Đăk Lăk bao gồm hai nghiệp vụ chính là tiết kiệm và tiền gửi Tiết kiệm: + Tiết... thành Ngân hàng huyện Krông Bông là một trong những Chi nhánh huyện hoạt động khá hiệu quả Trong hơn 20 năm qua thực hiện công cuộc đổi mới Bước vào thế kỷ 21, trong 3 năm từ 2011- 2013 chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Krông Bông đã có những đóng góp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội an ninh quốc phòng của một huyện miền núi thúc đẩy phát triển kinh tế huyện