BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG SINH VIÊN THỰC HIỆN : ĐẶNG THỊ THANH MAI MÃ SINH VIÊN : A20030 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2015 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG Giáo viên hƣớng dẫn : Th.s Phạm Thị Bảo Oanh Sinh viên thực : Đặng Thị Thanh Mai Mã sinh viên : A20030 Chuyên ngành : Ngân hàng HÀ NỘI – 2015 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, trước tiên em xin chân thành cảm ơn giáo viên, Thạc sỹ Phạm Thị Bảo Oanh, cô không trực tiếp giảng dạy em môn Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, mà bảo hướng dẫn em suốt trình thực khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa Kinh tế - Quản lý, trường Đại học Thăng Long với tri thức tâm huyết để truyền đạt kiến thức quý báu cho chúng em suốt trình học tập trường Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Khối Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng tạo điều kiện để em thực tập Ngân hàng Em xin gửi lời cảm ơn đến anh chị đồng nghiệp giúp đỡ em trình thu thập số liệu Cuối em xin kính chúc quý Thầy, Cô dồi sức khỏe thành công nghiệp Kính chúc cô, chú, anh, chị đồng nghiệp Khối Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công công việc Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Đặng Thị Thanh Mai LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực hiện, có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn không chép công trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Đặng Thị Thanh Mai Thang Long University Library LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế Thế giới Việt Nam; tình hình hoạt động ngân hàng có nhiều thay đổi sau nhiều năm nỗ lực vượt qua thời kỳ khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên, tính chất đặc thù kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền, dùng tiền để sinh tiền nên tồn nhiều rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro khoản,… Vì để ổn định phát triển NHTM thường tập trung vào quản trị rủi ro Nhìn chung kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng trở thành hoạt động chính, đem lại nguồn thu lớn cho NHTM Phổ biến tín dụng NHTM hoạt động cho vay; chủ yếu cho vay doanh nghiệp Lĩnh vực đem lại nguồn thu lớn cho NHTM rủi ro mà mang lại cao, nguy làm tăng dư nợ xấu, dư nợ khó đòi có ảnh hưởng sâu rộng đến ổn định, phát triển NHTM Từ thực tế cho thấy, việc hạn chế rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM quan trọng Đây nhiệm vụ quan trọng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Dựa thực tế đó, có nhiều tác giả nghiên cứu lĩnh vực hoạt động quản lý rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM Các viết phân tích chi tiết thực trạng, hạn chế tồn tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay doanh nghiệp số NHTM Việt Nam Đồng thời, vào nguyên nhân dẫn đến hạn chế phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng mà tác giả đề xuất số giải pháp để nâng cao, cải thiện quy trình quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp Ở Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng có nhiều tác giả viết quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng cho vay,… Mỗi viết có phân tích, đánh giá kiến nghị giải pháp phù hợp Tuy nhiên, yếu tố thay đổi theo thời gian thị trường ngân hàng làm cho số nội dung nghiên cứu trước không phù hợp Và điều cấp thiết cần phải có nghiên cứu đời Trong trình thực tập nghiên cứu thực tế, tác giả định lựa chọn đề tài “Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp bậc đại học Mục tiêu nghiên cứu đề tài Thông qua trình nghiên cứu, khóa luận tập trung làm rõ ba mục tiêu sau: Hệ thống lại sở lý luận cho vay doanh nghiệp hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp NHTM; Phân tích làm rõ thực trạng cho vay doanh nghiệp hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn năm 20122014 Từ tìm hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế Dựa sở hạn chế Chương khóa luận tìm số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Cho vay khách hàng doanh nghiệp hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp NHTM Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn năm 2012-2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu, tham khảo: Tác giả nghiên cứu tài liệu tham khảo có liên quan đến đối tượng nghiên cứu khóa luận để phân tích, đưa nhận định xác, có sở Từ việc nghiên cứu viết có đề tài trước giúp tác giả tìm hướng mới, tạo tính cho khóa luận Phương pháp thu thập số liệu: Ngoài số liệu có sẵn báo cáo thường niên, báo cáo tài hợp năm 2012 – 2014 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, tác giả thu thập số liệu từ nguồn tin đáng tin cậy Tổng cục thống kê, NHNN Việt Nam,… Phương pháp phân tích, so sánh: Dựa số liệu thực tế hoạt động VPBank, tác giả phân tích, so sánh số qua năm so sánh với số Ngân hàng TMCP có quy mô vốn hình thức kinh doanh để rút kết luận đưa giải pháp phù hợp Kết cấu Khóa luận Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu, đồ thị; kết cấu khóa luận bao gồm ba chương sau: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận chung quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Chƣơng 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Thang Long University Library MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát cho vay doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp .1 1.1.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp 1.1.3 Vai trò cho vay doanh nghiệp .3 1.1.4 Phân loại cho vay doanh nghiệp 1.1.5 Nguyên tắc cho vay doanh nghiệp .5 1.1.6 Các biện pháp đảm bảo tiền vay cho vay doanh nghiệp .6 1.1.7 Quy trình cho vay doanh nghiệp 1.2 Khái quát rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại .12 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay doanh nghiệp 12 1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay doanh nghiệp 13 1.2.3 Hậu xảy rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .15 1.3 Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 17 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .17 1.3.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp 18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp 19 1.3.3.1 Nhận dạng rủi ro cho vay doanh nghiệp 19 1.3.3.2 Đo lường rủi ro cho vay doanh nghiệp 21 1.3.3.3 Kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp 28 1.3.3.4 Tài trợ rủi ro cho vay doanh nghiệp 30 1.3.3.5 Các tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 31 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp 32 1.3.4.1 Các nhân tố khách quan 33 1.3.4.2 Các nhân tố chủ quan .34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG .37 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 37 2.1.1 Giới thiệu chung lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 37 2.2 Thực trạng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng giai đoạn năm 2012 – 2014 .39 2.2.1 Những quy định chung cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 39 2.2.2 Tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn năm 2012 – 2014 48 2.2.2.1 Tình hình doanh số cho vay doanh nghiệp giai đoạn năm 2012 - 2014 48 2.2.2.2 Tình hình doanh số thu nợ cho vay doanh nghiệp giai đoạn năm 2012 – 2014 50 2.2.2.3 Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp giai đoạn năm 2012 - 2014 51 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng giai đoạn năm 2012 – 2014 65 2.3.1 Thực trạng nhận dạng rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 67 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 70 2.3.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 76 2.3.4 Thực trạng tài trợ rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 78 2.3.5 Đánh giá công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 79 2.3.5.1 Kết đạt 79 2.3.5.2 Hạn chế tồn 79 2.3.5.3 Nguyên nhân hạn chế 80 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG .85 Thang Long University Library 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng thời gian tới 85 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 86 3.3 Kiến nghị 90 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 90 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt ALCO BCTC BCKQKD BĐS CBTD CCC CIC CTCP CTTNHH CVDN DNCV DNCVDN ĐTNN HĐQT HĐTD ORC NHNN NHTM RCO Seabank SME S&P TMCP TSCĐ TSNH TSBĐ USD VCSH VPBank Tên đầy đủ Hội đồng Quản lý Tài sản Nợ - Có Báo cáo tài Báo cáo kết kinh doanh Bất động sản Cán tín dụng Ủy ban Tín dụng Thu hồi nợ Trung tâm thông tin tín dụng Công ty Cổ phần Công ty Trách nhiệm hữu hạn Cho vay doanh nghiệp Dư nợ cho vay Dư nợ cho vay doanh nghiệp Đầu tư nước Hội đồng quản trị Hợp đồng tín dụng Ủy ban Quản trị Rủi ro Hoạt động Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ủy ban Quản lý Rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á Doanh nghiệp vừa nhỏ Standardandpoors Thương mại Cổ phần Tài sản cố định Tài sản ngắn hạn Tài sản bảo đảm Đồng đô la Mỹ Vốn chủ sở hữu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Thang Long University Library Đối với biện pháp chuyển giao rủi ro phi bảo hiểm, rủi ro CVDN xảy ra, doanh nghiệp không trả khoản vay, chuyển sang nợ xấu; VPBank xử lý cách bán khoản nợ cho công ty mua bán nợ, Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC), Công ty quản lý tài sản (VAMC),… 2.3.5 Đánh giá công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Bảng 2.10 Chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro VPBank Chỉ tiêu Doanh số CVDN Doanh số thu nợ CVDN Dư nợ CVDN Tỷ lệ nợ hạn CVDN Tỷ lệ nợ xấu CVDN Dư nợ xấu CVDN/Dư nợ hạn CVDN Vòng quay vốn CVDN Dự phòng rủi ro CVDN phải trích Hệ số an toàn vốn tối thiểu (Car) Năm 2012 19.137 26.062 19.162 10,66 2,72 Năm 2013 29.524 19.162 29.524 7,51 2,81 Năm 2014 36.526 12.926 53.124 7,02 2,54 % 25,51 37,39 36,20 Lần Tỷ đồng % 1,66 297 12,51 Đơn vị Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng % % 0,79 0,31 742 855 12,50 13,71 (Nguồn: Tự tổng hợp) 2.3.5.1 Kết đạt Dựa phân tích doanh số CVDN dư nợ CVDN VPBank giai đoạn năm 2012 – 2014, thấy tiêu tăng lên nhiều so với năm trước so với toàn ngành ngân hàng Những số cho thấy VPBank vượt mục tiêu đề giai đoạn năm 2012 – 2014 Xét phạm vi có quy mô vốn gần nhau, VPBank tăng trưởng doanh số, dư nợ CVDN cao số đối thủ cạnh tranh Tỷ lệ nợ hạn CVDN/ Tổng dƣ nợ CVDN: Chỉ tiêu phản ánh 100 đồng vốn ngân hàng cho doanh nghiệp vay có đồng nợ hạn Tại VPBank, tiêu qua năm 2012 – 2014 10,66%; 7,51%; 7,02% Những số có xu hướng giảm cho thấy dấu hiệu VPBank nỗ lực cải thiện công tác thu hồi nợ quản trị rủi ro CVDN để nâng cao chất lượng CVDN Tỷ lệ nợ xấu CVDN/ Tổng dƣ nợ CVDN: Chỉ tiêu phản ánh 100 đồng vốn ngân hàng cho doanh nghiệp vay có đồng nợ xấu Tại VPBank, tiêu qua năm 2012 – 2014 2,72%; 2,81%; 2,54% Có thể so sánh với đối thủ cạnh tranh VPBank Seabank, tỷ lệ nợ xấu CVDN ngân hàng 79 Thang Long University Library mức cao so với VPBank, cụ thể tiêu qua năm 2,98%; 2,84%; 2,71% Như phân tích, tốc độ phát triển hoạt động CVDN Seabank đạt mức cao tỷ lệ nợ xấu CVDN mức cao so với VPBank Vì thấy, VPBank có nhiều nỗ lực công tác quản trị rủi ro CVDN để kiểm soát làm giảm tỷ lệ nợ xấu CVDN Vòng quay vốn CVDN: Tại VPBank, tiêu qua năm 2012 – 2014 1,66; 0,79; 0,31 Nhìn chung, vòng quay vốn CVDN VPBank có xu hướng giảm; thấy VPBank chuyển dịch từ CVDN ngắn hạn sang trung dài hạn Xét góc độ rủi ro CVDN VPBank dần chuyển sang kinh doanh mạo hiểm; chấp nhận rủi ro cao với mức lợi ích cao Hệ số an toàn vốn tối thiểu (Car): Là tiêu an toàn hoạt động ngân hàng, quy định rõ Hiệp ước vốn Basel Theo quy định NHNN Việt Nam, tiêu phải đạt 9% Tại VPBank, giai đoạn năm 2012 – 2014 tiêu 12,51%; 12,50%; 13,71% Tỷ lệ ngân hàng TMCP mức cao, bình quân 12% Chẳng hạn hệ số Seabank đạt mức 15,5%; 14,29% năm 2012, 2013 Từ số cho thấy VPBank có tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu mức cao bình quân có xu hướng gia tăng Đây cho tín hiệu tốt an toàn hoạt động kinh doanh, công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank 2.3.5.2 Hạn chế tồn Doanh số CVDN dư nợ CVDN VPBank sau ngân hàng phát triển mạnh mẽ hoạt động CVDN Seabank; Ngân hàng có tốc độ tăng trưởng doanh số CVDN dư nợ CVDN đạt mức cao, giai đoạn năm 2012 – 2014 tăng 100% Bên cạnh tăng trưởng cao doanh số CVDN doanh số thu nợ CVDN VPBank giảm dần qua năm Điều phản ánh công tác thu hồi nợ không theo kịp với tốc độ gia tăng doanh số CVDN VPBank Theo báo cáo cho biết, từ năm 2013 VPBank bắt đầu tập trung, chuyên môn hóa công tác thu hồi nợ; giải phóng cho đơn vị kinh doanh khỏi công tác để tập trung phát triển kinh doanh Do bắt đầu chiến lược chưa lâu nên công tác thu hồi nợ CVDN chưa thể phục hồi hoàn toàn so với năm trước Do vậy, VPBank chưa đạt mục tiêu đặt doanh số thu nợ CVDN giai đoạn năm 2012 – 2014 Chỉ tiêu không thấp VPBank mà đối thủ cạnh tranh khác Có thể thấy Seabank có tốc độ gia tăng doanh số CVDN lớn doanh số thu nợ CVDN lại không cao Tỷ lệ nợ hạn CVDN/ Tổng dƣ nợ CVDN: Tại VPBank, tiêu qua năm 2012 – 2014 10,66%; 7,51%; 7,02% Theo quy định, tỷ lệ nợ hạn 80 CVDN tốt mức ≤ 5%; VPBank vượt ngưỡng Điều cho thấy công tác thu hồi nợ CVDN quản trị rủi ro CVDN VPBank chưa tốt Nợ hạn giảm xuống chủ yếu dự phòng rủi ro, điều thể yếu khả thẩm định, đánh giá rủi ro rủi ro khách hàng, yếu lực CBTD Tỷ lệ nợ xấu CVDN/ Tổng dƣ nợ CVDN: Tại VPBank, tiêu qua năm 2012 – 2014 2,72%; 2,81%; 2,54% Tuy tỷ lệ nợ xấu kiểm soát mức 3%, mức sát ngưỡng xu hướng biến động chưa rõ ràng Điều cho thấy hạn chế công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank Với việc phân loại nợ theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 phản ánh chất khoản nợ thông qua chế hạ bậc khoản nợ hạn theo khoản nợ hạn doanh nghiệp Tuy nhiên, việc phân loại nợ dừng lại việc phân loại theo tình trạng khoản nợ, chưa phân loại sở đánh giá rủi ro khách hàng, hạn chế thể chất lượng dư nợ thực VPBank Dƣ nợ xấu CVDN/ Dƣ nợ hạn CVDN: Tại VPBank, tỷ lệ qua năm 2012 – 2014 25,51%; 37,39%; 36,20% Những số cho thấy, tỷ lệ nợ xấu nợ hạn CVDN VPBank tăng vào năm 2013 giảm nhẹ vào năm 2014 Chỉ tiêu cho biết tỷ lệ khả thu hồi khoản CVDN cao có xu hướng tăng qua năm Vòng quay vốn CVDN: Tại VPBank, tiêu qua năm 2012 – 2014 1,66; 0,79; 0,31 Những số chuyển dịch cấu CVDN theo thời hạn cho vay VPBank, mà thể công tác thu hồi nợ CVDN VPBank chưa hiệu hay công tác quản trị rủi ro CVDN nhiều hạn chế Bên cạnh tiêu định lượng để đánh giá công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank giai đoạn năm 2012 – 2014 trên; thực trạng cho thấy công tác đo lường kiểm soát rủi ro chưa vào thực chất Mặc dù VPBank tiến hành chấm điểm xếp hạng tín nhiệm khách hàng theo quy định quốc tế Việt Nam, hệ thống chấm điểm tín dụng tồn số bất lợi Hệ thống phát giả mạo diễn giải sai; trường hợp CBTD xảy rủi ro đạo đức chấp nhận kết trình ban lãnh đạo VPBank đưa định cho vay đối tượng doanh nghiệp Trong nhiều trường hợp, CBTD xem lại hồ sơ đề nghị vay vốn bị từ chối, đảo ngược định điểm số, hệ thống không chặt chẽ hệ thống giảm giá trị Các định VPBank liên quan đến số điểm áp dụng cho tiêu chí tổng điểm yêu cầu tối thiểu để cấp tín dụng (điểm cắt) không số điểm 81 Thang Long University Library tối đa (tối ưu), dẫn đến việc từ chối nhiều trường hợp khách hàng tốt phê duyệt nhiều trường hợp xấu Chấm điểm tín dụng tính đặc thù; không hiệu doanh nghiệp vay vốn có khác biệt theo cách đó, dẫn đến việc doanh nghiệp vay vốn phải chấp nhận hợp đồng tín dụng phù hợp với nhóm đối tượng doanh nghiệp, không thực phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp vay vốn 2.3.5.3 Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân khách quan: Môi trường kinh tế nước: Kinh tế Việt Nam giai đoạn năm 2012 – 2014 có nhiều biến chuyển tích cực, đồng nội tệ trì ổn định; dự trữ ngoại tệ tăng; tài khoản toán bảo đảm cân đối, quan trọng lạm phát giảm lãi suất giảm xuống đáng kể Bên cạnh đó, yếu tố tiêu cực nhiều doanh nghiệp phá sản lâm vào tình trạng khó khăn, đặc biệt nhóm SME Chính điều gây khó khăn cho công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank Vai trò giám sát quan quản lý ngân hàng: Do thay đổi Thông tư, Quyết định phân loại nợ NHNN nhằm siết chặt quy định phân loại nợ khiến cho khoản nợ giảm chất lượng phải chuyển nhóm nợ có khoản nợ bị chuyển sang nợ hạn hay nợ xấu doanh nghiệp Điều làm gia tăng tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu CVDN VPBank Sự phát triển thị trường tài nước: Thị trường tài Việt Nam giai đoạn năm 2012 – 2014 phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Chính vậy, diễn biến không ổn định thị trường tài nước ảnh hưởng tiêu cực đến công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank Sự phát triển hỗ trợ kênh cung cấp thông tin khách hàng: Các kênh cung cấp thông tin doanh nghiệp đa dạng chất lượng không kiểm soát chặt chẽ Chính vậy, tạo nhiễu cho VPBank trình thu thập xử lý thông tin đầu vào doanh nghiệp; gây suy giảm hiệu công tác quản trị rủi ro CVDN Sự hoàn thiện hệ thống pháp lý: Sự thay đổi văn quy phạm pháp luật lĩnh vực ngân hàng với tần suất cao, khiến cho VPBank ngân hàng khác chưa thể thích nghi với quy định Điều gây rối nhiễu việc xác định mục tiêu quản trị công việc hoạt động quản lý rủi ro CVDN VPBank Xu hướng hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng: Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế từ nhiều năm qua, thị trường ngân hàng trở nên sôi động 82 Tuy nhiên, điều gây áp lực cho VPBank việc gia tăng cạnh tranh đối thủ nước nước Điều dễ dẫn đến rủi ro trình CVDN mục đích gia tăng lực cạnh tranh Nguyên nhân chủ quan: Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng: Trình độ đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng cấp: Tại VPBank, đội ngũ ban lãnh đạo đưa chiến lược, sách nhằm hạn chế tối đa rủi ro, mục tiêu kinh doanh an toàn Vì vậy, công tác quản trị rủi ro CVDN chủ yếu phụ thuộc vào đội ngũ nhân viên ngân hàng đặc biệt CBTD Một số đội ngũ trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm nên khả đánh giá rủi ro liên quan tới đối tượng doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán ngân hàng vi phạm đạo đức nghề nghiệp bị cám dỗ lợi ích cá nhân nên gây rủi ro tác nghiệp hậu to lớn VPBank Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: VPBank bắt đầu tập trung thành lập máy quản trị rủi ro tín dụng từ năm 2012 nhiều lỗ hổng khâu tổ chức, dần hoàn thiện Chính điều có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu công tác nhận diện, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro CVDN VPBank giai đoạn năm 2012 – 2014 Công nghệ ngân hàng quản trị rủi ro CVDN: Công nghệ ngân hàng VPBank nhằm phục vụ cho quản trị rủi ro CVDN cải tiến nhiều, nhiên trình hoàn thiện Quy trình sách CVDN: Tại VPBank, quy trình sách CVDN hợp lý chặt chẽ; nhiên việc tuân thủ áp dụng lại phụ thuộc vào CBTD Tính hiệu hệ thống kiểm soát nội ngân hàng: Nhìn chung hệ thống kiểm soát nội VPBank chưa thực đạt hiệu quả, điều gây khó khăn công tác quản trị rủi ro CVDN Thực thi đồng liên kết cấp, phòng ban: Theo quy định VPBank hoạt động thực thi đồng từ Hội sở đến đơn vị kinh doanh, nhiên trình thực hiện, có sai lệch dẫn đến rủi ro trình CVDN ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro CVDN Khả lập kế hoạch, thiết kế danh mục cho vay: VPBank tập trung cho vay SME chuyển dần sang cho vay trung dài hạn Điều nguy dẫn đến nhiều rủi ro cho VPBank đòi hỏi VPBank phải thực nỗ lực nhiều công 83 Thang Long University Library tác quản trị rủi ro CVDN để ngân hàng phát triển hoạt động CVDN theo hướng mà bảo đảm an toàn Năng lực tài lực cạnh tranh thị trường: VPBank có vốn điều lệ năm 2014 6.347 tỷ đồng tổng tài sản hợp ngân hàng đạt 163.241 tỷ đồng VPBank ngân hàng TMCP có quy mô vốn mức cao trung bình Với lực tài vậy, VPBank thực hoạt động CVDN mạo hiểm, tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để CVDN trung dài hạn phạm vi kiểm soát 30% Các nhân tố chủ quan từ phía doanh nghiệp nhận vốn: Nhu cầu vốn thái độ trách nhiệm doanh nghiệp việc sử dụng trả nợ ngân hàng: Những doanh nghiệp chấp nhận vay vốn VPBank có nhu cầu đáng, phù hợp sử dụng khoản vay mục đích, có thiện chí trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên, trình sử dụng vốn vay, số doanh nghiệp lý khách quan hay chủ quan gặp khó khăn kinh doanh, hay thay đổi mục đích sử dụng vốn vay Chính điều gây khó khăn cho CBTD công tác kiểm tra, giám sát xử lý khoản vay; làm suy giảm hiệu chung công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank Các đặc điểm khách hàng lĩnh vực ngành nghề, quy mô, lực tài chính: Đối tượng khách hàng doanh nghiệp VPBank đa dạng lĩnh vực ngành nghề kinh doanh, việc kiểm soát khoản vay lực tài doanh nghiệp phức tạp Hơn nữa, phần lớn doanh nghiệp vay vốn mà VPBank trọng doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ, thay đổi lực tài doanh nghiệp không cập nhật nguồn thông tin phổ biến mà phục thuộc vào CBTD Do vậy, có nhiều khó khăn trình kiểm tra, giám sát nhận diện, đo lường rủi ro CVDN Trình độ ý thức trách nhiệm doanh nghiệp việc cung cấp đảm bảo tính xác thông tin cần thiết mà ngân hàng yêu cầu: Phần lớn nhóm khách hàng doanh nghiệp VPBank SME để giám sát, kiểm tra khoản vay phải phụ thuộc vào thông tin mà khách hàng cung cấp cho CBTD Tuy nhiên, vài doanh nghiệp mục đích bất nên gian lận thông tin, gây khó khăn cho công tác kiểm tra, giám sát CBTD công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank 84 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng thời gian tới Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chủ động đề mục tiêu, nhiệm vụ giải pháp đến năm 2017 trở thành năm ngân hàng TMCP Việt Nam ba ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam Để đạt mục tiêu này, VPBank cần phải đạt tiêu huy động vốn, dư nợ đầu tư kinh tế tăng khoảng 20%, tỷ lệ an toàn vốn trì mức 8%, khả sinh lời (ROE) 15%, tỷ lệ nợ hạn kiểm soát 5%; tỷ lệ nợ xấu 3% đưa sản phẩm, dịch vụ đa dạng, tiện ích hơn; hoạt động an toàn hiệu Trong trình thực để đạt mục tiêu đề ra, VPBank trọng phát triển mảng tín dụng cho vay, đặc biệt cho vay doanh nghiệp Bởi lĩnh vực hoạt động đạt hiệu đem lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng Do vậy, VPBank định hướng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp hiệu quả, an toàn bền vững, năm Tăng trưởng cho vay doanh nghiệp tập trung chủ yếu vào ngành thương mại, sản xuất chế biến; gắn chặt với tăng trưởng chất lượng CVDN tăng trưởng nguồn vốn phát triển lĩnh vực, dịch vụ khác Tăng trưởng CVDN gắn chặt với chấn chỉnh, nâng cao chất lượng cán bộ, chất lượng khách hàng, chất lượng quy trình nghiệp vụ CVDN công tác quản trị rủi ro CVDN Chính sách cho vay doanh nghiệp tập trung theo chiều sâu, cho doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn để đầu tư sở vật chất, máy móc thiết bị kỹ thuật nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm lực cạnh tranh khách hàng thị trường Đồng thời VPBank mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ có quan hệ tín dụng tốt với ngân hàng mà có tiềm phát triển lĩnh vực sản xuất chế biến hàng xuất Phân khúc cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều NHTM gia tăng thị phần, nhóm doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao hệ thống doanh nghiệp Việt Nam Bên cạnh VPBank tăng cho vay doanh nghiệp lớn, nhiên trọng đến công tác quản trị rủi ro CVDN, khoản vay xảy rủi ro ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng 85 Thang Long University Library VPBank thực cấu dư nợ CVDN có dấu hiệu rủi ro, sau tiếp tục giảm tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp thuộc đối tượng ngành hàng khả cạnh tranh, khả phát triển tương lai 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng (1) Hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý rủi ro Mô hình tổ chức quản lý rủi ro mô hình biểu thị mối liên kết quan hệ điều hành, quản lý trực tiếp, phối hợp kiểm tra, giám sát phận, phòng ban ngân hàng Tại VPBank thiết lập khuôn khổ quản lý rủi ro, thành lập Hội đồng quản lý tài sản có/nợ (ALCO) Hội đồng quản lý rủi ro (RCO); hội đồng có trách nhiệm trực tiếp xây dựng giám sát rủi ro quan trọng theo lĩnh vực Thành viên hội đồng bao gồm thành viên chuyên trách không chuyên trách Bên cạnh đó, VPBank có chế tổ chức chặt chẽ theo cấp quản lý Ban kiểm soát, Hội đồng tín dụng, Ban tín dụng, Hệ thống kiểm toán nội nhằm hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng, chủ yếu hoạt động sử dụng vốn hay cho vay doanh nghiệp Tuy vậy, thực tế công tác quản lý rủi ro CVDN VPBank nhiều hạn chế; đặc biệt thời gian tới trình phát triển mạnh mẽ ngành ngân hàng VPBank; phát triển rộng rãi doanh nghiệp đòi hỏi công tác quản lý rủi ro VPBank cần phải hiệu bắt kịp xu Hơn nữa, hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý rủi ro giải pháp tất yếu có ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động quản trị rủi ro CVDN Để đạt điều này, VPBank cần phải đầu tư nguồn lực nhân cấp cao cấu lại máy tổ chức phận trực tiếp thực công tác quản lý rủi ro, đặc biệt Khối quản lý rủi ro VPBank; xem xét việc thuê nhân cấp cao có chuyên môn kinh nghiệm quản lý rủi ro từ ngân hàng nước để đưa định hướng, điều hành hoạt động quản lý rủi ro bắt kịp với xu chung ngành thị trường quốc tế nước; đưa hành động kịp thời, hạn chế thấp tổn thất rủi ro CVDN gây cho VPBank Bên cạnh đó, cần chuyên môn hóa phòng ban khối phải đầu tư nâng cao lực cán khối Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro CVDN cần phải đầu tư nguồn lực thời gian trình hoàn thiện phải có lộ trình cụ thể Tuy nhiên, cần phải thấy để đạt mục tiêu ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro, VPBank trình hoàn thiện công tác quản trị rủi ro CVDN cần phải đạt yêu cầu sau: Rủi ro kiểm soát; tối ưu hóa quản lý; gia tăng lợi nhuận cho VPBank (2) Hoàn thiện sách cho vay doanh nghiệp: Chính sách CVDN hiểu tổng thể quy định ngân hàng hoạt động CVDN nhằm đưa định hướng 86 hướng dẫn hoạt động cán ngân hàng việc cấp vốn cho doanh nghiệp Tổng thể quy định thường bao gồm: Quy mô, lãi suất, kỳ hạn, đảm bảo, phạm vi, khoản vay có vấn đề nội dung khác liên quan đến CVDN Tại VPBank, sách CVDN thiết kế thực chưa thực đạt hiệu cao Vì vậy, cần phải hoàn thiện sách CVDN hợp lý khoa học Hiệu sách phản ánh thông qua cấu chất lượng CVDN Cụ thể, sách CVDN VPBank cần cải thiện điểm sau: Xác định chi tiết đối tượng khách hàng vay vốn quy mô, loại hình doanh nghiệp; ngành nghề kinh doanh; ưu điểm, nhược điểm mặt pháp lý phát triển hoạt động kinh doanh; khả trả nợ; khả xảy rủi ro CVDN,… Kiểm soát tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn mức 30% Cải thiện cấu DNCVDN loại hình doanh nghiệp nhằm hạn chế rủi ro trình CVDN (3) Hoàn thiện quy trình cho vay doanh nghiệp Để hạn chế rủi ro ngân hàng cần xây dựng kiểm soát chặt chẽ bước quy trình cấp vốn cho doanh nghiệp Một quy trình CVDN hợp lý tác động trực tiếp đến chất lượng CVDN hạn chế rủi ro CVDN Tại VPBank, quy trình CVDN thực thiết lập chặt chẽ hợp lý gồm năm bước: Marketing/tiếp thị doanh nghiệp; thẩm định, phê duyệt cho vay doanh nghiệp; hoàn thiện thủ tục giải ngân; kiểm tra, giám sát khoản vay; thu hồi nợ vay Tuy nhiên, quy trình cần hoàn thiện để đồng quy tắc thực bước chi tiết Trong khâu Marketing/tiếp thị khách hàng doanh nghiệp, VPBank cần xây dựng hệ thống thông tin làm sở cho khâu thẩm định, phê duyệt CVDN Để có hệ thống thông tin doanh nghiệp xác khoa học cần phải phân nhóm thông tin Trong thời gian tới, VPBank nên xây dựng hệ thống câu hỏi đa dạng để CBTD áp dụng linh hoạt nhiều loại hình doanh nghiệp, câu hỏi thường liên quan đến nội dung sau: Loại hình doanh nghiệp sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp; cấu pháp lý quyền sở hữu; thời gian hoạt động doanh nghiệp; mối quan hệ với ngân hàng VPBank; thị trường phục vụ tình hình cạnh tranh; cấu kinh nghiệm quản lý; nhu cầu vay vốn Trong trình đặt câu hỏi vấn, điều tra doanh nghiệp; CBTD nhận biết đặc điểm pháp lý hoạt động doanh nghiệp; liên hệ với thông tin khác BCTC,… Từ đó, CBTD nhận biết rủi ro tồn cho doanh nghiệp vay vốn 87 Thang Long University Library Thẩm định CVDN cần phải hoàn thiện hơn, VPBank không kết hợp áp dụng phương pháp thẩm định mà cần phải cải tiến phương pháp Chẳng hạn mô hình xếp hạng tín nhiệm hay chấm điểm tín dụng; VPBank nên đầu tư nhiều vào phương pháp thông qua việc tổ chức hội thảo hướng dẫn quy trình chấm điểm tín dụng cho toàn hệ thống đơn vị kinh doanh; xem xét phương án mua quy trình chấm điểm tín dụng tổ chức xếp hạng tín nhiệm toàn cầu có uy tín S&P, Moody’s;… Tại Việt Nam, có số ngân hàng tiến hành mua quy trình này, chuyển hóa phù hợp với thị trường Việt Nam đạt nhiều kết tốt công tác thẩm định doanh nghiệp, công tác quản trị rủi ro CVDN VPBank thành lập dự án để xây dựng chi tiết đề xuất tiến hành thương lượng mua quy trình ứng dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, VPBank cần kiểm soát chặt chẽ khâu kiểm tra, giám sát khoản vay khâu dễ xảy rủi ro đạo đức CBTD; cần phải đưa sách thưởng phạt rõ ràng, xác định quyền hạn trách nhiệm cụ thể CBTD trình kiểm tra, giám sát doanh nghiệp sử dụng vốn Nếu khâu thực tốt giúp cho công tác quản trị rủi ro CVDN hiệu khâu thu hồi nợ vay thuận lợi việc đưa hành động kịp thời để hạn chế tổn thất cho ngân hàng mức tối thiểu (4) Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro CVDN Quản trị rủi ro chức mẻ NHTM Việt Nam, bối cảnh ngân hàng chật vật xây dựng vị rủi ro, khả chịu đựng giới hạn rủi ro, làm để nâng cao quy trình, kiểm soát quản lý nguồn lực Tại VPBank công tác quản trị rủi ro CVDN chưa đạt hiệu mong muốn đặt Vì việc hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro CVDN yêu cầu cấp thiết nhằm giải hạn chế nội hệ thống trực tiếp thực công tác quản trị rủi ro CVDN Trong công tác nhận diện rủi ro CVDN VPBank thực cách cụ thể đồng Đối với khâu đo lường rủi ro CVDN, giống khâu thẩm định CVDN phân tích trên; VPBank cần cải tiến phương pháp đo lường rủi ro, bao gồm định tính định lượng Đặc biệt phương pháp định lượng mô hình xếp hạng tín nhiệm VPBank nên xem xét sách cải tiến mua quy trình tổ chức xếp hạng tín nhiệm toàn cầu; phương pháp phân tích tài doanh nghiệp, VPBank cần phải rà soát, kiểm tra lại thông tin số liệu doanh nghiệp cung cấp tham khảo số liệu lưu trữ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN để đánh giá xác lực tài chính, nhu cầu vay vốn thông tin cần thiết doanh nghiệp mà có ảnh hưởng đến định chấp nhận tài 88 trợ vốn Đối với phương pháp định tính tiêu chuẩn 5C, 5P cần phải tận dụng thông qua việc giao nhiệm vụ cho CBTD có kinh nghiệm nhiều năm, có nhạy cảm tốt để đánh giá chất yếu tố doanh nghiệp Trong công tác kiểm soát rủi ro CVDN, VPBank cần xây dựng thêm giải pháp phù hợp với phát triển mạnh mẽ ngành ngân hàng, thị trường tài chính, gia tăng nhanh chóng số lượng doanh nghiệp phát triển chóng vánh công nghệ thông tin đại Một phương pháp phương pháp phân loại doanh nghiệp vay vốn dựa thông tin mối quan hệ tương ứng cấp thông tin doanh nghiệp rủi ro; chọn chế khuyến khích hợp lý để kiểm soát rủi ro CVDN dựa nhóm khách hàng doanh nghiệp phân loại Phương pháp xây dựng dựa tích hợp thông tin mà ngân hàng thu thập hoạt động trang web độc lập ngân hàng Để xây dựng trang web với mong muốn này, VPBank cần cải tiến quy trình, trang thiết bị công nghệ thông tin nâng cao lực nhân phận này; tạo điều kiện cho cán trẻ tham gia khóa thực tế tổ chức đào tạo chuyên nghiệp giới Bên cạnh đó, phương pháp đa dạng hóa danh mục CVDN cần VPBank áp dụng cách thấu triệt để phân tán rủi ro (5) Nâng cao lực CBTD: Yếu tố then chốt sách cải thiện đội ngũ nhân trực tiếp tham gia vào quy trình CVDN Vì cần phải cải thiện, nâng cao lực CBTD nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Để làm việc này, VPBank cần phải trọng nội dung sau: Về lực chuyên môn: VPBank không yêu cầu CBTD thường xuyên tự nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành mà cần phải tổ chức khóa đào tạo ngắn hạn kiểm tra định kỳ CBTD Về phẩm chất đạo đức nghề nghiệp: VPBank không đơn yêu cầu CBTD phải tuân theo quy định nghề nghiệp CBTD mà cần phải xác định rõ quyền hạn, trách nhiệm cá nhân Các vị trí cao phải chịu trách nhiệm lớn quy trình CVDN Đồng thời, VPBank cần phải xây dựng độc lập sách thưởng, phạt cán tham gia vào quy trình CVDN Nếu đạt tiêu chất lượng cho vay sẵn sàng thưởng liên tiếp đạt tiêu xem xét đề bạt lên cấp cao Ngược lại để xảy rủi ro, CBTD phải chịu trách nhiệm giới hạn phạm vi Chính sách tạo áp lực nên CBTD giúp hạn chế rủi ro đạo đức nghề nghiệp Bên cạnh sách nghiêm khắc đó, áp dụng sách mềm dẻo tác động mạnh mẽ đến tư tưởng làm việc CBTD như: Nếu CBTD liên tiếp để xảy rủi ro CVDN 89 Thang Long University Library nợ hạn, nợ xấu gia tăng khoảng thời gian định, VPBank không cho phép CBTD tiếp cận thêm khách hàng mới, tiến hành giải rủi ro xảy 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Việt Nam Quy định với doanh nghiệp phải kiểm toán bắt buộc: Quy định tạo sở pháp lý cho thông tin, số liệu BCTC đảm bảo độ tin cậy, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM nói chung, VPBank nói riêng tiếp cận với doanh nghiệp Đây yêu cầu chung đảm bảo tính minh bạch cho kinh tế thị trường Tạo môi trường pháp lý môi trường xã hội ổn định: Điều góp phần thúc đẩy phát triển đất nước nói chung doanh nghiệp nói riêng Bên cạnh đó, Nhà nước cần hỗ trợ cho phát triển doanh nghiệp nước để tạo lợi nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp thị trường nội địa; tạo điều kiện để doanh nghiệp có hội tiếp cận vốn vay ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trong thời kỳ hội nhập nay, NHNN có vai trò quan trọng việc định hướng phát triển ngành ngân hàng Chính vậy, trình cải cách, NHNN cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, hỗ trợ NHTM trình phát triển hoạt động kinh doanh cho đạt mục tiêu kinh tế, xã hội Để CIC hoạt động hiệu quả, NHNN cần đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khác khai thác thông tin, làm sở đánh giá lực uy tín doanh nghiệp họ có nhu cầu vay vốn Nâng cao lực cán gìn giữ đội ngũ lãnh đạo cho mục tiêu phát triển hội nhập, NHNN thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho cán mục tiêu định hướng ngành giúp cán nhận thức tự có ý thức phải rèn luyện, học tập nhằm nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập Đồng thời, để tạo điều kiện cho công tác quản trị rủi ro NHTM hoạt động hiệu quả, NHNN cần phải ban hành điều chỉnh văn pháp luật phù hợp với thực trạng CVDN 90 KẾT LUẬN Thông qua nghiên cứu công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt nam Thịnh Vượng, tác giả kết đạt hạn chế tồn giai đoạn năm 2012 – 2014 Trong trình phân tích thực trạng đó, tác giả nguyên nhân góp phần tạo nên thành tựu công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp VPBank, từ Ngân hàng phát huy tối đa ưu điểm Đồng thời, tác giả nguyên nhân dẫn đến hạn chế tồn tại, chưa khắc phục để Ngân hàng xác định phương hướng nhằm cải thiện hạn chế tương lai Trong khoá luận này, sở phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, tác giả đưa số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác giai đoạn tới Tác giả hi vọng rằng, nghiên cứu đóng góp phần giúp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Do hạn chế thời gian kiến thức, kinh nghiệm thực tế lĩnh vực thuộc đề tài nghiên cứu nên khoá luận nhiều thiếu sót Để hoàn thiện khoá luận này, trước hết tác giả xin chân thành cảm ơn anh chị đồng nghiệp Khối quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giúp đỡ trình tác giả thu thập số liệu; đặc biệt tác giả xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Thạc sỹ Phạm Thị Bảo Oanh, giảng viên Khoa Kinh tế - Quản lý, trường Đại học Thăng Long hướng dẫn tận tình trình thực khoá luận Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Đặng Thị Thanh Mai Thang Long University Library TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: PGS.TS Mai Văn Bạn (năm 2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Đại học Thăng Long, Nhà xuất Tài Cung Thị Minh Đức (năm 2012), Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Thành, Đại học Thăng Long, Hà Nội Lê Hồng Bảo Minh (năm 2008), Phân tích tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Công thương An Giang, Đại học An Giang, Long Xuyên Lê Nguyễn Phương Ngọc (năm 2007), Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Á Châu (năm 2013), Cẩm nang tín dụng, Hà Nội Phạm Thị Bảo Oanh (năm 2014), Bài giảng môn Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Đại học Thăng Long, Hà Nội Hồng Phúc (Thứ Sáu, 15/8/2014), Ngân hàng chậm công bố báo cáo nợ xấu cao?, Thời báo Kinh tế Sài Gòn Online, website http://www.thesaigontimes.vn/118919/Ngan-hang-cham-cong-bo-bao-cao-vino-xau-qua-cao?.html Luật Tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Thu Trâm (năm 2007), Quản trị rủi ro tín dụng Sở giao dịch II Ngân hàng Công thương Việt Nam, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh 12 Peter S.Rose (năm 2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 13 VPBank ( năm 2013), Cẩm nang tín dụng, Hà Nội 14 Website VPBank, http://vpbank.com.vn/ Tiếng Anh: 15 Edward Croft (Wednesday, April 13th 2011), The Altman Z-Score: Is it possible to predict corporate bankruptcy using a formula?, website http://www.stockopedia.com/content/the-altman-z-score-is-it-possible-topredict-corporate-bankruptcy-using-a-formula-55725/ 16 George L Evans, Jr (2014), The Five P’s of Credit Analysis, website http://www.umass.edu/fambiz/articles/money_issues/5_Ps_CreditAnalysis.html 17 S&P (2013), How we rate banks, website http://www.standardandpoors.com/MicrositeHome/en/us/Microsites?mid=1245 321770467 18 Wikipedia, Altman Z-score, website http://en.wikipedia.org/wiki/Altman_Zscore 19 Wikipedia, Credit risk, website http://en.wikipedia.org/wiki/Credit_risk Thang Long University Library [...]... 1.3 Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp trong ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại Bản chất của kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, vì vậy công tác quản trị rủi ro được xem là mối quan tâm lớn nhất trong hoạt động quản trị của ngân hàng Quản trị rủi ro được xem là nỗ lực nhằm xác định, nhận dạng, đo lường, theo dõi, giám sát và quản. .. của ngân hàng, có những rủi ro cơ bản như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản, rủi ro danh tiếng, rủi ro chiến lược, rủi ro hoạt động và rủi ro tập trung Trong phạm vi khóa luận này, tác giả tập trung đề cập đến rủi ro trong CVDN, một mảng chính trong rủi ro tín dụng Dựa trên bản chất của rủi ro, có thể hiểu rủi ro cho vay doanh nghiệp là rủi ro phát sinh khi ngân hàng cho doanh nghiệp. .. 1.2 Khái quát về rủi ro cho vay doanh nghiệp trong ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay doanh nghiệp Môi trường kinh doanh là luôn luôn biến động, thị trường kinh doanh ngân hàng lại luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro Một trong những hoạt động chính đem lại nguồn lợi cho ngân hàng là hoạt động cho vay Tuy vậy, nghiệp vụ này đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Để hiểu được rủi ro CVDN là thế nào,... đến sự an toàn của ngân hàng trong CVDN 1.2.3 Hậu quả khi xảy ra rủi ro cho vay doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại Rủi ro CVDN là vấn đề quan tâm hàng đầu trong hoạt động CVDN cũng như công tác quản trị rủi ro của các NHTM, CVDN là nghiệp vụ đem lại thu nhập chủ yếu cho các NHTM cho nên tác động của rủi ro CVDN ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của các NHTM Vì vậy khi rủi ro CVDN xảy ra gây... là quản lý rủi ro sau khi rủi ro xảy ra Vì các quyết định kinh doanh của ngân hàng luôn dựa trên lựa chọn giữa rủi ro và cơ hội lợi ích phù hợp với mức rủi ro có thể chấp nhận được Công tác quản trị rủi ro được thực hiện thông qua 17 Thang Long University Library việc tiếp cận với các loại rủi ro của ngân hàng như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động,… và quản lý rủi. .. rủi ro xảy ra, tạo cơ sở để ngân hàng gia tăng lợi nhuận cho mình Nhìn chung, công tác quản trị rủi ro CVDN nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro CVDN, là một việc làm cần thiết đối với bản thân các NHTM, doanh nghiệp vay vốn và cả nền kinh tế quốc gia 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Rủi ro cho vay doanh nghiệp xảy ra là điều không tránh khỏi, do đây là tính chất của hoạt động cho vay. .. của người vay, NHTM cho vay và tổ chức bảo đảm 1.1.7 Quy trình cho vay doanh nghiệp Quy trình cho vay doanh nghiệp là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp vốn cho doanh nghiệp; cụ thể như sau: Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp tại NHTM Thiết lập hồ sơ cho vay Thu thập thông tin tín dụng Phân tích cho vay Kiểm tra, giám sát vả xử lý vốn vay Giải ngân cho doanh nghiệp Quyết... vay doanh nghiệp Vì thế công tác QTRR cho vay có vai trò quan trọng và thực hiện theo các bước cơ bản, bao gồm nhận dạng rủi ro, đo lƣờng rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro 1.3.3.1 Nhận dạng rủi ro cho vay doanh nghiệp Nhận dạng rủi ro CVDN là quá trình xác định liên tục và có hệ thống các rủi ro có thể ngân hàng gặp phải và nguồn gốc của các rủi ro; xác định khả năng chấp nhận rủi ro của ngân. .. toàn diện và liên tục trong hoạt động quản lý CVDN của ngân hàng Quản trị rủi ro CVDN tại NHTM thường bao gồm các nội dung sau: nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro CVDN 1.3.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Đối với nền kinh tế: Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của ngân hàng liên quan đến rất nhiều các thành phần kinh tế từ cá nhân,... nghiệp tại NHTM 7 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát về cho vay doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp Các NHTM hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, do vậy mọi hoạt động kinh doanh của chúng đều phải đem lại doanh thu Một trong những hình thức kinh doanh tạo nguồn thu lớn nhất cho các NHTM là hoạt động cho vay doanh nghiệp