LỜI MỞ ĐẦU Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho nhà ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho nhân hàng hạn chế tổn thương thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, không ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà hệ thống quản lý rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động ngân hàng Chủ tịch tập đoàn tài Citicorp Walter Wriston nói lên vai trò quan trọng hoạt động quản lý rủi ro sau: “ toàn sống hoạt động ngân hàng quản lý rủi ro” Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề với việc nghiên cứu tình hình quản trị rủi ro tín dụng thực tế NHTMCP Sài Gòn, em xin chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ” cho chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp có kết cấu làm chương: Chương I: Lý luận quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình thầy giáo – GS.TS Nguyễn Văn Nam ban lãnh đạo NHTMCP Sài Gòn tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Sinh viên thực Lê Thị Ngọc Anh Chương 1: LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro Trong sống hàng ngày, lao động sản xuất kinh doanh có cố bất ngờ, ngẫu nhiên xảy báo trước được, tình bất ngờ gọi rủi ro Khi nói đến rủi ro người ta thường nghĩ đến điều không tốt lành thiệt hại, tổn thất vật chất hữu hình vô hình bất ngờ mang đến nguyên nhân khách quan chủ quan gây nên Như vậy: Rủi ro việc xảy ý muốn chủ quan người, đem lại hậu mà người ta dự đoán Tuy khó tìm định nghĩa rủi ro hoàn hảo song biết rủi ro thường có hai đặc tính sau: -Thứ biên độ rủi ro: thiệt hại từ rủi ro gây mức -Thứ hai tần số xuất rui ro nhiều hay Là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thương mại gánh chịu rủi ro tác động môi trường vi mô vĩ mô gây nên doanh nghiệp khác 1.1.1.2.Rủi ro hoạt động ngân hàng - Khái niệm rủi ro ngân hàng: Rủi ro ngân hàng biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động - Phân loại rủi ro ngân hàng: * Phân chia rủi ro theo loại tài sản có: - Rủi ro quản lí kinh doanh ngân quỹ - Rủi ro tín dụng - Rủi ro quản lí kinh doanh chứng khoán - Rủi ro cho thuê - Rủi ro tài sản khác ngân hàng * Phân chia rủi ro theo nguyên nhân yếu tố tác động có: - Rủi ro tín dụng - Rủi ro lãi suất - Rủ ro hối đoái - Rủi ro khoản - Rủi ro tồn đọng vốn - Các loại rủi ro khác 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng (hay hoạt động cho vay) hoạt động tạo ta phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Theo khoản điều 20 Luật TCTD hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác (theo khoản 10 điều 20 Luật TCTD) Hoạt động cho vay phân chia làm nhiều loại khác theo tính chất đối tượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, hoạt động cho vay phải đảm bảo số điều kiện Ba điều kiện hợp đồng cho vay là: * Thời hạn, lãi suất hạn mức hoàn trả hay thời gian đáo hạn hợp đồng * Vốn vay phải đảm bảo sử dụng mục đích * Về nguyên tắc, vốn vay phải đảm bảo tài sản tương đương Hoạt động tín dụng phân loại theo nhiều tiêu chí, có số tiêu chí chủ yếu sau: * Phân loại tín dụng dựa theo tiêu chí thời gian: - Cho vay ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: Từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn - Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho công trình xây dựng nhà, cầu, sân bay, đường,máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu * Phân loại tín dụng dựa hình thức tài trợ: - Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Đây tài sản lớn khoản mục tín dụng - Chiết khấu thương phiếu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn ( giấy nợ) - Cho thuê: việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng - Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng * Phân loại tín dụng dựa tài sản đảm bảo: - Tín dụng không cần tài sản đảm bảo: hình thức cấp tín dụng không dựa cam kết yêu cầu ngân hàng khách hàng phải kí hợp đồng bảo đảm - Tín dụng có tài sản đảm bảo: Là hình thức cấp tín dụng dựa cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng khách hàng pahỉ kí hợp đồng bảo đảm * Phân loại tín dụng dựa rủi ro: - Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả thu hồi cao - Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm… - Nợ hạn có khả thu hồi: Các khoản nợ hạn với thời gian ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… - Nợ khó đòi: Nợ hạn lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá… * Phân loại khác: - Theo ngành kinh tế ( công, nông nghiệp…) - Theo đối tượng tín dụng ( tài sản lưu động, tài sản cố định) - Theo mục đích ( sản xuất, tiêu dùng…) 1.1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng A.Saunders H.Lange định nghĩa: “ Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn.” Timothy W.Koch cho sằng: “Rủi ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc vốn vay không toán hay toán trễ hạn Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, theo quy định Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Vậy rủi ro tín dụng thiệt hại kinh tế mà ngân hàng thương mại phải gánh chịu khách hàng vay vốn sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ vốn gốc nợ lãi không hoàn trả nợ vay ngân hang nguyên nhân chủ quan khách quan Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài cho NHTM, làm giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trường vốn; trường hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản 1.1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng * Các nhân tố thuộc ngân hàng: - Trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng: Chất lượng cán tín dụng bao gồm trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Đây nhân tố đầu tiên, có ảnh hưởng trực tiếp đến công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: + Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót cho vay giảm thiểu khả xảy rủi ro tín dụng Quy trình tín dụng quy định rõ khâu công việc trách nhiệm cụ thể cán có liên quan + Chính sách tín dụng: Kinh nghiệm cho thấy, hoạt động ngân hàng dựa sở sách tín dụng thống nhất, hợp lý có hiệu nhiều dựa sở kinh nghiệm trao quyền định cho cá nhân điều hành Vì vậy, mục tiêu, định hướng phát triển sách tín dụng ngân hàng nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM + Mô hình đánh giá rủi ro tín dụng: Mỗi ngân hàng phải hình thành đưa vào sử dụng mô hình đánh giá rủi ro cụ thể để quản lý rủi ro tín dụng cách thống hiệu Mô hình phải phù hợp với tính chất, quy mô độ phức tạp hoạt động thuộc ngân hàng * Các nhân tố thuộc khách hàng: Khi khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không mục đích đưa đơn xin vay vốn như: sử dụng vốn vay vào kinh doanh không đối tượng; sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn, đầu tư vào tài sản cố định; ảnh hưởng đến việc quản trị rủi ro tín dụng NHTM Ngoải ra, rủi ro tín dụng phát sinh từ yếu lực lãnh đạo kinh nghiệm quản lý người điều hành doanh nghiệp; khả cạnh tranh khách hàng; đối tác, bạn hàng làm ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng Rủi ro tín dụng nguyên nhân thiếu thiện chí trả nợ vay ngân hàng từ xin vay vốn * Các nhân tố thuộc môi trường: - Môi trường kinh tế xã hội: Môi trường kinh tế xã hội tổng hoà mối quan hệ kinh tế xã hội tác động đến hoạt động doanh nghiệp kinh tế Xét cách tổng thể, môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến việc quản trị rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng phía khách hàng - Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý bao gồm hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh doanh nghiệp biện pháp để thực thi pháp luật Trong kinh tế thị trường, thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động kinh doanh phải nằm khuôn khổ pháp luật quy định Hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng không nằm vòng kiểm soát Nó phải tuân theo quy định có liên quan Chính phủ Ngân hàng Nhà nước ban hành +Chính sách tiền tệ nới lỏng mang lại lợi ích ngắn hạn cho NHTM, nới lỏng mức dẫn đến tình trạng gia tăng lạm phát tăng giá bất động sản cách giả tạo, ảnh hưởng xấu đến hệ thống ngân hàng tương lai + Chính sách tỉ giá có tác động khác đến ngành hoạt động xuất nhập khẩu, tác động gián tiếp đến khả sinh lời hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng Thay đổi lớn tỉ giá hay biên độ dao động lớn thường ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình tài khách hàng vay vốn tăng nợ khó đòi, tác động đến ngân hàng lớn qui chế thích hợp quản lý trạng thái ngoại hối ngân hàng Trong kinh tế bị đô la hóa với qui mô lớn, rủi ro tỉ giá thường không cao rủi ro tín dụng lớn bộc lộ rõ nét đồng tệ bị giá, làm giảm khả trả nợ khoản vay ngoại tệ + Chính sách tài khóa : sách thuế thường có thiên hướng tăng thu ngân sách, thay đổi đột ngột hệ thống thuế tác động tới giá tài sản khả trả nợ bên vay + Chính sách bảo hộ ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, NHTMNN kênh chủ yếu cấp vốn cho khu vực doanh nghiệp nhà nước cho vay với mức lãi suất ưu đãi, ngân sách nhà nước không cấp bù kịp thời ảnh hưởng đến nguồn vốn ngân hàng, tỉ lệ nợ xấu NHTMNN mức cao 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng… Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ, không trả 3.1.12 Nâng cao trình độ cán 3.1.12.1 Yêu cầu trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nhiệp Hoạt động tín dụng ngân hàng với mục tiêu, nhiệm vụ phân bổ nguồn vốn có hiệu quả, bảo đảm cung cấp vốn tới dự án khả thi, phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế, magn lại lợi nhuận cho ngân hàng, hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Vì vậy, để bảo đảm thực mục tiêu, nhiệm vụ công tác tín dụng yêu cầu người cán tín dụng phải có kiến thức sâu rộng vấn đề sau: - Các loại hình tín dụng (chẳng hạn tín dụng khách hàng, tín dụng chấp, bao toán, tín dụng tiêu dùng, tín dụng tài trợ giao dịch thương mại, …), đặc trưng loại hình tín dụng, loại rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, điều kiện gắn liền với loại hình tín dụng - Chu trình cấp tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, phê chuẩn tín dụng, giải ngân tín dụng đến khâu giám sát khoản tín dụng sau cấp - Kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng 60 - Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro - Kiến thức kinh tế, luật pháp sách liên quan đến quyền sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm, phát mại tài sản, … ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngan hàng - Trình độ ngoại ngữ tin học: Nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc đọ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu lại từ nguồn tài nguyên tri thức bên Do đó, ngoại ngữ trở thành công cụ thiết yếu Tại nhiều ngân hàng giới, tiếng Anh kỹ bắt buộc với cán ngân hàng đường tiếp cận với kiến thức đại toàn cầu, cán NH cập nhật nâng cao kỹ chuyên môn - Kỹ nghề nghiệp yếu tố trực tiếp tác động đến chất lượng công tác cán Do đó, cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu kỹ nghề nghiệp, chẳng hạn như: Phân tích công việc xây dựng mô tả công việc Việc càn không đáp ứng yêu cầu dẫn đến sai lầm cấp khoản tín dụng, sai sót quản lý, giám sát rủi ro tín dụng, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, khả thu hồi vốn không cao, gây thua lỗ hoạt động tín dụng Hoạt động lĩnh vực nhạy cảm, ngân hàng Việt Nam chịu sức ép lớn phát triển nhanh chóng khu vực tài Sức ép cạnh tranh ngày gia tăng, đặc biệt bối cảnh hội 61 nhập quốc tế hoạt động kinh tế ngân hàng Nhu cầu khách hàng ngày đa dạng, phong phú loại hình tín dụng Bên cạnh ngày có nhiều yếu tố tác động đến chất lượng hoạt đông tín dụng Những thay đổi liên tục, thường xuyên đòi hỏi cán tín dụng phải có lực trình độ cao so với lực vốn có Hoạt động tín dụng nước bị tác động phát triển theo xu hội nhập hoạt đông ngân hàng Do đó, cán tín dụng phải định hướng chuẩn hóa theo kinh nghiệm quốc tế, tránh tình trạng tụt hậu trình độ khả xử lý công việc 3.1.12.2 Yêu cầu trình độ quản lý Xu hướng cho vay cho thấy hội cho vay ngân hàng khách hang vay có rủi ro thấp giảm Giấy tờ thương mại, chứng khoán cạnh tranh phi ngân hàng đẩy ngân hàng sang loại khách hàng có rủi ro cao thay khách hàng truyền thống Vì người vay doanh nghiệp lớn ổn định có quan hệ danh mục cho vay ngân hàng chuyển sang nguồn thị trường mở thị trường giấy tờ thương mại va trái phiếu nhằm giảm chi phí giao dịch họ Các ngân hàng phải thay đối tượng khách hàng khách hàng vay nhỏ ổn định Hoạt động tín dụng ngày phức tạp, đa dạng đặt yêu cầu ngày cao trình độ quản lý cán tín dụng Do đó, cán tín dụng phải có khả quản lý khâu 62 hoạt động tín dụng, từ việc hình thành sách cho vay, trình xét duyệt cho vay, kiểm tra theo dõi khoản vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro 3.1.12.3 Các kỹ cá nhân, kỹ xã hội Kỹ cá nhân (hoặc kỹ xã hội) nhóm kỹ quan trọng tạo nên lực tổng thể cán bộ, giúp cán hoàn thành hiệu công việc giao Kỹ cá nhân bao gồm nhiều khía cạnh, tựu chung lại bao gồm bình diện chính: tổ chức thực công việc, quản lý mối quan hệ khả quản lý thái độ công việc Kỹ giao tiếp giải vấn đề kỹ xuyên xuốt bình diện 3.1.14 Yêu cầu đạo đức cán Đành rủi ro, thiệt hại cho vay tránh khỏi, chí có trường hợp phải chấp nhận rủi ro, tổn thất thiên tai, dịch bệnh gây Nhưng cán bộ, đặc biệt cán tín dụng nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm góp phần quan trọng hạn chế rủi ro Thực tế cho thấy, số vay lớn chất lượng, tồn đọng khả thu hồi có nguy bị trắng nhiều tỷ đồng xuất phát từ số cán Vì vụ lợi, nhiều cán nhận quà, nhận tiền khách hàng mà buông lỏng quản lý, nên trình thẩm tra, xét duyệt cho vay, quản lý vốn vay không tuân thủ quy định hành mà dễ dãi, tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng Đã có chi nhánh ngân hàng thương mại sai phạm số người gây 63 tính chất nghiêm trọng, mức độ tổn thất thật nặng nề khó có khả tự bù đắp Trước thực trạng này, thay phải làm rõ trách nhiệm, có biện pháp xử lý nhằm ngăn chặn, tránh tái phạm số nơi khong chưa quan tam đến xử lý cá nhân có sai phạm mà lạm dụng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro Phổ biến là: khách hàng tổ chức, doanh nghiệp chưa bị giải thể, phá sản nợ tồn đọng họ TCTD lại xử lý rủi ro đưa khỏi nội bảng, sai quy định, phản tác dụng mà làm phát sinh tâm lý ỷ lại Chính điều làm cho số cán có sai phạm chủ quan, chưa tích cực tìm biện pháp để khắc phục hậu họ gây mà thường chờ dợi cứu giúp từ cấp Vì khoản vay chưa khắc phục khoản vay khác sai phạm tương tự lại tiếp tục phát sinh làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm tổng dư nợ số TCTD mức cao nhiều so với mức cho phép Chính yêu cầu cán TCTD phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro rín dụng hoạt động ngân hàng TCTD văn có liên quan khác Có giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu 64 hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Ví dụ: Lại nói sụp đổ tập đoàn Epco- Minh Phụng, trình điều tra quan pháp luật phát câu kết cán lãnh đạo ban giám đốc số chi nhánh NHTM, trưởng, phó phòng kinh doanh cán tín dụng tiếp tay cho tập đoàn EpcoMinh Phụng nhận khoản tín dụng lớn Mặc dù câu kết không phát trình tra, kiểm tra, dấu hiệu xấu từ khoản cho vay tập đoàn trước thời điểm bùng phát cảnh báo đợt tra, kiểm tra Trụ sở NHTM, tra NHNN Tuy nhiên cảnh bảo rủi ro từ khoản tín dụng với tập đoàn ý hậu phải khắc phục sau nhiều năm 3.1.15 Phát triển công nghệ ngân hàng Những thành công to lớn sau 20 năm đổi hoạt động ngân hàng làm thay đổi chất hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong thành công phải kể đến vai trò công nghệ Chính công nghệ tạo nên móng vững để ngân hàng Việt Nam trụ vững cạnh tranh ngày khốc liệt năm qua Cũng công nghệ ngân hàng giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Nhờ việc áp dụng công nghệ đại mà chi nhánh hệ thống thông tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống 65 cách nhanh nhất; ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay công trình, dự án mà không thông qua đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ; công nghệ giúp hệ thống toán trôi chảy làm hạn chế rủi ro tín dụng việc toán khách hàng thực qua ngân hàng ngân hàng quản lý luồng tiền khách hàng…vì ngân hàng cần: 3.1.15.1 Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng Bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thông tin kinh tế Ngân hàng cần có hoàn thiện mạng thông tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống; mạng nội bộ; mạng Internet, mạng SWIFT, mạng toán thẻ Thông qua tạo điều kiện cung cấp thông tin xác hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng dự án đầu tư định giá tài sản bảo đảm 3.1.15.2 Đa dạng hoá loại hình nghiệp vụ Việc cung cấp công nghệ đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngoài ra, loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ 66 3.1.15.3 Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin không kịp thời, xác Hiện nay, công nghệ thông tin phát triển ngày nên ngân hàng cần xây dựng phận riêng công nghệ thông tin trang bị đầy đủ Các cán phụ trách công việc cần có trình độ kỹ thuật cao Bên cạnh đó, cần có kết nối thông tin toàn hệ thống ngân hàng để trình thông tin thông suốt, giảm thiểu chi phí lãng phí nguồn lực ngân hàng 3.1.15.4 Cần có phận xếp hạng tín nhiệm Khi doanh nghiệp thị trường có biến động mức sản xuất, tiêu thụ hay ngành hàng, cần có phận chuyên cập nhật thông tin cụ thể ngành hàng, thời điểm, quy định pháp luật có liên quan đến ngành hàng Bộ phận đóng vai trò đầu mối thông tin kịp thời cho ngân hàng đưa dự đoán để cán tín dụng dựa vào đánh giá khách hàng giảm bớt rủi ro 3.1.15.5 Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh Thông qua hệ thống ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đồng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua đó, ngân hàng lượng hoá mức độ rủi ro tín dụng theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm soát mức độ rủi ro cho vùng 67 3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 3.2.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà nước định chế tài hỗn hợp vừa mang tính chất quan quản lí nhà nước, vừa mang tính chất doanh nghiệp nên quản lý ngân hàng Nhà nước với hoạt động ngân hàng thương mại quan trọng.Sự quản lý thực sau: - Ngân hàng nhà nước cần thực việc tra thường xuyên hoạt động ngân hàng thương mại thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tượng tra ngân hàng Tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực 68 đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng cho cán tín dụng - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngoài, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM 3.2.2 Kiến nghị Chính Phủ Chính phủ có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực hoạt động ngân hàng thương mại Các giải pháp từ vừa đóng vai trò giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro vừa giải pháp giai đoạn hoạt động ngân hàng gặp phải rủi ro Một số kiến nghị cụ thể Chính Phủ để đảm bảo công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Tiếp tục đưa giải pháp nhằm tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ 69 dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước 70 KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng nỗi ám ảnh hệ thống ngân hàng nước mà nỗi ám ảnh chung hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xảy ra, với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đoán Trong bối cảnh kinh tế nay, chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tượng để ngân hàng cấp tín dụng Việc phân tích thẩm định đối tượng vay phương án vay có vai trò quan trọng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chính lí trên, việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngày coi trọng Qua chuyên đề này, em mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên trình độ hiểu biết thời gian nghiên cứu hạn chế nên chuyên đề tránh khỏi thiếu xót tính toàn diện, mong thông cảm góp ý xây dựng thêm thầy, cô Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo – GS.TS Nguyễn Văn Nam ban lãnh đạo nhân viên phòng tín dụng NHTMCP Sài Gòn (Chi nhánh Hà Nội) bảo, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập 71 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, Giáo trình Lý thuyết Tài Tiền tệ, NXB Giáo dục PGS TS Lưu Thị Hương (chủ biên), 2002, Giáo trình Tài Doanh nghiệp, NXB Giáo dục PGS TS Lưu Thị Hương (chủ biên), 2004, Giáo trình Thẩm định dự án đầu tư, NXB Tài TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002, Giáo trình Ngân hàng Thương mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê Peter Rose, 2001, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Các văn liên quan đến nghiệp vụ tín dụng NHTMCP Sài Gòn Tài liệu Hiệp ước Basel I, Basel II Tài liệu rủi ro tín dụng Internet Lê Văn Tư, Tiền tệ tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê 10 Frederic S.Mishkin, tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kĩ thuật, 1995 11 Bản cáo bạch NHTMCP Sài Gòn (2007) 12.Một số tài liệu khác 73 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT - NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần - TCTD: Tổ chức tín dụng 74 [...]... NHTM quản trị rủi ro tín dụng như thế nào, chương 2 của chuyên đề sẽ xem xét thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GÒN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ KHỐI QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NHTMCP SÀI GÒN Khối quản trị rủi ro của NHTMCP Sài Gòn gồm: - Phòng quản lý rủi ro tín dụng +Tham mưu trong ban điều hành trong viếc ra quyết định tín dụng. .. triển của ngân hàng nói riêng và sự tăng trưởng của nền kinh tế nói chung Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng không chỉ là trách nhiệm của riêng ngân hàng mà là của toàn nền kinh tế 1.2.4 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Các nguyên tắc chung của ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel trong Quản trị rủi ro tín dụng Hiệp định Basel II ra đời thay thế cho Hiệp định vốn ngân hàng quốc... quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại Rủi ro luôn tồn tại song song với các hoạt động kinh doanh NHTM, vì vậy việc hạn chế rủi ro đến mức tối thiểu có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với ngân hàng Tín dụng là một nội dung quan trọng, chiếm khoảng 60-80% trong toàn bộ hoạt động kinh doanh ngân hàng Các rủi ro tín dụng vì thế có ảnh hưởng rất lớn tới ngân hàng, thông thường các rủi. .. hạn ghi trong hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại * Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng: 28 Tuy rủi ro tín dụng là khách quan song ngân hàng phải quản lí rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ... mà ngân hàng có thể tìm ra những biện pháp quản lý nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra Như vậy, quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nội dung quản lý của NHTM bao gồm: nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro, thực thi các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.” 1.2.3 Sự cần thiết của quản. .. nhánh +Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng của toàn ngân hàng +Xây dựng ,quản lý và kiểm soát danh mục cho vay trong việc nhận dạng ,quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng +Trung tâm thông tin tín dụng của SCB -Phòng quản lý rủi ro thị trường:chịu trách nhiệm quản lý rủi ro thị trường của ngân hàng và tham mưu cho các cấp phê duyệt,ra quyết định kinh doanh đúng đắn,an toàn hiệu quả 32 -Phòng quản lý rủi ro. .. thông thường các rủi ro tín dụng vào khoảng 90% các rủi ro cơ bản Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề trọng tâm hiện nay, đang được sự quan tâm chú ý đặc biệt của hệ thống ngân hàng trên toàn thế giới Khi ngân hàng không kiểm soát được rủi ro tín dụng sẽ gây nên nhiều bất lợi mà chủ yếu là các vấn đề như: 12 1.2.3.1 Đối với ngân hàng * Giảm lợi nhuận: Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ phát... kinh doanh bao giờ cũng gắn liền với rủi ro Trong các loại rủi ro, rủi ro tín dụng có tác động lớn nhất đến hoạt động của ngân hàng Rủi ro tín dụng thường xuyên xảy ra và khi xảy ra nó không chỉ ảnh hưởng 31 xấu đến kết quả kinh doanh của ngân hàng mà còn làm giảm uy tín của ngân hàng trên thị trường Vì vậy, các NHTM cần phải thực hiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở phân tích các nguyên... Điều đó có nghĩa là rủi ro tín dụng đã xảy ra Lúc này cán bộ tín dụng cần xem xét, tìm ra nguyên nhân dẫn đến việc khách hàng không thanh toán nợ cho ngân hàng như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Như vậy, để đảm bảo hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, các ngân hàng phải xây dựng một quy trình tín dụng cụ thể và thống nhất Quy trình này phải được ban lãnh đạo của ngân hàng thông qua và... điểm cao hơn mức điểm chuẩn thì khách hàng đó được vay và thấp hơn mức điểm chuẩn thì ngân hàng từ chối Như vậy, các công cụ tín dụng có thể nói là rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của NHTM Mục tiêu cuối cùng của các công cụ này là phục vụ khách hàng trên cơ sở an toàn, giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao khả năng sinh lời của NHTM 1.2.5 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương