Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận em chân thành cảm ơn Cô ThS Lê Hà Trang tận tình hướng dẫn, nhắc nhở, giúp đỡ em suốt trình em thực khóa luận tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn Thầy, Cô khoa Tài ngân hàng thầy cô trường đại học Thương mại tận tình truyền đạt cho em kiến thức suốt năm học tập trường Với vốn kiến thức mà em tiếp nhận từ Thầy Cô suốt trình học tập cho em tảng thời gian nghiên cứu thực khóa luận hành trang cho thân em sau trường, tiếp xúc với môi trường mới, với công việc cách vững tự tin Em xin gửi lởi cảm ơn chân thành tới Cô, Chú, Anh, Chị Qũy tín dụng nhân dân Dương Nội nhiệt tình giúp đỡ, bảo em suốt trình em thực tập quỹ Cuối em xin kính chúc Thầy, Cô dồi sức khỏe, có thật nhiều hạnh phúc thành công sống nghiệp trồng người Chúc Cô, Chú, Anh, Chị Qũy tín dụng nhân dân Dương Nội dồi sức khỏe hạnh phúc Chúc cho QTD phát triển đạt nhiều thành công lĩnh vực kinh doanh Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Lã Thi Linh GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài MỤC LỤC GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Mô hình tổ chức Quỹ tín dụng nhân dân Dương Nội Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh QTD Dương Nội qua năm Bảng 2.2: Doanh số cho vay QTD Dương Nội qua năm 2013-2015 Bảng 2.3 Bảng tổng hợp phiếu điều tra trắc nghiệm Bảng 2.4: Doanh số thu nợ QTD Dương Nội giai đoạn 2013 – 2015 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ tín dụng QTD Dương Nội giai đoạn 2013 – 2015 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.7 : Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Bảng 2.8: Bảng cân đối kế toán (rút gọn) QTD năm 2013-2015 Biều đồ 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Biểu đồ 2.2: Doanh số cho vay giai đoạn 2013 -2015 QTD Dương Nội GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân QTD: Quỹ tin dụng TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước HĐQT: Hội đồng quản trị TD : Tín dụng QĐ: Quyết định QTDTW: Quỹ tín dụng trung ương GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng GVHD: Th.S Lê Hà Trang Khoa Tài SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài LỜI NÓI ĐẦU 1.Lý chọn đề tài Nền kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường đầy tính động với khí cạnh tranh ngân hàng, doanh nghiệp, công ty… thật liệt, với ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào kinh doanh sản xuất làm kinh tế không ngừng tăng trưởng Bên cạnh đó, nhu cầu vốn nhu cầu thiếu người, thành phần kinh tế nhằm tạo cải vật chất ngày lớn xã hội Vì vậy, xuất hệ thống NHTM QTD giải khó khăn trên, có Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Dương Nội ( Quỹ Tín Dụng Dương Nội) áp dụng sách nhà nước nhằm thực thi sách tiền tệ, tín dụng đẩy mạnh việc sử dụng vốn cách có hiệu Phần lớn người dân thiếu vốn để sản xuất, kinh doanh thông thường lãi suất cho vay bên cao người dân vay vốn từ Quỹ tín dụng có lợi nhiều, giảm chi phí cho trình sản xuất kinh doanh Mặt khác trình độ dân trí người dân chưa cao ngân hàng thương mại lớn không mặn mà với vay nhỏ nên việc giao dịch với ngân hàng lớn gặp nhiều khó khăn.Vì tổ chức tín dụng đặc biệt Quỹ tín dụng nhân dân lựa chọn họ thủ tục đơn giản sẵn sàng đáp ứng vay nhỏ Bên cạnh công tác tín dụng ngắn hạn, để có nguồn vốn đáp ứng nhu cầu người dân đầu tư cho sản xuất kinh doanh, Quỹ tín dụng cần phải đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm tạo lập nguồn vốn cho hoạt động tín dụng Nhận thức tầm quan trọng tín dụng ngắn hạn huy động vốn nên chọn đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Dương Nội ” cho khóa luận 2.Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài là: - Phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn qua năm 2013 – 2015 Quỹ tín dụng Dương Nội GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài - Đề số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn Quỹ tín dụng Dương Nội 3.Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Dương Nội 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Không gian: Qũy tín dụng nhân dân Dương Nội - Thời gian: Chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn qua năm 2013, 2014, 2015 4.Phương pháp nghiên cứu - Thu nhập số liệu thứ cấp Quỹ tín dụng Dương Nội, báo cáo tài thông tin liên quan đến hoạt động Quỹ tín dụng - Tìm hiểu thêm thông tin qua sách báo, tạp chí, internet, văn bản, qui chế, chế độ tín dụng - Phân tích số liệu dựa phương pháp ,Phương pháp phân tích tổng hợp Phương pháp phân tích so sánh số tương đối,và so sánh tuyệt đối 5.Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu kết luận khóa luận gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề hoạt động cho vay ngắn hạn Qũy Tín Dụng Nhân Dân Chương 2:Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn QTDND Dương Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn QTDND Dương Nội GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài Chương : NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1.1 Khái niệm đặc điểm nguyên tắc hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1.1 Khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân "Quỹ tín dụng nhân dân loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển" Quỹ tín dụng nhân dân sở tổ chức tín dụng hợp tác thành viên địa bàn tự nguyện thành lập hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên Quỹ tín dụng lập để thực việc thu hút tiền gửi nhàn rỗi cá nhân, tổ chức cho vay thành viên Quỹ tín dụng có nhu cầu vốn, kèm theo yêu cầu chấp, cầm cố tài sản Quỹ hoạt động quản lý Ngân hàng nhà nước, lãi suất tiền gửi cho vay thường linh hoạt Thành viên quỹ cá nhân, pháp nhân Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh mạnh lạm phát cao, hoạt động quỹ tín dụng quy mô nhỏ khó khăn dễ phá sản Trên giới, Quỹ tín dụng xuất khoảng kỷ 17 - 18 nhiều dạng khác Đó hợp tác xã tín dụng liên kết với nhà sản xuất nhỏ nhằm chống lại nạn cho vay nặng lãi Quỹ tín dụng nhân dân cầu nối người tạm thời thừa vốn với người thiếu vốn đầu tư sản xuất, kinh doanh, dịch vụ phục vụ đời sống 1.1.1.2 Nguyên tắc hoạt động QTDND Quỹ tín dụng nhân dân loại hình Tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển * Nguyên tắc tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Tự nguyện gia nhập khỏi Quỹ tín dụng nhân dân Quản lý dân chủ bình đẳng: Thành viên Quỹ tín dụng nhân dân có quyền tham gia quản lý, kiểm tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân có quyền ngang biểu Tự chịu trách nhiệm có lợi: Quỹ tín dụng nhân dân tự chịu trách nhiệm kết hoạt động mình; tự định phân phối thu nhập, bảo đảm Quỹ tín dụng nhân dân thành viên có lợi Chia lãi bảo đảm kết hợp lợi ích thành viên phát triển Quỹ tín dụng nhân dân: Sau làm xong nghĩa vụ nộp thuế, lãi lại trích phần vào quỹ Quỹ tín dụng nhân dân, phần chia theo vốn góp thành viên, phần lại chia cho thành viên theo mức độ sử dụng dịch vụ Quỹ tín dụng nhân dân Đại hội thành viên định Hợp tác phát triển cộng đồng: Thành viên phải phát huy tinh thần tập thể, nâng cao ý thức hợp tác Quỹ tín dụng nhân dân cộng đồng xã hội; hợp tác Quỹ tín dụng nhân dân với nước nước theo quy định pháp luật 1.1.1.3 Đặc điểm QTDND QTD thành lập hoạt động với mục tiêu chủ yếu huy động vốn nhàn dỗi tổ chức, cá nhân, vay vốn từ QTD Trung ương cung cấp cho vay thành viên, cho vay khách hàng phục vụ kinh doanh sản xuất nhu cầu đời sống, tạo công ăn việc làm, tạo thu nhập cho thành viên Đặc biệt vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa việc QTD đời có ý nghĩa đặc biệt quan trọng: huy động nhữg nguồn vốn nhàn dỗi chỗ dù nhỏ, cung cấp cho vay dự án sản xuất, kinh doanh với số vốn nhỏ mà ngân hàng chưa có điều kiện vươn tới Chính QTD tạo điều kiện cho nhiều hộ GVHD: Th.S Lê Hà Trang SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài nông dân chưa thể chưa có điều kiện tiếp cận nguồn vốn tín dụng họ có khả sản xuất kinh doanh thực Nhiều hộ trước phải đầu tư nguồn vay tư nhân với lãi suất cao Thực tế cho thấy từ thành lập QTD phát huy hiệu thực sự, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn thúc đẩy phát triểm kinh tế - xã hội điạ phương nói riêng - Quỹ tín dụng Nhân dân loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) hợp tác, Chính phủ cho phép thành lập từ năm 1993 nhằm góp phần đa dạng hoá loại hình TCTD hoạt động địa bàn nông thôn, tạo lập mô hình kinh tế hợp tác xã kiểu hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng có liên kết chặt chẽ lợi ích thành viên QTDND, góp phần xoá đói giảm nghèo, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi nông thôn… - Là loại hình TCTD nên trình hoạt động QTDND gặp phải rủi ro phổ biến TCTD như: rủi ro toán, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro đạo đức, tài sản,…Tuy nhiên, so với loại hình TCTD khác, QTDND thường xuyên phải đối mặt với nhiều rủi ro, đổ vỡ đặc thù riêng biệt hệ thống này, là: + QTDND hoạt động chủ yếu huy động vốn vay thành viên khu vực nông nghiệp, nông thôn nơi mặt kinh tế, trình độ thấp, sản xuất, kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro (do phụ thuộc nhiều yếu tố khách quan thời vụ, thiên tai, giá ); Trong quy mô hoạt động, lực tài QTDND thường nhỏ bé, trình độ quản lý, nhận thức đội ngũ cán nhân viên hạn chế, bất cập + Cơ sở vật chất nhìn chung nghèo nàn, thiếu đồng khó đảm bảo điều kiện an toàn kho quỹ, giao thông, liên lạc không thuận lợi gây khó khăn cho hoạt động + QTDND số lợi Ngân hàng thương mại, là: tham gia thị trường vốn, thị trường liên ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước cho vay tái cấp vốn… 10 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 10 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài bàn hoạt động có hiệu - Có chiến lược chiêu thị phù hợp như: Có ưu đãi với thành viên khách hàng vay lâu năm có ý thức trả nợ tốt… chẳng hạn ưu đãi lãi suất, thủ tục khuyến mãi…Tạo điều kiện để khách hàng dễ dàng thành viên vay QTD Tăng cường công tác quảng bá, tiếp thị hình ảnh QTD Dương Nội , cần phải tạo tư tưởng cần vay tiền nhớ QTD, hoặc tuyên truyền thông qua thành viên, cộng tác viên hay quyền địa phương - Thực tốt hoạt động giúp cho QTD Dương Nội gia tăng doanh số cho vay thời gian tới, từ gia tăng dư nợ cho vay có nhiều khách hàng vay mới, trì lượng khách hàng cũ, tạo ngày nhiều lợi nhuận cho đơn vị Qua đó, nắm bắt nhu cầu thị trường, bước đa dạng hóa loại hình cho vay, giảm phụ thuộc nhiều vào đối tượng khách hàng, thể loại vay từ phân tán rủi ro tín dụng 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới hoạt động kiểm soát nội nhằm làm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm soát nội phải tổ chức theo dõi giám sát thường xuyên hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng đặc biệt hoạt động tín dụng Thông qua kiểm soát nội kịp thời phát ngăn chặn sai sót, lệch lạc trình hoạt động, vi phạm pháp luật, qua đề xuất vấn đề cần chấn chỉnh biện pháp khắc phục có hiệu Để nâng cao chất lượng tín dụng, quỹ tín dụng nên tập trung công tác kiểm soát nội vào khâu kiểm soát hoạt động tín dụng - Kiểm soát hoạt động tín dụng phải tiến hành công việc kiểm soát điều kiện cho vay: Khách hàng phải có đủ điều kiện cho vay Ví dụ số điều kiện khách hàng có lực hành vi dân trách nhiệm dân sự, có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp 62 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 62 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài - Kiểm soát đối tượng cho vay: Việc cho vay không đối tượng nguyên nhân dẫn tới việc không thu hồi vốn Quỹ tín dụng cho vay để mua vật tư, máy móc.hàng hoá, thiết bị,và chi khoản chi phí cần thiết khác để thực dự án phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống - Kiểm soát việc định thời hạn cho vay: Quỹ tín dụng khách hàng vào đối tượng đầu tư tính chất nguồn vốn cho vay quỹ tín dụng để thoả thuận thời hạn cho vay phù hợp Quỹ tín dụng phải tránh trường hợp quy định thời hạn cho vay cách tuỳ tiện, máy móc tất đối tượng cho vay - Kiểm soát việc áp dụng lãi suất: Kiểm soát viên phải kiểm soát chặt chẽ việc thực lãi suất cho vay quỹ tín dụng không để mức lãi suất cao hay thấp - Kiểm soát việc thực mức cho vay - giới hạn cho vay: Khi xác định mức cho vay khách hàng, quỹ tín dụng phải vào khả nguồn vốn mình, khả trả nợ nhu cầu vay vốn khách hàng, giá trị tài sản chấp Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có quỹ tín dụng - Kiểm soát tính pháp lý hồ sơ vay vốn: Trong hồ sơ vay vốn yêu cầu phải ghi đầy đủ, cụ thể, xác yếu tố quy định, phải có đầy đủ chữ ký dấu - Kiểm soát việc kiểm tra, xử lý vốn vay : Quỹ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng nhằm đôn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết thoả thuận hợp đồng tín dụng khế ước vay vốn - Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: Kiểm soát viên phải thường xuyên kiểm soát nhắc nhở cán tín dụng, kế toán việc theo dõi nợ đến hạn để có biện pháp xử lý cho phù hợp, không tuỳ tiện gia hạn nợ cách tràn lan, không chuyển nợ hạn kịp thời, số liệu kế toán không phản ánh trung thực chất lượng tín dụng quỹ tín dụng, từ làm cho HĐQT, giám đốc đưa định hướng, đạo sai lầm 3.2.3 Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán Đối với tổ chức nhân tố người luôn nhân tố quan 63 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 63 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài trọng hàng đầu Vì muốn nâng cao chất lượng tín dụng yếu tố thiếu đội ngũ cán nhân viên Hoạt động tín dụng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhạy cảm cao.Vì rủi ro tín dụng tránh khỏi đa dạng Ngoải rủi ro khách quan như: môi trường kinh tế có biến động dự kiến gây hậu không tốt cho khách hàng quỹ tín dụng; thông tin không cân xứng chủ thể tham gia trình cấp tín dụng; thay đổi, điều chỉnh sách nhà nước; môi trường pháp lý thay đổi; có trường hợp trình độ hạn chế gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lường Do để ngăn ngừa vi phạm xây dựng đội ngũ cán có lực cần có số giải pháp: - Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, người có nhân cách tốt, có chuyên môn nghiệp vụ lòng yêu nghề, tránh tuyển người có tư cách đạo đức không tốt - Cho cán nhân viên quỹ tín dụng tham gia lớp đào tạo Ngân hàng Nhà nước, thường xuyên đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ Đối với nhân viên phải hướng dẫn cho họ nắm vững mục tiêu quỹ tín dụng Đối với nhân viên cũ viêc tham gia lớp học quỹ tín dụng cử phải thường xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội khác - Người quản lý, điều hành phải xây dựng cấu tổ chức, xác định vai trò, vị trí, chức phận, nhân viên quỹ tín dụng; bố trí công việc cụ thể cho người cụ thể theo khả sở trường người; giao cho họ quyền chủ động công việc giao Việc bố trí người việc phân quyền phân nhiệm rõ ràng đạt chất lượng, kết cao công việc có sở để xử lý trách nhiệm cá nhân cần thiết - Có sách nhân phù hợp, khuyến khích người công việc, cho họ hăng say, nhiệt tình đem hết khả làm việc, góp phần đạt hiệu cao kinh doanh Bên cạnh đó, phải biết trì kỷ luật nội bộ, đưa quy chế, 64 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 64 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài nguyên tắc đòi hỏi người phải tuân theo Cần có chế độ khen thưởng kịp thời hành động, việc làm có đóng góp thiết thực vào tồn quỹ tín dụng - Đối với người thường xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng phải có thái độ lịch sự, mực 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Để tránh xảy rủi ro tín dụng cho khách hàng vay vốn lẫn quỹ tín dụng, quỹ tín dụng phải làm tốt khâu thẩm định hồ sơ vay vốn Để công tác thẩm định tốt đòi hỏi phải có đầy đủ thông tin cần thiết cho trình thẩm định như: thông tin khách hàng vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh người vay, Ngoài có thông tin khác liên quan thông tin thị trường, môi trường kinh tế xã hội Các thông tin có đầy đủ xác đưa định đắn Nguồn thông tin chủ yếu người vay vốn cung cấp mà nguồn lúc trung thực Do để thẩm định tốt cán tín dụng cần thu thập thêm thông tin từ số nguồn khác nói chuyện trực tiếp với người vay để lấy thêm tin tức, đến nhà người vay để xác nhận số thông tin, hỏi người biết rõ người vay Từ thông tin thu thập cần xác định xác mục đích vay vốn thực khách hàng, khả tài khách hàng, giá trị thực tài sản đem chấp, tư cách người vay, khả thành công phương án sản xuất kinh doanh người vay Sau cán tín dụng phân tích, đánh giá khách hàng vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài liệu khách hàng cung cấp, phân tích tính khả thi, khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh, từ đưa đề xuất có cho vay hay không lên trưởng phòng tín dụng 3.2.5 Tăng cường giám sát cho vay xử lý khoản vay có vấn đề Đối với Quỹ tín dụng việc cho vay mắt xích quy trình tín dụng.Một quy trình tín dụng hoàn tất khách hàng trả nợ lý hợp đồng Để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh, quỹ tín dụng cần tiến hành biện pháp sau : 65 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 65 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài  Giám sát vay: Sau giải ngân cho khách hàng, quỹ tín dụng thường ý xem nguồn trả nợ từ đâu.Điều nguy hiểm quỹ tín dụng không nắm bắt thời điểm khách hàng vay vốn bắt đầu gặp trục trặc sản xuất kinh doanh đến phát lại muộn.Chính điều làm nảy sinh nợ hạn, nợ khó đòi Do quỹ tín dụng phải đảm bảo nắm tình hình hoạt động khách hàng vay vốn nắm khoản cho vay sử dụng Điều có ý nghĩa quan trọng đến an toàn hiệu khoản cho vay 66 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 66 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh người vay nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng sớm phát vấn đề nảy sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích hợp với tình hình Tuy nhiên cán quỹ tín dụng không người vay cung cấp thông tin nên cán tín dụng phải tranh thủ lúc gặp gỡ người vay để hỏi tình hình sử dụng vốn vay, hỏi thăm qua người biết chuyện người vay lại thăm sở sản xuất người vay để xem tình hình thực tế Tất điều giúp cho cán tín dụng biết được: - Biết tinh thần trách nhiệm người vay vay qua việc họ có lảng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến vay, có nhãng việc trả nợ hay không? - So sánh mức độ khác biệt phương án vay vốn với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu? - Đánh giá khả toán doanh nghiệp khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu, có phụ thuộc vào nợ không?  Xử lí vay có vấn đề Món vay có vấn đề hiểu bao gồm vay hạn vay chưa đến hạn khách hàng có nguy không trả nợ khả toán hay thua lỗ Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Có thể kể số biện pháp sau : - Các biện pháp khai thác: Bản chất biện pháp khai thác tiếp tục trì quan hệ vay vốn với khách hàng với hy vọng thu hồi khoản nợ tương lai Các biện pháp áp dụng bao gồm : • • • Tư vấn cho khách hàng nhằm khôi phục tình hình tài Gia hạn nợ giãn nợ ( điều chỉnh kỳ hạn ) Cho vay thêm Điều kiện để áp dụng biện pháp bao gồm: • Nguyên nhân khách quan triển vọng khoản vay, khách hàng tốt 67 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 67 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng • Khoa Tài Nguyên nhân chủ quan không mang tính cố ý - Các biện pháp lý: Bản chất biện pháp lý chấm dứt quan hệ tín dụng với khách hàng với mục đích đảm bảo quyền lợi Quỹ tín dụng Các biện pháp áp dụng: • • Tiến hành xử lý tài sản chấp, tài sản hình thành từ vốn vay Yêu cầu quan pháp luật can thiệp, khởi kiện 3.2.6 Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Rủi ro điều tất yếu hoạt động kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, hoạt động có nhiều rủi ro so với loại hình khác Vì quỹ cần có biện pháp tốt để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nên việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro điều tất yếu để đảm bảo khả khoản quỹ Việc trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro có ảnh hưởng tới quy mô lãi suất khoản tín dụng Vì vậy, trích lập quỹ cần cân nhắc xác định mức dự phòng rủi ro cách phù hợp theo quy định trích lập dự phòng rủi ro 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Với việc phân tích thực tiến hoạt động QTDND Dương Nội giai đoạn 2013-2015 điều kiện Việt Nam chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu Em xin nêu số kiến nghị sau: Kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước Việt Nam - Nhà nước cần tiếp tục củng cố hoàn thiện đồng hệ thống pháp lý tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh - NHNN cần phải tiêu chuẩn hóa tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng, xây dựng sách lãi suất phù hợp, cân đối lãi suất tín dụng hiệu kinh tế - NHNN nên rà soát lại văn bản, xóa bỏ văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế, hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ - Trong quy trình xét duyệt tín dụng QTDND khách hàng nay, đặc biệt trường hợp tín dụng có đảm bảo tài sản, với tài sản bất động sản ( giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ) gặp nhiều khó khăn 68 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 68 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài bất cập ; hộ thành viên chưa cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ( kể đất ), ảnh hưởng đến thủ tục hồ sơ vay vốn, đề nghị ngân hàng nhà nước, tín dụng hợp tác nên nghiên cứu hồ sơ tín dụng việc in mẫu sổ tín dụng thành viên quy định bảo đảm tiền vay phù hợp với điều kiện sở, để thuận tiện cho QTDND hoạt động an toàn hiệu ngày tăng trưởng - Thường xuyên quan tâm công tác đào tạo đội ngũ cán QTDND sở, nhẳm không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ gia đoạn Kiến nghị với hệ thống quỹ tín dụng trung ương - Hệ thống quỹ tín dụng trung ương cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ, chặt chẽ, ban hành kịp thời văn hướng dẫn nghiệp vụ theo quy định ngân hàng nhà nước nhằm tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng sở - QTDTW phải thường xuyên bám sát biến động thị trường quy luật chu chuyển vốn toàn hệ thống để có sách lãi suất phù hợp với vùng, thời điểm - QTDTW cần làm tốt vai trò điều hòa vốn, cung cấp trao đổi thông tin hệ thống, có sách hỗ trợ QTD sở công tác tư vấn chăm sóc khách hàng - QTDTW cần hoàn thiện cấu tổ chức, cải thiện lực quản trị điều hành, nâng cao khả tài tính liên kết hệ thống nhằm mở rộng mạng lưới tạo uy tín sức mạnh toàn hệ thống - QTDTW phải tăng cường kiểm tra giám sát việc chấp hành quỹ tín dụng sở để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm QTDTW cần tập trung chủ trương tra chất lượng tín dụng quỹ tín dụng sở công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng, phát cảnh báo kịp thời rủi ro phát sinh, xử lý quy định pháp luật Kiến nghị với QTDND Dương Nội 69 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 69 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài - QTDND Dương Nội cần có sách để đưa cán nhân viên học tập nâng cao chuyên môn Học tập thực tế QTD khác để rút kinh nghiệm nhằm phục vụ tốt cho nghiệp vụ mình.Ngoài ra, việc thường xuyên cải tiến trang thiết bị công nghệ phát triển hạ tầng cho phù hợp xu hướng phát triển phải trọng - Hạn chế cách làm việc theo cảm tính cán nhân viên Kết luận chương 3: Trong chương nêu số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng QTDND Dương Nội Hy vọng giải pháp giúp cho cho quỹ giảm thiểu rủi ro gia tăng thu nhập từ đạt chất lượng tín dụng tốt 70 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 70 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng 71 GVHD: Th.S Lê Hà Trang Khoa Tài 71 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài KẾT LUẬN Chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn có vai trò định đến chất lượng cho vay từ ảnh hưởng tới hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân Với mục tiêu mở rộng không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, Quỹ tín dụng nhân dân Dương Nội thực thi biện pháp cần thiết để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Quỹ Nhưng việc xây dựng hoàn thiện giải pháp gặp phải hạn chế định đòi hỏi có thời gian Đề tài nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đề tài phức tạp tương đối rộng Với khả có hạn, khuôn khổ khóa mình, em xin tập trung làm rõ vào số vấn đề sau: Các vấn đề chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân, qua tầm quan trọng hoạt động cho vay ngắn hạn QTD, nội dung, tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn nhân tố ảnh hưởng đến cho vay ngắn hạn QTD Giới thiệu tổng quan QTDND kết hoạt động kinh doanh Quỹ, sâu vào thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn QTD Dương Nội thời gian qua Những kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Trên sở mặt yếu tín dụng ngắn hạn QTDND Dương Nội, đưa giải pháp Quỹ số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Em hy vọng giải pháp kiến nghị đề xuất đóng góp phần để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn QTDND Dương Nội Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Giảng viên ThS Lê Hà Trang cán Quỹ tín dụng nhân dân Dương Nội giúp đỡ em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp cuối khoá 72 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 72 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Hợp tác xã Luật tổ chức tín dụng – NXB Chính trị quốc gia, 2010 PGS.TS Phan Thị Thu Hà – 2007- Giáo trình “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” – NXB Đại học kinh tế Quốc Dân PGS.TS Nguyễn Hữu Tài (chủ biên) – 2002 – Giáo trình “Lý thuyết tài chính” – NXB Thống kê Thời báo Kinh tế trang web www.ccf.vn; vi.wikipedia.org… Bảng cân đối tài khoản hàng năm QTDND Dương Nội Các văn đại hội QTDND Dương Nội 73 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 73 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính- Ngân hàng PHỤ LỤC Bảng 2.8: Bảng cân đối kế toán (rút gọn) QTD năm 2013-2015 Đơn vị: triệu VNĐ Chi tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % A TỔNG TÀI SẢN III Tiền gửi TCTD khác 31.336 16,06% 67.442 25,56% 76.369 19,32% 36.106 115,22% 8.927 13,24% VI Cho vay khách hàng 157.542 80,76% 188.320 71,38% 292.915 74,09% 30.778 19,53% 104.595 55,54% IX Tài sản cố định 3.074 1,59% 3.017 1,14% 8.710 2,2% (57 ) 1,85% 5.693 188,7% XI Tài sản có khác 3.115 1,59% 5.050 1,92% 17.370 4,39% 1.935 62,12% 12.320 243,9% Tổng cộng tài sản 195.067 100% 263.829 100% 395.364 100% 68.762 35,25% 131.535 49,86% B III TỔNG NGUỒN VỐN Tiền gửi khách hàng 174.799 89,6% 237.533 90,03% 315.553 79,8% 62.754 35,9% 78.020 32,84% V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro 387 0,2% 279 0,1% 38.740 9,8% -108 -27,9% 38.461 13785,3% Các khoản nợ khác 3.201 1,64% 3.850 1,46% 4.492 1,13% 649 20,27% 642 16,67% Tổng nợ phải trả 178.387 91,45% 241.662 91,6% 358.785 90,75% 63.275 35,47% 117.123 48,47% Vốn quỹ 16.680 8,55% 22.167 8,4% 36.579 9,25% 5.487 32,9% 14.412 65,01% 195.067 100% 263.829 100% 395.364 100% 68.762 35,25% 131.535 49,86% VII VIII TỔNG NGUỒN VỐN 74 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 74 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính- Ngân hàng (Nguồn: Phòng kế toán) 75 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 75 SV: Lã Thị Linh Khóa luận tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài ) 76 GVHD: Th.S Lê Hà Trang 76 SV: Lã Thị Linh [...]... Khoa Tài CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA QTDND DƯƠNG NỘI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN DƯƠNG NỘI 2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của QTDND Dương Nội Tên đơn vị: Quỹ tín dụng nhân dân Dương Nội Trụ sở : Quỹ tín dụng nhân dân Dương Nội trụ sở chính tại Tổ dân phố Hoàng Văn Thụ, Phường Dương Nội, Quận Hà Đông, Hà Nội Loại hình: Quỹ tín dụng nhân dân Mã số thuế: 0500317502... quá hạn càng cao, chất lượng tín dụng càng thấp Do vậy trong hoatj động tín dụng các TCTD cần cố gắng để ngăn chặn nợ quá hạn xảy ra Thu nhập từ hoạt động tín dụng Nói đến chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn không thể không nói đến chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng vì như đã nói hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu để TCTD tồn tại và phát triển Thu nhập từ hoạt động tín dụng. .. TCTD, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn  Quy trình cho vay ngắn hạn Quy trình cho vay ngắn hạn là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm bảo đảm an toàn cho vốn tín dung Nó được bắt đầu kể từ khi chuẩn bị cho vay, giải ngân, kiểm tra quá trình cho vay và kết thúc là giai đoạn thu hồi khoản vay Chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tốt hay không là phụ... thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng Quỹ tín dụng sẽ cam kết cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tính hình thiếu vốn để từ chối cho vay Vì quỹ tín dụng phải bớt các món vay của khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín dụng với số thực vay 1.2.3 Quy trình cho vay ngắn. .. tín dụng nhân dân cơ sở thực hiện các hoạt động cho vay khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước - Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ + Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương và các tổ chức tín dụng khác (trừ các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở khác) + Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được thực hiện các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, chủ yếu... lượng hoạt động cho vay ngắn hạn càng được nâng cao hơn Tuy nhiên nếu thiếu thông tin tín dụng hoặc thông tin tín dụng không chính xác, kịp thời, chưa có danh sách phân loại doanh nghiệp, chưa có sự phân tích đánh giá doanh nghiệp một cách khách quan, đúng đắn sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng cao làm giảm chất lượng hoạt động cho vay  Công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay ngắn hạn Kiểm soát hoạt động. .. tốt nghiệp Chính- Ngân hàng Khoa Tài 1.1.2.2 Các hoạt động khác + Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được dùng vốn Điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn vào Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương và tổ chức liên kết phát triển hệ thống + Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được nhận ủy thác và làm đại lý trong lĩnh vực hoạt động tiền tệ theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước + Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được thực hiện các hoạt. .. hoạt động khác khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA QTDND 1.2.1 Khái niệm Cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi suất so với vay trung và dài hạn Những khoản cho vay ngắn hạn thường được sử dụng rộng... ngoài quy luật đó Hoạt động cho vay mang lại thu nhập chủ yếu cho QTD Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn là điều kiện hàng đầu để QTD không ngừng phát triển Xuất phát từ mối quan h cho vay, xem xét chất lượng cho vay trên ba giác độ: QTDND, khách hàng và nền kinh tế ♦ Trên giác độ QTDND Chất lượng hoạt động cho vay thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp với khả năng, thực lực theo... hoạt động tốt Đồng thời, ta thấy rằng nếu các TCTD chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng được thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa Chất lượng hoạt động ngắn hạn được nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của TCTD 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN 1.4.1 Các nhân