MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài “ Ngày nay, hoạt động tín dụng ngân hàng, nghi ngờ vai trò quan trọng công tác thẩm định trước cho vay, nhắm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Rất nhiều trường hợp nợ xấu xảy ngân hàng thương mại có nguyên nhân hàng đầu không tuân thủ quy trình thẩm định, chất lượng thẩm định dự án vay vốn thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay thấp, chí làm “chiếu lệ” cho thủ tục Có người cho rằng, thẩm định định tới 60 – 70% hiệu khoản cho vay, có số người rằng, tỷ lệ đóng vai trò tới 80 – 90% Song, dù tỷ lệ nữa, thẩm định khâu bắt buộc toàn quy trình nghiệp vụ cho vay ngân hàng thương mại Vệt Nam theo thông lệ quốc tế…” (Trích: Tạp chí ngân hàng số tháng 1/2011) Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống ngân hàng thương mại Sự tồn phát triển ngân hàng thương mại gắn liền với nỗ lực nâng cao hiệu hoạt động cho vay Cho vay theo dự án hình thức tài trợ trung, dài hạn quan trọng ngân hàng thương mại Tài trợ dự án mang lại cho ngân hàng lợi ích lớn lâu dài, song tiềm ẩn rủi ro cao Công tác thẩm định dự án đầu tư phức tạp, khâu thẩm định tài quan trọng để đánh giá tình khả thi hiệu dự án Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong ngân hàng cổ phần non trẻ, giai đoạn đầu trình phát triển chịu áp lực cạnh tranh gay gắt Nhằm hạn chế kiểm soát rủi ro, để tiếp tục đứng vững phát triển bối cảnh nay, ngân hàng đặc biệt quan tâm tới chất lượng công tác thẩm định tín dụng Trong đó, công tác thẩm định tài dự án mảng quan trọng gắn liền với định hướng phát triển Ngân hàng Do em chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp “Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong” Mục đích nghiên cứu khóa luận - Nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động cho vay chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, làm sở đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp - Phân tích, đánh giá cách toàn diện thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: khóa luận tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tài dự án mặt lý luận thực trạng Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong thời gian từ năm 2013 đến năm 2015 Phượng pháp nghiên cứu Xuất phát từ quan điểm vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mac – Lênin, khóa luận sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, logic lịch sử, thống kê, so sánh kết hợp với ý kiến chuyên gia để rút kết luận vấn đề xem xét Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu khóa luận gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái quát Ngân hàng thương mại Theo Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng Công ty tài ngày 24/05/1990 (Điều I, Khoản 1) định nghĩa: "Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hình thức khác với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, để chiết khấu để làm phương tiện toán" Theo Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 (Điều 4, khoản 3) “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Tóm lại, khái quát NHTM sau: NHTM tổ chức kinh tế thực hoạt động kinh doanh tiền tệ với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm, vai trò đặc điểm hoạt động cho vay Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích cụ thể khoảng thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi NHTM tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Chính Phủ Vai trò: cho vay chức kinh tế hàng đầu Ngân hàng Đây hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM để tạo lợi nhuận Trong trình phát triển không ngừng kinh tế, môi trường kinh doanh có nhiều thay đổi, nhiều phương pháp, công cụ kinh doanh xuất hoạt động cho vay hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động NHTM Khoản mục cho vay thường chiếm nửa giá trị tổng tài sản thu lãi từ khoản cho vay chiếm phần lớn thu nhập Ngân hàng Đặc điểm: + Hình thức pháp lý việc cho vay thể dạng hợp đồng tín dụng tài sản + Việc cho vay dựa tín nhiệm người cho vay người vay khả hoàn trả tiền vay + Sự kiện cho vay phát sinh hai hành vi hành vi ứng trước hành vi hoàn trả số tiền (hay tài sản) định vật loại 1.1.2.2 Các hình thức cho vay Nền kinh tế phát triển kéo theo nhu cầu tín dụng khách hàng đa dạng phong phú Để đáp ứng đòi hỏi thực tiễn, NHTM cung cấp nhiều loại hình cho vay khác Tuỳ theo cứ, khoản cho vay phân loại sau: - Căn vào mục đích vay vốn kể đến khoản tín dụng sau: Cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, tài trợ cho dự án, đó: Cho vay thương mại: Ngân hàng cho vay người bán (người bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước) hay ngân hàng cho vay trực tiếp người mua để giúp họ có vốn mua hàng dự trữ nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh Cho vay tiêu dùng: Ngân hàng cho vay cá nhân, hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, phổ biến hình thức cho vay mua sắm nhà cửa, phương tiện vận chuyển Tài trợ cho dự án: Ngân hàng cho vay tài trợ dự án đầu tư xây dựng nhà xưởng, sở hạ tầng, đầu tư dây chuyền công nghệ - Căn vào thời gian vay vốn: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, đó: Cho vay ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn từ năm trở xuống, sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, phục vụ cho tiêu dùng cá nhân Cho vay trung dài hạn: Là khoản cho vay có thời hạn năm Loại hình cho vay thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng - Căn vào lãi suất, có loại hình: Cho vay với lãi suất thả nổi, cho vay với lãi suất cố định cho vay với lãi suất ưu đãi - Căn vào hình thức bảo đảm: Cho vay có bảo đảm cho vay bảo đảm CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Những vấn đề chung dự án thẩm định tài dự án 1.2.1.1 Khái niệm đặc điểm dự án: Theo từ điển dự án AFNOR, dự án hoạt động đặc thù tạo nên thực tế cách có phương pháp với nguồn lực định Trong quy chế đầu tư xây dựng theo Nghị định 52/1999/NĐ-CP định nghĩa: Dự án tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định Một dự án có đặc điểm sau: - Dự án có mục đích, kết rõ ràng: Mỗi dự án bao gồm tập hợp nhiệm vụ cần thực hiện, nhiệm vụ cụ thể thực thu kết độc lập tập hợp kết tạo thành kết chung dự án - Dự án chịu ràng buộc nguồn lực tồn môi trường không chắn: Thông thường dự án bị ràng buộc vốn, vật tư, lao động Đối với dự án quy mô lớn, mức độ ràng buộc nguồn lực cao, rủi ro cao phức tạp - Thời gian tồn dự án có tính hữu hạn: Dự án hình thành phát triển với nhiều giai đoạn riêng biệt gắn kết chặt chẽ với nhau: CÁC GIAI ĐOẠN CỦA MỘT DỰ ÁN Xác định dự án Phân tích lập Thẩm dự án định duyệt dự Thực án dựNghiệm án thu, tổng kết, giải thể 1.2.1.2 Thẩm định tài dự án - Một dự án dù chuẩn bị, phân tích kỹ lưỡng đến đâu thể tính chủ quan nhà phân tích lập dự án, khó tránh khỏi khiếm khuyết lệch lạc trình lập dự án Để khẳng định cách chắn chắn mức độ hợp lý hiệu quả, tính khả thi dự án, cần phải xem xét, kiểm tra lại dự án cách độc lập, hoạt động thẩm định dự án Thẩm định dự án việc tổ chức xem xét cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp tới việc đầu tư tính khả thi dự án phép đầu tư - (hoặc) định tài trợ vốn Mục đích thẩm định dự án nhằm phát hiện, ngăn chặn dự án xấu, không bỏ sót dự án tốt quy luật ngày khan nguồn lực, giúp cho chủ thể tham gia hoạt động đầu tư đưa định đắn, đạt lợi ích - kinh tế, xã hội thông qua đầu tư dự án Thẩm định dự án đầu tư bao gồm nội dung bản: Thẩm định kỹ thuật, thẩm định kinh tế xã hội thẩm định tài Trong đó, nói thẩm định tài dự án nội dung quan trọng phức tạp trình thẩm định dự án Nội dung đòi hỏi tổng hợp biến số tài chính, kỹ thuật, thị trường…đã lượng hoá nội dung thẩm định trước nhằm phân tích, tạo bảng dự trù tài chính, tiêu tài phù hợp có ý nghĩa Những tiêu thước đo quan trọng hàng đầu định dự án có chấp thuận hay không 1.2.2 Sự cần thiết thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Một dự án đầu tư đề cập thường đòi hỏi lượng vốn lớn, thời gian dài, phần lớn vượt khả tài chính, khả tự tài trợ doanh nghiệp Do họ phải huy động nguồn tài trợ từ NHTM Về phía NHTM, cho vay theo dự án đầu tư nghiệp vụ kinh doanh truyền thống, có khả sinh lời cao chứa đựng rủi ro lớn Về mặt nghiệp vụ, Ngân hàng thương mại với phương châm hoạt động hiệu an toàn, công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng giúp cho: - Ngân hàng có sở tương đối vững để xác định hiệu đầu tư vốn khả hoàn vốn dự án, quan trọng xác định khả trả nợ chủ đầu tư - Ngân hàng dự đoán rủi ro xảy ảnh hưởng tới trình triển khai thực dự án Trên sở này, phát bổ sung thêm biện pháp phương án khắc phục hạn chế rủi ro, đảm bảo tính khả thi dự án đồng thời tham gia ý kiến với quan quản lý Nhà nước chủ đầu tư để có định đầu tư đắn - Ngân hàng tạo để kiểm tra việc sử dụng vốn mục đích, đối tượng tiết kiệm vốn đầu tư trình thực đầu tư dự án - Ngân hàng rút kinh nghiệm cho vay để thực phát triển có chất lượng Nội dung thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Thẩm định tài dự án bao gồm nhiều nội dung liên quan chặt chẽ với Một số nội dung chủ yếu công tác thẩm định tài dự án NHTM xem xét cho vay sau: 1.2.3.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu tư nguồn tài trợ cho dự án Dưới giác độ dự án, vốn đầu tư tổng số tiền chi tiêu để hình thành nên tài sản cố định tài sản lưu động cần thiết Dự toán vốn đầu tư việc phân tích xác định nhu cầu vốn đầu tư dành cho dự án xem xét Hai phương pháp thường áp dụng để dự toán vốn đầu tư: Phương pháp dự báo theo tỷ phần doanh thu phương pháp dự toán tổng thể Trên sở dự toán tổng vốn đầu tư, ngân hàng tiến hành xem xét nguồn tài trợ cho dự án, tìm hiểu khả đảm bảo vốn từ nguồn quy mô tiến độ Các nguồn tài trợ cho dự án phủ tài trợ, ngân hàng cho vay, vốn tự có chủ đầu tư, vốn huy động từ nguồn khác Qua nghiên cứu bước ngân hàng có định phù hợp cho vay phải giải ngân nào, tiến độ thu hồi nợ để hạn chế rủi ro mà đảm bảo dự án tiến hành cách thuận lợi Bên cạnh đó, cấu nguồn tài trợ cho dự án ảnh hưởng tới dòng tiền dự án việc lựa chọn lãi suất chiết khấu 1.2.3.2 Thẩm định dòng tiền dự án Dòng tiền dự án hiểu khoản chi thu kỳ vọng xuất mốc thời gian khác suốt chu kỳ dự án Dòng tiền ròng xác định cách lấy toàn khoản thu trừ khoản chi, sở xác định giá trị ròng (NPV) dự án Thẩm định dòng tiền dự án: khoản chi mua sắm máy móc, nhà xưởng, trang thiết bị, chi phí kèm chi phí lắp đặt, vận chuyển, bảo hiểm, chi phí cho việc đào tạo công nhân vận hành, chi phí chạy thử, khoản đầu tư vào tài sản lưu động ròng Bên cạnh đó, dòng tiền dự án phản ánh chi phí sản xuất, dịch vụ dựa kế hoạch sản xuất hàng năm suốt vòng đời dự án Thẩm định dòng tiền vào dự án: Các khoản thu dự án thường tính theo năm dựa vào kế hoạch sản xuất, tiêu thụ hàng năm dự án để xác định Trong dòng thu dự án cần phải tính tới giá trị lý thiết bị, máy móc dự án kết thúc Giá trị lý tài sản giá trị dự tính tài sản bán thời điểm dự án kết thúc sau trừ chi phí lý Đối với dòng thu cần phải ý dòng tiền sử dụng để tính toán thẩm định dự án đầu tư dòng tiền sau thuế Dòng tiền ròng dự án chênh lệch số tiền thu số tiền chi 1.2.3.3 Dự tính lãi suất chiết khấu dự án Do tiền có giá trị thời gian nên so sánh dòng tiền xuất mốc thời gian khác mà phải quy chúng thời điểm để so sánh.Việc quy dòng tiền thực thông qua lãi suất chiết khấu Lãi suất chiết khấu phản ánh tỷ lệ sinh lời cần thiết mà nhà đầu tư yêu cầu dự án Bản chất, lãi suất chiết khấu dự án chi phí vốn dự án Khi vốn đầu tư dự án vốn chủ sở hữu: Cổ đông muốn doanh nghiệp đầu tư vào dự án lợi tức kỳ vọng dự án lợi tức kỳ vọng tài sản tài có mức độ rủi ro Vận dụng mô hình CAPM, lợi tức kỳ vọng cổ phiếu xác định: ( R s = R f + β RM − R f Trong đó: Rf ) lợi tức phi rủi ro, RM − R f chênh lệch lợi tức kỳ vọng danh mục thị trường lợi tức phi rủi ro, β hệ số rủi ro cổ phiếu Khi vốn đầu tư nợ: Đối với dự án mới, vốn tài trợ cho dự án hoàn toàn nợ lãi suất chiết khấu sử dụng để chiết khấu dòng tiền dự án xác định chi phí nợ sau thuế = (1- T)Kd Trong Kd chi phí nợ trước thuế (lãi suất cho vay), T thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp Khi vốn đầu tư gồm nợ chủ sở hữu: Đây trường hợp phổ biến đầu tư dự án Nếu doanh nghiệp sử dụng nợ vốn chủ sở hữu chi phí vốn dự án chi phí bình quân gia quyền: S B rs + rB (1 − T ) S+B WACC = S + B S B S + B tỷ trọng giá trị vốn chủ sở hữu, S + B tỷ trọng giá trị nợ, rs chi phí vốn chủ sở hữu, rB (1 − T ) chi phí nợ sau thuế Trong trường hợp này, lãi suất chiết khấu dự án chi phí bình quân vốn đầu tư vào dự án 1.2.3.4 Các tiêu tài dự án • Chỉ tiêu Giá trị ròng (NPV) Giá trị ròng dự án chênh lệch giá trị luồng tiền dự tính dự án mang lại tương lai với giá trị đầu tư ban đầu Do vậy, tiêu phản ánh giá trị tăng thêm (khi NPV dương) giảm (khi NPV âm) Công thức tính toán giá trị ròng (NPV) sau: C3 Cn C1 C2 + + + + (1 + r ) (1 + r ) n Trong đó: NPV giá trị NPV= -C0+ (1 + r ) (1 + r ) ròng C0 vốn đầu tư ban đầu vào dự án C1, C2, C3,…, Cn luồng tiền dự tính dự án mang lại năm 1, 2, 3,…, t r: lãi suất chiết khấu phù hợp dự án NPV tiêu sử dụng phổ biến thẩm định tài dự án, tiêu phản ánh giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư NPV mang giá trị dương nghĩa việc thực dự án tạo giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư, tức dự án có hiệu ngược lại • Chỉ tiêu Tỷ lệ hoàn vốn nội (IRR) Tỷ lệ hoàn vốn nội tỷ lệ chiết khấu mà giá trị ròng dự án 0, tức giá trị dòng thu nhập tính theo tỷ lệ chiết khấu cân với giá vốn đầu tư Từ công thức: NPV = 0= - C + C1 C2 Cn + + + + IRR (1 + IRR ) (1 + IRR ) n 10 2.4 Kết đạt hạn chế công tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Tiên Phong 2.4.1 Kết đạt Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn, Phòng thẩm định tín dụng thuộc Khối quản lý rủi ro tiến hành nghiên cứu, thẩm định cách nghiêm túc dự án đầu tư khách hàng Công tác thẩm định tài dự án bước đầu đảm bảo chất lượng, góp phần giảm thiểu rủi ro, mang lại hiệu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, thể qua số kết đạt sau: - Quy trình thẩm định tiến hành theo trình tự logic, nhìn chung đề cập nội dung công tác thẩm định tài dự án, tiêu đưa để thẩm định đầy đủ chi tiết giúp cho việc đánh giá khả hoàn vốn thời - gian trả nợ khách hàng vay vốn Phương pháp thẩm định bước hoàn thiện sở vận dụng nguyên tắc khoa học để đánh giá toàn diện hiệu tài dự án, việc dự toán dòng tiền Ngân hàng xử lý theo quy tắc giá trị thời gian tiền Thông tin phục vụ cho công tác thẩm định thu thập, đối chiếu từ số nguồn khác nhau, cán thẩm định trực tiếp khảo sát thực tế làm việc với bên liên quan, góp phần đảm bảo tính xác thực thông tin đầu vào Công tác thẩm định vốn đầu tư, dự báo doanh thu, chi phí thực với phương pháp hiệu cộng chi phí, so sánh tiêu, bước đầu dựa khách quan thông - tin từ thị trường, dự án tương tự hoạt động Thời gian thẩm định dự án dần rút ngắn mà đảm bảo mức độ xác kết thẩm định nhờ hỗ trợ phương tiện đại, chuyên nghiệp cán thẩm định, tạo điều kiện thuận lợi cho chủ đầu tư trình thực dự án Ngân hàng có đầu tư khoản chi phí thích hợp phục vụ cho công tác thẩm định lâu dài Có kết nhờ Ngân hàng nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định dự án có đầu tư đáng kể công tác tổ chức thẩm định thực tương đối chặt chẽ Quy định phối hợp phòng kinh doanh phòng thẩm định giúp cho kết thẩm định khách quan chuẩn xác Việc trang bị thiết bị máy móc đại, phương tiện làm việc thuận tiện cho cán thẩm định Ngân hàng quan tâm cách đầy đủ thường xuyên Bên cạnh đó, Ngân hàng quan tâm trọng đến công tác đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán làm công tác thẩm định 41 Tuy nhiên mặt đạt muốn nâng cao chất lượng thẩm định, Ngân hàng cần phải khắc phục hạn chế phải đối mặt 2.4.2 Hạn chế Thứ nhất, quy trình thẩm định: Quy trình hướng dẫn thẩm định tài dự án Ngân hàng chưa đầy đủ cụ thể, gây không thống trình thực công tác thẩm định Ngân hàng Bên cạnh đó, chưa có phân biệt rõ ràng quy trình, nội dung, phương pháp phân tích hiệu tài dự án dự án thuộc ngành, lĩnh vực khác Thứ hai, nội dung thẩm định: Việc xem xét đánh giá nội dung quy trình thẩm định đôi lúc sơ sài, mang nặng tính hình thức, không tránh khỏi chịu ảnh hưởng mối quan hệ chủ quan Ngân hàng khách hàng Thứ ba, kết thẩm định tài dự án chưa thật phát huy hết tầm quan trọng định định cho vay Ngân hàng Trên thực tế, kết thẩm định cho thấy số dự án có hiệu hoạt động thấp, phương án sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ không đảm bảo Ngân hàng cho vay dự án có tài sản chấp lớn Nhiều dự án khả thi, có đầy đủ điều kiện dự án hoạt động hiệu lại không đủ tài sản chấp nên Ngân hàng không chấp thuận cho vay Thứ tư, thời gian chi phí thẩm định: Tiến độ thẩm định chưa thật nhanh chóng kết hợp phòng tín dụng phòng thẩm định trình thẩm định chưa chặt chẽ, chưa phát huy hiệu Một số dự án gặp phải tình trạng thời gian thẩm định kéo dài phòng tiến hành thẩm định phân tích, lập tờ trình lên Ban lãnh đạo, việc bổ sung thông tin đề nghị phản hồi nhanh chóng từ phía doanh nghiệp,… Điều gây ảnh hưởng không đến hội đầu tư khách hàng mà tác động đến nguồn vốn Ngân hàng công tác cho vay Bên cạnh đó, chi phí thẩm định, chưa có đầu tư thích đáng cho khoản chi phí trực tiếp làm cải thiện chất lượng thẩm định, số chi phí không đem đến kết mong đợi gây nên lãng phí Thứ năm, công tác dự báo rủi ro: Việc tính toán hiệu tài khả trả nợ dự án chủ yếu đánh giá trạng thái tĩnh Ngân hàng chưa trọng tới biến động yếu tố có liên quan, thay đổi môi trường gây tác động xấu tới dự án lạm phát, phá giá tiền tệ, thay đổi tỷ giá Ngân hàng chưa đặt dự án, tiêu tài dự án vào nhiều trường hợp để tiến hành phân tích thẩm định, từ nhận biết khả thích ứng dự án trạng thái “động” thị trường 42 Những hạn chế nêu tồn có ảnh hưởng đáng kể tới chất lượng thẩm định tài dự án, từ ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động kinh doanh nói chung Ngân hàng Để có giải pháp khắc phục khó khăn này, cần nghiên cứu, tìm hiểu rõ nguyên nhân từ hai góc độ chủ quan khách quan CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng Trong giai đoạn hoạt động tiếp theo, trước tác động to lớn ảnh hưởng kinh tế vĩ mô biến động thị trường tài – ngân hàng nước, sở đánh giá kỹ lưỡng điểm mạnh, điểm hạn chế, hội thách thức Ngân hàng, để bước tiến tới mục tiêu đề ra, Ban Điều hành Ngân hàng đưa định hướng chiến lược phát triển dựa nguyên tắc sau: Ngân hàng hoạt động theo luật pháp nguyên tắc nghiệp vụ ngân hàng, lấy hiệu quả, an toàn tất lĩnh vực hoạt động tiêu chuẩn hàng đầu, lấy hiệu kinh doanh khách hàng làm mục tiêu hoạt động Ngân hàng đáp ứng cao nhu cầu khách hàng sản phẩm dịch vụ ngân hàng với chất lượng tốt nhất, rủi ro thấp nhất, mức độ chi phí thấp so với ngân hàng nước làm sở cho thu nhập cao, đạt mức sinh thời Dựa nguyên tắc này, chiến lược hoạt động Ngân hàng thời gian tới xác định sau: - Tiếp tục hoàn thiện mô hình quản trị tiên tiến, ổn định cấu tổ chức nhằm tăng lực quản trị điều hành, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, đưa ngân hàng lên - tầm cao Tích cực phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng sở công nghệ - đại, đảm bảo tính tiện tích đơn giản, tạo lợi cạnh tranh cho Ngân hàng Thực sách nhân hợp lý: sách tuyển dụng, đào tạo, chế độ đãi ngộ thích hợp để phát triển nguồn lực người, tạo tảng bền vững cho phát triển ngân hàng tương lai 43 - Ngoài ra: x ây dựng thương hiệu, nâng cao uy tín Ngân hàng, mở rộng mạng lưới, Đẩy mạnh hoạt động quốc tế, tranh thủ nguồn lực từ nước phát triển thị trường nhanh chóng Ngân hàng xây dựng số tiêu cụ thể giai đoạn 2016 – 2020 sau: - Tổng tài sản tăng trưởng bình quân: 32%/năm - Tốc độ tăng trưởng huy động vốn bình quân: 45%/năm - Tăng trưởng dư nợ cho vay bình quân: 30%/năm - Tăng trưởng thu dịch vụ bình quân: 35%/năm - Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế bình quân: 60%/năm - Tỷ lệ nợ hạn tối đa 1% 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng Góp phần định hướng phát triển chung Ngân hàng định hướng phát triển hoạt động tín dụng nói riêng, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án nhiệm vụ hàng đầu quan tâm Để củng cố phát triển công tác thời gian tới, Ngân hàng đưa số nội dung phương hướng, nhiệm vụ cụ thể sau: + Công tác thẩm định tài phải xuất phát từ tình hình thực tiễn ngành nhằm phục vụ cho hoạt động cho vay giai đoạn + Công tác thẩm định tài dự án phải phát huy vai trò phòng ngừa dự báo rủi ro cho Ngân hàng Hoạt động thẩm định phải tiến hành thường xuyên, liên tục toàn diện tất dự án xin vay, trình cho vay từ xem xét dự án tới giải ngân thu nợ, thu lãi + Công tác thẩm định tài dự án cho vay phải quy trình hoá, công nghệ hoá sát với tình hình thực tế, phù hợp với nghiệp vụ Ngân hàng + Củng cố, hoàn thiện máy tổ chức thẩm định dự án + Công tác thẩm định dự án đòi hỏi tính chủ động, lực sáng tạo, khả phân tích, tổng hợp, quy nạp lực tổng kết thực tiễn + Công tác thẩm định tài dự án cho vay phải xây dựng hướng đặc thù hoạt động cho vay ngân hàng, phải trì phát triển thành mạnh kinh doanh cạnh tranh phải thường xuyên tổng kết thực tiễn rút kinh nghiệm để hoàn thiện phát triển 44 + Công tác thẩm định tài dự án phải phù hợp với tính đa dạng đầu tư, thực chức cung ứng vốn cho kinh tế nhiều hình thức khác 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG Trên sở phân tích lý luận quan sát thực tế công tác thẩm định tài dự án NHTMCP Tiên Phong, nhận định hạn chế trình thẩm định nguyên nhân chủ yếu, khóa luận đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng  Hoàn thiện nội dung phương pháp thẩm định tài dự án Qua phân tích đánh giá thực trạng Ngân hàng, nội dung thẩm định tài dự án chứa đựng thiếu sót, số nội dung chưa phân tích kỹ lưỡng chuẩn xác, chưa có đủ khách quan có tính thuyết phục cao, phương pháp thẩm định chưa vận dụng cách linh hoạt Trong thời gian tới, Ngân hàng tập trung vào số giải pháp gắn liền với mục tiêu cụ thể sau: Thứ nhất, thẩm định mức vốn đầu tư nguồn tài trợ dự án cách đầy đủ xác: Ngân hàng cần trọng kiểm tra tính hợp lý chi phí đầu tư, tránh tình trạng chủ đầu tư tính toán mức vốn cao để tránh thủ vốn, gây lãng phí, ứ đọng vốn làm giảm hiệu đầu tư; hay chủ đầu tư lập dự án tính mức vốn thấp để tăng hiệu đầu tư giả tạo dẫn đến định đầu tư sai lệch Để làm điều này, cán thẩm định cần thu thập thêm khách quan đủ tính thuyết phục: tìm hiểu thị trường, đơn giá nhà nước, thông tin dự án điển hình làm sở kiểm tra Thứ hai, dự tính doanh thu chi phí, xác định dòng tiền dự án cách hợp lý - Nghiên cứu thị trường đầu sản phẩm dự án mặt: quan hệ cung cầu sản phẩm, điểm mạnh, điểm yếu sản phẩm, đối tượng, phương thức tiêu thụ sản phẩm đặc biệt tình hình cạnh tranh thị trường, từ dự tính mức tiêu thụ giá bán sản phẩm thị trường chấp nhận Có thể nghiên cứu khả cạnh tranh hai nội dung trực tiếp gián tiếp 45 - Tính toán lại khoản mục chi phí dự án sở tham khảo quy định Bộ Tài chính, quan chủ quản doanh nghiệp thu thập liệu thị trường Đối với dự án mở rộng dự án doanh nghiệp hoạt động ngành lấy tiêu cũ làm sở so sánh Đối với dự án doanh nghiệp hoàn toàn, tiêu doanh nghiệp tương tự thu thập thị trường yếu tố tham khảo tốt cho công tác thẩm định - Tập trung phân tích khoản mục chi phí chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí sản xuất kinh doanh hàng năm dự án: chi phí nguyên vật liệu, tiền lương, khấu hao, bán hàng quản lý Thứ ba, dự tính mức lãi suất chiết khấu hợp lý Lãi suất chiết khấu phản ánh chi phí hội nguồn vốn tham gia vào dự án Ngân hàng cho vay quan tâm tới dòng tiền tổng đầu tư, lãi suất chiết khấu sử dụng để hóa dòng tiền chi phí sử dụng vốn bình quân: WACC = Chi phí vốn vay x Tỷ trọng vốn vay + Chi phí vốn chủ sở hữu x tỷ trọng vốn chủ sở hữu Việc xác định chi phí vốn hay nói cách khác tỷ lệ sinh lời yêu cầu dự án dựa nguyên tắc mối quan hệ rủi ro lợi tức kỳ vọng: Khi mức độ rủi ro dự án cao lợi tức kỳ vọng nhà đầu tư lớn Để dự tính lãi suất chiết khấu dự án xem xét phải đặt tương quan với tài sản tài dự án đầu tư khác mức độ rủi ro Trên thực tế, tỷ suất lợi tức yêu cầu nhà đầu tư quan tâm dựa sở suất sinh lời bình quân ngành, cộng thêm vài phần trăm lợi rủi ro doanh nghiệp Ngân hàng lựa chọn lãi suất chiết khấu cách tương đối hợp lý cách lấy lãi suất thị trường cộng thêm phần bù rủi ro tương ứng ngành nghề sản xuất kinh doanh mà dự án hoạt động Ngân hàng sử dụng lãi suất không cố định để phản ánh kịp thời điều kiện kinh tế - xã hội ảnh hưởng tới trình thực dự án cho giá trị thực dự án không bị thổi phồng giảm Thứ tư, tăng cường công tác đánh giá rủi ro dự án Thẩm định tài dự án cho vay theo phương pháp đại đòi hỏi quan tâm tới giá trị thời gian tiền mà yếu tố quan trọng phải phân tích hiệu tài trạng thái biến động thị trường Trên thực tiễn Ngân hàng, việc đánh giá rủi ro dự án chưa trọng 46 mức, đề cập cách chung chung, dựa nhận xét định tính, chưa có phân tích cụ thể dựa việc lượng hóa mức độ rủi ro Hai phương pháp định lượng mà Ngân hàng áp dụng phổ biến vào việc phân tích quản lý rủi ro dự án phân tích độ nhạy phân tích tình  Chuẩn hóa quy trình, quy chế thẩm định Để có sở tham chiếu sớm ổn định công tác thẩm định toàn Ngâ hàng cần thiết phải sớm ban hành hệ thống quy trình, quy chế liên quan Việc chuẩn hóa quy trình, quy chế Ngân hàng cần phải đảm bảo yêu cầu sau: - Tinh đầy đủ: Bao gồm đầy đủ số lượng quy trình đầy đủ nội dung vấn đề - Tính thống nhất: Việc xây dựng quy trình cần phải đảm bảo thống mặt nội dung văn với Văn cấp ban hành phải tham chiếu theo văn cấp - Tính linh hoạt: Đối với số nội dung cần phải xây dựng theo hướng mở để đảm bảo phù hợp với thời kỳ hoạt động Ngân hàng Việc chuẩn hóa quy trình, quy chế gồm hai nội dung chính: - Chỉnh sửa bất cập, không hợp lý hệ thống văn có Quy chế tín dụng, quy trình Thẩm định độc lập, Quy định phân cấp phán tín dụng, Quy trình kiểm tra dự án sau cho vay - Ban hành số văn chưa có Quy chế cho vay dự án, Quy chế đánh giá, phân loại khách hàng, Quy trình thẩm định dự án Quy trình cho công tác thẩm định dự án đầu tư quy định chi tiết tới nội dung thẩm định  Nâng cao chất lượng đội ngũ chuyên gia thẩm định - Bổ sung thêm nhân có đào tạo tốt, bố trí cán cách phù hợp: Ngân hàng phải thực công tác bổ sung, tuyển cách nghiêm túc, thường xuyên nhằm tuyển dụng người có trình độ lực thực vào làm việc - Xem xét rà soát lại toàn đội ngũ cán nhân viên tham gia công tác thẩm định hệ thống Đặt kế hoạch bồi dưỡng hay chuyển sang làm việc khác người không đáp ứng yêu cầu công việc, ý xếp cân nhắc cán có lực, có tinh thần trách nhiệm cao ý thức vươn lên vào vị trí quan trọng chủ chốt 47 - Thường xuyên tổ chức khoá đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán thẩm định, đẩy mạnh tính chuyên môn hoá đội ngũ cán thẩm định Để công tác đào tạo đạt kết tốt, Ngân hàng cần thực công việc sau: Tìm hiểu nhu cầu đào tạo, xác định mục tiêu đào tạo, triển khai đào tạo với hình thức phù hợp với mục tiêu kinh phí - Ngân hàng cần có sách khuyến khích khả tự đào tạo cán thẩm định Ngân hàng hỗ trợ trình tự đào tạo cách cung cấp tài liệu, sách báo lĩnh vực có liên phải không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức cán thẩm định - Xây dựng sách đãi ngộ hợp lý theo hướng tăng cường khuyến khích lợi ích vật chất hội thăng tiến để thúc đẩy ý thức trách nhiệm tinh thần tự vươn lên cá nhân, đồng thời thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi làm việc tham gia hợp tác, cố vấn cho Ngân hàng - Tiến hành đánh giá trình độ cán thường xuyên qua hoạt động thực tiễn thi tuyển định kỳ để có kế hoạch điều chuyển vị trí công tác xét duyệt mức lương hợp lý  Hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý, lưu trữ thông tin - Đẩy mạnh thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: Hồ sơ dự án, vấn trực tiếp khách hàng, qua phương tiện thông tin đại chúng, từ khảo sát thực tế thị trường, hay từ nguồn cung cấp số quan quản lý chức năng, thu thập sử dụng thông tin tham chiếu có tính khách quan từ nguồn sau đây: thông tin nội Ngân hàng, thông tin từ đối tượng bên ngoài, thông tin có khảo sát thực tế - Xây dựng sở liệu thông tin thống toàn hệ thống Ngân hàng: Trên sở quy trình, quy chế mẫu chuẩn, cần thiết phải xây dựng hệ sở liệu thông tin thống toàn hệ thống Ngân hàng - Xây dựng quy chế công bố bảo mật thông tin: Việc cung cấp thông tin nhanh chóng, thuận tiện có ý nghĩa quan trọng nhằm nâng cao hiệu suất hoạt động Ngân hàng, song bên cạnh cần lưu tâm tới vấn đề bảo mật thông tin khách hàng 48  Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án, tăng cường hợp tác phòng ban - Tách biệt chức thẩm định với chức cho vay quản lý khoản vay, cụ thể: Thành lập tổ thẩm định thuộc phòng kinh doanh chi nhánh, trước hết chi nhánh lớn chi nhánh Hà Nội, chi nhánh Hồ Chí Minh Tổ thẩm định có trách nhiệm nghiên cứu, nắm bắt kịp thời chủ trương, đường lối phát triển kinh tế - xã hội, pháp luật Nhà nước, thể lệ, chế độ ngành để áp dụng có hiệu công tác thẩm định - Thành lập tổ tư vấn kỹ thuật: Tổ có trách nhiệm tư vấn cho cán thẩm định yếu tố mang tính kỹ thuật cần thiết - Tăng cường hợp tác phòng ban liên quan đến công tác thẩm định dự án  Tăng cường kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định - Kiểm soát trước: Giai đoạn dựa vào thành thạo quy chế mà tiến hành kiểm tra nhằm phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trước thực - Kiểm soát trong: Tác dụng giai đoạn giám sát trình thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực không trình tự nghiệp vụ, sai sót thủ tục… nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau - Kiểm soát sau: Kiểm soát sau thực nghiệp vụ thẩm định hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà soát lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Mục đích nhằm phát tượng bất thường nghiệp vụ hoàn thành, đảm bảo tính đắn trước định cho vay, đánh giá lại chất lượng thẩm định 3.3 Kiến nghị với phủ quan liên quan Vai trò ngành Ngân hàng nói chung công tác thẩm định dự án nói riêng quan trọng kinh tế, đặc biệt xã hội ngày phát triển Tuy nhiên hoạt động chịu ảnh hưởng lớn biến động môi trường kinh tế, xã hội, sách, văn pháp luật…Vì vậy, Chính phủ Bộ ngành cần phải có đường lối sách đắn, có tầm nhìn lâu dài để hỗ trợ cho phát triển lành mạnh hoạt động đầu tư nói chung, công tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng nói riêng 49 - Đảm bảo phát triển ổn định kinh tế vĩ mô Có quy hoạch tổng thể định hướng phát triển ngành, địa phương Đảm bảo ổn định môi trường pháp luật, hoàn thiện văn bản, chế độ Hoàn thiện hệ thống kiểm toán, kế toán thực có hiệu Hoàn thiện hoạt động thống kê, cung cấp thông tin Với ngân hàng nhà nước: Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, NHTMCP Tiên Phong nói riêng thiếu đạo, quản lý Ngân hàng Nhà nước Đối với hoạt động đầu tư dự án vai trò đạo Ngân hàng Nhà nước thể thông qua việc ban hành định quy chế cho vay khách hàng, tham gia thẩm định dự án với tư cách thành viên Hội đồng thẩm định cấp Nhà nước theo dõi thực nghiệp vụ hệ thống NHTM Em có đề nghị sau: Đề nghị Ngân hàng Nhà nước có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) để thực tốt vai trò thu thập, xử lý, phân tích thông tin khách hàng nước: cần đưa mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp để làm cho ngân hàng phân loại, xếp hạng doanh nghiệp, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 50 KẾT LUẬN Để đáp ứng nhu cầu đầu tư ngày gia tăng kinh tế nay, để thực mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu NHTM nói chung NHTMCP Tiên Phong nói riêng, nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án coi yêu cầu cấp thiết Tuy nhiên, vấn đề phức tạp với nhiều ảnh hưởng đan xen liên quan đến nhiều đối tượng, đòi hỏi phải có đầu tư nghiên cứu thực đồng nhiều giải pháp khác Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, phạm vi đề tài, khóa luận trình bày số nội dung: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận thẩm định tài dự án, sở làm rõ vai trò quan trọng chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng, tổng hợp hệ thống tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án NHTM phân tích nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động Thứ hai, phân tích thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong Từ đó, đánh giá kết đạt được, hạn chế đồng thời lý giải nguyên nhân hạn chế Ngân hàng Cuối cùng, sở phân tích thực trạng, hạn chế tồn công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng, gắn với lý luận kinh nghiệm số ngân hàng, khóa luận đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án NHTMCP Tiên Phong Tôi xin chân thành cảm ơn Th.S Đàm Thanh Huyền, thầy cô trường đại học Thương Mại anh chị đồng nghiệp nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ để hoàn thành khóa luận Mặc dù có nhiều cố gắng, trình độ thời gian có hạn, khóa luận không tránh khỏi sai sót, mong nhận góp ý nhà khoa học, thầy cô để khóa luận hoàn thiện 51 PHỤ LỤC 1: PHIẾU ĐIỀU TRA, KHẢO SÁT CÁN BỘ/NHÂN VIÊN THẨM ĐỊNH VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI Khoa Tài – Ngân hàng -* - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -* - PHIẾU ĐIỀU TRA TRẮC NGHIỆM Phục vụ cho việc viết Khóa luận tốt nghiệp Đề tài: “Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Tiên Phong” Sinh viên thực tập: Nguyễn Thị Thanh Huyền Lớp: K48H4 Trường Đại học Thương Mại xin trân trọng cảm ơn Qúy ngân hàng tiếp nhận sinh viên năm cuối trường đến thực tập tôt nghiệp Qúy ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho sinh viên hoàn thành tốt giai đoạn thực tập tổng hợp ban đầu Trên sở thông tin thu thập xử lý qua giai đoạn thực tập tổng hợp, sinh viên lựa chọn đề tài nghiên cứu cho Khóa luận tốt nghiệp Để giúp cho trình nghiên cứu Khóa luận sinh viên bám sát tình hình đáp ứng yêu cầu thực tế Qúy ngân hàng, kính đề nghị Ông(bà) vui lòng cho biết thông tin sau: A PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN Họ tên Ông(Bà): ………………………………………………………………… Cơ quan Ông(Bà) công tác:……………………………………………… Lĩnh vực chuyên môn: ……………………………………………………… Thâm niên công tác: …………… năm Chức vụ: ……………………………………………………………………… Số điện thoại: …………………………………Email: …………………………… 52 B PHẦN ĐIỀU TRA TRẮC NGHIỆM: Ông bà vui lòng cho biết đánh giá việc triển khai công tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Tiên Phong Chỉ tiêu Rất tốt Tuân thủ theo bước quy trình thẩm định Thời gian thẩm định (theo quy định) phù hợp với thực tế Luôn có kết hợp đồng bên chức trình thẩm định Được cung cấp đầy đủ trang thiết bị/thông tin phục vụ cho trình thẩm định Khách hàng vay vốn có mục đích rõ ràng dự án khả thi (chuẩn bị giấy tờ đầy đủ) Khách hàng có thiện chí hợp tác suốt trình thẩm định Mức độ Đạt Còn Tốt yêu thiếu cầu sót Kém 5 5 5 2 Ông bà đánh hiệu công tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng  Rất tốt  Đạt yêu cầu  Tốt  Còn thiếu sót  Kém Theo ý kiến ông (bà), ngân hàng TMCP Tiên Phong cần quan tâm tới đề để góp phần nâng cao hiệu chát lượng thẩm định tài dự án cho vay ngân hàng ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Trân trọng cảm ơn giúp đỡ Ông(Bà)! PHỤ LỤC 2: PHIẾU ĐIỀU TRA, KHẢO SÁT KHÁCH HÀNG ĐANG VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI Khoa Tài – Ngân hàng -* - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc 53 -* PHIẾU ĐIỀU TRA TRẮC NGHIỆM Phục vụ cho việc viết Khóa luận tốt nghiệp Đề tài: “Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Tiên Phong” Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thanh Huyền Lớp: K48H4 Trường Đại học Thương Mại cảm ơn ông bà dành thời gian để nói chuyện đóng góp ý kiến chất lượng thẩm định ngân hàng TMCP Tiên Phong mà Ông (Bà) khách hàng trực tiếp Để giúp trình nghiên cứu khóa luận sinh viên bám sát tình hình đáp ứng yêu cầu thực tế Ngân hàng, giúp đỡ đóng góp ý kiến Ông bà quan trọng cần thiết A PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN Họ tên Ông(Bà): ……………………………………………………………………………… Cơ quan Ông(Bà) công tác: ……………………………………………… Số điện thoại;………………………….Email: ……………………………………… B PHẦN ĐIỀU TRA TRẮC NGHIỆM Ông(Bà) vui lòng cho biết Ông(Bà) chọn Ngân hàng TMCP Tiên Phong đối tác tin cậy với sản phẩm vay đầu tư dự án?  Uy tín thương hiệu  Vị trí thuận lợi  Sản phẩm dịch vụ đa dạng  Nhân viên chuyên nghiệp Ông (Bà) vui lòng cho biết đánh giá tiêu chí sau: (Khoanh tròn vào ô tương ứng với mức độ đánh Ông (Bà) lựa chọn) Chỉ tiêu Rất tốt Thái độ phục vụ nhân viên Trình độ chuyên môn cán thẩm định 54 Tốt 4 Mức độ Đạt yêu Trung cầu bình 3 Kém 1 Phương pháp thẩm định ngân hàng 4 Thời gian thẩm định phù hợp nhanh chóng 5 Kết thẩm định xác 3 Ông bà đánh mức độ kiểm soát khách hàng sau cho vay cán thẩm định ngân hàng Tiên Phong?(Đnahs dấu tích vào ô tương ứng) Mức độ STT Chỉ tiêu Thường xuyên Thỉnh thoảng Không Kiểm soát mục đích sử dụng vốn khách hàng Kiểm soát tiến độ dự án đầu tư Ông (Bà) có đề xuất nhằm cao chất lượng thẩm định tài dự án cho vay ngân hàng Tiên Phong? …………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ……………………Trân trọng cảm ơn giúp đỡ ông(bà)! 55 [...]... CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 2.3.1 Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của NHTMCP Tiên Phong 2.3.1.1 Tổ chức công tác thẩm định tài chính dự án tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 23 Hình 2.3 - Quy trình thẩm định dự án đầu tư – Ngân hàng Tiên Phong Đối với các khoản cho vay dự án đầu tư, với quy mô lớn về vốn, thời gian cho. .. đỡ, dự phòng rủi ro từ trước thì Ngân hàng có thể gặp tổn thất lớn Vấn đề đặt ra là doanh nghiệp cũng như Ngân hàng phải có những phương pháp tích cực dự báo về thị trưòng thật tốt nhằm giảm thiểu rủi ro đặc biệt với các dự án vay vốn bằng ngoại tệ 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG... của dự án Bên cạnh đó dòng tiền hoạt động của dự án chưa tính tới sự thay đổi vốn lưu động ròng hàng năm Mặt khác, nội dung thẩm định chưa chú trọng đúng mức việc phân tích rủi ro của dự án, không thực hiện đánh giá độ nhạy của các chỉ tiêu tài chính trên cơ sở dự đoán các biến động bất lợi của thị trường 33 2.3.2 Phân tích chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên. .. quan đến hoạt động thẩm định dự án là Quy chế cho vay tại Ngân hàng và Quy trình thẩm định và xét duyệt tín dụng doanh nghiệp Công tác thẩm định tại Ngân hàng trên thực tế đã tuân thủ những quy định mà Ngân hàng ban hành 85% cán bộ thẩm định tuân thủ nghiêm ngặt theo quy trình thẩm định, 10% cán bộ thẩm định cho rằng mình làm tốt quy trình Tuy nhiên cũng phải 35 thấy rằng các văn bản quy định thường... của dự án Sau khi tiến hành thẩm định theo những nội dung trên, Báo cáo thẩm định được lập dưới dạng tài liệu văn bản trong đó nêu cụ thể những kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá dự án đầu tư xin vay vốn của khách hàng cũng như các ý kiến đề xuất đối với các đề nghị vay vốn của khách hàng 2.3.1.3 Thực tế thẩm định tài chính một dự án cụ thể tại NHTMCP Tiên Phong Giới thiệu dự án - Tên dự án: Dự. .. Chi phí lãi vay: Cán bộ tín dụng tính toán chi phí lãi vay trong quá trình hoạt động của dự án căn cứ trên dự kiến nguồn vốn vay tài trợ cho dự án Sau khi tính toán doanh thu và chi phí hoạt động dự kiến khi dự án đi vào hoạt động, cán bộ thẩm định lập bảng tính kết quả kinh doanh hàng năm để đánh giá hiệu quả kinh doanh của dự án đồng thời làm cơ sở tính toán dòng tiền trong tương lai Xác định dòng... các bước thẩm định tài chính dự án, cụ thể hóa nội dung thẩm định đối với một số ngành nghề, lĩnh vực cho vay chính, hỗ trợ cho cán bộ thẩm định trong thực tiễn công việc, song văn bản chỉ mang tính chất nội bộ, áp dụng trong phạm vi của phòng, chưa có tính hệ thống và khoa học Nội dung thẩm định tài chính dự án tại Ngân hàng về cơ bản đã bao quát các khía cạnh tài chính của dự án từ việc đánh giá tổng... trong những điều kiện, môi trường thẩm định nhất định Một dự án đầu tư thường có nhiều đối tượng cùng thẩm định trên những góc độ khác nhau với những mục tiêu khác nhau, do đó đánh giá về chất lượng thẩm định cũng khác nhau 1.2.4.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại Mức độ tuân thủ quy trình, tính toàn diện của nội dung thẩm định. .. thẩm định xem xét Trưởng Phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung Báo cáo thẩm định và hồ sơ dự án sau đó được trình lên thẳng Cấp phê duyệt tín dụng 2.3.1.2 Nội dung thẩm định tài chính dự án tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong • Thu thập và xử lý thông tin về khách hàng và dự án Khi tiếp nhận thông tin từ khách hàng, Ngân hàng. .. - Phương án tài trợ vốn đầu tư: Từ vốn chủ sở hữu và vốn vay ngân hàng, trong đó vốn tự có chiếm 56%, vốn vay chiếm 44% Nội dung thẩm định tài chính dự án Cán bộ thẩm định thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng và dự án, đánh giá tư cách pháp lý, tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng vay vốn, đảm bảo đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng, trước khi tiến hành thẩm định dự án Sau khi