Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế Khi gia nhập hòa vào thị trường giới quốc gia gắn liền với nhu cầu giao dịch, trao đổi ngoại tệ nhằm phục vụ hoạt động như: kinh tế, khoa học, kỹ thuật, …trong quan hệ kinh tế quan trọng sở cho mối quan hệ khác Để phát triển kinh tế phát triển ngoại thương phần cốt lõi, song song TTQT mối quan tâm hàng đầu “TTQT việc toán nghĩa vụ tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại mối quan hệ khác chủ thể nước có liên quan” [3,71] 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế  Chủ thể tham gia vào hoạt động TTQT quốc gia khác Mỗi giao dịch TTQT liên quan tới tối thiểu hai quốc gia, thông thường ba quốc gia  Hoạt động TTQT liên quan đến hệ thống luật pháp quốc gia khác nhau, đối nghịch Do tính phức tạp bên tham gia thường lựa chọn quy phạm pháp luật mang tính thống nhất, theo thông lệ quốc tế…  Đồng tiền dùng TTQT thông thường tồn hình thức phương tiện toán (Hối phiếu, Séc, Thẻ, Chuyển khoản…), đồng tiền nước người mua người bán, đồng tiền nước thứ ba, thường ngoại tệ tự chuyển đổi  Ngôn ngữ sử dụng TTQT phổ biến tiếng Anh  Đòi hỏi trình độ chuyên môn, công nghệ tương xứng với trình độ quốc tế 1.1.3 Tầm quan trọng toán quốc tế (xem phụ lục 1) 1.2 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CHỦ YẾU Mỗi phương thức toán có ưu nhược điểm riêng, mang đến quyền lợi rủi ro khác cho người NK XK Do đó, việc áp dụng phương thức toán dựa vào thỏa thuận hai bên Riêng NH cố gắng thực tốt nhiệm vụ để đảm bảo độ an toàn toán Các phương thức toán chủ yếu mà NH sử dụng là: Chuyển tiền, Nhờ thu, TDCT GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 1.2.1 Phương thức Chuyển tiền (Remittance) 1.2.1.1 Khái niệm phương thức Chuyển tiền “Chuyển tiền phương thức toán khách hàng NH (gọi người chuyển tiền) yêu cầu NH chuyển số tiền định cho người thụ hưởng địa điểm định” [1,282] 1.2.1.2 Phân loại trường hợp áp dụng phương thức Chuyển tiền Có loại Chuyển tiền ứng trước Chuyển tiền sau  Chuyển tiền ứng trước: cam kết nhà NK nhà XK Hợp đồng ngoại thương việc trả toàn giá trị tiền hàng phần giá trị tiền hàng trước giao hàng Trường hợp áp dụng: hàng hóa máy móc thiết bị, hàng hóa sản xuất theo đơn đặt hàng, uy tín toán bên mua không đảm bảo  Chuyển tiền sau: bên XK giao hàng, chứng từ nhận hàng cho bên NK, bên NK toán tiền hàng cho bên XK theo thỏa thuận Áp dụng khi: bên NK XK có quan hệ thương mại lâu dài, thường xuyên, ổn định, tín nhiệm lẫn 1.2.2 Phương thức Nhờ thu (Collection) 1.2.2.1 Nhờ thu trơn (Clean collection) - Khái niệm: “Là phương thức Nhờ thu người XK ủy thác cho NH thu hộ tiền người NK vào Hối phiếu lập chứng từ hàng hóa gửi thẳng cho người NK, không gửi cho NH” [1,288] - Trường hợp áp dụng: Hai bên XK NK tin cậy lẫn Thanh toán khoản giao dịch đơn giản, số tiền không lớn cước phí vận tải, bảo hiểm, hoa hồng….Phương thức Nhờ thu phiếu trơn không áp dụng nhiều toán mậu dịch, không đảm bảo quyền lợi 1.2.2.2 Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection) - Khái niệm: “Là phương thức người XK sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ tiến hành ủy thác cho NH phục vụ thu hộ tiền người NK không vào B/E mà vào BCT hàng hóa gởi kèm theo với điều kiện người NK toán chấp nhận trả tiền NH trao BCT cho người NK nhận hàng hóa” [1,291] - Ưu nhược điểm: Nhờ thu kèm chứng từ, người XK ủy thác cho NH thu hộ tiền khống chế chứng từ gửi hàng người mua, nhờ quyền lợi người bán đảm bảo Tuy vậy, Nhờ thu kèm chứng từ có GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang mặt yếu: người bán chưa khống chế việc trả tiền người mua, người mua kéo dài việc trả tiền cách chưa nhận chứng từ không trả tiền tình hình thị trường bất lợi Ờ NH đóng vai trò người trung gian thu tiền hộ trách nhiệm việc trả tiền người mua Áp dụng người mua có uy tín, có quan hệ quen biết với người bán 1.2.3 Phương thức Tín dụng chứng từ (Documentary Credit) 1.2.3.1 Tổng quát phương thức Tín dụng chứng từ Phương thức toán TDCT thoả thuận NH mở L/C đáp ứng yêu cầu người xin mở L/C cam kết toán cho người hưởng lợi điều kiện quy định L/C thực đầy đủ  Đặc điểm phương thức TDCT Các phương thức Nhờ thu, Chuyển tiền mang đến nhiều rủi ro Bên cạnh đó, lòng tin yếu tố tồn tại, gây trở ngại cho bên lựa chọn phương thức TTQT Tuy giao dịch thương mại xây dựng sở tin tưởng thực tế bên mua bán không đủ lòng tin vào việc thực nghĩa vụ đối tác Chính hoàn cảnh phương thức toán TDCT lựa chọn tốt nhất, phương thức NH đóng vai trò bên thứ ba độc lập đảm bảo quyền lợi cho bên, giúp cho trình giao dịch diễn nhanh chóng, thuận lợi, đáp ứng nguyện vọng bên Trong phương thức TDCT NH dùng uy tín khả tài đại diện cho nhà NK cam kết, đảm bảo toán cho nhà XK họ thực quy định L/C cho dù người mở L/C có toán hay không Do đó, NH phải đánh giá khả tài chính, phương án kinh doanh nhà NK, đồng thời, người xin mở L/C phải ký quỹ theo yêu cầu NH Về chất, TDCT dạng cam kết toán chắn, có điều kiện NH 1.2.3.2 Thư tín dụng (Letter of Credit)  Khái niệm Thư tín dụng “Là cam kết NH (NH mở L/C) theo yêu cầu khách hàng (người xin mở L/C) việc trả số tiền định cho người khác (người thụ hưởng L/C), chấp nhận Hối phiếu người thụ hưởng ký phát phạm vi số tiền đó, với điều kiện người xuất trình BCT phù hợp với quy định L/C” [3,113] GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang  Nguyên tắc hoạt động Thư tín dụng - Độc lập: L/C Hợp đồng mua bán hoàn toàn độc lập với L/C lập sở Hợp đồng thương mại ký kết bên Do đó, NH dựa vào L/C mở để làm sở xử lý chứng từ Điều quy định rõ điều UCP600: “Một Thư tín dụng chất giao dịch độc lập với Hợp đồng thương mại hay Hợp đồng khác mà sở cho Thư tín dụng NH ràng buộc với Hợp đồng vậy, Thư tín dụng có dẫn chiếu đến Hợp đồng này” - Tuân thủ nghiêm ngặt: sai sót BCT sở để NH từ chối toán Nếu sai sót phát sau thực toán toán nhầm NH hoàn toàn chịu trách nhiệm Do vậy, BCT NH kiểm tra chặt chẽ kỹ lưỡng theo chuẩn mực quốc tế thực cam kết toán BCT hoàn toàn phù hợp với điều khoản quy định L/C Tuy nhiên NH cung cấp dịch vụ đóng vai trò trung gian tài giao dịch thương mại nên chịu trách nhiệm sở xử lý chứng từ liên quan đến hàng hóa thân hàng hóa  Nội dung Thư tín dụng (kèm mẫu phụ lục 9)  Số hiệu, địa điểm ngày mở L/C - Số hiệu L/C: giống tất loại giấy tờ khác, L/C có số hiệu riêng với tác dụng tạo điều kiện cho việc thực L/C cách dễ dàng như: trao đổi thư từ, ghi vào chứng từ có liên quan - Địa điểm mở L/C: nơi NH mở L/C cam kết trả tiền cho người hưởng lợi liên quan tới việc tham chiếu luật lệ áp dụng giải mâu thuẫn hay bất đồng xảy (nếu có) - Ngày mở L/C: ngày NH mở L/C thức chấp nhận đơn xin mở L/C người NK, bắt đầu tính thời hạn hiệu lực L/C, để người XK kiểm tra người NK có thực việc mở L/C thời hạn Hợp đồng không  Loại Thư tín dụng: cần phải xác định loại L/C cần mở loại L/C có tính chất, nội dung, quyền lợi nghĩa vụ bên liên quan khác  Tên, địa người liên quan: người yêu cầu mở L/C, người hưởng lợi L/C, NH mở L/C NH thông báo GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang  Số tiền Thư tín dụng: số tiền ghi L/C nội dung quan trọng phải vừa ghi số, vừa ghi chữ phải thống với nhau, tốt dựa vào cách ghi số lượng mà ghi số tiền cho hợp lý (nếu số lượng ghi xác số tiền phải ghi xác không ghi dung sai cho phép Theo điều 30 UCP600 từ “vào khoảng”, “xấp xỉ”, “độ chừng” từ tương đương hiểu cho phép dung sai 10%  Thời hạn hiệu lực L/C: thời hạn mà NH mở L/C cam kết trả tiền cho người XK người XK xuất trình BCT toán thời hạn phù hợp với điều quy định L/C Thời hạn hiệu lực L/C bắt đầu tính từ ngày mở L/C đến ngày hết hiệu lực L/C  Thời hạn trả tiền L/C: tùy vào điều kiện Hợp đồng mà thời hạn trả tiền trả tiền (có thể nằm thời hạn hiệu lực L/C) trả tiền có thời hạn (có thể nằm thời hạn hiệu lực L/C)  Thời hạn giao hàng: thời hạn quy định bên bán phải chuyển giao hàng cho bên mua kể từ lúc L/C có hiệu lực Thời hạn giao hàng Hợp đồng thương mại quy định  Điều khoản hàng hóa: điều khoản quy định có liên quan đến hàng hóa như: tên hàng, số lượng trọng lượng, giá cả, …  Những nội dung vận tải, giao nhận hàng hóa: điều kiện, sở giao hàng, nơi giao hàng, cách vận chuyển,… ghi vào L/C  Các chứng từ mà người XK phải xuất trình: cần phải nêu rõ ràng, cụ thể chặt chẽ L/C Các yêu cầu xuất phát từ đặc điểm hàng hóa, phương thức vận tải, công tác toán tín dụng, tính chất Hợp đồng, nguồn pháp lý có liên quan đến việc thực Hợp đồng  Cam kết trả tiền NH mở L/C: nội dung ràng buộc trách nhiệm NH mở L/C L/C  Những điều kiện ràng buộc khác: điều kiện ràng buộc khác là: phí NH bên chịu, dẫn chiếu số UCP áp dụng,…  Chữ ký NH mở L/C: L/C lập dựa Hợp đồng, L/C bắt đầu có hiệu lực NH dựa vào L/C làm sở nên người ký L/C phải người có lực hành vi, lực pháp lý để tham gia, thực quan hệ dân luật Nếu gởi SWIFT chữ ký vào mã SWIFT GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 1.2.3.3 Các loại Thư tín dụng Căn vào tính chất  Thư tín dụng hủy ngang (Revocable L/C): L/C mà người mở sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ lúc không cần báo trước cho người hưởng lợi L/C giống lời hứa trả tiền cam kết toán Do sử dụng không đảm bảo quyền lợi cho nhà NK * Ưu điểm: Hợp đồng mua bán không chắn, không đầy đủ Thư tín dụng hủy ngang tạo điều kiện bổ sung, hoàn thiện Hợp đồng, với nhà XK không đủ tin cậy, bảo vệ quyền lợi cho nhà NK * Nhược điểm: không đảm bảo quyền lợi nhà XK lúc L/C lời hứa trả tiền, cam kết, dễ gây thiệt hại cho nhà XK Bảo hộ nhiều cho nhà NK, kể trường hợp nhà NK không đủ khả toán tự động hủy bỏ L/C  Thư tín dụng hủy ngang (Irrevocable L/C): loại L/C mà NH mở L/C phải chịu trách nhiệm toán tiền cho nhà XK thời gian hiệu lực L/C NH bên bán nhận BCT phù hợp với điều khoản quy định L/C quyền đơn phương tự ý sửa đổi hay hủy bỏ Thư tín dụng Có loại: + Thư tín dụng hủy ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) + Thư tín dụng hủy ngang miễn truy đòi (Irrevocable without recourse L/C) * Ưu điểm: đảm bảo quyền lợi cho nhà XK Ràng buộc trách nhiệm bên liên quan, đảm bảo Hợp đồng thực * Nhược điểm: trường hợp có sai sót mở L/C muốn bổ sung vào L/C phải có đồng ý bên mở L/C khác  Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C): L/C huỷ ngang chuyển nhượng phần hay toàn giá trị L/C cho hay nhiều người theo lệnh người hưởng lợi phép tiến hành lần * Ưu điểm: Thư tín dụng chuyển nhượng giúp cho nhà XK vốn lớn không đủ khả xuất trực tiếp hưởng khoản chênh lệch XK gián tiếp, đồng thời với L/C nhà XK trung gian không cho bên XK GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang trực tiếp NK biết Đối với nhà XK nhỏ, lẻ không tự tìm đối tác thông qua L/C tìm đơn hàng xuất * Nhược điểm: Thư tín dụng chuyển nhượng phức tạp có nhiều bên liên quan nhiều điều khoản quy định rõ L/C Nhà NK phải trả khoản tiền lớn nhà XK trực tiếp khoản tiền phải qua trung gian Căn vào thời gian toán  Thư tín dụng trả (Sight Payment L/C): NH mở L/C cam kết toán họ nhận BCT phù hợp với điều kiện điều khoản quy định L/C  Thư tín dụng trả chậm (Deferred Payment L/C): loại L/C huỷ ngang NH mở L/C hay NH xác nhận L/C cam kết với người hưởng lợi toán toàn số tiền L/C vào thời gian cụ thể L/C Một số loại L/C đặc biệt  Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C): loại Thư tín dụng huỷ bỏ quy định L/C sử dụng hết kim ngạch sau hết hạn hiệu lực L/C lại tự động có giá trị cũ L/C tuần hoàn đến hoàn tất giá trị Hợp đồng Áp dụng nhà XK NK có quan hệ thường xuyên đối tượng toán không thay đổi  Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): L/C huỷ ngang L/C có giá trị hiệu lực có L/C mở đối ứng với Nói cách khác loại L/C hoạt động có L/C khác đối ứng với mở Thường áp dụng trường hợp: gia công, hàng đổi hàng  Thư tín dụng dự phòng (Standby L/C): Thư tín dụng mở để giảm thiểu rủi ro cho nhà NK Trường hợp nhà NK đòi nhà XK mở Thư tín dụng dự phòng quy định nhà XK không thực Hợp đồng, NH mở Thư tín dự phòng toán tiền bồi thường cho nhà NK  Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red Clause L/C): loại Thư tín dụng có điều khoản đặc biệt cho phép nhà NK thông qua NH ứng trước khoản tiền cho người hưởng lợi để họ có thêm nguồn vốn cho việc sản xuất GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06  Trang Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C): loại Thư tín dụng hủy bỏ mở vào L/C khác làm đảm bảo cho L/C Thường sử dụng trường hợp sau: + XK không muốn qua trung gian chuyển nhượng + Khi chứng từ cần có theo L/C gốc không trùng với L/C thứ hai + Khi người trung gian muốn giữ bí mật người NK 1.2.3.4 Bộ chứng từ toán phương thức TDCT (xem thêm phụ lục 2)  Hối phiếu thương mại (Bill of Exchange – B/E)  Vận đơn đường biển (Bill of Lading – B/L)  Hóa đơn thương mại (Commercial Invoice – C/I)  Phiếu đóng gói (Packing List – P/L)  Chứng từ bảo hiểm (Insurance Certificate)  Giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin – C/O)  Giấy chứng nhận số lượng, trọng lượng (Certificate of Quantity)  Giấy chứng nhận chất lượng (Certificate of Quality) 1.2.3.5 Quy trình nghiệp vụ toán theo phương thức TDCT  Các bên có liên quan theo phương thức TDCT Người xin mở L/C (The Applicant for the Credit): người yêu cầu NH phát hành Thư tín dụng cho người thụ hưởng, thông thường nhà NK Người hưởng lợi L/C (The Beneficiary): người bán nhà XK hàng hóa, người NH phát hành L/C cam kết toán Ngân hàng phát hành L/C (The issuing bank): NH viết thư cam kết toán cho người hưởng lợi Chính NH phục vụ cho nhà NK bên nước người NK hai bên NK XK thoả thuận, lựa chọn quy định Hợp đồng, quy định trước người NK có quyền lựa chọn Ngân hàng thông báo L/C (Advising Bank): NH đại diện phục vụ cho nhà XK thông báo cho người XK Thư tín dụng mở, thường nước người XK NH Chi nhánh NH đại lý NH phát hành L/C Ngoài Qui trình toán phương thức toán TDCT có NH khác tham gia (Xem phụ lục 5) GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang  Quy trình toán theo phương thức TDCT NH phát hành 10 NH thông báo Người xin mở L/C Ký HĐ Người hưởng lợi L/C Sơ đồ 1.1 Sơ đồ quy trình toán Tín dụng chứng từ Bước 1: Sau kí Hợp đồng ngoại thương, nhà NK chủ động viết đơn gửi giấy tờ cần thiết liên quan xin mở L/C gửi NH phục vụ (NH phát hành L/C), yêu cầu NH mở L/C với số tiền định theo điều kiện nêu đơn, để trả tiền cho nhà XK Bước 2: Căn vào giấy tờ xin mở L/C nhà NK, NH phục vụ nhà NK sau đồng ý, nhà NK thực ký quỹ, mở L/C với số tiền định để trả tiền cho nhà XK gửi (bản gốc) cho NH phục vụ nhà XK (NH thông báo) Bước 3: Nhận L/C từ NH phát hành, NH thông báo phải xác thực L/C nhận gửi L/C cho nhà XK Bước 4: Căn vào nội dung L/C thỏa thuận ký Hợp đồng, nhà XK tiến hành giao hàng cho nhà NK Bước 5: Sau tiến hành giao hàng, nhà XK phải hoàn chỉnh BCT hàng hoá theo thị L/C phát hành Hối phiếu gửi toàn chứng từ cho NH thông báo để yêu cầu toán Bước 6: NH thông báo nhận BCT từ nhà XK phải kiểm tra thật kỹ, thấy chứng từ mà bề chúng mâu thuẫn với chuyển cho NH phát hành Bước 7: Nhận BCT, NH phát hành kiểm tra kỹ, chứng từ khớp đúng, nghi ngờ NH phát hành trích tiền chuyển sang NH thông báo để ghi có cho người hưởng lợi Nếu không phù hợp từ chối toán Bước 8: NH thông báo ghi có báo cho người hưởng lợi Bước 9: NH phát hành trích tài khoản báo nợ cho người NK GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 10 Bước 10: Người NK xem xét chấp nhận trả tiền NH phát hành trao BCT để người NK nhận hàng 1.2.3.6 Những rủi ro toán TDCT  Khái niệm rủi ro : RR tồn khắp nơi sống ngày chúng ta, có xuất thật bất ngờ lường trước được, có RR ta dự đoán trước tìm cách phòng tránh Nói chung việc không mong muốn nói đến RR mát Từ trước đến có nhiều định nghĩa khác RR chia thành hai trường phái trường phái truyền thống (còn gọi trường phái tiêu cực) trường phái trung hòa:  Trường phái truyề n thố ng: theo từ điể n Oxford “Rủi ro là khả gă ̣p nguy hiể m, bi ̣đau đớn, thiê ̣t ̣i”  Trường phái trung hòa: theo Irving Preffer “Rủi ro là những tổ ng hơ ̣p ngẫu nhiên có thể đo lường bằ ng xác suấ t” Mỗi quan điểm sử dụng ngôn từ khác có điểm chung đề cập đến hay chuỗi kiện mà xảy tạo tổn thất Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, RR biến cố gây ảnh hưởng xấu đến trình hoạt động toán TDCT NHTM Từ đưa giải pháp hạn chế RR nhằm ngăn chặn tổn thất hoạt động NH Phương thức toán TDCT xem an toàn cho đôi bên không ngoại lệ, RR xảy quyền lợi bên tham gia bị vi phạm, vấn đề xảy ý muốn trình tiến hành hoạt động toán TDCT RR xảy bên: nhà XK, nhà NK NH  Rủi ro nhà Xuất khẩu: am tường nghiệp vụ TTQT nghiệp vụ ngoại thương cần thiết điều lại yêu cầu khó khăn nhà XK BCT sở để NH dựa vào để thực toán không dựa vào hàng hóa sai sót nhỏ trở thành để NH trì hoãn, từ chối toán Nhà XK phải tự giải cách dỡ hàng, lưu kho, bán đấu giá… vấn đề giải phải chở hàng nước, thương lượng xin giảm giá hàng hóa không bị khiếm khuyết Các chi phí phát sinh: lưu tàu hạn, phí lưu kho, mua bảo hiểm hàng hoá…đều người XK chịu Đặc biệt nhà NK dựa vào GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 46 - Phía Ngân hàng: + Về mặt pháp lý: quốc gia, TMĐT tiến hành tính pháp lý thừa nhận (biểu cụ thể thừa nhận pháp lý giá trị giao dịch điện tử, chữ ký điện tử, chữ ký số hóa, toán điện tử, liệu có xuất xứ từ quan nhà nước, sở hữu trí tuệ hàm chứa thông tin Website, bí mật đời tư, bảo vệ pháp lý mạng thông tin chống tội phạm xâm nhập), có quan xác thực chứng nhận chữ ký điện tử, Cơ sở pháp lý điều chỉnh hoạt động TMĐT Việt Nam đời muộn so với nhiều nước giới Cuối 2005, Việt Nam có “Luật Giao dịch điện tử” năm 2006 đời Nghị định hướng dẫn thi hành luật Tới đầu năm 2007, Chính phủ Việt Nam ban hành Nghị định số 27/2007/NĐ-CP ngày 23/02/2007 “Về giao dịch điện tử hoạt động tài chính”, số 26/2007/NĐ-CP ngày 15/02/2007 “Quy định chi tiết thi hành Luật Giao dịch điện tử chữ ký số dịch vụ chứng thực chữ ký số”, số 35/2007/NĐ-CP ngày 08/03/2007 “Về giao dịch điện tử hoạt động NH” Trên bình diện quốc tế, vấn đề môi trường pháp lý phức tạp nữa, trao đổi xuyên quốc gia, đòi hỏi phải có hài hòa hệ thống pháp luật hệ thống trị khác NH cần xem xét, sửa đổi văn tại, bổ sung văn mới, phổ biến rộng rãi NH nghị định, định có liên quan đến vấn đề TMĐT bảo mật thông tin, chứng thực chữ ký điện tử… + Về nhân lực: hoạt động thương mại, theo nghĩa chữ "thương mại" "thương mại điện tử", liên quan tới người, từ người tiêu dùng đến DN, phân phối, Chính phủ, nhà công nghệ,… nên việc áp dụng TMĐT tất yếu đòi hỏi đa số người phải có kỹ thực tế ứng dụng công nghệ thông tin cách có hiệu quả, có thói quen làm việc máy tính, mạng máy tính, cần phải có đội ngũ chuyên gia thông tin đủ mạnh Trong đó NH cần có đầu tư đẩy mạnh công tác đào tạo cán vững chuyên môn TMĐT, hiểu sâu sắc kiến thức công nghệ NH điện tử, e UCP (phu ̣ lu ̣c 4), thành thạo kỹ sử dụng máy tính, nhanh nhẹn kiểm tra hồ sơ qua mạng, nhấ t là viê ̣c bố trı́ nhân viên thực hiê ̣n làm việc liên tục ngày (giố ng viê ̣c trực tổ ng đài của các nhà ma ̣ng) để cập nhật GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 47 thông tin liên tục khách hàng đăng ký mở L/C qua mạng Điề u này là mô ̣t cuô ̣c cải cách lớn đố i với nhân viên NH vı̀ trước giờ đã suy nghı ̃ theo thông lê ̣ là làm viê ̣c theo giờ hành chı́nh (nhấ t là đố i với các NH nhà nước) + Về công nghệ: xây dựng hệ thống hộp thư tiếp nhận hồ sơ mở L/C trang web theo Chi nhánh, xây dựng hệ thống phần mềm để quản lý, đảm bảo lưu trữ toàn thông tin khách hàng hồ sơ khách hàng cách tiện dụng, có hệ thống thông báo khách hàng nộp hồ sơ xin mở L/C, sau toàn thông tin khách hàng hiển thị hình vi tính cán toán Bên cạnh đó, cần trọng đến việc xây dựng mạng lưới quản lý hệ thống thông tin liệu NH an toàn Chọn lựa nhà cung cấp dịch vụ TMĐT uy tín nhằm đảm bảo cho công tác bảo mật, bảo vệ chống xâm nhập hacker, xác thực chữ ký điện tử, xuất trình chứng từ điện tử, kiểm tra chứng từ điện tử… Và để xuấ t trıǹ h chứng từ điê ̣n tử không chı̉ các NH mà cả các DN khác Vâ ̣n tải, Bảo hiể m, các quan Kiể m đinh ̣ hàng hóa, các quan cấ p Chứng nhâ ̣n xuấ t xứ, quan Hải quan phải có ma ̣ng máy tı́nh và phầ n mề m với các mẫu chứng từ đươ ̣c thiế t kế chuẩ n cho các giao dich, ̣ có khả kế t nố i tương thıć h với ̣ thố ng của + Quản trị rủi ro cho công tác TMĐT: cần xây dựng hệ thống an toàn tiện lơ ̣i cho khách hàng giao dịch, triển khai hệ thống bảo mật cục bộ, nâng cao ý thức trách nhiệm nhân viên quản lý liệu nhằm đảm bảo cho khách hàng giao dịch an toàn mật thay đổi mật theo quy trình chặt chẽ, tránh tình trạng bị đánh cắp thông tin khách hàng - Phía khách hàng: Khách hàng phải có hộp thư điện tử để trao đổi với NH, khách hàng cần có hiểu biết định thao tác điện tử máy tính, đọc kỹ hướng dẫn, quy định để mở L/C cách dễ dàng mà không thiết phải đến NH nhiều lần GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 48 3.1.1.3 Dự kiế n hiệu giải pháp mang lại HIỆN TẠI CẢI TIẾN DỰ KIẾN HIỆU QUẢ - Đến NH để cung - Có thể tải trực tiếp từ - Không cần đến NH, có cấp đơn xin mở L/C, đơn trang Web NH thể lấy điền trực xin mua ngoại tệ - Tiến hành nộp hồ sơ tiếp lên hồ sơ - Nộp hồ sơ NH qua mạng nơi đâu - Hồ sơ có sai sót NH - Thông báo nhanh chóng - DN chủ động, có phải gọi điện thoại thông qua email nhận hồ sơ trách nhiệm kỹ báo, DN sửa xong phải bổ sung qua email việc lập lên lại NH bổ sung - Thông báo thời gian hồ sơ - DN bị động nộp hồ sơ gốc hồ sơ - Hoàn thiện dần quy - Tiếp nhận hồ sơ gởi qua email hợp lệ trình tiếp cận công nghệ giấy, lưu hồ sơ, nhập - Sử dụng hồ sơ hợp lệ toàn cầu, bỏ bớt thủ tục liệu vào máy tính, khách hàng với hệ hành rườm rà trình ký nhiều lần thống kiểm soát, phân - Giữ chân khách hàng => Tạo tâm lý ngán loại, xếp theo dõi cũ, thu hút khách hàng ngẫm, không thoải mái, hoàn toàn tập tin trở ngại chứa nhiều rủi ro sai khoảng cách địa lý phạm nghiệp vụ tốn rút ngắn cách nhiều thời gian, chi phí làm việc chyên nghiệp công sức DN tạo thoải mái cho người sử dụng - Tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, thông tin khách hàng lưu giữ cách an toàn, bảo mật, đầy đủ, rõ ràng Vı́ du ̣: trường hơ ̣p mở L/C thuâ ̣n lơ ̣i (không tu chın̉ h hay hủy bỏ): để mở mô ̣t L/C khách hàng phải lên NH ıt́ nhấ t là hai lầ n Khoảng cách từ DN đế n NH là 10 km, mô ̣t lıt́ xăng giá 16.000 VND đươ ̣c 40 km => mấ t 16.000 VND cho hai lầ n về giữa NH và DN để hoàn tấ t viê ̣c mở mô ̣t L/C Tuy là số nhỏ đố i GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 49 với DN đó chưa kể là các vấ n đề phát sinh quá trı̀nh đường hao mòn tài sản (nắ ng, mưa…) sức khỏe bi ̣ suy giảm hıt́ phải khói bu ̣i, căng thẳ ng ke ̣t xe, tai na ̣n giao thông,… DN ký quỹ 570.000 VND (tỷ giá 19.000 VND/USD) Các phu ̣ phı́ như: văn phòng phẩ m, y công chứng, tố n 10.000 VND cho mô ̣t bô ̣ hồ sơ mở L/C Tổ ng cô ̣ng để mở L/C DN tố n ı́t nhấ t 596.000 VND Nế u áp du ̣ng TMĐT vào thı̀ DN sẽ giảm đươ ̣c tiề n lô ̣ phı́ la ̣i giữa NH, các phu ̣ phı́ => mở L/C DN tố n 570.000 VND Số tiề n DN tiế t kiê ̣m đươ ̣c là: 26.000 VND cùng với vô số các lơ ̣i ıć h vô hı̀nh khác kèm theo thoải mái, hài lòng khách hàng, cho DN cảm thấy việc tầm tay làm chủ tình hình, làm chủ thời gian (trước lệ thuộc vào NH) Khoảng thời gian lại NH và DN, ho ̣ có thể ở công ty làm rấ t nhiề u công viê ̣c đến NH công việc phải bỏ dỡ chừng 3.1.2 Giải pháp 2: Thành lập phận tư vấn toán L/C cho khách hàng Đây giải pháp nhằm giải rủi ro 2, nêu thực trạng: thiếu sót khách hàng công việc mở L/C, có L/C phải tu chỉnh thay đổi Hợp đồng ngoại thương, trình toán nhiều trường hợp công tác tư vấn cho khách hàng vô cần thiết, góp phầ n nâng cao trı̀nh đô ̣, nghiê ̣p vu ̣ của nhân viên làm nên gói sản phẩm, dịch vụ NH thêm đa dạng 3.1.2.1 Mục tiêu giải pháp Đối với ngành dịch vụ nói chung lĩnh vực NH nói riêng, ngành nghề nhạy cảm tồn song song với tin yêu, tín nhiệm khách hàng, việc biết chăm sóc khách hàng cách chu đáo, biết quan tâm hiểu rõ nhu cầu khách hàng có cung cách phục vụ tận tâm, nhiệt tình, chuyên nghiệp nơi thu hút khách hàng lại Hiện nay, lượng khách hàng đến giao dịch với NH ngày đông, phần nhiều số mịt mờ dịch vụ NH kiến thức mới, đại ngành mà Việt Nam chủ trương tiếp thu học hỏi ngày từ quốc tế Do đó, chăm sóc khách hàng cách cung cấp cho họ thông tin bổ ích nhất, đưa lời khuyên xác đáng nhất, giải tận tình thắc mắc họ lợi hàng đầu muốn kéo khách hàng cho NH GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 50 3.1.2.2 Các thức thực giải pháp Cần có phối hợp chặt chẽ NH + Bảo hiểm + công ty/dịch vụ Cảng để quy mục tiêu chung thực bao tiêu trọn gói dịch vụ NH, mà chủ chốt phía NH Trước tiên NH tổ chức thành lập phận tư vấn riêng biệt, chuyên phục vụ cho khách hàng kiến thức toán nói chung toán phương thức TDCT nói riêng cho giai đoạn theo nhu cầu khách hàng Giai đoạn: Trước làm thủ tục mở L/C để tiến hành toán - Tư vấn cho khách hàng điều khoản Hợp đồng ngoại thương trước ký kết: + Thông qua mối quan hệ đại lý Agribank NH nước ngoài, NH tư vấn cho khách hàng thông tin đối tác, thị trường sách quản lý hoạt động thương mại nước XNK + Tư vấn cách lựa chọn điều kiện thương mại để tạo ưu định cho khách hàng, tiết kiệm chi phí, tăng giá trị gia tăng Mặc dù điều kiện thương mại yếu tố gần định hiệu Hợp đồng ngoại thương, DN Việt Nam việc tạo ưu cho việc lựa chọn điều kiện thương mại hạn chế hầu hết DN thường chọn điều kiện CIF cho hàng NK điều kiện FOB cho hàng XK Nguyên nhân khách hàng chưa hiểu biết nhiều điều kiện thương mại có suy nghĩ chưa tốt dịch vụ Vận tải Bảo hiểm nước Tư tưởng lố i mòn đời cha truyề n la ̣i cho đời Do đó, NH cần có tư vấn hợp lý, tạo an tâm cho khách hàng lựa chọn điều kiện thương mại phù hợp để mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng + Tư vấn lựa chọn phương thức toán thích hợp, tùy thuộc vào mức độ thân thiết hai bên đối tác tùy thuộc giá trị Hợp đồng lớn hay nhỏ, cụ thể phương thức TDCT - phương thức toán an toàn chặt chẽ quy trình, đảm bảo quyền lợi tốt khách hàng + Bên cạnh việc đa dạng hóa dạng L/C, NH tư vấn cho khách hàng đặc điểm, lợi ích khác loại L/C khác (chẳng hạn khách hàng có quan hệ mua bán thường xuyên loại mặt hàng đối tác NH nên tư vấn cho khách hàng sử dụng L/C tuần hoàn để nhằm giảm thiểu GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 51 chi phí mở L/C, tránh ứ đọng vốn ký quỹ Hay đối tác nhà NK cần nguồn vốn tài trợ trước giao hàng, NH tư vấn cho khách hàng chọn loại L/C có điều khoản đỏ Trong trường hợp khách hàng muốn bảo vệ quyền lợi cho L/C dự phòng bảo vệ cho họ bên đối tác có vi phạm…) + Tư vấn lựa chọn NH thông báo, NH xác nhận cho khách hàng đàm phán để chọn NH uy tín mức phí cạnh tranh + Tư vấn lựa chọn hãng tàu nhà cung cấp bảo hiểm uy tín, giúp khách hàng mạnh dạn giành lấy quyền chọn vận tải để thu ngoại tệ cho khách hàng DN cho đất nước Giai đoạn: Trong trình thực toán theo Hợp đồng - Trong trình vận chuyển hàng hóa, xảy rủi ro gây đến hư hỏng, mát hàng hóa NH tư vấn cho khách hàng (có trách nhiệm) tiến hành thủ tục cần thiết để kiện đòi Bảo hiểm, bảo vệ quyền lợi tối đa cho khách hàng - Trong thời hạn L/C hiệu lực, nhà XK gửi BCT sang BCT giả, NH tư vấn cho khách hàng biết thêm bất hợp lệ hướng giải để nhằm đảm bảo quyền lợi NH nhà NK - Khi xảy rủi ro nhà XK không cung cấp hàng hóa theo quy định L/C, NH tư vấn cho khách hàng điều khoản Penalty, mức phạt bên XK không thực đầy đủ nghĩa vụ họ  Điều kiện để thực giải pháp Để thực thành lập tổ tư vấn làm việc cách xuyên suốt tất khâu trình XNK, cán phải người có tâm huyết, hiể u biế t rô ̣ng, vững nghiê ̣p vu ̣ Cần có liên kết chặt chẽ ba đơn vị độc lập: công ty/dịch vụ Cảng, công ty Bảo Hiểm NHNo&PTNT Trong đơn vị với lợi chuyên môn riêng hợp tác với để hỗ trợ cho khách hàng sử dụng sản phẩm /dịch vụ này, chủ chốt NH  Công ty/dịch vụ Cảng với lợi chuyên môn kinh nghiệm tích lũy logistics, có mạng lưới đại lý vận tải biển toàn cầu, mạng lưới kho bãi trải toàn quốc tư vấn, cung ứng cho khách hàng dịch vụ tiện ích khâu vận chuyển hàng hóa từ Cảng đến kho khách hàng, cung ứng kho lưu giữ hàng chờ tiêu thụ GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06  Trang 52 Công ty Bảo hiểm tư vấn để khách hàng tham gia điều khoản phù hợp với tính chất hàng hóa với giá phí hợp lý - Trước tiên, thái độ ân cần, niềm nở, sốt sắng, tác phong động, nhanh nhẹn tư chất thiếu cán tư vấn Chính khéo léo, kiên nhẫn, tận tình hướng dẫn khách hàng cán mang lại cho NH giá trị vô hình - tin yêu khách hàng - Cán tư vấn phải có chuyên môn giỏi toán, có kiến thức rộng, tổng quát lĩnh vực kinh doanh XNK, Vận tải, Bảo hiểm,… 3.1.2.3 Dự kiế n hiệu giải pháp mang lại HIỆN TẠI CẢI TIẾN DỰ KIẾN HIỆU QUẢ - Chỉ thực tư vấn - Thành lập - Tạo lòng tin khách hàng đối nhiệm vụ toán phận tư vấn với NH, thấy DN không NH tư vấn cho toàn cô độc thương trường có khách hàng có nhu trình NK NH người đứng sau theo dõi cầu, phần lớn DN làm khách hàng từ hỗ trợ DN Khách hàng tìm đến theo cách Dẫn bắt đầu đến giao dịch ngày nhiều, thu đến rủi ro nghiệp vụ kết thúc lợi nhuận, tiếng tâm NH ngày việc mở L/C vang xa chuẩn bị thiếu giấy tờ - Đây hình thức vừa đào tạo vừa giấy tờ không thực hành nâng cao chất lượng nhân yêu cầu, gặp phải rắc rối viên có kiến thức sâu rộng, toàn diện với BCT làm thủ tục - Nâng cao chuyên nghiệp mua Hải quan, đòi bồi thường bán DN Việt Nam thương Bảo hiểm… trường giới Ví dụ: sau tư vấn trước mở L/C DN không cần lên NH nhiều lần tốn thời gian chi phí mà chuẩn bị kỹ lưỡng lần theo hướng dẫn nhân viên NH, nộp vào tiến hành mở L/C ngay, hay để tránh tình trạng hàng bị lưu kho vấn đề liên quan đến BCT NH tư vấn điều kiện quy định bắt buộc BCT, cách làm BCT hoàn hảo phù hợp với quan Hải quan (như giấy Chứng nhận xuất xứ viết tay GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 53 UCP không quy định tốt khách hàng nên nhắc nhở hay ràng buộc nhà XK không viết tay), tránh tình trạng hàng cố bất khả kháng xảy mua điều kiện Bảo hiểm không phù hợp với tình hình trình vận chuyển tàu qua vùng tâm bão biển, khả bị sét đánh trúng cao mà DN lại mua Bảo hiểm loại C không Bảo hiểm sét đánh trúng, trắng tay số hàng mà phải toán tiền hàng 3.1.3 Giải pháp 3: Tiến hành trả lãi cho khoản tiền ký quỹ mở L/C Đây giải pháp nhằm giải rủi ro Mức tiề n ký quỹ bắ t buô ̣c đối với các DN nêu thực trạng: mức ký quỹ L/C thường cao khách hàng giao dịch lần đầu, dù đảm bảo an toàn cho NH lại trở nên cao khách hàng NK 3.1.3.1 Mục tiêu giải pháp Tỷ lệ ký quỹ để mở L/C cao khách hàng giao dịch lần đầu, nhiên, giảm tỷ lệ xuống mức độ an toàn NH giảm xuống Do đó, giải pháp trả lãi cho khoản tiền ký quỹ phương pháp xoa dịu khách hàng, đánh vào tâm lý thích nhận lợi ích giao dịch lĩnh vực khác Khách hàng xem khoản đầu tư nhỏ thời gian ứ đọng vốn ký quỹ, công đôi việc 3.1.3.2 Cách thức thực giải pháp Hiện nay, tỷ lệ kí quỹ NH linh động khách hàng, tùy thuộc vào uy tín khách hàng, hạn mức tín dụng khách hàng NH, phương án sản xuất kinh doanh, độ khoản hàng NK…mức ký quỹ dao động từ – 10% giá trị L/C DN có uy tín, tiền sử toán hẹn có quan hệ thường xuyên với NH Tùy thuộc vào mức độ ký quỹ mà đề khung lãi suất hợp lý thấp lãi suất tiền gửi NH GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 54 3.1.3.3 Dự kiến hiệu giải pháp mang lại HIỆN TẠI CẢI TIẾN DỰ KIẾN HIỆU QUẢ - Khoản tiền ký quỹ - NH tiến hành thành - Tạo tâm lý thoải mái cho bắt buộc lập khung lãi suất khách hàng NK tiến DN mở L/C Tuy nhiên hợp lý thấp lãi suất hành mở L/C đứng góc độ nhà NK tiền gởi NH để dựa vào Agribank, góp phần cạnh không muốn đồng vốn mà tiến hành trả lãi tranh so với NH bạn bị ứ đọng cho khoản tiền ký - Giúp thu hút thêm nhiều người khác sử dụng mà quỹ nhà NK khách hàng với lợi ích cho Agribank Ở đâu có lơ ̣i ở Trong tình trạng tất đó có khách hàng đầ u tư NH cung cấp - Từ tư thế bi ̣ động của dịch vụ khách hàng phải chấ p khách hàng so sánh nhâ ̣n viê ̣c ký quỹ theo yêu nơi đâu có sách ký cầ u của NH thı̀ khách quỹ thấp bị giam vốn hàng sẽ thấ y mın ̀ h rấ t mà chọn NH đươ ̣c NH quan tâm và chưa có bước cạnh chăm sóc hế t mực tranh vấn đề ký quỹ Vı́ du ̣: tiến hành so sánh NH A với NHNo&PTNT(CN6) Các điều kiện nhau: quy trình thủ tục đòi hỏi, dịch vụ kèm theo, phong cách phục vụ toán viên…Với tri ̣ giá L/C là: 39,150 USD (thời ̣n hiê ̣u lực là 12 tháng) Mức ký quỹ hai NH đưa 10% giá tri ̣ L/C tương đương 3,915 USD (tỷ giá 19.000 VND/USD) Như ta biết tiến hành ký quỹ DN phải chấp nhận số tiề n này sẽ nằ m yên mô ̣t chỗ thuô ̣c quyề n sở hữu ta ̣m thời của NH, DN hế t quyề n ta ̣o các khoản sinh lời từ nó Đây điều mà DN hoàn toàn không muốn chút họ nguồn vốn quan trọng, xoay vòng vốn nhanh tốt Trong không ngừng nổ lực phục vụ khách hàng cách tốt NHNo&PTNT(CN6) muố n thu hút khách hàng mới gắn bó với khách hàng truyền thống nên NH áp du ̣ng viê ̣c trả laĩ cho khoản tiề n ký quỹ 3,195 USD với laĩ là 0.35 %/ năm (còn lãi suất tiền gởi tiết GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 55 kiệm hành theo USD DN Agribank 1%/năm) => DN nhâ ̣n đươ ̣c khoản tiề n laĩ là: 11.1825 USD tương đương 212.467,5 VND Tuy khoản tiề n không lớn với tâm lý “có không” sử dụng để bồi dưỡng thêm cho nhân viên làm thủ tục hải quan DN Viê ̣c ký quỹ là bắ t buô ̣c ở bấ t kỳ NH nào mở L/C NH A khoản tiền lãi 3.1.4 Giải pháp 4: Không ngừng đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Đây giải pháp nhằm giải rủi ro làm tảng cho giải pháp lại nêu Kỹ thuật nghiệp vụ tùy thuộc vào chất lượng trình độ kinh nghiệm làm việc cán nhân viên Nó đánh giá chất lượng sản phẩm cho NH nhân tố định phát triển NH 3.1.4.1 Mục tiêu giải pháp Một đội ngũ nhân viên với trình độ chuyên môn cao, động, tự tin, hết lòng công việc… động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh NH có hiệu quả, khẳng định chỗ đứng NH lòng khách hàng Tiếp thu câu nói Lênin: “Học, học nữa, học mãi”, công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên phải trọng 3.1.4.2 Cách thức thực giải pháp - Điều để công tác đào tạo chất lượng đội ngũ nhân viên có hiệu tốt trọng công tác tuyển dụng nhân Đầu vào yếu tố định chất lượng đội ngũ nhân viên Khi tuyển dụng trọng ưu tiên nhân viên giỏi nghiệp vụ, ngành nghề có kinh nghiệm lâu năm vị trí quản lý cần tuyển hay sinh viên tốt nghiệp loại giỏi trường giới thiệu cho vị trí nhân viên, sinh viên kinh nghiệm có đầy đủ kiến thức đào tạo trường cộng với nhiệt huyết tuổi trẻ với nghề chân thật, chăm thời học sinh ứng viên sáng giá cho công tác đào tạo (tốt nghiệp đại học chuyên ngành ngoại thương, kinh tế đối ngoại,…), đặc biệt khả giao tiếp tiếng anh sử dụng máy tính để có đủ trình độ tiếp nhận công nghệ Cần thực công tác quảng bá thông tin tuyển dụng lên phương tiện thông tin đại chúng dễ tiếp cận rộng khắp để người biết đến thử sức vừa tạo hội cho người hội tìm kiếm nhân tài cho NH GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 56 Song song cán làm công tác TTQT phải người vừa có tài vừa có phẩm chất đạo đức, tư cách tốt trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với nghề, hiểu biết rộng xã hội, kinh tế thị trường Tuy đầu vào có khắt khe hiệu mang lại tạo hài lòng cho mà NH phải bỏ cho việc tìm kiếm “những viên gạch cứng” để xây móng vững cho NH Chúng ta lấy ví dụ thực tế việc thực tốt công tác tuyển đầu vào NH Vietinbank (Thông báo tuyển dụng tháng 7/2010 – xem phụ lục 6) để xây dựng cho Chi nhánh mô hình tuyển dụng riêng - Tiếp bước theo công tác tuyển dụng đầu vào công tác đào tạo thực tế Chi nhánh nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cán thực công tác TTQT Thông qua lớp tập huấn chuyên đề TTQT tạo điều kiện cho cán học hỏi kinh nghiệm lẫn công tác, người trước hướng dẫn kiềm cập cho người sau Khi Nhà nước đưa quy định nói chung ngành NH nói riêng NHNo&PTNT Việt Nam phải tổ chức lớp tìm hiểu phổ biến quy định Phải xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực dài hạn cho đối tượng cán chủ chốt kiến thức về: chuyên môn nghiệp vụ (TTQT, vận tải - bảo hiểm), kiến thức quản trị, pháp luật (đặc biệt luật kinh tế, luật NH, tập quán quốc tế), lý luận trị, đổi phong cách giao dịch tạo ấn tượng đẹp lòng khách hàng qua khóa ngắn hạn kỹ giao tiếp, nhằm xây dựng đội ngũ lãnh đạo có đủ tài đức để mở rộng nắm bắt hội kinh doanh sau phổ biến lại cho cán trực tiếp làm công tác TTQT để tránh rủi ro TTQT Nếu có kiện rộng rãi tài mời luật gia nghiên cứu luật kinh tế NH để giảng dạy cho cán nắm chắt để áp dụng cập nhật kịp thời văn ban hành Cần có chế độ ưu đãi để khuyến khích việc tự học, nâng cao trình độ như: hỗ trợ 50% chi phí học anh văn tin học nhân viên học thêm ngoài, tài trợ 100% cho nhân viên học nghiệp vụ nước sau phải nộp lại chứng cho NH, hay học cao học phân nửa thời gian nước thời gian lại nước phải cam kết phục vụ NH 10 năm,… Một điều thiếu, phần động lực thúc đẩy cống hiến lực nhân viên chế độ lương, thưởng phải phù hợp GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 57 Thành lập quỹ phòng ban để tặng quà cho nhân viên ngày lễ, sinh nhật, ngày riêng NH, tổ chức chuyến du lịch, nghĩ dưỡng nâng cao sức khỏe, thoải mái tinh thần cho nhân viên) Thường xuyên kiểm tra, đánh giá tác phong, chuyên cần để chấm điểm thi đua cho cá nhân tính mức lương cho hợp lý, tổ chức thi Chi nhánh NH (các đồ án nâng cao chất lượng TTQT NH, tìm hiểu văn luật để xử lý tình nghiệp vụ TTQT nói chung TDCT nói riêng) có sách khen thưởng vật chất hay vật: tiền thưởng, danh hiệu thi đua cho cá nhân, phòng ban có biểu tích cực nhiệt tình công việc Đây động lực mạnh khiến cho lực làm việc học hỏi nhân viên nâng cao 3.1.4.3 Dự kiến hiệu giải pháp mang lại Nếu việc tuyển dụng đào tạo hướng mang lại lợi ích hữu hình cho NH: tăng chất lượng sản phẩm dịch vụ (nếu trước NH có việc làm tốt nhiệm vụ vấn đề phạm vi toán NH có đủ điều kiện kiến thức thâm nhập để bảo vệ thêm vào tình ảnh hưởng tới khách hàng Bảo hiểm, Vận tải tránh rủi ro đáng tiếc xảy cho NH DN nguyên nhân từ kỹ nghiệp vụ có phần hạn chế Bảo hiểm Vận tải NH chứng tỏ luôn người bạn song hành DN nẻo đường sẵn sàng giúp đỡ DN cần chứng minh phương châm: “sự phồn thịnh khách hàng niềm tự hào NH chúng tôi”), thái độ phục vụ, khẳng định văn hoá riêng NH lợi ích vô hình: cải thiện thói quen làm việc (làm việc giấc, làm việc cách tận tụy tỉ mĩ) Hiện số lượng giấy in Photo tồn lại nhiều Theo giá thị trường in Photo giấy in tờ 350đ, ngày phòng bỏ tờ là: 1050đ, năm 365 ngày: 373,800đ Tuy số không với NH nhân viên biết tiết kiệm cẩn thận tránh sai sót trình làm việc số tiền cộng với khoảng khác tiết kiệm sử dụng cho công tác từ thiện góp phần nâng cao danh tiếng NH mang người đến gần lợi ích cộng đồng nhiều hơn, cải thiện thái độ hành vi giao dịch tạo môi trường làm việc tốt (phải chứng tỏ NH cần khách hàng khách hàng cần NH), tạo điều kiện cho nhân viên phát triển khả cá nhân; nâng cao hình ảnh vị NH thương trường Đặc biệt đào tạo tốt GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 58 rút ngắn khoảng cách thời gian học hỏi, thời gian tích luỹ kinh nghiệm nhân viên tuyển dụng, thay đổi vị trí công tác từ nhân viên lên chuyên viên lên trưởng nhóm, phó phòng Đào tạo mang lại cho nhân viên: thoả mãn công việc ngày tốt hơn; tăng lòng tự hào thân; có hội thăng tiến; có thái độ tích cực động lực cao làm việc; bạn đào tạo bạn cảm thấy quan tâm tin tưởng động lực để người lao động ngày gắn bó với NH mình, sẵn sàng đón nhận thử thách công việc 3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN HÀNG NHẬP KHẨU BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo&PTNT(CN6) 3.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Trong bối cảnh hội nhập NH nhà nước phải đóng vai trò trung gian làm cầu nối cho hợp tác tạo điều kiện giao lưu học hỏi kinh nghiệm NHTM Việt Nam NH bạn giới Bằng cách: tham gia vào điều ước quốc tế, diễn đàn khu vực quốc tế …Tăng cường áp dụng thông lệ chuẩn mực quốc tế hoạt động NHTM Cần phải thống hệ thống toán, sớm hình thành Trung tâm toán quốc gia để thể hoá phương tiện toán điện tử qua NH, tăng cường liên kết hợp tác tổ chức cung cấp dịch vụ toán Nhờ mà việc toán liên quốc gia thúc đẩy, đồng thời đảm bảo an toàn toán tiết kiệm chi phí Trong hệ thống toán NH Nhà nước trung tâm Xây dựng dự án đầu tư công nghệ NH đại xứng tầm với quốc tế để làm tiêu điểm chuyển giao công nghệ cho NHTM khác Phải vạch chiến lược hợp tác, phối hợp với quan pháp luật, Bộ công an đơn vị chức để đưa biện pháp hiệu phòng tránh hoạt động lừa đảo thương mại thông qua nghiệp vụ TTQT Xây dựng trung tâm tư vấn, hòa giải chuyên giải vấn đề tranh chấp toán TDCT NHTM Việt Nam với NH nước Các NH thực TTQT dẫn chiếu UCP600 (Phòng thương mại quốc tế ban hành) Đây thông lệ quốc tế Tóm lại, trước đòi hỏi cấp thiết nghiệp đầy mạnh công nghiệp hoá đại hoá đặc biệt thời kỳ hội nhập kinh tế với khu vực GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 59 quốc tế … hết, vai trò NH nhà nước lúc phải lớn mạnh nhanh chóng để quản lý điều hành cho hệ thống NH Việt Nam thiết phải tác nhân quan trọng góp phần đắc lực trình cạnh tranh hợp tác hội nhập kinh tế toàn cầu hóa 3.2.2 Kiến nghị với Chính phủ Những vấn đề Chính phủ cần phải triển khai mạnh mẽ hoạt động NH bối cảnh hội nhập là: - Xây dựng NH Nhà nước thành NH Trung ương, đẩy nhanh tiến độ xây dựng Luật NH Trung ương, hoàn thiện hệ thống kiểm tra, giám sát đáp ứng nhu cầu mở cửa, cải cách, hỗ trợ NHTM hoạt động an toàn điều kiện hội nhập - Hoàn thiện môi trường pháp lý, đảm bảo an toàn cho hoạt động TTQT - Chính phủ phải bước hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy để tạo môi trường pháp lý rõ ràng, thuận lợi cho việc tăng cường quản lý nâng cao hiệu hoạt động TTQT Ban hành văn luật quy định rõ chức nhiệm vụ, quyền hạn quan quản lý nhà nước việc xử lý tranh chấp toán - Chính phủ nên có thông điệp rõ ràng chủ trương, sách hoạt động NH để NHTM có định hướng hoạt động cụ thể - Cần có sách hỗ trợ tạo môi trường hoạt động thuận lợi bình đẳng cho tổ chức tín dụng NHTM cổ phần để giảm bớt cạnh tranh bối cảnh hội nhập Đặc biệt tạo điều kiện cho NH nhỏ có điều kiện mở rộng mạng lưới, chiếm lĩnh thị trường nội địa 3.2.3 Kiến nghị Khách hàng Phương thức toán TDCT phương thức phổ biến có độ an toàn cao toán Nhưng lại phương thức phức tạp mặt thủ tục, nhiều DN hạn chế kiến thức nghiệp vụ ngoại thương TTQT Sự hiểu biết thường dẫn đến vụ tranh chấp thương mại quốc tế làm ảnh hưởng đến uy tín DN lẫn NH đại diện Do để nâng cao hiệu hoạt động toán hàng NK phương thức TDCT NH đòi hỏi khách hàng phải phối hợp thực vấn đề sau: - Trước ký kết Hợp đồng ngoại thương đòi hỏi DN phải tìm hiểu thị trường, đối tác kinh doanh phải cân nhắc, lựa chọn điều kiện thương mại GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 60 có lợi cho để phòng tránh rủi ro gian lận, lừa đảo thương mại quốc tế - Khi viết đơn xin mở L/C phải thật xác phù hợp với quy định Hợp đồng Bởi quy định L/C không thống với Hợp đồng dẫn đến nhiều rủi ro, tranh chấp cho DN lẫn NH tu chỉnh nhiều thời gian, chi phí - DN cần tìm hiểu rõ ưu, nhược điểm phương thức để đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu Đồng thời tham khảo ý kiến toán viên để lựa chọn loại L/C có lợi - Đặc biệt quy định L/C khắt khe BCT toán, sai sót nhỏ sở để NH từ chối toán Do để đảm bảo độ an toàn, tiết kiệm thời gian, chi phí DN phải tự trang bị kiến thức cần thiết cho tìm hiểu UCP600, điều kiện thương mại quốc tế… làm theo dẫn toán viên - Phải nâng cao trình độ quản lý, kiến thức pháp luật, kinh doanh quốc tế để thực thương vụ thành công, tránh thiệt hại không đáng có giúp cho NH tránh tranh chấp với NH nước KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá khả xảy rủi ro chương 2, chương đã nêu số giải pháp cho Agribank nhằm hạn chế rủi ro phương thức toán TDCT Bên cạnh đó, chương đưa kiế n nghi ̣ cấp độ vĩ mô Chính phủ NH nhà nước, giải pháp nhằm hạn chế rủi ro xảy phương thức toán TDCT nâng cao hiệu phương thức Agribank nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên, thực tế Agribank phải vận dụng giải pháp mang lại hiệu để vừa hạn chế rủi ro xảy vừa thu hút trì khách hàng Để nghệ thuật kinh doanh mà Agribank cần phải xem xét không tuân theo giải pháp cách máy móc Vì vậy, Chi nhánh cần phải xem xét để vận dụng giải pháp cách linh hoạt, hợp lý tùy theo trường hợp cụ thể đối tượng khách hàng cụ thể Mục đích việc vận dụng giải pháp vừa hạn chế rủi ro vừa thu hút khách hàng cho Chi nhánh Agribank GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình [...]... phòng chống rủi ro trong TTQT Từ đó, thấy được ý nghĩa và tầm quan trong của việc hiểu và nắm vững các văn bản pháp lý này nhất là UCP600 để tránh phát sinh tranh chấp và giải quyết khi có tranh chấp xảy ra - Giới thiệu khái niệm và quy trình thực hiện phương thức TDCT, các loại Thư tín dụng, BCT thanh toán trong phương thức TDCT, … Đây là cơ sở để phân tích những rủi ro ẩn chứa trong phương thức TDCT... DN XNK và NH, nhất là NH Khi đã nhận biết được các rủi ro chung phát sinh cho các bên liên quan khi thanh toán theo phương thức TDCT, luận văn sẽ căn cứ vào những rủi ro này để làm nền tảng phân tích những rủi ro sẽ và đang xảy ra trong phương thức thanh toán hàng NK bằng phương thức TDCT tại NHNo&PTNT (CN6 ) ở chương 2 GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang... doanh số 2007 đạt 50,7 36, 9 96. 67 USD, 2008 đạt 63 ,1 76, 560 .85 USD và 2009 đạt 68 ,220, 965 .72 USD: với tỷ lệ tăng là 24.5% (năm 2008/2007), 8% (năm 2009/2008) GVHD: Th.s Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 19 2.2 THỰC TRẠNG VẬN DỤNG THANH TOÁN HÀNG NHẬP KHẨU BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo&PTNT (CN6 ) 2.2.1 Quy trình phát hành L/C nhập khẩu Tiếp nhận hồ sơ... giá 3 Hàng xuất - Thông báo L/C xuất + Số món + Trị giá - T/T + Số món + Trị giá 2007 2008 2009 108 54,414,948.23 137 67 ,7 46, 610.55 157 77,908 ,60 2.13 63 0 54,414,948.23 780 73,813,832.58 797 80,132 ,61 5.19 135 50,7 36, 9 96. 67 168 63 , 167 , 560 .85 181 68 ,220, 965 .72 104 757,332.11 1 36 942,878.48 164 1,140,882. 96 391 7,793,890. 16 4 76 9,703,393.25 452 10,770, 766 .51 32 3,0 56, 392. 56 39 3,432,328.84 34 3 ,60 3,945.29... thấy trong tổng doanh số hoạt động TTQT năm 2007 - 2009 thì phương thức Chuyển tiền và L/C NK luôn chiếm tỷ trọng cao cuối cùng là phương thức Nhờ thu Tình hình hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu: Bảng 2.4 Doanh số L/C nhập khẩu qua các năm ĐVT: bộ, USD, % Năm 2007 2008 2008/2007 2009 SL Chỉ tiêu Số lượng(SL) 135 168 Doanh số(DS) 50,7 36, 9 96. 67 63 , 167 , 560 .85 DS 2009/2008 SL DS 181 24.44 7.74 24.5 8 68 ,220, 965 .72... Trần Thị Trang SVTH: Võ Thị Cẩm Bình Khóa luâ ̣n tố t nghiê ̣p 06 Trang 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN HÀNG NHẬP KHẨU BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo&PTNT (CN6 ) 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT (CN6 ) 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT (CN6 ) Trước đây Chi nhánh Quận 6 thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT Sài Gòn, là Chi nhánh cấp 2 Tháng 9/2003 thực hiện quyết định của HĐQT... tra chứng từ, nơi gửi chứng từ, điện đòi tiền, hình thức đòi tiền và các điều kiện khác khi gửi chứng từ đòi tiền… Nếu các quy định này không được thực hiện có thể sẽ mang lại rủi ro bị từ chối thanh toán làm giảm uy tín của NH chiết khấu KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 Chương 1 trình bày những kiến thức cơ bản về TTQT nói chung và phương thức TDCT nói riêng - Giới thiệu các văn bản pháp lý để làm cơ sở cho việc phòng. .. 3,735, 867 .71 401 4 ,65 1,155.30 497 4,558,132.19 Nguồn: NHNo&PTNT (CN6 ) Tỷ trọng các phương thức TTQT tại Chi nhánh: Bảng 2.3 Tỷ trọng các phương thức TTQT Đvt : USD, % 2007 2008 2009 Chỉ tiêu Doanh thu Tỷ Trọng Doanh Số Tỷ Trọng Doanh Số Tỷ Trọng L/C nhập khẩu Nhờ thu Chuyển tiền 50,7 36, 9 96. 67 757,332.11 7,793,890. 16 85.57 1.28 13.15 63 , 167 , 560 .85 942,878.48 9,703,393.25 85.57 1.28 13.15 68 ,220, 965 .72... nhận thanh toán - Nếu khách hàng chấp nhận sai sót của BCT và đồng ý thanh toán  thanh toán viên lập điện thanh toán cho NH nước ngoài - Nếu khách hàng không chấp nhận sai sót: lập điện từ chối thanh toán theo mẫu MT734 và gửi sang NH nước ngoài Quá trình thanh toán rất nhiều rủi ro có thể xảy ra như rủi ro về pháp lý, chính trị, xã hội xảy ra mà không thể nào lường trước được khi đó NH mở L/C và nhà... góp tay của các cơ quan trong việc lập các chứng từ gốc, dù NH kiểm tra cẩn thận cũng không thể nào phát hiện ra được Khi đã tiến hành thanh toán, không nhận được hàng hoặc hàng kém phẩm chất mà khi đó nhà XK đã phá sản, “biến mất”, trong khi nhà NK không có khả năng về tài chính để đền bù lại cho NH Lúc này NH mở L/C là người gánh chịu rủi ro  Rủi ro đối với NH thông báo Thư tín dụng: NH thông báo