Chuyên đề tốt nghiệp mục lục dANH MụC TàI LIệU THAM KHảO NHậN XéT CủA ĐƠN Vị THựC TậP Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp danh mục bảng biểu, sơ đồ Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng doanh số ba phơng thức toán quốc tế chi nhánh ngân hàng Công thơng Bỉm Sơn Error: Reference source not found Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp LờI Mở ĐầU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, toàn cầu hoá hội nhập kinh tế quốc tế trào lu khách quan, trở thành động lực quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế giới Không nằm xu Việt Nam trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới Trong bối cảnh kinh tế giới ngày toàn cầu hoá, hoạt động kinh tế quốc tế có vai trò chủ đạo nớc ta Là phận thiếu đợc hoạt động kinh tế đối ngoại, TTQT cầu nối kinh tế nớc kinh tế giới Trong năm qua hoạt động TTQT có bớc phát triển định, đóng góp phần vào tăng trởng kinh tế - xã hội, nâng cao đời sống dân c tạo đợc uy tín cho NHTM Việt Nam thơng trờng giới Đối với NHTM, TTQT đem lại nguồn thu đáng kể tạo hiệu kinh doanh ngân hàng Nó mắt xích quan trọng chắp nối thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác ngân hàng nh kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK Nó vừa giúp doanh nghiệp Việt Nam thuận lợi khâu toán hàng hoá XNK đồng thời tạo uy tín ngân hàng ngân hàng nớc Chính thế, hoạt động TTQT nớc ta cần phải có chất lợng cao Nhận thức đợc tầm quan trọng, cần thiết đề tài, sau thời gian thực tập NHCT BS-Thanh Hoá, với kiến thức học Học Viện Ngân Hàng nghiên cứu tài liệu ,em chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng TTQT chi nhánh NHCT BS -Thanh Hoá cho chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu -Hệ thống lý luận chung TTQT NHTM nh: khái niệm, phơng tiện TTQT, phơng thức TTQT -Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS -Trên sở lý luận thực trạng hoạt động TTQT ngân hàng đa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng TTQT chi nhánh NHCT BS Phơng pháp nghiên cứu Đề tài đợc nghiên cứu dựa phơng pháp luận Mác- Lênin, bao gồm chủ nghĩa vật biện chứng, chủ nghĩa vật lịch sử phép biện chứng vật Các phơng pháp nghiên cứu cụ thể đợc áp dụng chuyên đề bao gồm: phơng pháp trừu tợng khoa học, phơng pháp quy nạp diễn dịch, phơng pháp tổng hợp phân tích, thống kê, so sánh kết hợp với việc minh hoạ sơ đồ, bảng biểu Kết cấu đề tài Chơng 1: Tổng quan toán quốc tế NHTM Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp Chơng 2:Thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS -Thanh Hoá Chơng 3: Biện pháp nâng cao chất lợng TTQT chi nhánh NHCT BS Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG TổNG QUAN Về THANH TOáN QUốC Tế CủA NHTM 1.1 KHáI NIệM THANH TOáN QUốC Tế 1.1.1 Khái niệm Trong thời đại ngày nay,mỗi quốc gia độc lập phải thờng xuyên tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp tất lĩnh vực nh: kinh tế, trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật quan hệ kinh tế chiếm vị trí chủ đạo, sở cho mối quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Quá trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể nớc khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động toán quốc tế, ngân hàng cầu nối trung gian bên Từ phần ta kết luận: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nớc với tổ chức, cá nhân nớc khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nớc liên quan Trong quy chế toán thực tế NHTM ngời ta phân TTQT thành hai lĩnh vực: -Thanh toán ngoại thơng: Là việc thực toán sở hàng hoá suất nhập cung ứng dịch vụ thơng mại cho nớc theo giá thị trờng quốc tế Cơ sở để bên tiến hành mua bán toán cho hợp đồng ngoại thơng -Thanh toán phi ngoại thơng: Là việc thực toán không liên quan đến hàng hoá xuất nhập nh cung ứng lao vụ cho nớc ngoài, nghĩa toán cho hoạt động không mang tính thơng mại Đó việc chi trả chi phí quan ngoại giao nớc ngoài, chi phí lại ăn đoàn khách nhà nớc, tổ chức cá nhân, nguồn tiền quà biếu, trợ cấp cá nhân nớc cho cá nhân nớc, nguồn trợ cấp tổ chức từ thiện nớc cho tổ chức đoàn thể nớc 1.1.2 Vai trò toán quốc tế 1.1.2.1 Vài trò toán quốc tế kinh tế Trong điều kiện mở cửa kinh tế với giới bên ngoài, quốc gia có vai trò nh chủ thể kinh tế thị trờng họ cạnh tranh để phát triển Trong mối quan hệ làm phát sinh quyền lợi nghĩa vụ quan hệ thơng mại tiền tệ nớc với nớc khác, điều tất yếu dẫn đến xuất toán quốc tế TTQT cầu nối kinh tế nớc với phần kinh tế Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp giới bên Nó có tác dụng bôi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hoá, nhờ có hoạt động TTQT mà khoản tín dụng, đầu t hay giao dịch đối ngoại phát triển Trong trình mua bán hàng hoá, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác TTQT khâu quan trọng nhất, hoạt động TTQT đợc nhanh chóng, an toàn, xác giải đợc mối lu thông hàng hoá-tiền tệ ngời mua ngời bán cách hiệu Xét góc độ kinh doanh ngời mua toán, ngời bán giao hàng thể chất lợng chu kỳ kinh doanh, phản ánh hiệu kinh tế tài hoạt động doanh nghiệp, tạo uy tín doanh nghiệp thơng trờng quốc tế từ thúc đẩy thị trờng tài quốc gia phát triển Đây sở tảng bậc khiến cho hoạt động kinh tế tồn phát triển Nhờ TTQT trình lu thông hàng hoá nh tiền tệ đợc thực cách hiệu nên hầu nh mối quan hệ giao lu với giới phát triển nh du lịch, hợp tác tài trợ XNK, ngày tăng lợng kiều hối vào quốc gia Hiện nay, Việt nam trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới, với mục tiêu chung ta nỗ lực tạo môi trờng thuận lợi trình hợp tác phân công lao động quốc tế tập trung hội nhập sở hạ tầng, dịch vụ ngân hàng, dịch vụ thông tin Với sách quan hệ kinh tế đối ngoại cần phát triển tốt hoạt động ngân hàng đối ngoại đặc biệt khâu toán quốc tế, điều đảm bảo điều kiện thuận lợi hoạt động đối ngoại Việt nam 1.1.2.2 Vai trò TTQT hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Trong hoạt động TTQT ngân hàng cầu nối trung gian bên mua bên bán Vì NHTM, TTQT dịch vụ trở nên quan trọng, đợc coi mặt thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, bổ sung hỗ trợ cho hoạt động khác ngân hàng Dịch vụ TTQT phát triển tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút đợc phận khách hàng có nhu cầu TTQT Trên sở ngân hàng mở rộng đợc quy mô hoạt động kinh doanh, tăng doanh thu, tăng uy tín, hình ảnh khả cạnh tranh thơng trờng quốc tế Nhờ việc thúc đẩy TTQT, ngân hàng mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ nhận bảo lãnh nhiều dịch vụ khác, ngân hàng đa dạng hoá đợc sản phẩm ngân hàng Việc mở quan hệ ngoại thơng ngày rộng rãi đòi hỏi phải mở rộng hoàn thiện không ngừng quan hệ tiền tệ - tín dụng - toán ngân hàng đóng vai trò nh ngời mở đầu, ngời điều chỉnh, ngời tham vào Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp quan hệ kinh tế nói Khác với hoạt động nội địa, quan hệ TTQT không đòi hỏi chủ thể tham gia phải tuân thủ quy định pháp lý quốc gia mà phải tuân thủ quy định pháp lý quốc tế 1.1.3 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế 1.1.3.1 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (uniform customs and practice for documentary credit UCP) UCP phòng thơng mại quốc tế (International chamber of commerceICC) soạn thảo ban hành.Bản UCP đợc soạn thảo công bố năm 1933 có hiệu lực năm Sau đợc sửa đổi vào năm 1951, 1962, 1974, 1983, 1993, gần UCP 600 ban hành vào ngày 2510-2006 có hiệu lực vào ngày 1-7-2007 Các văn UCP sau đời sau không huỷ bỏ văn đời trớc nên văn UCP đợc ban hành có giá trị thực hành TTQT Việc áp dụng văn UCP ý nguyện bên quy định thiết phải dẫn chiếu vào nội dung th tín dụng Đây văn pháp lý quốc tế đợc 165 quốc gia công nhận Hiện Việt Nam tất NHTM đợc phép hoạt động nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại, tiến hành giao dịch toán theo phơng thức tín dụng chứng từ cam kết thực văn UCP hành UCP văn kiện tập hợp toàn quy tắc định nghĩa thống quốc tế tín dụng chứng từ Nó văn mang tính chất quy phạm tuỳ ý, có nghĩa sử dụng phơng thức toán tín dụng chứng từ, muốn áp dụng bên tham gia phải thoả thuận ghi hợp đồng 1.1.3.2 Quy tắc thống nhờ thu Tơng tự nh UCP, quy tắc thống nhờ thu phòng thơng mại quốc tế soạn Cho đến nay, quy tắc đợc 60 quốc gia tuân thủ thực nghiệp vụ nhờ thu Bản URC đời năm 1956, sau đợc chỉnh sửa vào năm 1967 1978 URC năm 1978 có tên gọi URC No 322 Nhằm đáp ứng phát triển thơng mại quốc tế, ICC tiến hành chỉnh sửa nội dung URC năm 1978 thành URC No 522,1995 1.1.3.3 Các nguồn luật điều chỉnh hối phiếu Về phơng diện pháp lý, giới có nguồn luật điều chỉnh hối phiếu nh sau: -Công uớc Geneve 1930 ULB 1930 -Luật hối phiếu Anh năm 1882 -Công ớc liên hợp quốc hối phiếu lệnh phiếu quốc tế - UN convention 1980 1.1.3.4 Nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán séc Hiện nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán séc đợc áp Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp dụng nh là: -Công uớc Geneve 1931 đợc thoả thuận đợc ký kết nớc Tây Âu Geneve năm 1931 Công ớc quy định thống hình thức, nội dung, tính chất, việc phát hành lu thông séc -Luật séc quốc tế uỷ ban luật thơng mại quốc tế liên hợp quốc ban hành ngày 18/02/1982 1.1.3.5 Quy tắc thống hoàn trả liên hàng (URR525) Đây quy tắc ICC ban hành soạn vào năm 1993, có hiệu lực từ 1/7/1996 Nó đợc đời tập quán hoàn trả ngân hàng khác 1.1.3.6 Điều kiện thơng mại quốc tế-International Commerce Tems (Incoterms) Điều kiện thơng mại quốc tế phòng thơng mại quốc tế (ICC) soạn thảo ban hành lần vào năm 1936 hội tụ tập quán phổ biến thơng mại quốc tế, nên đợc toàn giới công nhận áp dụng Cho đến Incoterms đợc tu chỉnh bổ sung lần vào năm 1953, 1967, 1976, 1980, 1990, 2000 Vì Incoterms đề cập đến số nghĩa vụ có liên quan đến giao nhận, vận tải, bảo hiểm, thủ tục thông quan Incoterms thay hợp đồng ngoại thơng Tất Incoterms ICC phát hành nguyên hiệu lực thi hành Nó phận cấu thành luật pháp quốc gia hay quốc tế, nhng có dẫn chiếu áp dụng rõ ràng hợp đồng mua bán ràng buộc trách nhiệm pháp lý ngời mua ngời bán 1.2 CáC PHƯƠNG TIệN THANH TOáN QUốC Tế 1.2.1 Hối phiếu (Bill of exchange) Hối phiếu tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện đợc lập văn ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời nhìn thấy phiếu, hay đến ngày cụ thể định đến ngày xác định tơng lai phải trả số tiền định cho ngời theo mệnh lệnh ngời trả cho ngời khác trả cho ngời cầm phiếu -Đặc điểm Hối phiếu: + Tính trừu tợng: Trên hối phiếu không cần nêu nguyên nhân lập hối phiếu, mà cần phải ghi rõ số tiền phải trả bao nhiêu, nội dung toán có liên quan đến việc trả tiền Hiệu lực pháp lý hối phiếu không bị ràng buộc nguyên nhân sinh hối phiếu +Tính bắt buộc: Ngời trả tiền hối phiếu phải trả tiền theo nội dung ghi tờ hối phiếu Ngời trả tiền viện lý riêng ngời phát phiếu, ngời ký hậu mà từ chối trả tiền, trừ trờng hợp hối phiếu đợc lập trái với đạo luật chi phối +Tính lu thông: Hối phiếu đợc chuyển nhợng hay nhiều lần thời hạn thông qua thủ tục ký chuyển nhợng mặt sau tờ hối Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp phiếu (ký hậu Endosement) -Các bên liên quan đến hối phiếu: + Ngời ký phát hối phiếu (Draweer): Là ngời thành lập ký phát hối phiếu +Ngời bị ký phát (Drawee): Là ngời trả tiền hối phiếu tức ngời có trách nhiệm phải toán số tiền hối phiếu cho ngời đợc hởng lợi đến hạn toán +Ngời thụ hởng hối phiếu (Beneficiary): Là ngời đợc nhận số tiền ghi hối phiếu +Ngời cầm phiếu: Là ngời có quyền nhận tiền hối phiếu hối phiếu đợc trả tiền 1.2.2 Séc ( Cheque) Séc tờ mệnh lệnh vô điều khiện ngời chủ tài khoản, lệnh cho ngân hàng trích để từ tài khoản để trả cho ngời có tên séc, trả theo lệnh ngời trả cho ngời cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản -Các bên liên quan đến séc: +Ngời ký phát séc: Là ngời chủ tài khoản toán ngân hàng +Ngời thụ lệnh: Ngân hàng (thực việc trích chuyển tài khoản ngời ký phát séc trả cho ngời thụ hởng) +Ngời thị hởng: Là ngời đợc hởng số tiền ghi séc 1.2.3 Lệnh phiếu (Promissory Note) Lệnh phiếu giấy cam kết trả tiền vô điều kiện ngời lập phiếu phát hứa trả số tiền định ngời hởng lợi theo lệnh ngời trả cho ngời khác quy định cho lệnh phiếu Khác với hối phiếu ngời hởng lợi ký phát để đòi tiền nợ, lệnh phiếu nợ ký phát để trả tiền cho ngời hởng lợi, tính thụ động toán lệnh phiếu mà lệnh phiếu đợc sử dụng TTQT hối phiếu Các điều luật dùng để điều chỉnh lệnh phiếu áp dụng tơng tự nh hối phiếu, nhiên lệnh phiếu có số đặc điểm sau: - Kỳ hạn lệnh phiếu phải quy định rõ - Lệnh phiếu nhiều ngời ký phát để cam kết toán cho hay nhiều ngời hởng lợi - Lệnh phiếu nhiều cần có lãnh đạo ngân hàng công ty tài để đảm bảo khả toán 1.2.4 Thẻ toán Là loại giấy tờ có giá trị đặc biệt đợc làm chất dẻo tổng hợp đợc nhà nớc phát hành ấn định giá trị Thẻ toán dùng để rút tiền, kiểm tra số d hay dùng để chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ thông qua máy đọc thẻ điểm bán hàng Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp - Căn vào tính chất toán thẻ, chia thẻ toán thành loại sau : + Thẻ rút tiền mặt (Cash card): Thẻ giúp ngời chủ thẻ dùng để rút tiền có giới hạn máy rút tiền tự động ngân hàng phát hành thẻ ngân hàng khác tham gia tổ hợp toán Ngoài dùng để kiểm tra số tiền tài khoản hay ngời có thẻ trình thẻ làm bảo đảm rút tiền mặt ngân hàng + Thẻ ghi nợ (Debit card): Là loại thẻ có đặc điểm chủ thẻ toán số tiền đợc ghi vào tài khoản chủ thẻ + Thẻ tín dụng (Credit card): Là loại thẻ mà chủ thẻ đợc sử dụng hạn mức tín dụng quy định trả lãi (nếu chủ thẻ hoàn trả số tiền sử dụng thời hạn) để mua hàng hoá, dịch vụ sở, cửa hàng chấp nhận thẻ + Thẻ thông minh (Smart card): Là loại thẻ thẻ có gắn nhớ đặc biệt Khi toán máy đọc thông tin nhớ thẻ lu lại giao dịch chủ thẻ vào nhớ, đồng thời liệu đợc truyền tin đến máy trung tâm ngày lần hay định kỳ để cập nhật tài khoản chủ thẻ Ngoài cách phân loại trên, vào đặc tính kỹ thuật thẻ có hai loại: thẻ từ thẻ điện tử có gắn vi xử lý chip; vào chủ thể phát hành thẻ chia thành hai loại: thẻ ngân hàng phát hành thẻ tổ chức phi ngân hàng phát hành; vào hạn mức tín dụng có thẻ vàng thẻ thờng Cùng với phát triển nhanh chóng văn minh nhân loại, trình độ khoa học kỹ thuật phát triển nh vũ bão, thẻ toán ngày thu hút đợc nhiều ý nghiên cứu ứng dụng nhiều nớc, kể nớc phát triển 1.3 CáC PHƯƠNG THứC THANH TOáN QUốC Tế 1.3.1 Phơng thức chuyển tiền (Remittance) Phơng thức chuyển tiền phơng thức mà khách hàng (ngời trả tiền ) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi) địa điểm định phơng tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Thanh toán chuyển tiền bao gồm loại sau: -Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer T/T): Là hình thức chuyển tiền lệnh toán ngân hàng chuyển tiền đợc thể nội dung điện mà ngân hàng gửi cho ngân hàng toán thông qua Telex qua mạng liên lạc viễn thông nh SWIFT Bằng phơng pháp tiền đợc chuyển với tốc độ nhanh chóng nhng chi phí cao Ngày hầu hết chuyển tiền đợc thực qua mạng SWIFT -Chuyển tiền th (Mail Transfer M/T): Là hình thức chuyển tiền lệnh toán ngân hàng đợc thể nội dung th mà ngân hàng gửi cho ngân hàng, toán qua bu điện, chi phí thấp chuyển tiền điện nhng tốc độ chậm Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp năm 2008 cung cấp L/C nhập cho nhà máy xi măng Bỉm Sơn để xây dựng dây chuyền cho nhà máy, L/C có giá trị lớn Với kết đạt đợc nh chứng tỏ ngân hàng tiếp tục thực phát triển phơng thức toán tín dụng tạo uy tín lĩnh vực TTQT Tuy nhiên kết nh thấp so với toàn hệ thống ngân hàng NHCT BS cần đẩy mạnh phơng thức Doanh số toán tín dụng chứng từ so với phơng thức TTQT ngân hàng đợc thể bảng sau: Bảng 2.8: Tỷ trọng hoạt động L/C so với tổng doanh số TTQT Đơn vị : 1000 USD Khoản mục Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Giá trị L/C 1.500 1.334 11.770 Giá trị TTQT 11.005 12.199 21.735 Tỷ lệ giá trị L/C / 13,63% 10,94% 54,15 % doanh số TTQT Nguồn : Báo cáo kết kinh doanh phòng kế toán toán Dựa vào bảng ta thấy năm 2006, 2007 tỷ trọng giao dịch tín dụng chứng từ nhỏ cha đến 14 % nhng đến năm 2008 chiếm đến 54,15 % (mặc dù số lợng L/ C nhỏ) tỷ trọng năm 2008 tăng lên nh có L/C lớn cha đánh giá đợc phát triển vợt bậc phơng thức ngân hàng Số lợng L/C hàng nhập chiếm tỷ trọng lớn số lợng L/C chiếm khoảng 71-91 %, nguyên nhân do: trình độ phát triển kinh tế địa bàn Bỉm Sơn mức thấp nên nhu cầu nhập máy móc thiết bị, công nghệ phục vụ phát triển sản xuất lớn, tình trạng doanh nghiệp không tập trung vào đầu t công nghệ sản xuất mà tổ chức theo hớng nhập linh kiện lắp ráp để tránh bị đánh thuế cao tồn số mặt hàng nhập Hầu hết hoạt động phát hành thông báo, toán chi nhánh diễn cân đối,việc thông báo, phát hành L/C năm việc toán diễn năm để tình trạng kéo dài sang năm khác, dấu hiệu tốt, doanh nghiệp tạo đợc uy tín tốt cho ngân hàng, ngân hàng tạo đợc uy tín cho đối tác Với thuận lợi an toàn toán tín dụng chứng từ NHCT BS cần phải phát triển có nhiều biện pháp để khuyến khích hoạt đông toán L/C doanh nghiệp xuất nhập 2.3.ĐáNH GIá THựC TRạNG HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế TạI CHI NHáNH NHCT BỉM SƠN Chi nhánh NHCT BS chi nhánh cấp trực thuộc NHCT VN , đợc đặt thị xã nên ngân hàng gặp nhiều khó khăn thử thách NHCT BS ngân hàng thực thành công địa bàn lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng mà lĩnh vực hoạt động toán quốc tế Tống Thị Phơng Giang 26 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3.1 Những kết đạt đợc Theo bảng 2.4 Doanh số hoạt động TTQT liên tục tăng từ năm 2006 đến năm 2008, nhìn chung mức thu nhập từ hoạt động thấp nhng thể nỗ lực ngân hàng việc phát triển dịch vụ toán quốc tế, cụ thể phí thu đợc từ hoạt động TTQT đợc thể bảng sau: Bảng 2.9: Phí thu đợc từ hoạt động TTQT Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Phí dịch vụ 1,168 4,307 Tổng thu nhập trớc thuế 63,609 114,764 Tỷ lệ phí /tổng thu nhập 1,83 % 3,75 % Nguồn: Báo cáo kết hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS Hiện chi nhánh triển khai áp dụng hết phơng thức toán quốc tế để phục vụ nhu cầu khách hàng gồm: phơng thức chuyển tiền, phơng thức nhờ thu, phơng thức tín dụng chứng từ Cả phơng thức có tăng trởng qua năm Chi nhánh tiến hành mở rông quan hệ đại lý với ngân hàng quốc tế, số lợng ngân hàng đại lý số quốc gia mà chi nhánh có quan hệ đại lý ngày tăng Chứng tỏ uy tín ngân hàng ngày đợc thiết lập mắt đối tác, điều giúp chi nhánh thực nghiệp vụ toán quốc tế nhanh chóng, giảm đợc chi phí trung gian, tăng lợi nhuận thu đợc Ngoài chi nhánh tiến hành giao dịch mua bán ngoại tệ phục vụ khách hàng, doanh số không đáng kể nhng mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Cụ thể: Bảng 2.10: kết kinh doanh ngoại tệ chi nhánh NHCT BS Khoản mục Năm 2008 + tổng doanh số mua -USD 83.243 - EUR 46.592 +tổng doanh số bán - USD 83.020 - EUR 48.360 Nguồn: Báo cáo kết toán quốc tế NHCT BS Chi nhánh gia nhập hệ thống tài viễn thông toàn cầu SWIFT khiến cho giao dịch khách hàng đợc tiến hành nhanh chóng, xác, với chi phí rẻ Công nghệ ngày đợc hoàn thiện với mạng toán quốc tế nội liên kết tự động 24/24 ngày Hiện hoạt động TTQT chi nhánh thực đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng đại với chất lợng dịch vụ cao, nhiều tiện ích, đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng Chi nhánh thực tốt quy trình TTQT theo tiêu chuẩn NHCT Trung ơng đặt cho hệ thống chi nhánh NHCT Trong lĩnh vực hoạt động chi nhánh ý đào tạo cán lực Tống Thị Phơng Giang 27 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp chuyên môn đáp ứng nhu cầu nh: trình độ tin học, trình độ ngoại ngữ Hàng năm ngân hàng cử cán học lớp nâng cao trình độ chuyên môn NHCT Việt Nam phối hợp với UNION BANK tổ chức Chính công việc TTQT chi nhánh đợc thực hoàn thành sai sót đáng kể Công tác Marketing đợc chi nhánh NHCT BS trọng Chi nhánh triển khai hoạt động Marketing sản phẩm dịch vụ nh: dịch vụ chuyển tiền, kinh doanh ngoại hối, t vấn phơng thức toán hàng xuất nhập làm tốt công tác chi nhánh thu hút đợc nhiều khách hàng không khu vực thị xã Bỉm Sơn mà nhiều khu vực lân cận Với đội ngũ lãnh đạo sáng suốt, chiến lợc hoạt động kinh doanh đắn đội ngũ nhân viên nhiệt tình, Ngân hàng hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đợc giao, tăng dần uy tín chi nhánh hệ thống ngân hàng Với thành tựu chắn thời gian tới chi nhánh NHCT BS đẩy mạnh đợc hoạt động toán quốc tế 2.3.2 Những khó khăn cản trở Trong điều kiện kinh tế nóng thời gian qua, NHCT Bỉm Sơn phải đối mặt với khó khăn, thách thức chung nh: lực cạnh tranh sản phẩm dịch vụ yếu kém, mức độ ứng dụng công nghệ tin học tiên tiến đại vào mặt nghiệp vụ thấp, vốn chủ sở hữu nhỏ Ngoài khó khăn thách thức chung hoạt động TTQT gặp phải khó khăn tồn sau: Thứ nhất: Doanh số hoạt động tỷ trọng từ hoạt động TTQT có tăng lên qua năm nhng chiếm tỷ lệ nhỏ bé so với tiềm lợi ngân hàng Thứ hai: Hoạt động kinh doanh ngoại tệ yếu kếm, cha cân đối đợc nguồn cung cầu ngoại tệ, tồn quỹ ngoại tệ ngày hạn chế cha đáp ứng đợc toàn nhu cầu khách hàng Thứ ba: Các sản phẩm dịch vụ TTQT đợc triển khai đa dạng nhng cha đợc phát triển đồng đều, nh phơng thức nhờ thu hoạt động hoạt động chuyển tiền lại phát triển tốt, chi nhánh cần có biện pháp phát triển đồng hoạt động TTQT Thứ t: Phí toán quốc tế tơng đối cao, cha hấp dẫn đợc khách hàng Th năm: Đối tợng phục vụ hạn chế, phong cách phục vụ cha chuẩn mực, tốc độ xử lý yêu cầu khách hàng cha nhanh, chức t vấn cho khách hàng cha đợc trọng Thứ sáu: Một số quy trình nghiệp vụ nặng nề đảm bảo an toàn cho ngân hàng, cha thực thuận lợi cho khách hàng dẫn đến giảm tính cạnh tranh, cha thu hút đợc nhiều khách hàng Thứ bảy: Mức độ ứng dụng công nghệ thông tin cha cao, công tác quản Tống Thị Phơng Giang 28 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp lý hoạt động dịch vụ TTQT cha tốt nên rủi ro hoạt động cao Với khó khăn tồn nêu yêu cầu đặt chi nhánh NHCT BS phải nhanh chóng đổi mới, hoàn thiện nâng cao lực cạnh tranh để tồn phát triển 2.3.3.Những nguyên nhân dẫn đến khó khăn Nguyên nhân chủ quan: -Ngân hàng cha có chiến lợc phát triển dịch vụ dài hạn kế hoạch phát triển cụ thể Trong năm gần đây, việc phát triển dịch vụ ngân hàng đợc quan tâm mục tiêu hàng đầu, song kế hoạch dừng lại kế hoạch kinh doanh hàng năm, hoạt động TTQT nằm kế hoạch hàng năm Một phần chi nhánh NHCT BS đơn vị hạch toán phụ thuộc vào ngân hàng Công Thơng Việt Nam nên kế hoạch lập phải dựa kế hoạch chủ trơng đờng lối ngân hàng cấp -Năng lực tài chi nhánh thấp Tài sở vật chất cha đáp ứng đợc yêu cầu phát triển dịch vụ công nghệ toán Mặc dù chi nhánh đầu t trang thiết bị đại,và gia nhập mạng TTQT SWIFT, nhng chơng trình phần mềm TTQT nhiều vớng mắc nhiều lúc gây chậm trễ cho trình toán Chơng trình IBS cha hoàn thiện thiếu số mẫu điện phục vụ cho trình truyền tin, bất cập ảnh hởng nhiều đến hoạt động TTQT -ứng dụng công nghệ thông tin để phát triển dịch vụ TTQT mức hạn chế cha có đầu t thỏa đáng cho hoạt động -Trình độ lực cán nhiều hạn chế cha đồng Theo tính chất nghiệp vụ toán quốc tế nghiệp vụ có tính chất phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro cao nhng mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, cán tác nghiệp ngời trực tiếp điều hành ngời giỏi nghiệp vụ chuyên môn mà phải nắm vững luật nớc, luật quốc tế, tập quán ngoại thơng quốc tế, đặc biệt phải có trình độ ngoại ngữ định để đọc hiểu, soạn thảo hồ sơ, chứng từ liên quan Trong thực tế cán làm TTQT chi nhánh tìm tòi, học hỏi trau dồi kiến thức nhng so với yêu cầu đặt họ hạn chế cha đồng trình độ chuyên môn - Các sách Marketing cha đợc áp dụng nhiều để thu hút khách hàng đa dịch vụ đến với khách hàng Trên địa bàn Bỉm Sơn lợng dân c ngày đông đúc, số lợng doanh nghiệp tồn thành lập ngày gia tăng Đây thị trờng tiềm ngân hàng Tuy nhiên chi nhánh gặp phải cạnh tranh ngân hàng khác địa bàn Do việc áp dụng Marketing hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết Chi nhánh NHCT BS hoạt Tống Thị Phơng Giang 29 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp động mà cha có phòng tiếp thị tổng hợp nên công việc Marketing cha thực đợc trọng Điều làm hạn chế bớt lợng khách hàng chi nhánh Trong thời gian tới chi nhánh cần có đầu t thích đáng vào hoạt động -Việc triển khai công tác kiểm soát nội hoạt động toán cha nhanh chóng kịp thời Việc kiểm tra giám sát nội chi nhánh NHCT BS thờng trọng tới công tác tín dụng, công tác kế toán, công tác ngân quỹ cha có chơng trình kiểm tra định kỳ đột xuất chuyên sâu lĩnh vực TTQT Chính hoạt động TTQT chi nhánh có chứa nhiều rủi ro nên hoạt động rè chừng Nguyên nhân khách quan: - Nguyên nhân từ phía ngân hàng nhà nớc: + Cơ chế quản lý NHNN ngân hàng mang dáng dấp biện pháp hành chính, chậm ban hành quy chế hớng dẫn thực chế độ thể lệ nghiệp vụ dịch vụ cho ngân hàng thơng mại + Hành lang pháp lý, hệ thống pháp luật ngân hàng cha mang tính đồng bộ, hiệu lực pháp lý thấp, điều gây bất cập đến hoạt động TTQT + Trên thị trờng Việt Nam cha có thị trờng hối đoái hoàn chỉnh nên hoạt động TTQT diễn khó khăn, phụ thuộc nhiều bên sách từ phía NHNN - Nguyên nhân từ phía NHCT BS: Hiện giao dịch TTQT chi nhánh phải thông qua cổng SWIFT tài khoản ngoại tệ nớc NHCT Việt Nam nên hạn mức giao dịch nhiều bị khống chế Chính hoạt động TTQT chi nhánh chủ động linh hoạt tiến hành nghiệp vụ, lãng phí thời gian chi phí KếT LUậN CHƯƠNG Chơng trình bày khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng phân tích thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS, từ thấy đợc kết đạt đợc, khó khăn tồn tại, nguyên nhân dẫn đến tồn đó, chơng làm sở đa giải pháp, kiến nghị chơng Tống Thị Phơng Giang 30 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG GIảI PHáP NÂNG CAO CHấT LƯợNG TTQT TạI CHI NHáNH NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG BỉM SƠN 3.1 ĐịNH HƯớNG HOạT ĐộNG CủA CHI NHáNH NHCT BỉM SƠN 3.1.1 Định hớng hoạt động chung Tiếp tục phát huy thành tựu năm 2008, toàn thể cán nhân viên NHCT BS với tinh thần đoàn kết trí cao, tâm phấn đấu vợt qua khó khăn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đề Khẳng định uy tín vị nghiệp phát triển kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hóa Đó phơng châm toàn thể cán nhân viên NHCT BS Năm 2009 ngân hàng phấn đấu hoàn thành tiêu sau: -Tổng nguồn vốn huy động đợc: 600 tỷ đồng -D nợ cho vay kinh tế: 1.500 tỷ đồng - Nợ xấu: 3% tổng d nợ kinh tế - Mở rộng phát triển loại hình dịch vụ, tiện ích ngân hàng, phấn đấu có sản phẩm dịch vụ trọn gói khách hàng Thu phí dịch vụ đạt tiêu NHCT Việt Nam giao 3.1.2 Định hớng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS Để tiếp tục hội nhập với kinh tế nớc nh nớc ngoài, bớc sang năm 2009 NHCT BS xây dựng định hớng phát triển hoạt động TTQT kinh doanh ngoại hối nh sau: - Đa dạng hóa sản phẩm TTQT nâng cao chất lợng, độ an toàn nghiệp vụ TTQT để tạo lập uy tín, nâng cao độ tin cậy khách hàng nh đối tác nớc - Phấn đấu tăng doanh thu TTQT số giá trị, tăng tỷ lệ thu phí dịch vụ từ hoạt động toán quốc tế - Mở rộng hoạt động Marketing để tìm kiếm khách hàng có nhu cầu toán quốc tế, t vấn cho khách hàng phơng thức TTQT hợp lý đảm bảo an toàn cho khách hàng, cho ngân hàng - Tiếp tục triển khai dịch vụ chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối, Western Union, séc du lịch, toán tiền qua thẻ để tất điểm giao dịch chi nhánh mở bàn đại lý thu đổi ngoại tệ - Thực đào tạo, bố trí cán có trình độ ngoại ngữ chuyên môn sâu điểm giao dịch để triển khai hoạt động toán quốc tế - Đầu t nguồn lực nhằm nâng cao lực công nghệ, để sử dụng chơng trình phần mền ngân hàng hiệu 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lợng TTQT chi nhánh NHCT BS 3.2.1 Tăng cờng chất lợng hoạt động Marketing lĩnh vực TTQT Tống Thị Phơng Giang 31 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp Hiện diễn cạnh tranh gay gắt thị trờng tài chính, để giành đợc thị phần đứng vững cạnh tranh NHCT BS phải tăng cờng chất lợng hoạt động marketing, cụ thể: Thứ nhất: Hoàn thiện nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ toán quốc tế cung cấp cho khách hàng, cụ thể: + Mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu: Đây mảng dịch vụ mà khách hàng mong muốn đợc cung cấp từ ngân hàng Hiện ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng họat động kinh doanh nh: bảo lãnh thực hợp đồng, cho vay để sản xuất hàng xuất khẩu, cho vay mở L/C, toán L/C Mặc dù ngân hàng cần phải phát triển hình thức tài trợ khác để đa dạng sản phẩm TTQT nh: chiết khấu chứng từ hàng nhập + Chi nhánh cần phải thực việc tăng thêm số tiện ích sản phẩm TTQT chẳng hạn: khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT đợc hởng số tiện ích khác với giá u đãi: mở tài khoản, quản lý tài khoản, t vấn thị truờng xuất nhập Có nh danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú có sức hấp dẫn Thứ hai: Đẩy mạnh công tác khuyếch trơng giao tiếp Ngân hàng phải chủ động tìm kiếm khách hàng thông qua việc tăng cờng công tác tiếp thị, quảng cáo để giúp khách hàng thấy đợc sản phẩm tốt, đáp ứng nhu cầu khách hàng, giúp khách hàng lựa chọn sản phẩm ngân hàng Để hoạt động phát huy đợc hiệu đòi hỏi ngân hàng phải nghiên cứu kỹ phơng thức để nắm bắt đợc u điểm phơng thức, để từ có kế hoạch quảng cáo mạnh mẽ Thứ ba : Xây dựng chiến lợc khách hàng hợp lý Với sách khách hàng hợp lý giúp cho ngân hàng mở rộng đội ngũ khách hàng nâng cao hiệu kinh doanh Để thực đợc điều ngân hàng cần phải xác định đợc nhu cầu mong muốn cách thức sản phẩm dịch vụ khách hàng tức ngân hàng cần phải phân loại khách hàng: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân từ tìm hiểu thu thập đầy đủ thông tin khách hàng, nhu cầu họ Đối với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng cần quan tâm tới mặt hàng xuất nhập khẩu, thị trờng, khả tài chính, tình hình hoạt động Đối với khách hàng cá nhân tìm hiểu nhu cầu họ dịch vụ chuyển tiền kiều hối Hiện hoạt động marketing chi nhánh yếu ngân hàng cần phải thực biện pháp để tăng cờng chất lợng hoạt động 3.2.2 Quản trị rủi ro hoạt động TTQT Rủi ro nhân tố làm giảm hiệu hoạt động TTQT mà việc quản lý kiểm soát rủi ro đợc ngân hàng đặc biệt quan tâm xu hội nhập phơng thức toán quốc tế Tống Thị Phơng Giang 32 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp ngày phát triển, nghiệp vụ ngày đa dạng phức tạp rủi ro tiếm ẩn ngày nhiều Hoạt động TTQT có mối quan hệ với nhiều đối tác, ngân hàng nhiều quốc gia khác Mỗi quốc gia lại có tập quán hoạt động xử lý nghiệp vụ khác nên đòi hỏi cán TTQT phải nắm vững đợc tập quán để hợp tác hoạt động, tránh rủi ro TTQT Để hạn chế rủi ro bất ngờ, nảy sinh biến động, NHTM nói chung NHCT BS nói riêng phải xem xét, phát rủi ro xảy để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục kịp thời, đảm bảo an toàn cho hoạt động TTQT ngân hàng 3.2.3 Nâng cao chất lợng công nghệ Trong kinh tế đất nớc đờng hội nhập với kinh tế khu vực giới, ngân hàng thiếu đợc công nghệ toán đại.Vì đại hóa công nghệ toán hệ thống NHCT Việt Nam đòi hỏi cấp bách Tuy nhiên đại hóa công nghệ toán ngân hàng phụ thuộc vào phát triển ngành bu viễn thông, đồng thời phải có đầu t lớn Giai đoạn trớc mắt đại hóa công nghệ toán ngân hàng cần phải tận dụng triệt để mà ta có, đồng thời việc thiết kế hệ thống toán phần mềm ứng dụng phải tạo khả linh hoạt để dễ cải tạo, kế thừa phát triển, không gây lãng phí Đối với NHCT BS, công nghệ toán cha đại, phần mềm chơng trình cha đồng bộ, mức độ tự động hóa cha cao Để đại hóa công nghệ toán đợc tốt, bên cạnh việc tận dụng giúp đỡ NHCT Trung Ương, NHCT BS phải tự có đầu t thích hợp để cải thiện hệ thống toán, cụ thể là: + Triển khai thực dự án đầu t, đại hóa kỹ thuật công nghệ theo hớng đầu t xây dng sở vật chất kỹ thuật, đầu t công nghệ toán đạt trình độ tiên tiến, đại + Đầu t tiền vốn cho việc ứng dụng công nghệ thông tin quy trình nghiệp vụ hoạt động toán quốc tế, làm cho quy trình đợc tiến hành nhanh chóng, an toàn, xác 3.2.4 Nâng cao lực đội ngũ cán Thanh toán Quốc tế Trong tất lĩnh vực hoạt động ngân hàng, lĩnh vực toán quốc tế đòi hỏi đội ngũ cán có trình độ khắt khe lĩnh vực mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng nhng chứa đựng nhiều rủi ro nhất, xảy sai sót lại làm lợi nhuận giảm nhiều Điều đòi hỏi cán TTQT phải có trình độ chuyên môn cao, trình độ ngoại ngữ, hiểu biết rộng Nhận thức đợc điều NHCT BS trọng đào tạo cán toán nhiều Tống Thị Phơng Giang 33 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp NHCT BS cử cán tham gia lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn trờng chuyên môn, hay tham gia khóa học ngắn hạn Việc tập huấn nghiệp vụ dịp tốt để trao đổi trang thiết bị kiến thức cho đội ngũ cán TTQT, nâng cao kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ bắt kịp với thực tiễn Với biện pháp khuyến khích nh nâng lơng, tăng mức thởng tạo thêm điều kiện làm việc phù hợp với trình độ khả cán để giúp họ có thêm động lực cố gắng nâng cao trình độ khả thân ngời Trong giai đoạn việc nâng cao chất lợng cán TTQT làm cho hệ thống NHCT Việt Nam nói chung NHCT BS nói riêng có đủ sức phục vụ tốt khách hàng, tăng uy tín cho hệ thống NHCT Việt Nam 3.2.5 Thực tốt công tác kiển toán nội hoạt động TTQT Kiểm soát nội hoạt động nội kiểm có tính độc lập quan, đơn vị kinh tế, thực chức kiểm tra, đánh giá hoạt động tài phi tài nhằm bảo vệ tài sản cho ngân hàng, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Hiện hoạt động kiểm soát nội NHTM thờng thực ba chức năng: kiểm toán báo cáo tài chính, kiểm toán tuân thủ kiểm toán nội Hiện NHTM Việt Nam cha có kiểm toán hoạt động TTQT hoạt động lại vô phức tạp chứa dựng nhiều rủi ro ngân hàng khó lờng trớc đợc Vì cần có biện pháp để tiến hành kiểm soát hoạt động TTQT, Chi nhánh nên quan tâm vấn đề sau: - Cần xây dựng quy trình kiểm toán cụ thể, sâu kiểm tra quy trình nghiệp vụ phơng thức TTQT, để qua vừa nắm bắt đợc nghiệp vụ chuyên môn vừa giúp ban lãnh đạo ngân hàng phát kịp thời sai sót để có biện pháp khắc phục, vừa nghiên cứu, đối chiếu văn pháp luật hành, từ dó có tham mu đề xuất tốt cho ban lãnh đạo ngân hàng - Cán kiểm toán nội cần đợc đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, chuyên sâu lĩnh vực TTQT, đợc cọ sát thực tế thông qua luân chuyển cán Cán trớc đợc bố trí làm công tác kiểm soát nội TTQT phải đợc phân công vào công tác TTQT thời gian để nắm bắt thực tế - Ban lãnh đạo ngân hàng cần có quy chế hoạt động cụ thể cho tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội cho đơn vị mình, trang bị đầy đủ phơng tiện làm việc, cung cấp đầy đủ văn bản, chế độ liên quan đến mảng nghiệp vụ, tạo điều kiện cho phận phát huy vai trò chức thực 3.2.6 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Để doanh nghiệp thực thành công hoạt động kinh doanh xuất nhập yếu tố nh chất lợng hàng hóa, uy tín doanh nghiệp vấn đề có ý nghĩa quan trọng vấn đề tài phục vụ hoạt động kinh doanh xuất nhập Việc tạo điều kiện thuận lợi Tống Thị Phơng Giang 34 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp tài cho doanh nghiệp xuất nhập công cụ giúp doanh nghiệp tăng khả cạnh tranh NHCT BS nên mở rộng hình thức cho vay thu mua sản xuất hàng xuất chiết khấu Mọi tín dụng th ngân hàng mở theo đề nghị nhà nhập khẩu, nhiên nhà nhập lúc có đủ số d tài khoản tiền gửi để đảm bảo th tín dụng Trên thực tế khoảng cách thời gian mở th tín dụng thời gian toán thời gian dài, khống chế số d tài khoản nhà nhập điều ảnh hởng đến khả kinh doanh họ nh ảnh hởng tới trình sản xuất kinh doanh Bất kỳ khoanh vốn gây thiệt hại lớn kinh tế Khi đợc mở L/C chứng tỏ có đảm bảo toán ngân hàng Ngân hàng mở L/C phải gánh chịu rủi nhà nhập không toán đợc tiền hàng Để tránh đợc cản trở tới hoạt động doanh nghiệp rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu ngân hàng mở loại hình cấp tín dụng cho nhà nhập theo hạn mức tín dụng Do trớc mở L/C theo yêu cầu nhà nhập khẩu, ngân hàng cần kiểm tra mục đích đối tợng nhập khẩu, tính toán hiệu kinh tế hợp đồng, xem xét khả hoạt động cạnh tranh nhà nhập tơng lai Nó sở để đảm bảo vay vốn ngân hàng Ngoài ngân hàng cấp tín dụng cho nhà nhập thông qua hình thức bảo lãnh toán, bảo lãnh tiền ứng trớc, bảo lãnh thực hợp đồng 3.3 CáC KIếN NGHị 3.3.1 Hoàn thiện môi trờng pháp lý cho giao dịch toán quốc tế Việt Nam chuyển sang chế thị trờng hội nhập mở cửa nhng thu đợc thành tựu lớn lĩnh vực toán xuất nhập với kim ngạch xuất nhập không ngừng tăng lên, thành tựu có đóng góp không nhỏ trình hội nhập Song tham gia vào thơng mại quốc tế việc đón nhận hội, tất ngành kinh tế có ngân hàng phải đối mặt với không khó khăn thiếu kinh nghiệm, cha có khung pháp lý chặt chẽ Hiện Việt Nam cha có văn quy định hớng dẫn thực TTQT để NHTM dựa vào làm sở áp dụng vào TTQT, mà có văn dừng lại định, nghi định riêng ngân hàng Hầu hết NHTM sử dụng văn quốc tế UCP, URC nh văn áp dụng cho hoạt động TTQT mà điều chỉnh theo pháp luật Việt Nam Trong thời gian qua có nhiều sửa đổi, bổ sung hoàn thiện tảng pháp lý cho hoạt động TTQT, nhiên bị đánh giá thiếu phù hợp đồng Vì Nhà nớc cần khẩn trơng ban hành văn thống Tống Thị Phơng Giang 35 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp quy chế giao dịch TTQT, quy định rõ quyền nghĩa vụ bên tham gia vào quan hệ TTQT Giao dịch TTQT ngân hàng nhng liên quan đến nhiều ban ngành nớc nh: Bộ thơng mại, Tổng cục hải quan, Phòng thơng mại công nghiệp Việt Namnên cần có kết hợp chặt chẽ quan hữu quan, nhằm tạo quán cho việc ban hành nh việc áp dụng thi hành Quy chế cần phù hợp với thông lệ tập quán quốc tế, phù hợp với luật Việt Nam phải tính đến đặc thù kinh tế xã hội tập quán môi trờng đầu t nớc ta 3.3.2 Chính phủ tích cực mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế Với phơng châm: Việt Nam muốn làm bạn với tất nớc thời gian hoạt động ngoại giao, hợp tác quốc tế Việt Nam với nớc không ngừng tăng lên, đóng góp lớn vào nghiệp hội nhập kinh tế Đặc biệt với kiện Việt Nam gia nhập WTO mốc quan trọng mở thời kỳ phát triển hợp tác kinh tế giới Chính phủ Việt Nam phải nhanh chóng có chế sách tích cực để đón nhận luồng đầu t, hợp tác thơng mại từ nớc mới, châu lục giới Đây hội tốt để thúc đẩy hoạt động TTQT NHTM phát triển, hoàn thiện phơng thức toán theo tiêu chuẩn quốc tế 3.3.3 Cải thiện cán cân toán quốc tế Cán cân toán quốc tế công cụ tổng hợp quan trọng để đánh giá, phân tích mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thể hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ, hoạt động đầu t vay viện trợ nớc Tình trạng cán cân toán quốc tế liên quan đến khả toán đất nớc, ngân hàng tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ đất nớc Vì cải thiện toán quốc tế có vai trò quan trọng Để cải thiện toán quốc tế : + Đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, cải thiện cán cân thơng mại quốc tế: Trong thời gian vừa qua cán cân thơng mại quốc tế Việt Nam tình trạng thâm hụt, nguyên nhân chủ yếu đầu t nớc Để cải thiện cán cân thơng mại quốc tế giải pháp cần thiết đẩy mạnh hoạt động xuất đồng thời quản lý chặt chẽ hoạt động nhập cụ thể: - Cần phải khai thác có hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động đất đai, cải tiến cấu hàng xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trờng giới, tăng mặt hàng chế biến gia công, giảm tỷ trọng sản phẩm thô, xác định mặt hàng chủ lực đôi với việc xây dựng phát triển thị trờng trọng điểm - Mở rộng hợp tác liên doanh với nớc để nâng cao lực ngành công nghiệp chế biến hàng xuất Tống Thị Phơng Giang 36 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp - Cần tổ chức tốt công tác nghiên cứu thị trờng nớc để có cải tiến mặt hàng xuất cho phù hợp với thị trờng cụ thể Mở rộng hình thức gia công sản phẩm cho nớc nguyên liệu - Nhà nớc phải có sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng xuất khẩu, sử dụng công cụ quản lý vĩ mô nh thuế, lãi suất cho vay mặt hàng xuất khẩu, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sản xuất chế biến hàng xuất có điều kiện giảm giá thành nâng cao tính cạnh tranh hàng Việt Nam thị trờng giới.Đồng thời nhà nớc cần có sách bảo hộ sản xuất nớc thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý hạn ngạch, công cụ thuế nhằm hạn chế nhập mặt hàng nớc sản xuất đợc Tăng công tác chống buôn lậu + Thực sách tỷ giá hối đoái hợp lý, sách tỷ giá phải gữi vững cân nội cân ngoại, ổn định tỷ giá mối tơng quan cung cầu thị trờng, kích thích xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu, chống tợng đôla hóa + Đẩy mạnh thu hut vốn đầu t nớc ngoài, đồng thời quản lý chặt chẽ vay nợ nớc Để thu hút đợc vốn đầu t nớc ngoài, cần tiếp tục tạo môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động đầu t nớc đặc biệt đầu t trực tiếp Tuy nhiên phải quản lý lợng ngoại hối nớc để cân lợng ngoại tệ, không nên mua ngoại tệ từ ngân hàng nớc để nhập nguyên liệu mà nên thông qua xuất để thu ngoại tệ phục vụ 3.3.4 Hoàn thiện thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Việc phát triển hoàn thiện thị trờng điều kiện quan trọng để ngân hàng mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ TTQT đáp ứng nhu cầu khách hàng Do sách kiểm soát ngoại hối nên doanh nghiệp có đủ ngoại tệ cho hoạt động toán xuất nhập đợc ngân hàng đáp ứng Nếu thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng phát triển, nhu cầu doanh nghiệp nhanh chóng đợc đáp ứng, hoạt động xuất nhập doanh nghiệp phơng thức TTQT ngân hàng đợc thực hiện.Việc hoàn thiện thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng thúc đẩy hoạt động TTQT phát triển Kết luận chơng 3: Sau phân tích đánh giá hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS chơng Chơng em đa số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng TTQT chi nhánh NHCT BS với số kiến nghị làm sở cho việc thực giải pháp Tống Thị Phơng Giang 37 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp KếT LUậN Hoạt động toán quốc tế hoạt động có vai trò quan trọng hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động kinh doanh ngân hàng,đặc biệt giai đoạn nay,với xu toàn cầu hóa đại hóa hoạt động toán quốc tế ngày có vai trò chủ đạo Nó giúp cho kinh tế nớc ta dần hòa nhập với kinh tế khu vực kinh tế giới Qua nghiên cứu vấn đề lý luận thực trạng hoạt động toán quốc tế Việt Nam NHCT BS thời gian qua, khóa luận có đóng góp sau đây: + Hệ thống hóa vấn đề lý luận TTQT vai trò TTQT hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động kinh doanh ngân hàng + Khái quát đợc phơng thức TTQT phơng tiện TTQT hoạt động TTQT + Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động TTQT NHCT BS Thanh Hóa, Đánh giá mặt đạt đợc khó khăn tồn Từ tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT Bỉm Sơn Các giải pháp có ý nghĩa thiết thực NHCT Bỉm Sơn giúp cho NHCT Bỉm Sơn nâng cao đợc chất lợng TTQT sở mở rộng quy mô hoạt động hỗ trợ cho mặt hoạt động khác, tăng cờng khả hoạt động NHCT Bỉm Sơn với ngân hàng khác, đồng thời giúp ngân hàng nâng cao nũa doanh thu hoạt động tạo đợc uy tín hệ thống ngân hàng Tống Thị Phơng Giang 38 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp dANH MụC TàI LIệU THAM KHảO TS Nguyễn Văn Tiến: Thanh toán quốc tế Tài trợ Ngoại thơng, NXB Thống kê, Hà Nội 2007 PGS Nguyễn Hữu Tửu: Kỹ thuật Nghiệp vụ Ngoại thơng, NXB Giáo dục Hà Nội Nguyễn Thanh Trúc: Thanh toán quốc tế Tài trợ Ngoại thơng - Học Ngân hàng, Hà Nội, 2007 Fedric S Miskin: Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, 1996 PGS.TS Nguyễn Thị Minh Hiền: Giáo trình Marketing ngân hàng, Học viện Ngân hàng Báo tổng kết năm 2008 phơng hớng hoạt động năm 2009 chi nhánh NHCT Bỉm Sơn Toàn UCP 600 Báo cáo thờng niên năm 2006, 2007, 2008 chi nhánh NHCT Bỉm Sơn Báo cáo phòng toán xuất nhập - Chi nhánh NHCT Bỉm Sơn 10 Tạp chí ngân hàng 11 Tạp chí thị trờng tài tiền tệ Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp NHậN XéT CủA ĐƠN Vị THựC TậP Sinh viên: Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC -K8 Chuyên đề tốt nghiệp: "Giải pháp nâng cao chất lợng toán quốc tế chi nhánh ngân hàng Công thơng Bỉm Sơn" Nội dung nhận xét: Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 [...]... thức thanh toán quốc tế tại chi nhánh ngân hàng Công thơng Bỉm Sơn 2.2.2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán chuyển tiền tại chi nhánh NHCT BS Nghiệp vụ chuyển tiền đợc xem là một phơng thức thanh toán tơng đối đơn giản Ngân hàng khi thực hiện nghiệp vụ này chỉ đóng vai trò trung gian trong thanh toán theo ủy nhiệm để hởng hoa hồng Chính vì vậy nó cũng đem lại cho ngân hàng một thu nhập đáng kể Tại chi nhánh. .. nhập của ngành tài chính ngân hàng hiện nay Trên cơ sở đó lý luận, Chơng 1 đã trình bày những lý luận cơ bản về hoạt động thanh toán quốc tế Đây là cơ sở cho việc phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh NHCT BS Thanh Hoá, từ đó tìm ra những kết quả đạt đợc và những tồn tại trong việc nâng cao hoạt động thanh toán quốc tề tại chi nhánh NHCT BS Tống Thị Phơng Giang 16... nữa và có nhiều biện pháp để khuyến khích hoạt đông thanh toán bằng L/C của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu 2.3.ĐáNH GIá THựC TRạNG HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế TạI CHI NHáNH NHCT BỉM SƠN Chi nhánh NHCT BS là chi nhánh cấp một trực thuộc NHCT VN , đợc đặt tại một thị xã nên hiện tại ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn và thử thách NHCT BS là một trong các ngân hàng thực hiện thành công nhất trên địa bàn... TTQT tại chi nhánh NHCT BS Hiện tại chi nhánh đã triển khai và áp dụng hết các phơng thức thanh toán quốc tế để phục vụ nhu cầu của khách hàng gồm: phơng thức chuyển tiền, phơng thức nhờ thu, phơng thức tín dụng chứng từ Cả 3 phơng thức này đều có sự tăng trởng qua các năm Chi nhánh cũng đã tiến hành mở rông quan hệ đại lý với các ngân hàng quốc tế, hiện nay số lợng ngân hàng đại lý và số quốc gia mà chi. .. nghiệp CHƯƠNG 2 THựC TRạNG HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế TạI CHI NHáNH NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG BỉM SƠN 2.1 QUá TRìNH HìNH THàNH Và PHáT TRIểN CủA NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG BỉM SƠN 2.1.1 Quá trình hình thành và quy mô tổ chức * Quá trình hình thành NHCT BS, Thanh Hoá tiền thân từ NHNN - đợc thành lập ngày 1-7-1980 có trụ sở chính đặt tại 169 đờng Trần Phú- Ba Đình - Bỉm Sơn Thanh Hoá Ngày 26-3-1988 theo nghị định... vẫn chi m một tỷ lệ khá cao làm cho lợi nhuận của chi nhánh vẫn đang chi m một tỷ lệ khá nhỏ Năm 2008 lợi nhuận của ngân hàng là 28,556 tỷ đồng tăng 84 % so với năm 2007 Đó là kết quả thành công của ngân hàng, để thành công hơn nữa ngân hàng cần phải giảm tối đa các chi phí 2.2.THựC TRạNG HOạT ĐộNG TTQT TạI CHI NHáNH NHCT BỉM SƠN 2.2.1 Những quy định về hoạt động TTQT tại NHCT BS Ngoài những văn bản pháp. .. Thực hiện đào tạo, bố trí cán bộ có trình độ ngoại ngữ và chuyên môn sâu tại các điểm giao dịch để triển khai hoạt động thanh toán quốc tế - Đầu t nguồn lực nhằm nâng cao năng lực công nghệ, để sử dụng chơng trình phần mền của ngân hàng hiệu quả hơn 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lợng TTQT tại chi nhánh NHCT BS 3.2.1 Tăng cờng chất lợng hoạt động Marketing trong lĩnh vực TTQT Tống Thị Phơng Giang 31... vật chất kỹ thuật, đầu t công nghệ thanh toán cơ bản đạt trình độ tiên tiến, hiện đại + Đầu t tiền vốn cho việc ứng dụng công nghệ thông tin và các quy trình nghiệp vụ trong hoạt động thanh toán quốc tế, làm cho quy trình đợc tiến hành nhanh chóng, an toàn, chính xác 3.2.4 Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ Thanh toán Quốc tế Trong tất cả các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng, thì lĩnh vực thanh toán quốc. .. liên quan đến thanh toán quốc tế nh : UCP 600, URC 522, Inconterms 2000 Thì hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh NHCT BS phải tuân theo những quy định cụ thể của hệ thống NHCT VN đề ra nh: Quyết định 438/QD -NHCT22 ban hành về quy chế và quy trình nghiệp vụ TTQT trong hệ thống ngân hàng công thơng, ngoài ta còn có các quy định số 1964, 2073, 2001 về các nghiệp vụ thanh toán quốc tế 2.2.2 Thực... beneficiary) là ngời xuất khẩu + Ngân hàng mở L/C còn gọi là ngân hàng phát hành The issuing bank + Ngân hàng thông báo L/C (The advising bank) Ngoài ra tuỳ theo từng loại L/C còn có các ngân hàng khác tham gia nh: +Ngân hàng xác nhận (The confirming bank) +Ngân hàng đợc chỉ định thanh toán, chi t khấu, chấp nhận thanh toán (The negotiating bank) Sơ đồ 1.4 Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ Tống Thị