Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC TÓM LƯỢC i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v LỜI MỞ ĐẦU 1 1.Tính cấp thiết nghiên cứu của đề tài khóa luận 1 2.Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan 1 3.Xác lập và tuyên bố vấn đề nghiên cứu. 2 4.Đối tượng, mục tiêu và phạm vi nghiên cứu. 2 5.Phương pháp nghiên cứu. 2 6.Kết cấu khóa luận tốt nghiệp. 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH XỬ LÝTÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG 4 1.1. Một số khái niệm cơ bản liên quan đến pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 4 1.1.1.Khái niệm về giao dịch bảo đảm. 4 1.1.2.Khái niệm cho vay và các hình thức cho vay của tổ chức tín dụng. 4 1.1.3.Khái niệm, đặc điểm và các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản. 7 1.1.4.Khái niệm, đặc điểm của xử lý tài sản bảo đảm. 9 1.2.Cơ sở ban hành và nội dung pháp luật điều chỉnh về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng 11 1.2.1.Cơ sở ban hành pháp luật điều chỉnh về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 11 1.2.2.Nội dung pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 12 1.3.Các nguyên tắc pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 16 1.3.1. Nguyên tắc thỏa thuận. 16 1.3.2. Nguyên tắc bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch. 17 1.3.3. Nguyên tắc công khai, minh bạch. 17 1.3.4. Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng. 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG, PHÒNG GIAO DỊCH ĐẶC THÙ ĐÔNG ĐÔ 19 2.1.Tổng quan tình hình và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 19 2.1.1.Tổng quan tình hình xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 19 2.1.2.Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 20 2.2.Phân tích thực trạng các quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng. 23 2.2.1.Ưu điểm 23 2.2.2. Nhược điểm 25 2.3.Thực trạng thực hiện các quy phạm pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô. 29 2.3.1.Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Phương Đông và Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô. 29 2.3.2.Thực trạng thực hiện các quy phạm pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô. 30 2.4.Các kết luận và phát hiện qua nghiên cứu 34 2.4.1.Các kết luận qua nghiên cứu. 34 2.4.2.Các phát hiện qua nghiên cứu. 36 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT XỬ LÝTÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG 38 3.1. Quan điểm triển khai áp dụng pháp luật điều chỉnh pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm đối với Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô. 38 3.2. Kiến nghị hoàn thiện pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm đối với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền. 41 3.3.Những vấn đề đặt ra cần tiếp tục nghiên cứu 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO
TÓM LƯỢC Nền kinh tế Việt Nam năm gần đạt tốc độ tăng trưởng cao so với khu vực Với mức độ tăng trưởng nay, nhu cầu vốn cho kinh tế lớn Thị trường chứng khoán Việt Nam hình thành chưa thật trở thành kênh cung cấp vốn hiệu cho kinh tế Thực tế cho thấy phần lớn doanh nghiệp Việt Nam lực tài yếu kém, hoạt động chủ yếu dựa nguồn vốn vay ngân hàng Do đó, tín dụng ngân hàng giai đoạn kênh cung cấp vốn quan trọng kinh tế Trong trình cho vay, Ngân hàng thương mại phải có trách nhiệm với khoản tiền cho vay, đảm bảo thu hồi vốn lãi nên việc áp dụng biện pháp bảo đảm tất yếu ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng, tài sản bảo đảm xem “phao cứu sinh” nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, đảm bảo ngân hàng thu hồi phần toàn gốc lãi khách hàng không trả nợ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông qua 19 năm hoạt động phát triển, dần khẳng định vị uy tín thị trường tài tiền tệ Việt Nam với nhiều thành tựu vượt bậc.Tuy nhiên, trình hoạt động có vướng mắc khó khăn Khi đến thực tập phòng giao dịch Đông Đô, bên cạnh thành công đạt nhiều năm qua việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ gặp nhiều vướng mắc cán tín dụng không khỏi lúng túng trình thu hồi, hoàn thiện hợp đồng bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm Do đó, việc xây dựng khung pháp luật hoàn chỉnh, đồng bộ, rõ ràng đảm bảo khả “cưỡng chế” thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng cần thiết Bởi vậy, em chọn đề tài: " Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng – Thực tiễn thực Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô " để làm đề tài nghiên cứu 1 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp này, tác giả nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình doanh nghiệp giáo viên hướng dẫn Trước hết tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Ths.Hoàng Thanh Giang dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Tác giả chân thành cảm ơn tới ban lãnh đạo toàn thể nhân viên Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô nhiệt tình giúp đỡ để hoàn thành việc nghiên cứu khảo sát thực tế công ty Cuối cùng, tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè động viên giúp đỡ nhóm tác giả hoàn thành đề tài nghiên cứu Mặc dù cố gắng nhiều để hoàn thiện khóa luận tất niềm đam mê lực mình, nhiên hạn chế thời gian kiến thức nên đề tài tránh khỏi thiếu sót, mong nhận thông cảm đóng góp quý báu thầy cô bạn sinh viên Xin chân thành cảm ơn! 2 MỤC LỤC 3 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam BLDS Bộ luật dân TCTD Tổ chức tín dụng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài khóa luận Hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng bậc hoạt động ngân hàng Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó đòi, bắt nguồn từ số nguyên nhân sau: Quản lý yếu kém, cho vay không tuân thủ nguyên tắc tín dụng, sách cho vay không hợp lý tình trạng suy thoái dự kiến kinh tế Chính số nguyên tắc hoạt động cho vay, việc thẩm định đánh giá khách hàng tính hiệu dự án đầu tư cho vay có tài sản bảo đảm Nguyên tắc có tài sản bảo đảm cho vay nâng cao ý thức trách nhiệm sử dụng có hiệu vốn vay, ý thức trả nợ hạn khách hàng mà đề phòng khách hàng xảy rủi ro nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng Công tác bảo đảm tiền vay tài sản đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, việc thực số khó khăn, vướng mắc Vì vậy, việc hoàn thiện công tác NHTM nói chung cần phải thực biện pháp tạo đà để đẩy nhanh tiến trình lành mạnh hoá hoạt động tài ngân hàng Chính lý đó, tác giả lựa chọn đề tài “Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng – Thực tiễn thực Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô” để nghiên cứu Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan Trong luận án tiến sĩ kinh tế, với đề tài “Định giá bất động sản chấp ngân hàng thương mại Việt Nam” (bảo vệ năm 2011), tác giả Ngô Thị Phương Thảo; Luận văn cao học tác giả Lưu Thị Hồng Hạnh với đề tài “Thực tiễn cho vay có bảo đảm tài sản khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” (bảo vệ năm 2011); Đề tài :“Bảo đảm tiền vay Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sỹ tác giả Lương Minh Trí, bảo vệ Đại học Đà nẵng năm 2011 Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Trương Thị Kim Dung với đề tài “Các biện pháp bảo đảm thực hợp đồng tín dụng Ngân hàng” (bảo vệ năm 1996) Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Trần Thị Thu Thủy với đề tài “Chế định bảo đảm hợp đồng tín dụng ngân hàng – Thực trạng giải pháp” (bảo vệ năm 1998) Tuy nhiên, công trình chủ yếu dừng lại việc đánh giá, tổng kết thực tiễn chưa sâu vào nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận bảo đảm tiền vay Mặt khác, công trình nghiên cứu nói tập trung làm rõ vấn đề cho vay có bảo đảm tài sản khách hàng cá nhân, đa số đề tài tập trung nghiên cứu khía cạnh pháp lý vấn đề bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, thực tế cho vay có bảo đảm tài sản tài sản bảo đảm tài sản; khách hàng vay khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Một số vấn đề đề tài trước chưa tập trung nghiên là: Những tiêu chí đánh giá kết hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay, xác định nhóm nhân tố ảnh hưởng đến công tác bảo đảm tiền vay…Hơn nữa, hầu hết công trình nghiên cứu thực lâu, đến bối cảnh kinh tế - xã hội có thay đổi định, kể từ nước ta gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) bối cảnh khủng hoảng tài toàn cầu nay, tác động không đến khu vực tài - ngân hàng Việt Nam Xác lập tuyên bố vấn đề nghiên cứu Với kiến thức học trường Đại học Thương mại, đồng thời qua thời gian tham gia thực tập tìm hiểu Phòng giao dịch Đông Đô – Ngân hàng TMCP Phương Đông, em nhận thấy phòng giao dịch đạt nhiều thành tựu, nhiên hoạt động xử lý tài sản bảo đảm số hạn chế, cần phải có giải pháp hiệu Do đó, dựa tảng kiến thức học trường tìm hiểu thực tế, em định lựa chọn đề tài "Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng thực tiễn áp dụng PGD Đông Đô" đề tài khóa luận tốt nghiệp Đối tượng, mục tiêu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : Đối tượng nghiên cứu đề tài quy định hành pháp luật điều chỉnh việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, mối quan hệ quy định tổng thể hệ thống pháp luật tác động hệ thống pháp luật thực tiễn hoạt động xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng Mục tiêu nghiên cứu : Mục tiêu đề tài dựa thực tế thực PGD Đông Đô để làm rõ thực trạng xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại để từ đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật Phạm vi nghiên cứu : Em không sâu vào tìm hiểu tất vấn đề việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay mà tập trung nghiên cứu khía cạnh pháp lý, sở lý luận, thực tiễn nội dung quy định pháp luật việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Trên sở phạm vi nghiên cứu để đưa khuyến nghị cụ thể việc hoàn thiện đồng khung pháp luật bảo đảm tiền vay lĩnh vực tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp cụ thể sử dụng việc nghiên cứu thực Luận văn gồm: phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp nhằm làm sáng tỏ vấn đề đặt trình nghiên cứu đề tài Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: Phương pháp lịch sử: Xem xét hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản khứ, để rút mặt chưa công tác bảo đảm tiền vay tài sản Từ đó, đề giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay Phòng giao dịch Phương pháp nghiên cứu cụ thể : Luận văn nghiên cứu sở sử dụng tổng hợp phương pháp phân tích diễn giải, thống kê mô tả, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh, tư logic, phân tích hệ thống, …, kết hợp lý luận với thực tiển để giải vấn đề liên quan luận văn Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Ngoài Lời nói đầu, lời cám ơn, mục lục, danh mục từ viết tắt,…thì nội dung Luận văn chia làm chương : Chương : Những lý luận pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng Chương : Thực trạng pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng thực tiễn thực Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô Chương :Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Một số khái niệm liên quan đến pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng 1.1.1 Khái niệm giao dịch bảo đảm Giao dịch bảo đảm thiết chế đời sớm nhiều quốc gia có hệ thống pháp luật phát triển giới Kinh nghiệm nhiều nước giới cho thấy thiết chế xây dựng tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng nói chung phát triển kinh tế nói riêng; góp phần không nhỏ vào ổn định quan hệ dân sự, kinh tế, tránh tranh chấp phát sinh từ việc không thực có thực không nghĩa vụ dân bên có nghĩa vụ Việc xác lập giao dịch bảo đảm hướng tới mục tiêu bảo vệ quyền lợi bên tham gia giao dịch, đặc biệt quyền lợi bên có quyền giao dịch Áp dụng biện pháp bảo đảm, bên có quyền quyền theo hợp đồng buộc bên có nghĩa vụ thực nghĩa vụ, mà có quyền xử lý tài sản mà bên có nghĩa vụ dùng để bảo đảm Theo quy định Khoản 1, Điều 323 Bộ luật dân 2005 quy định khái niệm giao dịch bảo đảm :“Giao dịch bảo đảm giao dịch dân bên thỏa thuận pháp luật quy định thực biện pháp bảo đảm quy định khoản Điều 318 Bộ luật này” Từ đó, Giao dịch bảo đảm giao dịch dự phòng bên chủ thể thỏa thuận để bảo đảm lợi ích bên có quyền cách cho phép bên có quyền xử lý tài sản thuộc sở hữu bên có nghĩa vụ để khấu trừ giá trị nghĩa vụ trường hợp nghĩa vụ bị vi phạm 1.1.2 Khái niệm cho vay hình thức cho vay tổ chức tín dụng Cho vay hoạt động kinh tế khách quan, xuất xã hội loài người có tình trạng tạm thời thừa tạm thời thiếu vốn Khái niệm cho vay, theo nghĩa chung hiểu việc người thỏa thuận người khác quyền sử dụng tài sản (vật loại) thời gian định với điều kiện có hoàn trả, dựa sở tín nhiệm với người Cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trử, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư Xét mặt lý thuyết, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng phân loại dựa vào nhiều tiêu chí khác cách phân loại đem lại ý nghĩa, tác dụng định Do đó, hình thức cho vay tổ chức tín dụng phân loại : Căn vào thời hạn sử dụng vốn, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng phân chia thành hai loại : Cho vay ngắn hạn : Là hình thức cho vay thời hạn sử dụng vốn vay bên thỏa thuận đến năm Hình thức cho vay nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Cho vay trung dài hạn : Là hình thức cho vay thời hạn sử dụng vốn vay bên thỏa thuận từ năm trở lên Hình thức cho vay thường sử dụng để thỏa mãn nhu cầu mua sắm tài sản cố định khách hàng kinh doanh thỏa mãn nhu cầu : sinh hoạt, tiêu dùng, mua sắm nhà ở, phương tiện lại,… Căn vào tính chất có bảo đảm khoản vay, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng phân chia thành hai loại : Cho vay có bảo đảm tài sản : Đây khoản cho vay mà bên cạnh việc cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng nắm giữ tài sản người vay với mục đích xử lý tài sản để thu hồi vốn vay người vay vi phạm hợp đồng tín dụng Quá trình cung ứng vốn Ngân hàng thương mại, không kể hình thức làm tăng khối lượng tiền vào kinh tế, làm tăng khối lượng hàng hoá thị trường Ngoài thực việc cho vay Ngân hàng không trực tiếp quản lý nguồn vốn có nhiều rủi ro xảy ra, nguy không thu hồi đủ vốn vay cao Ngân hàng cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản bảo đảm cho khoản vay Cho vay bảo đảm tài sản : Là khoản cho vay mà Ngân hàng không nắm giữ tài sản người vay để xử lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào điều kiện ràng buộc khác ký hợp đồng tín dụng Những điều kiện là: người vay không giao dịch với Ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh người vay phải Ngân hàng quản lý Có Ngân hàng quản lý tình hình tài người vay Căn vào mục đích sử dụng vốn, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng chia thành hai loại : Cho vay kinh doanh : Mục đích loại cho vay Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để phục vụ hoạt động kinh doanh mình, nhằm mở rộng sản xuất hay đáp ứng nhu cầu tiền doanh nghiệp Dựa vào đặc điểm ngành mà Ngân hàng thiết lập điều kiện cho vay, phương thức cho vay, cách thức trả nợ dựa nguồn thu tiền bán hàng doanh nghiệp Có thể phân chia loại hình theo tiêu thức cho vay doanh nghiệp sản xuất cho vay thương mại hay cho vay theo ngành nghề kinh tế: Cho vay ngành công nghiệp, ngành nông nghiệp, cho vay ngành dịch vụ Cho vay tiêu dùng : Là hình thức cho vay bên cam kết số tiền vay bên vay sử dụng vào việc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng mua sắm đồ gia dụng, phương tiện lại,… Căn vào phương thức cho vay, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng chia thành loại sau : Cho vay lần : Phương thức cho vay lần áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn lần Mỗi lần vay vốn, khách hàng tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết kí hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng : Cho vay theo hạn mức tín dụng cách thức cho vay cách ngân hàng xác định cho khách hàng hạn mức tín dụng khoảng thời gian định Cho vay theo dự án đầu tư : Phương thức áp dụng khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đấu tư phục vụ đời sống Cho vay hợp vốn : Việc cho vay hợp vốn thực theo quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành văn hướng dẫn thoả thuận tổ chức tham gia đồng tài trợ Cho vay trả góp : Phương thức cho vay, Ngân hàng Nhà nước nơi cho vay khách hàng thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ thời hạn cho vay Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng : Khi cho vay theo phương ngân hàng cho vay khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng: hạn mức tín dụng dự phòng thời hạn hiệu lực tín dụng dự phòng: ngân hàng cho vay cam kết đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng Việt Nam đồng ngoại tệ Cho vay theo hạn mức thấu chi : Là việc cho vay mà Ngân hàng nhà nước Việt Nam thoả thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 10 hàng cho thấy, dường hai bên khó tìm đồng thuận giá trị TSBĐ dùng để khấu trừ nghĩa vụ nợ, đặc biệt giá trị TSBĐ thời điểm xử lý thấp giá trị khoản vay Trong nhiều trường hợp, ngân hàng buộc phải chấp nhận giá trị tài sản cao so với giá trị thị trường để thu hồi dứt điểm khoản nợ Thứ tư, phương thức xử lý TSBĐ thông qua khởi kiện, thi hành án Với thủ tục khởi kiện bên vay/bên bảo đảm tòa án để yêu cầu giải việc trả nợ thường kéo dài – năm phát sinh nhiều chi phí, ngân hàng quan ngại với phương thức thu nợ biện pháp khởi kiện khách hàng tòa án Hầu hết ngân hàng cho rằng, khởi kiện khách hàng tòa án biện pháp “cực chẳng đã”, không lựa chọn khác để xử lý TSBĐ, thu hồi nợ Ngay có án, định có hiệu lực tòa án, việc xử lý TSBĐ người phải thi hành án không dễ dàng Về tính khoản tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng xem nguồn toán dự phòng khách hàng không đủ khả tài để toán khoản nợ vay việc xử lý TSBĐ giúp ngân hàng bù đắp phần toàn khoản nợ thu hồi Tài sản dễ bán chi phí xử lý tài sản thấp, khả thu hồi nợ nhanh Tuy nhiên, thực tế cho thấy nhiều TSBĐ ngân hàng gần tính khoản ngân hàng khó khăn xử lý dây chuyền sản xuất xi măng, hạ tầng giao thông, hệ thống truyền tải điện, trạm biến áp, máy móc xây dựng đặc chủng… Về quyền ưu tiên toán xử lý tài sản bảo đảm Theo quy định Điều 325 BLDS năm 2005, có hai thời điểm lựa chọn để làm xác định thứ tự ưu tiên toán xử lý TSBĐ: Thời điểm đăng ký giao dịch (được áp dụng cho tất biện pháp bảo đảm) (khoản 1); thời điểm đăng ký giao kết giao dịch bảo đảm (được áp dụng theo thứ tự đăng ký trường hợp tài sản dùng để bảo đảm cho việc thực nhiều nghĩa vụ dân sự) (khoản 2,3) Tuy nhiên, thực tế triển khai quy định bộc lộ số bất cập như: chưa quy định thứ tự ưu tiên bên nhận bảo đảm với bên thứ ba, thiếu quy định trường hợp ngoại lệ quyền ưu tiên (hay gọi đặc quyền) quyền quan thuế, người lao động, người cầm giữ tài sản… Việc vào thời điểm đăng ký để xác định thứ tự ưu tiên trường hợp TSBĐ cho việc thực nhiều nghĩa vụ chưa thỏa đáng Trong trường hợp tất giao dịch bảo đảm không đăng ký mà khoản Điều 325 BLDS năm 37 2005 lại vào thời điểm giao kết hợp đồng để xác định thứ tự ưu tiên toán chưa phù hợp, bởi: • Thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm có giá trị ràng buộc bên chủ thể giao dịch mà giá trị với người thứ ba Muốn cho giao dịch có hiệu lực với người thứ ba phải có chế để công bố quyền chủ thể giao dịch đăng ký Do đó, lựa chọn thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm làm để xác định thứ tự ưu tiên bên nhận chấp; • Quy định tạo gian lận, thông đồng chủ thể để thay đổi thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm để hưởng thứ tự ưu tiên cao Về thứ tự ưu tiên toán từ số tiền xử lý TSBĐ quy định khoản Điều 683 BLDS 2005, chi phí bảo quản tài sản chi phí khác lại xếp vị trí sau danh sách ưu tiên toán, xét nguyên tắc chi phí bảo quản phải toán trước so với khoản phải toán khác liên quan đến tài sản Điều đặc biệt quan trọng TSBĐ hàng hóa dễ bị hư hỏng, xuống cấp không bảo quản cách nông sản, thủy sản, phương tiện vận tải… Bên cạnh nguyên nhân khách quan quy định pháp luật giao dịch bảo đảm tản mạn, chồng chéo, thiếu phối hợp chặt chẽ ngân hàng quan có thẩm quyền việc xử lý TSBĐ hay bất hợp tác khách hàng có nguyên nhân chủ quan thuộc tổ chức tín dụng Các ngân hàng với tư cách bên cho vay, chủ động áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay xử lý TSBĐ khách hàng vay để thu hồi nợ nên yếu tố chủ quan ngân hàng thường mang tính định có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động xử lý TSBĐ Do đó, nguyên nhân thuộc ngân hàng xem yếu tố có ảnh hưởng lớn đến việc xác lập giao dịch bảo đảm xử lý TSBĐ ngân hàng 2.4 Các kết luận phát qua nghiên cứu 2.4.1 Các kết luận qua nghiên cứu Quá trình xử lý tài sản đảm bảo rắc rối, khó thực khiến ngân hàng thiếu chủ động, ảnh hưởng không nhỏ đến khả tăng trưởng tín dụng việc tiếp cận vốn doanh nghiệp Khi thiết lập quan hệ với khách hàng mới, ngân hàng thận trọng hơn, trách nhiệm khoản nợ xấu cán tín dụng nặng nề nên tự tin cho vay Nguyên nhân trình xử lý tài sản bảo đảm rắc rối khó thực thủ tục lý, trình xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu ngân hàng thời gian qua bị nghẽn chủ yếu thủ tục hành chính, việc 38 bán tài sản phải trải qua trình phức tạp, nợ không hợp tác phức tạp Luật có quy định rõ ràng trường hợp xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, bắt tay vào thực lại gặp nhiều vướng mắc khâu thực Từ lúc khoản nợ khách hàng chuyển sang nhóm 3, ngân hàng tiến hành xử lý nợ Song vụ hoàn thành năm trở xuống, đa số hồ sơ kéo dài 3-4 năm, chí 5-10 năm thời gian khởi kiện, thi hành án “ngâm” hồ sơ Ngoài ra, khách hàng không chấp nhận bán tài sản nên xuất nhiều trường hợp lách luật, khách hàng khỏi địa phương, tài sản chấp cho thuê khiến tòa án thụ lý hồ sơ Hoặc dù ngân hàng chấp nhận thủ tục chấp cụ thể với khách hàng, xử lý có thêm đối tượng thứ nhảy vào tranh chấp với lý mua tài sản chấp với hợp đồng viết tay, tài sản chuyển sang tình có tranh chấp, ngân hàng phát mãi… Trong trình xử lý nợ xấu, NHTM thực nhiều giải pháp cấu lại nợ, thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm; sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ; tiết giảm chi phí, hạn chế tăng lương, thưởng, thù lao, chia cổ tức, lợi nhuận để tập trung trích lập dự phòng rủi ro bán nợ cho Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Trong đó, khoản nợ xử lý thông qua giải pháp xử lý tài sản đảm bảo xem “món nợ khó đòi” Bởi VAMC mua khoản nợ tốt, xử lý nhóm nợ xấu, khoản nợ khả thu hồi ngân hàng phải tự xử lý thông qua phát tài sản đảm bảo Những trường hợp bảo đảm trình tự theo luật định dễ dàng xử lý nhanh, chưa hỗ trợ đầy đủ nên nhiều khoản nợ xấu nhiều năm liền không giải Trong đó, Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành số điều Bộ luật Dân việc xác lập, thực giao dịch bảo đảm để thực nghĩa vụ dân xử lý tài sản bảo đảm có quy định Có trường hợp quan tài phán đưa nhận định không đồng xử lý tranh chấp khiến việc trở nên phức tạp Chẳng hạn có trường hợp tòa án nhầm lẫn quy định Bộ luật Dân năm 2005 với Bộ luật Dân năm 1995 hết hiệu lực hợp đồng chấp hợp đồng bảo lãnh chấp, dẫn đến việc tuyên bố vô hiệu với hợp đồng chấp bên thứ cho khoản vay NH Với thực trạng đó, thấy, rủi ro NH xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ xấu lớn Xử lý tài sản đảm bảo thành công phải thu tiền mặt, nghĩa phát tài sản để thu tiền về; không thu tiền thu tài sản, thương lượng với 39 khách hàng để định giá thu hồi lại; cấu nợ Song thực tế, xử lý tài sản đảm bảo giải nhanh với tài sản chấp thông thường, khoản nợ xấu có tài sản chấp bất động sản khó xử lý Vì số lượng hồ sơ bán phát tài sản thu tài sản thành công ít, hồ sơ không xử lý nhiều Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng cán NH không đủ kinh nghiệm nhận xử lý tài sản đảm bảo, gặp vướng mắc pháp lý thủ tục hành phức tạp, chế pháp lý không phù hợp số nguyên nhân khách quan khác 2.4.2 Các phát qua nghiên cứu Sau Bộ luật Dân 2005 có hiệu lực, Chính phủ ban hành Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm, hướng dẫn việc xác lập, thực giao dịch bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm Theo đó, đến hạn trả nợ mà bên vay không thực việc trả nợ trả nợ không với thỏa thuận trước bên cho vay quyền xử lý tài sản bảo đảm Điều 63 Nghị định 163 ghi nhận quyền thu giữ tài sản bảo đảm bên cho vay, hết thời hạn ấn định theo thông báo mà bên giữ nhà đất không bàn giao ngân hàng có quyền thu giữ Điều luật quy định việc thực thu giữ sao, chi phí liên quan đến việc thu giữ, quy định phối hợp quan quyền… Tuy nhiên, kể từ ban hành vào năm 2006, Nghị định 163 tác dụng hoạt động xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng, thiếu Thông tư hướng dẫn thi hành Trước tình hình cấp bách khó khăn xử lý nợ ngân hàng, liên ngành gồm nói cho đời Thông tư liên tịch số 16 hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm vào cuối năm 2014 Tuy nhiên, thực tế nhiều khó khăn Các quan quản lý cố gắng ban hành hướng dẫn để ngân hàng có sở xử lý tài sản bảo đảm khách hàng không trả nợ Nhưng thực tế, việc ngân hàng tự thu giữ, xử lý tài sản bảo đảm, nhà đất quyền treo để đấy, chưa có tiến triển đáng kể… Khi cho vay, trừ tín chấp, ngân hàng buộc khách hàng phải đưa số loại tài sản vào cam kết không trả nợ, ngân hàng xử lý tài sản để thu hồi nợ Đây quyền chủ nợ, luật pháp ghi nhận Theo Bộ luật Dân sự, bên vay không thực nghĩa vụ, bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay giao tài sản cho để xử lý Các văn hướng dẫn 40 luật tiếp tục ghi nhận nguyên tắc hướng dẫn cụ thể để bên tham gia giao dịch có sở thực Tinh thần luật ngân hàng đưa vào hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp Theo đó, bên thỏa thuận, bên vay không thực nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng có quyền thu giữ, xử lý tài sản bảo đảm Tuy nhiên, thực tế, khách hàng không hợp tác, ngân hàng thu giữ tài sản bảo đảm, chưa nói đến khâu bán Khách hàng viện dẫn nhiều quy định pháp luật đất đai, nhà ở, chỗ ở… đơn thư khiếu kiện, khiến việc xử lý tài sản bảo đảm gần giậm chân chỗ Ngoài ngân hàng gặp khó khăn làm việc với toàn án thời gian giải kéo dài, ngân hàng vừa thời gian, vừa tốn chi phí, mà chưa thu hồi tài sản Có nhiều nguyên nhân khiến việc giải cửa tòa kéo dài, chẳng hạn, việc thẩm định nguồn gốc nhà đất Trong trình giải vụ án, tòa án phải xác minh nguồn gốc đất cách gửi công văn hỏi quan quản lý nhà đất Chừng chưa nhận văn trả lời, chừng phiên tòa chưa mở, mà vụ kiện, có nhiều vấn đề tòa án phải xác minh lại từ quan quản lý để có giải thường trình chờ đợi tốn thời gian Bên cạnh đó, có phiên tòa bị hoãn hoãn lại nhiều lần Tố tụng dân quy định, mở phiên tòa, hai bên đương có quyền vắng mặt lần phiên tòa phải hoãn để đảm bảo quyền lợi cho đương Thời gian mở lại phiên tòa vòng tháng Nhưng thực tế có nhiều lý để phiên tòa bị hoãn Đôi người có quyền lợi nghĩa vụ liên quan vắng mặt lý tòa hoãn xét xử Cũng có nhiều vụ kiện phải xử xử lại nhiều lần kết thúc bên vay tiền, bên chấp tài sản đưa nhiều lý để từ chối nghĩa vụ Thực tế vụ kiện đòi nợ ngân hàng cho thấy, với trường hợp doanh nghiệp vay nợ, chấp tài sản bên thứ ba, dù doanh nghiệp thừa nhận việc vay nợ, thừa nhận nghĩa vụ trả nợ hứa trả nợ có điều kiện, bên thứ ba bị chấp tài sản - thường người thân quen chủ doanh nghiệp, từ chối thực nghĩa vụ chấp đưa nhiều lý yêu cầu tòa án tuyên hợp đồng chấp vô hiệu, bỏ sót người có hộ địa nhà đất không ký hợp đồng chấp; hợp đồng chấp nhận chấp đất, không chấp nhà; hợp đồng chấp ký sau ngày đăng ký giao dịch bảo đảm… Rất nhiều lý nguyên nhân dẫn đến hợp đồng chấp bị tuyên vô hiệu ngân hàng trắng khoản tiền cho vay 41 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG 3.1 Quan điểm triển khai áp dụng pháp luật điều chỉnh pháp luật xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô Trên sở thực trạng tìm hiểu tồn tại, vướng mắc việc xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng, số đề xuất để hoàn thiện pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng : Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng, có quản lý rủi ro tài sản bảo đảm Là cấu phần thiếu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro liên quan đến TSBĐ (gồm rủi ro pháp lý, rủi ro khoản, rủi ro quản lý, rủi ro hư hỏng, giảm giá trị TSBĐ) cần nhận diện, đo lường, giám sát quản lý cách chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngân hàng Cụ thể: Cần thực chấm điểm TSBĐ để làm nhận hay từ chối TSBĐ định tỷ lệ cấp tín dụng phù hợp giá trị TSBĐ khách hàng Quy trình cho vay ngân hàng xác định rõ trách nhiệm cán tín dụng phải yêu cầu cung cấp thông tin TSBĐ thẩm định, xem xét việc cấp tín dụng hồ sơ vay vốn phải có văn cung cấp thông tin có xác nhận quan đăng ký giao dịch bảo đảm Từng bước nâng cao chất lượng công tác định giá TSBĐ Tùy theo đặc thù ngân hàng, tính chất khoản vay, mức độ quan trọng phức tạp TSBĐ, ngân hàng lựa chọn ba hình thức tổ chức định giá phù hợp với điều kiện hoàn cảnh để tiết kiệm thời gian chi phí cho việc định giá: • Việc định giá phận tín dụng đảm nhiệm, áp dụng TCTD chưa có phận định giá độc lập khoản vay nhỏ, TSBĐ có giá trị thấp dễ dàng định giá, hệ thống thông tin sẵn có, cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm thẩm định xác định giá trị tài sản; • Giao phòng định giá độc lập thực hiện, áp dụng ngân hàng mà hoạt động cho vay có TSBĐ chiếm tỷ trọng lớn, khách hàng khối lượng cho vay nhiều, thường xuyên Phòng định giá độc lập đặt hội sở chính, nằm phận quản lý rủi ro tín dụng quan hệ khách hàng; • Thuê định giá từ tổ chức bên khối lượng hợp đồng cho vay nhiều, không đủ số lượng cán định giá tài sản định giá có giá trị lớn phức tạp 42 Bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp thông qua việc đăng ký giao dịch bảo đảm trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản Ngay nhận chấp tài sản, ngân hàng cần thực việc đăng ký giao dịch bảo đảm theo thẩm quyền, trình tự, thủ tục quy định Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm Thông tư số 05/2011/TT-BTP ngày 16/02/2011 Bộ Tư pháp hướng dẫn số vấn đề đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp Tăng cường vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải thực định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung nhận chấp, xử lý TSBĐ nói riêng Việc kiểm tra, kiểm soát rủi ro liên quan đến TSBĐ cần thực hai khía cạnh Thứ kiểm soát tổng thể danh mục TSBĐ: phân tích tổng thể danh mục TSBĐ nhằm nhận diện cấu tập trung TSBĐ, mức độ rủi ro loại tài sản, đồng thời đánh giá chất lượng danh mục TSBĐ cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp phòng tránh kịp thời nhằm giảm thiểu tác động giá trị danh mục TSBĐ thay đổi bất lợi môi trường (pháp luật, kinh tế, công nghệ, xã hội…) Ngoài ra, ngân hàng cần phải rà soát hệ thống chấm điểm TSBĐ, cần trì quy trình rà soát toàn diện, phối hợp độc lập để đảm bảo việc chấm điểm xác hệ thống chấm điểm hoạt động kỳ vọng Việc rà soát bao gồm nội dung như: thiết kế tiêu chí, kiểm tra tính xác hạng mục rủi ro, phát triển mô hình… Thứ hai, kiểm soát TSBĐ khoản vay cụ thể cần thực cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Bên cạnh đó, cần thường xuyên kiểm tra, đối chiếu khoản mục TSBĐ ghi nhận tài khoản ngoại bảng với hợp đồng bảo đảm, tình trạng lưu giữ hồ sơ liên quan đến TSBĐ thực tái định giá TSBĐ theo định kỳ, tốt khoảng thời gian 03 tháng/lần tối thiểu 06 tháng/lần Đối với TSBĐ kho hàng, hàng hóa luân chuyển, cần kiểm tra thường xuyên biện pháp, quy trình quản lý tài sản chấp, đảm bảo an toàn, không thất thoát Việc giám sát hành vi cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến cán ngân hàng thương mại có tiếp tay cán ngân 43 hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá TSBĐ lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng hay hướng dẫn khách hàng hợp thức hóa hồ sơ khách hàng chưa đủ điều kiện vay, chí yêu cầu cán tín dụng thực theo ý kiến đạo phán tín dụng Do đó, cần phát ngăn chặn sớm hành vi cán tín dụng móc ngoặc với khách hàng Chính lý nên thiết phải tổ chức lại hệ thống kiểm tra kiểm soát nội theo mô hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc hội sở chính, độc lập hoàn toàn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội Để thuận tiện cho hoạt động kiểm tra theo dõi, đặt văn phòng hệ thống kiểm tra nội cụm, miền nước Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Để nâng cao hiệu công tác xử lý TSBĐ ngân hàng, việc tăng cường quản lý đào tạo lại nguồn nhân lực biện pháp quan trọng, lâu dài Hàng năm, ngân hàng cần xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung trước hết vào nội dung chủ yếu nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, khung pháp lý giao dịch bảo đảm, xử lý TSBĐ… Song song với sách thu hút giữ cán có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt bối cảnh ngân hàng nước thâm nhập mở rộng hoạt động Việt Nam Ngân hàng cần xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cho cán nhân viên, phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận để thu hút giữ chân cán tác nghiệp, cán quản lý có lực Ngoài ra, cần có phối hợp liên thông ngân hàng với chuyên gia nhiều kinh nghiệm đến từ hệ thống quan tư pháp không hoạt động tư vấn, phối hợp xử lý vụ việc mà hỗ trợ đào tạo thông qua việc thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên ngành nhằm nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro công tác xử lý TSBĐ cho cán Tăng cường phối hợp ngân hàng với quan tư pháp, đặc biệt quan thi hành án công tác xử lý tài sản bảo đảm Nhằm tạo sở pháp lý tăng cường phối hợp ngân hàng quan thi hành án dân sự, vừa qua Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tư pháp ký kết Quy chế số 01/QCLN/NHNNVN-BTP ngày 03/01/2015 việc phối hợp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tư pháp công tác thi hành án dân Theo đó, định kỳ hai bên phối hợp tổ chức thực kiểm tra công tác thi hành án dân liên quan đến hoạt động ngân hàng; rà soát, tổng hợp kết phân loại, kết thi hành án, xây dựng kế hoạch tổ chức thi hành án, có biện pháp giải cụ thể 44 khó khăn vướng mắc ngân hàng phát sinh công tác thi hành án dân liên quan đến hoạt động tín dụng, ngân hàng Việc ký kết Quy chế phối hợp kỳ vọng hoàn thiện bước khung pháp lý nhằm giúp quan tư pháp ngân hàng phối hợp thực hiệu chức năng, nhiệm vụ mình, đồng thời tạo sở phối hợp đẩy nhanh tốc độ, nâng cao hiệu xử lý dứt điểm vụ việc thi hành án dân hoạt động tín dụng, ngân hàng, góp phần quan trọng thực mục tiêu xử lý nợ xấu mà Quốc hội, Chính phủ đặt Để triển khai có hiệu Quy chế số 01/QCLN/NHNNVN-BTP, chi nhánh ngân hàng cần chủ động, tích cực phối hợp chặt chẽ với lãnh đạo, Chi cục, Cục thi hành án dân địa phương chấp hành viên để đẩy nhanh trình giải vụ việc thi hành án nhằm xử lý dứt điểm TSBĐ, thu hồi nợ xấu 3.2 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm quan Nhà nước có thẩm quyền Cần thiết lập hệ thống pháp luật giao dịch bảo đảm Để giải số vướng mắc trình xử lý tài sản bảo đảm, ngày 6/6/2014, Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Thông tư liên tịch số 16 tập trung giải số “điểm nghẽn” hoạt động xử lý tài sản bảo đảm như: vấn đề thu giữ tài sản bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm trường hợp có thay đổi trạng bên chấp người thứ ba đầu tư, chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm cho người mua, người nhận chuyển nhượng… Tuy nhiên, khuôn khổ chật hẹp văn hướng dẫn thi hành Nghị định, nội dung quy định thông tư chưa thể đáp ứng kỳ vọng thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm, ràng buộc hạn chế nội dung pháp lý quy định Bộ luật Dân năm 2005, Luật Đất đai năm 2013 nghị định hướng dẫn thi hành Do đó, giải pháp lâu dài nghiên cứu, sửa đổi quy định văn pháp luật xử lý tài sản bảo đảm Theo đó, dự thảo Bộ luật Dân (sửa đổi), Bộ luật Tố tụng Dân (sửa đổi) văn khác có liên quan cần phải cụ thể hóa mục tiêu bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp chủ nợ có bảo đảm hài hòa lợi ích bên khác có quyền lợi ích liên quan Cụ thể, tiếp tục nghiên cứu, tiệm cận chế định biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ giác độ nguyên lý vật quyền bảo đảm Việc tiếp cận lý thuyết cho phép bên nhận bảo đảm thực thi quyền xác lập tài 45 sản bảo đảm phát sinh từ thỏa thuận hợp đồng bảo đảm ký kết, đồng thời giúp bên bảo đảm có khả tự xử lý khối tài sản bảo đảm thu hồi lợi ích thời gian nhanh với thứ tự ưu tiên toán cao trường hợp đăng ký quyền phát sinh từ việc nhận tài sản bảo đảm (đăng ký vật quyền bảo đảm) quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật Bên cạnh đó, cần rà soát để bãi bỏ quy định không phù hợp với thực tiễn hạn chế chủ thể thiết lập, thực giao dịch bảo đảm, quy định “về giá trị tài sản so với tổng giá trị nghĩa vụ bảo đảm (khoản Điều 324 Bộ luật Dân 2005); quy định giao Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho bên nhận chấp giữ trường hợp chấp quyền sử dụng đất (khoản 1, Điều 717; khoản 5, Điều 718, Bộ luật Dân 2005) ; bãi bỏ quy định giao dịch bảo đảm mẫu thuẫn, chưa thống nhất; đồng thời nghiên cứu bổ sung số quy định nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn, quy định bảo vệ quyền kiểm soát tài sản chấp bên chấp người thứ ba đầu tư Việc sửa đổi, bổ sung quy định nêu góp phần giảm thiểu rủi ro pháp lý, cản trở việc thực thi quyền xử lý tài sản bảo đảm bên nhận bảo đảm Ngoài ra, cần tạo lập hành lang pháp lý thúc đẩy việc bên nhận bảo đảm quyền tiếp cận tài sản bảo đảm để xử lý nhanh chóng, hợp pháp Theo đó, bên cạnh quyền khởi kiện theo thủ tục tố tụng rút gọn, bên nhận bảo đảm có quyền tự thu hồi tài sản bảo đảm dựa nguyên lý “không vi phạm điều cầm, trái đạo đức xã hội” Thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm thời gian qua cho thấy, tiếp tục trì chế xử lý thời gian xử lý tài sản bảo đảm thường kéo dài, thỏa thuận hợp đồng bảo đảm không thực nghiêm túc phụ thuộc vào thiện chí chủ sở hữu tài sản Điều ảnh hưởng đến mục tiêu thúc đẩy nhanh trình xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm làm tăng “sức ép” hệ thống tòa án, tăng chi phí xã hội phải thụ lý nhiều tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm Như vậy, thấy, xử lý tài sản bảo đảm hệ pháp lý hành vi không thực thực không đúng, không đầy đủ nghĩa vụ bên bảo đảm Kết xử lý tài sản bảo đảm ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích bên bảo đảm (chủ sở hữu tài sản), bên nhận bảo đảm (bên hưởng lợi từ việc xử lý tài sản bảo đảm) chủ thể khác có lợi ích liên quan (cơ quan nhà nước, người mua, người nhận chuyển nhượng tài sản bảo đảm) Do trình xử lý tài sản bảo đảm dễ xảy tranh chấp bên liên quan đến tài sản bảo đảm, nên cần phải thiết lập hệ thống pháp luật giao dịch bảo đảm, đó, có quy định xử lý tài sản bảo đảm thực đồng bộ, hoàn thiện 46 Hoàn thiện chế hoạt động pháp luật Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) đời với nhiệm vụ xử lý khối nợ xấu ngày có chiều hướng gia tăng, đặc biệt phải chuẩn bị hành trang cho trình tái cấu ngân hàng phân loại chất lượng theo thông lệ quốc tế mà sử dụng vốn ngân sách nhà nước Do cần phải nâng cao vai trò chất lượng VAMC : Thứ nhất, xây dựng mô hình tổ chức VAMC theo hướng hoàn thiện, chuyên nghiệp hóa việc xử lý nợ xấu thực tất nghiệp vụ theo quy định pháp luật liên quan Thứ hai, tranh thủ ủng hộ ngành cấp việc hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ, thu giữ tài sản, phát mại tài sản, hình thành trung tâm đấu giá mang tính chuyên nghiệp, bản, công khai minh bạch Thứ ba, đề nghị Chính phủ xem xét, điều chỉnh, bổ sung số nội dung quy định Nghị định 53 theo hướng tăng thêm tiềm lực tài (vốn điều lệ) quyền đặc biệt để chủ động xử lý nợ xấu Thứ tư, đề nghị Chính phủ đạo Bộ, Ban, Ngành vào hỗ trợ VAMC xử lý nợ xấu việc hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ, thu giữ tài sản, phát mại tài sản, hạn chế hình hóa vấn đề dân sự, đặc biệt việc bán nợ, tài sản thấp giá trị gốc, có đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu triệt để Thứ năm, đề nghị Chính phủ xem xét đạo quan có trách nhiệm xây dựng hành lang pháp lý để bảo vệ cán thực xử lý nợ việc mua bán nợ xấu, cần xác định rõ trách nhiệm thời điểm mua bán xử lý nợ xấu, kiến nghị thành lập quan thẩm định giá độc lập với VAMC Hoàn thiện quy định pháp luật xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng Quốc hội cần chỉnh sửa nội dung việc đơn phương chuyển nhượng quyền sử dụng đất cho bên nhận chấp Theo đó, Luật Đất đai cần quy định hợp đồng ký kết bên nhận chấp với người mua tài sản chấp để cấp chỉnh lý Giấy chứng nhận cho người mua quyền sử dụng đất tài sản chấp Đồng thời, Chính phủ nên ban hành quy định ràng buộc trách nhiệm, yêu cầu quan liên quan như: Sở/Phòng Tài nguyên môi trường, Tòa án, Cơ quan thi hành án… tham gia vào trình hỗ trợ việc thực chuyển quyền sở hữu tài sản để đẩy nhanh trình xử lý nợ 47 Luật Tổ chức tín dụng 2010 quy định, TCTD quyền nhận tài sản bảo đảm để thu hồi nợ TCTD không quyền kinh doanh bất động sản nên nắm giữ bất động sản năm phải bán để thu nợ NHNN cần xem xét kéo dài khoảng thời gian nắm giữ bất động sản lên tối thiểu năm để TCTD chủ động việc nhận tài sản cấn trừ nợ việc xây dựng kế hoạch dài hạn để đầu tư, khai thác hiệu tài sản Bộ Tư pháp cần ban hành chế sách riêng việc nhận tài sản cấn trừ nợ tổ chức tín dụng tài sản quan Thi hành án bán đấu giá với tài sản hạ giá nhiều lần (giá trị tài sản bán đấu giá dư nợ gốc), bao gồm: Quy định giá trị nhận cấn trừ nợ; Phương thức bàn giao thực chuyển quyền sở hữu tài sản; Phí lệ phí đối tượng chịu trách nhiệm nộp thuế thực nhận tài sản cấn trừ nợ 3.3 Những vấn đề đặt cần tiếp tục nghiên cứu Đánh giá vai trò hoàn thiện chế xử lý tài sản bảo đảm Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng mua nợ xấu tổ chức tín dụng nhằm hỗ trợ phối hợp với TCTD xử lý nợ Tuy nhiên, thực tế việc xử lý nợ gặp nhiều khó khăn, đặc biệt xử lý tài sản bảo đảm Ngày 8-9-2014, Bộ Tư pháp ban hành Thông tư 18 hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản bảo đảm thông qua phương thức bán đấu giá theo chế xử lý VAMC Thông tư nhằm tăng cường vai trò thực tế VAMC việc xử lý nợ xấu mua TCTD, mà cụ thể nhằm xử lý tài sản bảo đảm cho khoản nợ xấu Tuy vậy, triển khai thực tế thông tư vô tình trói buộc thêm quyền chủ nợ Nghị định 163 giao dịch bảo đảm trao cho TCTD (chủ nợ) quyền thu giữ tài sản xử lý tài sản theo phương thức thỏa thuận bên (được quy định hợp đồng bảo đảm văn thỏa thuận riêng bên), quyền bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Trong mẫu hợp đồng chấp thường có quy định giá khởi điểm tham chiếu ban đầu việc TCTD định phương thức xử lý tài sản bảo đảm toàn quyền bán ủy quyền cho bên thứ ba thực việc bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Do vậy, TCTD định bán đấu giá tài sản bảo đảm thường cần thuê tổ chức có chức thẩm định giá để định giá lại tài sản nhằm xác định giá bán khởi điểm mà không cần thỏa thuận lại với bên bảo đảm Trong đó, theo quy định khoản 3, điều 4, Thông tư 18, trường hợp VAMC tổ chức bán đấu giá tài sản bảo đảm khoản nợ xấu phải đạt thỏa thuận với bên bảo đảm giá khởi điểm tài sản 48 Quy định gây nhiều khó khăn cho VAMC Bởi hầu hết khoản nợ VAMC mua nợ xấu, khách hàng vay chủ tài sản trường hợp bảo đảm tài sản người thứ ba (sau gọi chủ sở hữu tài sản) bất hợp tác nên thường VAMC phải thực việc thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý nợ Do vậy, chủ sở hữu tài sản không hợp tác làm việc trường hợp chủ sở hữu tài sản có nơi cư trú, trụ sở không rõ ràng VAMC làm việc hay gửi thông báo hợp lệ đề nghị làm việc, thỏa thuận giá khởi điểm Chưa kể nhiều trường hợp tài sản bảo đảm có nhiều đồng sở hữu chủ sở hữu bị chết/bị tuyên bố chết dẫn đến phát sinh thừa kế VAMC gần bế tắc việc liên hệ để thỏa thuận giá khởi điểm chứng minh liên hệ không để có sở thuê tổ chức thẩm định giá xác định giá khởi điểm tài sản Hệ khoản nợ xấu trước bán nợ cho VAMC vốn khó xử lý, bán nợ cho VAMC lại khó xử lý Do vậy, Thông tư 18 nên điều chỉnh theo hướng quy định VAMC có nghĩa vụ thông báo cho chủ sở hữu tài sản để chủ sở hữu tài sản liên hệ với VAMC nhằm thỏa thuận giá bán khởi điểm Trong trường hợp VAMC xác định địa chủ sở hữu tài sản phải thông báo công khai phương tiện thông tin đại chúng khoảng thời gian định, chủ sở hữu tài sản có nghĩa vụ liên hệ với VAMC để thỏa thuận giá bán đấu giá Hết thời gian thông báo VAMC toàn quyền thuê công ty định giá độc lập để thẩm định giá tài sản bảo đảm đưa bán đấu giá công khai theo quy định nhằm thu hồi nợ xấu Như VAMC giải nhanh hiệu khoản nợ xấu giai đoạn Cần nâng cao chất lượng thông tin Hiện thông tin khách hàng lưu trữ ngân hàng hạn chế, chia sẻ thông tin ngân hàng canh tranh hoạt động Đối với ngân hàng kênh khai thác thông tin khách hàng chủ yếu từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC), việc tìm thông tin từ quan thuế, hải quan, kiểm toán, công an, địa nhà đất nhiều khó khăn, chưa có chế phối hợp rõ ràng Cần xây dựng hệ thống sở liệu giao dịch bảo đảm thống toàn quốc nhằm thực tốt việc cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm, Bộ Tư pháp, Ngân hàng Nhà nước, Tổng cục thống kê, Tổng cục địa chính, quan đăng ký GDBĐ phối hợp xây dựng kho liệu tập trung, đồng thời, hoàn thiện quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động quản lý, cung cấp, khai thác sử dụng hệ thống thông tin 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Văn pháp luật Bộ luật Dân 2005, Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI, kỳ họp thứ thông qua ngày 14 tháng năm 2005; Luật Ngân hàng Nhà nước 2010; Quốc hội ban hành ngày 16 tháng năm 2010; Luật tổ chức tín dụng 2010; Quốc hội ban hành ngày 16 tháng năm 2010; Văn hợp 8019/VBHN-BTP giao dịch bảo đảm, Bộ Tư pháp ban hành ngày 10 tháng 12 năm 2013 Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm, Bộ trưởng Bộ Tư pháp, Bộ trưởng Bộ Tài nguyên Môi trường, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày tháng năm 2014; Thông tư số 05/2011/TT-BTP hướng dẫn số vấn đề đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ tư pháp, Bộ Tư pháp ban hành ngày 16 tháng năm 2011; Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm, Chính phủ ban hành ngày 29 tháng 12 năm 2006; Nghị định 17/2010/NĐ-CP bán đấu giá tài sản, Chính phủ ban hành ngày tháng năm 2010; Nghị định số 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm; Chính phủ ban hành ngày 22 tháng năm 2012; 10 Nghị định số 53/2013/NĐ-CP thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam; Chính phủ ban hành ngày 18 tháng năm 2013; 11 Nghị định 83/2010/NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm; Chính phủ ban hành ngày 23 tháng năm 2010; 12 Quyết định 42/QĐ-HĐQL ban hành quy chế bảo đảm tiền vay ngân hàng phát triển Việt Nam, Hội đồng quản lý phát triển Việt Nam ban hành ngày 17 tháng năm 2007 II Giáo trình sách tham khảo Giáo trình “Luật Ngân hàng Việt Nam”(2014), trường Đại học Luật Hà Nội, NXB CAND; Giáo trình “Luật Dân Sự”(2014), trường Đại học Luật Hà Nội, NXB CAND; III Báo tạp chí Các viết tạp chí luật học ; Tạp chí ngân hàng số 12/2014, “Khó khăn vướng mắc nhận tài sản bảo đảm cấn trừ nợ nay”; TS- Nguyễn Quốc Hùng, Chủ tịch Hội đồng thành viên Công ty quản lý tài sản (VAMC) (2015), Bài nghiên cứu “Đánh giá phù hợp lộ trình, cách thức hoàn thiện cấu cho VAMC” ; Tạp chí thị trường tài tiền tệ, số 13 (358), tháng 7/2012; Hoàng Duy (2014), Ngân hàng nỗi lo “nhầm” tài sản bảo đảm, số 38 (1446); Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam, Luận án TS, Học viện Ngân hàng, Hà Nội, tr 26; Bùi Đức Giang (2013), Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm quyền đòi nợ, số (301) IV Các tài liệu Công ty: Điều lệ tổ chức hoạt động PGD Đông Đô – Ngân hàng TMCP Phương Đông; Báo cáo kết kinh doanh năm 2014 – 2015; Một số hợp đồng mua bán hàng hóa công ty thực với đối tác; V Một số website : Bài viết “Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm quyền đòi nợ” trang : http://npklaw.com/en/articles/securities-banking-articles/178-phap-luat-ve-xu-ly-taisan-bao-dam-la-quyen-doi-no.html Các thống kê, số liệu Ngân hàng nhà nước : http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/trangchu? _afrLoop=13773079329281715&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=24iuold57_46 #%40%3F_afrWindowId%3D24iuold57_46%26_afrLoop %3D13773079329281715%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state %3D24iuold57_82 Bài viết “Cảnh báo rủi ro giao dịch bảo đảm” website Sở tư pháp Thành phố Hồ Chí Minh : http://www.sotuphap.hochiminhcity.gov.vn/tintuc/lists/posts/post.aspx? Source&Category&ItemID=2347&Mode=1 [...]... phối hợp với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm, trả nợ 2.3 Thực trạng thực hiện các quy phạm pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô 2.3.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Phương Đông và Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Phương Đông Tên tiếng Việt : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Tên tiếng... việc xử lý tài sản bảo đảm như bàn giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng, bàn giao giấy tờ có liên quan đến tài sản bảo đảm theo yêu cầu của ngân hàng (trong trường hợp bên bảo đảm hoặc bên thứ ba giữ giấy tờ, tài sản bảo đảm) , tạo điều kiện cho bên mua xem tài sản và thực hiện các biện pháp cần thiết khác để xử lý tài sản bảo đảm Bước hai, lập biên bản xử lý tài sản bảo đảm Biên bảo xử lý tài sản bảo đảm. .. bên bảo đảm hoặc bên giữ tài sản giao tài sản cho ngân hàng để xử lý Bước năm, xóa đăng ký xử lý tài sản bảo đảm Sau khi đã xử lý tài sản bảo đảm thế chấp để thu hồi nợ, ngân hàng tiến hành xóa đăng ký xử lý tài sản Nếu giao dịch bảo đảm đã được đăng ký tại cơ quan đăng ký thì ngân hàng phải yêu cầu xóa đăng ký giao dịch bảo đảm Nội dung pháp luật còn quy định về các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm. .. yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm tại cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm Đối với giao dịch bảo đảm chưa hoạt động, thì thời hạn nêu trên được tính từ ngày ngân hàng gửi thông báo xử lý tài sản bảo đảm cho bên bảo đảm Trong trường hợp tài sản bảo đảm có nguy cơ dễ hư hỏng thì ngân hàng được xử lý tài sản ngay sau khi thông báo xử lý tài sản bảo đảm Bên bảo đảm phối hợp với ngân hàng thực hiện các biện pháp. .. nội dung pháp luật điều chỉnh về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng 1.2.1 Cơ sở ban hành pháp luật điều chỉnh về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng Hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng được thực hiện dựa trên các căn cứ pháp lý mà Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền ban hành Các văn bản luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng đó là: Bộ luật Dân... tiền vay trước khi tiến hành xử lý tài sản Nội dung văn bảo phải ghi rõ lý do xử lý tài sản bảo đảm, loại tài sản, phương thức xử lý tài sản bảo đảm, giá trị nghĩa vụ được bảo đảm tại thời điểm tiến hành xử lý tài sản bảo đảm, thời hạn và địa điểm chuyển giao tài sản 16 Cùng lúc đó, các ngân hàng cũng ấn định thời điểm xử lý tài sản bảo đảm trong thông báo xử lý tài sản bảo đảm, nhưng không được sớm hơn... đảm tiền vay của ngân hàng và các tổ chức tín dụng cần phải tuân thủ các nguyên tắc trên Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch bảo đảm tiền vay 22 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG, PHÒNG GIAO DỊCH ĐẶC THÙ ĐÔNG ĐÔ 2.1 Tổng quan... để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ tại ngân hàng sẽ được xử lý để thu hồi nợ Xử lý tài sản bảo đảm là việc các ngân hàng và các tổ chức tín dụng thực hiện các biện pháp đối với tài sản bảo đảm tiền vay của khách hàng để thu nợ Xử lý tài sản bảo đảm không chỉ đơn thuần là biện pháp để thu hồi nợ vay cho ngân hàng, mà còn giúp cho ngân hàng giảm được chi phí do việc bảo quản, bảo dưỡng các tài sản bảo đảm trong. .. mua Căn cứ thỏa thuận trong hợp đồng bảo đảm (có công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm) , ngân hàng được quyền tự chọn phương thức xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ: bên bảo đảm tự bán tài sản bảo đảm, bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm phối hợp bán tài sản bảo đảm, bán đấu giá tài sản bảo đảm, bên cho vay nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho nghĩa vụ được bảo đảm, bên nhận bảo đảm tổ chức bán công... rõ việc bàn giao, tiếp nhận tài sản bảo đảm, phương thức xử lý tài sản bảo đảm, quyền và nghĩa vụ của các bên và các thỏa thuận khác (nếu có) Về nguyên tắc, tổ chức tín dụng và bên bảo đảm phải thỏa thuận về giá trị xử lý tài sản bảo đảm tại thời điểm xử lý tài sản bảo đảm và lập biên bảo thỏa thuận việc định giá tài sản Trường hợp các bên không thỏa thuận được về giá xử lý tài sản bảo đảm thì trước