CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân Hàng Thương Mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân Hàng Thương Mại 1.1.1.2 Đặc điểm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức Ngân Hàng Thương Mại 1.1.2.1 Chức trung gian tài Trong thực tế thường xảy tình trạnh chênh lệch thời điểm thu, chi luân chuyển đồng tiền, tiền kinh tế làm phát sinh hai chủ thể :chủ thể tạm thời thừa vốn chủ thể tạm thời thiếu vốn; người có nhu cầu khó gặp người có khả cung cấp ngược lại Hoạt động NHTM góp phần khắc phục hạn chế trên, cụ thể đứng làm trung gian tập trung, thu hút tiền tệ nhiều cách cho vay chủ thể tạm thời thiếu vốn.Ở đây, NHTM đóng vai trò vừ người vay vừa người cho vay 1.1.2.2 Chức tạo tiền Ngân hàng Trung Ương quan quản lý tiền tệ, tín dụng, Ngân hàng Ngân hàng Các Ngân hàng lại chuyên kinh doanh tiền tệ, nhờ hoạt động hệ thống Ngân Hàng Thương Mại tạo “bút tệ” thay cho tiền mặt Đây sáng kiến quan trọng lịch sử hoạt động Ngân hàng Chính nhờ phương thức tạo tiền mà Ngân hàng đảm bảo cho phát triển mình, mà trở thành trung tâm tiền tệ đời sống kinh tế xã hội 1.1.2.3 Chức thủ quỹ khách hàng Chức kế thừa phát triển chức Ngân hàng thủ quỹ doanh nghiệp, tức Ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả theo lệnh chủ tài khoản công việc người thủ quỹ trung gian toán 1.1.2.4 Chức làm dịch vụ tài dịch vụ khác Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng ngân quỹ, Ngân hàng có điều kiện thuận lợi kho quỹ, thông tin, quan hệ rộng với doanh nghiệp Với điều kiện đó, Ngân hàng làm tư vấn tài đầu tư cho doanh nghiệp, làm đại lý phát hành cổ phiếu đạt hiệu cao tiết kiệm chi phí 1.1.2.5 Chức trung gian toán Ngân hàng trung gian người thu người chi Xu hướng xã hội đại phận khoản chi trả hàng hoá dịch vụ doanh nghiệp, cá nhân chuyển giao cho ngân hàng thực tính tiện ích hoạt động Cụ thể: góp phần tăng hiệu sử dụng nguồn vốn, kinh tế sử dụng tiền mặt ích nên tiết kiệm chi phí liên quan; dễ dàn việc điều tiết thực thi sách tiền tệ NHTW; chống lại tiền giả; chống lại tham nhũng; tham ô; hối lộ từ nguồn thu nhập không hợp pháp; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế toán nhanh; an toàn tránh tượng cắp chu chuyển 1.1.3 Các nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại 1.1.3.1 Ngiệp vụ nguồn vốn Nghiệp vụ huy đọng vốn hoạt động tiền đề có ý nghĩa với ngân hàng xã hội Bởi sử dụng nguồn tiền nhàn rỗi xã hội để đáp ứng nhu cầu kinh tế • Vốn điều lệ quỹ • tiền gởi • Phát hành chứng từ có giá(kỳ phiếu, trái phiếu) • Vốn vay • Vốn tiếp nhận • Vốn khác 1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn • Nghiệp vụ ngân quỹ • Nghiệp vụ cấp tín dụng • Nghiệp vụ đầu tư • Tài sản cố định 1.1.3.3 Các hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng Bao gồm: Dịch vụ toán chi trả hộ cho khách hàng Dịch vụ tư vấn, nhận bảo quản tài sản qýi giá, chwnwgs từ quan trọng Dịch vụ toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ Dịch vụ bảo lãnh ……… 1.2 NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH 1.2.1 Khái niệm cần thiết nghiệp vụ bảo lãnh 1.2.1.1 Sự đời phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.2.1.2 Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh), khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoaqnf trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay 1.2.1.3 Sự cần thiết khách quan nghiệp vụ bảo lãnh Trong xu hướng toàn cầu hóa, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng trọng hoàn thiện phát triển, điều kiện mua bán chịu giao dịch thương mại ngày phổ biến, tiết kiệm cho bên mua hàng bên bán hàng Đây nghiệp vụ mang lại thu nhập quan trọng cho ngân hàng nghiệp vụ tài trợ ngắn hạn chủ yếu cho doanh nghiệp Ngược lai, nha doanh nghiệp nhà kinh doanh chủ yếu sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn cho công việc kinh doanh mình, đồng thười bảo đảm an toàn giao dịch kinh doanh 1.2.2 Các hình thức bảo lãnh ngân hàng 1.2.2.1 Căn vào nội dung - Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh dự thầu Ngân hàng bảo lãnh cam kết với chủ thầu việc tham gia đấu thầu nhà thầu Và có loại bảo lãnh thực hợp đồng sau: Bảo lãnh dự thầu xây lắp Bảo lãnh dự thầucung ứng vật tư, máy móc, thiết bị Số tiền thời gian bảo lãnh số tiền thời gian chủ thầu quy định theo quy chế đấu thầu - Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh thực hợp đồng Ngân hàng bảo lãnh cam kết việc thực hợp đồng nhà thầu Và có loại bảo lãnh thực hợp đồng sau: Bảo lãnh thực hợp đồng xây lắp Bảo lãnh thực hợp đồng cung ứng (vật tư, máy móc, thiết bị) Số tiền thời gian bảo lãnh số tiền thời gian chủ thầu nhà thầu quy định hợp đồng - Bảo lãnh toán Bảo lãnh toán Ngân hàng bảo lãnh cam kết với nhà thầu việc toán tiền hợp đồng chủ thầu Và có loại bảo lãnh toán sau: Bảo lãnh toán tiền xây lắp công trình Bảo lãnh toán tiền đặt máy móc, thiết bị Bảo lãnh toán tiền hàng hoá cung ứng Số tiền thời gian bảo lãnh số tiền thời gian chủ thầu nhà thầu quy định hợp đồng - Bảo lãnh hoàn toán Bảo lãnh hoàn toán bảo lãnh ngân hàng ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lãnh việc đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước khách hàng theo hợp đồng kí kết với bên nhận bảo lãnh - Bảo lãnh tiền ứng trước Bảo lãnh tiền ứng trước Ngân hàng bảo lãnh cam kết với người ứng tiền việc sử dụng tiền nhận ứng trước người ứng tiền Và có loại bảo lãnh toán sau: Bảo lãnh tiền ứng trước thi công công trình Bảo lãnh tiền ứng trước sản xuất máy móc, thiết bị Bảo lãnh tiền ứng trước gia công, thu mua cung ứng hàng hoá xuất Số tiền bảo lãnh thời gian bảo lãnh số tiền thời gian người ứng tiền người nhận tiền quuy định hợp đồng - Bảo lãnh bảo hành Bảo lãnh bảo hành bảo lãnh ngân hàng dùng cho mục đích bảo đảm chất lượng sản phẩm suốt thời hạnh bảo hành thiết bị - Các loại bảo lãnh khác 1.2.2.2 Phân loại theo phương thức phát hành bảo lãnh - Bảo lãnh trực tiếp Bảo lãnh trực tiếp Ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp cho bên bảo lãnh Người bảo lãnh chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho Ngân hàng phát hành bảo lãnh Đây loại hình bảo lãnh dựa mối quan hệ ba bên:Ngân hàng bảo lãnh ; Người bảo lãnh ; Người hưởng thụ Và sơ đồ thể mối quan hệ ba bên: Sơ đồ 1: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp Người bảo lãnh (2) (1) Ngân hàng bảo lãnh Người thừa hưởng (3) Giải thích sơ đồ: (1) Người bảo lãnh Người thụ hưởng kí kết hợp đồng hợp đồng có quy định điều khoản, điều kiện bảo lãnh (2) Người bảo lãnh đề nghị Ngân hàng bảo lãnh (Ngân hàng phục vụ mình) phát hành thư bảo lãnh theo điều khoản điều kiện thoả thuận hợp đồng, đồng thời cam kết bồi hoàn cho Ngân hàng phát hành (3) Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh toán bảo lãnh theo điều khoản điều kiện bảo lãnh cho Người thụ hưởng - Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp bảo lãnh mà Ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh theo thị Ngân hàng trung gian phục vụ cho Người bảo lãnh dựa bảo lãnh khác gọi bảo lãnh đối ứng Người bảo lãnh không chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho Ngân hàng phát hành bảo lãnh mà Ngân hàng trung gian chịu trách nhiệm bồi hoàn Sơ đồ 2: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp Người bảo lãnh Người thừa hưởng (1) (2) Ngân hàng dẫn (4) (3) Ngân hàng phát hành Giải thích sơ đồ: (1) Người bảo lãnh Người thụ hưởng kí kết hợp đồng có quy định điều kiện, điều khoản thư bảo lãnh (2) Người bảo lãnh đề nghị Ngân hàng đẫn ( Ngân hàng phục vụ mình) phát hành thư bảo lãnh cam kết bồi hoàn cho Ngân hàng dẫn (3) Ngân hàng dẫn thị cho Ngân hàng phát hành phát hành thư bảo lãnh cho Người thụ hưởng kèm theo thư bảo lãnh đối ứng cho Ngân hàng phát hành thụ hưởng (4) Ngân hàng phát hành nhận bảo lãnh đối ứng từ Ngân hàng dẫn nội dung đề nghị phát hành thư bảo lãnh, Ngân hàng phát hành phát hành thư bảo lãnh cho Người thụ hưởng -Bảo lãnh theo yêu cầu - Bảo lãnh chứng từ 1.2 Đặc điểm chức bảo lãnh 1.2.3.1 Đặc điểm bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên, liên hệ lẫn nhau: Một thư bảo lãnh ngân hàng hợp đồng thỏa thuận hai bên, thường ngân hàng người thụ hưởng Nhưng xét trình bảo lãnh lại có liên quan đến nhiều bên: + mối quan hệ người bảo lãnh người thụ hưởng + mối quan hệ người bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập: Đây đặc điểm quan trọng bảo lãnh hợp đồng bảo lãnh độc lập tương hợp đồng kinh tế, thương mại, tài chính,… nghĩa ngân hàng cam kết phải thực cam kết theo trách nhiệm ghi thư bảo lãnh, không kể người bảo lãnh vi phạm lý 1.2.3.2 Chức bảo lãnh - Bảo lãnh công cụ đảm bảo Chức đảm bảo cho người thụ hưởng nhận khoản bồi thường mặt tài có thiệt hại người bảo lãnh vi phạm hợp đồng -Bảo lãnh công cụ tài trợ Đối với số hợp đồng thi công số hợp đồng mua bán lớn đòi hỏi phải có khoảng thời gian dài - Bảo lãnh công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng Chức cho phép người thụ hưởng có quyền yêu cầu toán bảo lãnh người bảo lãnh vi phạm hợp đồng 1.2.4 Phân biệt bảo lãnh khác với số phương thức phòng chống rủi ro toán đảm bảo khác 1.2.4.1 Thư bồi hoàn: Thư bồi hoàn cam kết đơn phương người phát hành nhằm bảo đảm bồi thường thiệt hại, mát xảy cho Người thụ hưởng 1.2 4.2 Tín dụng thư dự phòng: Tín dụng thư dự phòng loại tín dụng chứng từ thoả thuận tương tự, dù gọi hay miêu tả nào, theo Ngân hàng phát hành cam kết với 1.2.5 Rủi ro hoạt động bảo lãnh 1.2.5.1 Đối với Ngân hàng phát hành bảo lãnh 1.2.5.2 Đối với Người bảo lãnh Trong bảo lãnh uy tín tin tưởng lẫn quan trọng điều thiết lập bền vững khách hàng Ngân hàng có quan hệ làm ăn trước 1.2.5.3 Đối với Người thụ hưởng Rủi ro xảy Người thụ hưởng xuất trình chứng từ giả đòi toán Do bảo lãnh có tính độc lập việc toán bảo lãnh lập tức, khiếu kiện sau (pay first, argue later) nên Người thụ hưởng bảo lãnh có quyền yêu cầu toán việc xuất trình giấy tờ theo yêu cầu 1.2.6 Vai trò bảo lãnh kinh tế 1.2.6.1 Đối với doanh nghiệp 1.2.6.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng Lợi ích trực tiếp đóng góp phí bảo lãnh vào lợi nhuận ngân hàng Khoản phí chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân hàng đại 1.2.6.3 Vai trò bảo lãnh Bảo lãnh loại hình dịch vụ tồn khách quan đáp ứng nhu cầu cho kinh tế phát triển theo hướng đại Là chất xúc tác làm điều hòa xúc tiến hàng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế - Về dư nợ bình quân: Dư nợ bình quân năm 2006 đạt 1.695.793 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng trưởng 12,35% Trong đó, dư nợ ngắn hạn bình quân chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ bình quân Điều tất yéu doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số cho vay Dư nợ ngắn hạn bình quân năm 2005 đạt 993.921 triệu đồng, năm 2006 đạt 1.189.698 triệu đồng, tăng 195.777 triệu đồng so với 2005, tốc độ tăng 19,7% Nguyên nhân năm qua nhu cầuvề vốn kinh doanh doanh nghiệp gia tăng có đủ điều kiện để ngân hàng cho vay nên ngân hàng đáp ứng Dư nợ trung dài hạn bình quân có chiều hướng giảm, năm 2006 đạt 506.095 triệu đồng, giảm 1,82% tương ứng 9.381 triệu đồng so với năm 2005 năm 2006, dư nợ bình quân trung dài hạn giảm doanh số cho vay giảm giảm với tốc độ nhiều so với tốc độ giảm doanh số thu nợ - Về nợ hạn: Trong thời gian qua, tình hình nợ hạn ngân hàng có biến động lớn Cụ thể, năm 2006 nợ hạn bình quân 32.769 triệu đồng, tăng 5.129 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 18,54% Trong chủ yếu nợ hạn trung dài hạn tăng 5.067 triệu đồng ( tốc độ 76,22%) so với năm 2005 - Về tỷ lệ nợ hạn dư nợ bình quân: Nhìn chung có xu hướng gia tăng tăng với tốc độ nhỏ 0,1% Và hầu hết mức khống chế ngân hàng Công Thương Việt Nam 2.3.2.2 Về hoạt động dịch vụ 2.3.2.4 Về kết hoạt động kinh doanh : Bảng 3: Kết hoạt động kinh doanh NHCT ĐN năm 2005-2006 ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Chênh 2005 2006 lệch % 100 Số tiền 166,016 % 100 Số tiền 34,526 % 26.26 90.45 152,220 91.69 33,287 27.99 5.27 8,816 5.31 1,886 27.22 2.44 3,486 2.10 278 8.66 1.84 1,494 0.90 -925 -38.24 thường II Tổng 109,461 100 126,058 100 16,597 15.16 chi phí Chi 71,248 65.09 88,934 70.55 17,686 24.82 3.30 4,198 3.33 586 16.21 3.29 4,462 3.54 861 23.91 I Số tiền Tổng 131,490 thu nhập Thu từ 118,933 hoạt động tín dụng Thu từ 6,930 dịch vụ toán Thu từ 3,208 hoạt động khác Thu 2,419 bất huy động vốn Chi 3,612 quản lý công cụ Chi tài 3,601 sản Chi 8,363 7.64 12,732 10.10 4,369 52.24 5.75 6,883 5.46 589 9.53 14.93 8,849 7.02 -7,493 -45.85 17,929 81.39 bảo hiểm tiền gửi Chi 6,294 nhân viên Chi dự 16,343 phòng rủi ro III Lợi 22,029 39,958 nhuận (I – II) ( Nguồn : Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 20052006) Trong năm 2006, tổng thu nhập ngân hàng dạt 166.016 triệu đồng, so với năm 2005 số 131.490 triệu đồng, tăng đến 26,26% Trong lãi thu từ hoạt động tín dụng 152.220 triệu đồng chiếm tỷ trọng 61,69% tổng thu nhập ngân hàng, tăang 27,99% so với năm 2005 Tỷ lệ 5,31% ứng với 8.816 triệu đồng doanh thu từ phí dịch vụ toán Còn lại thu nhập từ khoản thu khác đạt 4.980 triệu đồng tương ứng với 3% Tất tiêu tăng trưởng so với năm trước Đạt hết năm qua nguồn vốn huy động ngân hàng không ngừng tăng trưởng Chính tăng trưởng tạo điều kiện cho chi nhánh đẩy mạnh cho vay thành phần kinh tế, mở rộng thị phần ngân hàng Hoạt động đầu tư dịch vụ tiền tệ tăng số lượng, tín dụng tăng trưởng, dư nợ năm cao năm trước tổng thu nhập qua năm - Về mặt chi phí, năm 2006 tổng chi phí ngân hàng 126.058 triệu đồng tăng 15,16%, tăng lên tương ứng với tăng lên tổng thu nhập với tỷ lệ thấp hơn, điều thể hiệ phát triển liên tục ngân hàng trình hoạt động Chi phí phải trả lãi chiếm một tỷ lệ tương đối lớn 70,55% tổng chi phí, đến 88.934 triệu đồng Để đẩy mạnh cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho địa phương, chi nhánh tăng lãi suất huy động thực nhiều hình thức huy động Nguồn vốn huy động tăng chủ yếu vốn từ dân cư nên lãi suất huy động cao Mặt khác để phục vụ cho khách hàng phục vụ cho hoạt động chi nhánh tốt hơn, chi nhánh mở thêm nhiều điểm giao dịch, nâng cấp tăng cường thiết bị kỷ thuật, đào tạo cán công nhân viên phí chi nhánh tăng lên tăng - Từ khoản mục thu nhập chi phí ngân hàng cho thấy phần chênh lệch thu – chi lợi nhuận ngân hàng đạt năm 2006 39.958 triệu đồng, so với tổng lợi nhuận năm 2005 22.029 triệu đồng Trong năm 2006, lợi nhuận ngân hàng tăng đến 81,39%, tăng số tuyệt đối 17.929 triệu đồng Đạt kết năm 2005, chi phí tăng, lợi nhuận tăng chi phí tăng với tốc độ chậm tốc độ thu nhập nên lợi nhuận tăng lên 3.Tình hình thực nghiệp vụ bảo lãnh nước chi nhánh ngân hàng Công Thương Đà Nẵng năm qua:2005-2006 Trong năm qua ICOMBANK thực chủ yếu thường xuyên loại bảo lãnh nước sau đây: Bao gồm : -Bảo lãnh dự thầu -Bảo lãnh thực hợp đồng -Bảo lãnh toán -Bảo lãnh bảo hành Các loại bảo lãnh nước hoạt động phòng tín dụng thực Giá trị bảo lãnh chi nhánh thực năm qua thể bảng sau: Bảng 4: Bảng số liệu giá trị bảo lãnh thực nước ĐVT : Triệu đồng Năm 2005 Năm 2006 Giá trị Giá trị Chênh lệch Mức HĐ 107.24 HĐ % tăng 58.05 Bảo lãnh dự thầu 101.82 165.3 105.14 39.65075 54.13019 Bảo lãnh thực HĐ 15.72942 3.322 16.0770 3.262428 Bảo lãnh toán 66.831 90.567 11.8187 23.736 35.51645 Bảo lãnh khác 30.516 55.875 25.359 83.10067 110.4 Tổng cộng 306.42 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 416.89 100 Loại bảo lãnh % 36.05182 Thật vậy, với kết giá trị bảo lãnh bảng số liệu cho thấy giá trị bảo lãnh Ngân Hàng không tăng Tổng giá trị , mà loại bảo lãnh có tăng trưởng Năm 2006, Tổng giá trị bảo lãnh đạt 306.42 triệu đồng, tăng 36.05182% so với năm 2005, tương ứng 110.47 triệu đồng Có phát triển vượt bậc này, việc hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh khả cạnh trạnh tạo uy tín Ngân Hàng khách hàng 2.3.3 Phân tích tình hình thực loại bảo lãnh ICOMBANK 2.3.3.1 Phân tích tình hình bảo lãnh dự thầu chi nhánh NHCT ĐN 2005-2006 2.3.3.1.1 Phân tích tình hình chung bảo lãnh dự thầu Bảng : Tình hình bảo lãnh dự thầu ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Giá trị BL Số HĐ ĐVT Trđ Món Năm Năm 2005 2006 107.24 165.30 128 142 Giá trị BL BQ/HĐ Trđ/món 879.07 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) Chênh lệch Mức tăng 58.05 % 14 345.3 54.13112 10.9375 1224.45 39.28925 Số hợp đồng tăng từ 128 đến 142 hợp đồng từ năm 2005 đến năm 2006.Trong 2005 giá trị bảo lãnh bình quân/hợp đồng tăng 39,28925%, tương đương 345.38 triệu đồng so với năm 2005 Nguyên nhân năm 2006 có nhiều dự án công trình đô thị nhu cầu bảo lãnh tăng lên Bảng 6: Tình hình bảo lãnh chi nhánh theo hình thức bảo đảm ĐVT: Triệu đồng Năm 2005 Giá trị Năm 2006 Chênh lệch Mức HĐ % 23.0423 Giá trị % tăng Ký quỹ 100% 71.528 202.21 36.8120 90.643 262.10 22.76736 19.115 26.7238 Ký quỹ < 100% 37.14596 59.893 29.61877 41.0410 Có TSĐB Tín chấp 36.679 10.5673 45.378 Chỉ tiêu 8.699 % 23.71657 87.70 Tổng cộng 310.42 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 100 398.127 398.127 28.2543 Ta thấy hình thức bảo đảm ký quỹ 100% chiếm tỷ trọng cao Năm 2005 71.528 triệu đồng chiếm 23,04233%, năm 2006 tăng 19.115 triệu đồng với tốc độ tăng 26,7238% Ký quỹ < 100% có xu hướng tăng mạnh, năm 2005 202.213 triệu đồng chiếm 36,81205%, năm 2006 262.106 triệu đồng chiếm 37.14596%.Dù tăng tỷ trọng không đáng kể, cho thấy mức độ an toàn hoạt động dược tăng cao, bên cạnh chi nhánh trọng đến việc tạo thuận lợi cho khách hàng 2.3.3.1.2 Phân tích tình hình bảo lãnh dự thầu theo thành phần kinh tế Bảng 7: Tình hình bảo lãnh dự thầu theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu DNQD TPKT khác Năm 2005 Năm 2006 Chênh lệch Mức Số tiền % 80.0003 Số tiền tăng 44.06 85.798 21.449 129.859 78.55959 51.35434 16.66641 35.441 17.65509 13.992 65.23381 58.05 Tổng cộng 107.247 100 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 165.3 % 100 Bảo lãnh dự thầu chủ yếu thực cho DNQD Năm 2005 chiếm 80,00037% tỷ trọng với 85.798 triệu đồng Năm 2006 tỷ trọng giảm xuống không đáng kể 78,55959% với 129.859 triệu đồng Đây dấ hiệu tốt trình cổ phần hoá 2.3.1.3 Phân tích tình hình bảo lãnh dự thầu theo ngành kinh tế Bảng 8: Tình hình bảo lãnh dự thầu theo ngành kinh tế ĐVT :Triệu đồng % 54.13019 Chỉ tiêu Năm 2005 Giá trị Năm 2006 Gia trị Chênh lệch Mức HĐ % 62.0004 HĐ 108.10 % 65.4002 tăng XDCB 66.493 17.8305 41.613 62.58253 TMDV 27.562 18.6231 5.38704 39.672 12.11 N-L-N 6.488 5.88245 13.554 7.413769 7.066 Khác 6.703 107.24 3.967 165.30 2.343621 -2.736 -40.8175 58.05 100 100 Tổng cộng ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) Qua bảng ta thấy bảo lãnh dự thầu thực chủ yếu lĩnh vực XDCB, với tỷ trọng chiếm 62,00045%, số tiền 66.493 triệu đồng vào năm 2005 Vào năm 2006 tỷ trọng tăng chiếm 65,40027%(108.106 triệu đồng).tiếp theo ngành thương mại tỷ trọng giảm từ 18,6231% xuống 17,83059% từ năm 2005 đến năm 2006 Ngoài hai lĩng vực chi nhánh bảo lãnh dự thầu cho ngành N –L-N (7,413769% năm 2006), ngành khác nhiều (2.343621% năm 2006) % 43.9373 108.9088 54.13256 2.3.2 Phân tích tình hình bảo lãnh toán chi nhánh năm 2005-2006 Bảng 8: Tình hình bảo lãnh toán ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm 2005 2006 Chênh lệch Mức tăng Giá trị BL Trđ 66.831 90.567 23.736 Số HĐ Món 64 74 10 Giá trị BL BQ/HĐ Trđ/món 1095.61 1293.81 198.2 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) % 35.51645 15.625 18.09038 Bảo lãnh toán loại hình bảo lãnh chủ yếu thựchiện chi nhánh Bảo lãnh toán tăng liên tục năm Giá trị bảo lãnh/ hợp đồng tương đối ổn địng số lượng hợp đồng không ngừng tăng lên, mức tăng 18,09038%(198.2 triệu đồng) 2.3.2.1 Phân tích tình hình bảo lãnh toán theo thành phần kinh tế Bảng : Tình hình bảo lãnh toán theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu DNQD Năm Năm Chênh 2005 2006 lệch Mức Số tiền 66.363 % Số tiền 12.41909 88.755 % tăng 4.671918 22.392 48.8040 TPKT khác 468 46.68967 1811 Tổng cộng 534.363 100 1899.755 100 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) % 33.74169 1343 286.9658 1365.392 255.5177 Năm 2005 bắt đầu có thay đổi, số tiền bảo lãnh cho DNQD tăng từ 66.363 triệu đồng năm 2005 (12,41909%) đến 88.755 triệu đồng (4,671918%) Tốc độ tăng 22.392 triệu đồng (33,74169%).Đã có tham gia doanh nghiệp quốc doanh 2.3.2.2 Phân tích tình hình bảo lãnh toán theo ngành kinh tế Bảng 10 : Tình hình bảo lãnh toán theo ngành kinh tế ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Giá trị Năm 2006 Gia trị Chênh lệch Mức HĐ tăng XDCB HĐ % % % 17.58 TMDV 36.757 27.23911 54.341 29.99945 2.04104 3.57100 47.83851 N-L-N 2.004 125.9481 4.528 31.70 Khác 28.71 29.84997 Tổng cộng 67.471 100 90.57 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 2.524 25.92683 2.991 10.41797 100 23.099 34.23545 Chi nhánh không thực bảo lãnh toán lĩnh vực XDCB, lĩnh vực N-L-N ít, chủ yếu lĩnh vực thương mại dịch vụ Trong năm 2005 ngành thương mại dịch vụ có giá trị hợp đồng 365.757 triệu đồng( 27,23911%), năm 2006 54.431 triệu đồng( 29,999455) Tốc độ tăng 17.584 triệu đồng (47,83851%) Ngành N-L-N chiếm tỷ trọng hợp đồng tăng.Như vậy, ngành nghề khác có nhu cầu bảo lãnh khác 2.3.3 Phân tích tình hình bảo lãnh khác chi nhánh 2005-2006 Bảng 11 : Tình hình bảo lãnh khác chi nhánh ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm 2005 2006 Chênh lệch Mức tăng % 30.51 Giá trị BL Số HĐ Trđ Món 36 39.113 8.597 56 20 - 28.17211 55.55556 Giá trị BL BQ/HĐ Trđ/món 897.53 737.97 159.56 -17.7777 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) Ngoài loại bảo lãnh trên, loại bảo lãnh khác tăng liên tục gí trị bảo lãnh lẫn số hợp đồng ký.Giá trị bảo lãnh tăng 8.597 triệu đồng chiếm (28.17211%) Số hợp đồng tăng 20 chiếm 55,55556% 2.3.4Kết hoạt động bảo lãnh chi nhánh qua năm 2005-2006 Bảng 12:Tình hình bảo lãnh chi nhánh ĐVT : Triệu đồng Số phát sinh Số phát sinh Số Năm tăng giảm 2005 306.421 196.592 2006 398.127 249.241 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) dư cuối kỳ 269.882 418.768 Số dư cuối kỳ = Số dư đầu kỳ + Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm kỳ Bảng 13 : Tình hình khách hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh chi nhánh ĐVT : Triệu đồng Năm Năm Chỉ tiêu 2005 Tổng giá trị bảo lãnh 2006 đến hạn Khách hàng 196.592 249.241 thực 196.592 249.241 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) Trong năm khách hàng thực tốt ngiã vụ bên nhận bảo lãnh Bảng 14 : Cơ cấu nguồn phí hoạt động bảo lãnh mang lại ĐVT : Triệu đồng Loại bảo lãnh Năm 2005 Giá trị Năm 2006 Giá trị HĐ HĐ % Chênh lệch Mức % 45.0620 tăng 151.471 40.52736 Bảo lãnh dự thầu 373.75 Bảo lãnh thực 38.44991 525.221 20.0861 18.6147 HĐ Bảo lãnh toán 7.77501 16.0110 20.74 7.340169 10.31 14.4135 315.42 97.57 185.30 Bảo lãnh khác Tổng cộng 972.044 100 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 336.16 107.88 196.29 1165.551 100 thầu bảo lãnh thực hợp đồng chiếm tỷ trọng lớn, bảo lãnh dụ thầu chiếm 38,44991% 2005 45,06204% năm 2005 , tăng 40,53736% 2.3.4 Tình hình thực bảo lãnh NHTM Việt Nam địa bàn Đà Nẵng qua năm 2005-2006 Bảng 15:Doanh số bảo lãnh chi nhánh NHTMNN địa bàn ĐVT : Triệu đồng 6.57536 10.56677 10.986 5.928636 193.507 19.90723 Trong năm bảo lãnh thực thường xuyên chi nhánh bảo lãnh dự Đà Nẵng % Tên ngân hàng Năm Năm 2005 306.42 2006 Chi nhánh NHCT Chi nhánh NHNN&PTNT Chi nhánh NHĐT 398.127 195.045 220.841 655.091 723.694 303.63 Chi nhánh NT ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 341.474 Chương III: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 3.1NHỮNG ĐÁNH GIÁ CHUNG 3.1.1 Những thuận lợi khó khăn hoạt động kinh doanh ICOMBANK 3.1.2 Phương hướng nhiệm vụ Chi nhánh ngân Công Thương Đà Nẵng thời gian tới 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG Sau thời gian dài thực tập Chi nhánh ICOMBANKĐ nhận thấy tầm quan trọng nghiệp vụ bảo lãnh thành công mà nghiệp vụ mang lại cho Ngân hàng , để góp phần vào trình mở rộng nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ,một số giải pháp cụ thể sau: 3.2.1 Chính sách khách hàng: 3.2.2 Chính sách sản phẩm 3.2.3 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh 3.2.4 Mở rộng quan hệ quốc tế tạo uy tín nước nước 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI ICOMBANK ĐÀ NẴNG Để hoạt động bảo lãnh Chi nhánh ngân hàng Công Thương Đà Nẵng ngày hoàn thiện, số đề xuất đối với: 3.3.1 Đối với phủ 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước [...]... trong hoạt động kinh doanh của ICOMBANK 3.1.2 Phương hướng và nhiệm vụ của Chi nhánh ngân Công Thương Đà Nẵng trong thời gian tới 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG Sau một thời gian dài thực tập tại Chi nhánh ICOMBANKĐ nhận thấy tầm quan trọng của nghiệp vụ bảo lãnh cũng như những thành công mà nghiệp vụ này... khách hàng phải thực hiện đúng các qui định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài 2.2.2.3 Các loại bảo lãnh Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh vay vốn trong nước Bảo lãnh vay vốn ngoài nước Bảo lãnh thanh toán Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hiện hợp đ ồng Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Bảo lãnh hoàn thanh toán Bảo lãnh khác 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG... lãnh dự Đà Nẵng % Tên ngân hàng Năm Năm 2005 306.42 2006 Chi nhánh NHCT 1 Chi nhánh NHNN&PTNT Chi nhánh NHĐT 398.127 195.045 220.841 655.091 723.694 303.63 Chi nhánh NT 7 ( Nguồn NHCT ĐN cung cấp) 341.474 Chương III: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 3.1NHỮNG ĐÁNH GIÁ CHUNG 3.1.1 Những thuận lợi và khó khăn trong. .. qua:2005-2006 Trong 2 năm qua ICOMBANK thực hiện chủ yếu và thường xuyên các loại bảo lãnh trong nước sau đây: Bao gồm : -Bảo lãnh dự thầu -Bảo lãnh thực hiện hợp đồng -Bảo lãnh thanh toán -Bảo lãnh bảo hành Các loại bảo lãnh trong nước là hoạt động do phòng tín dụng thực hiện Giá trị bảo lãnh của chi nhánh thực hiện trong 2 năm qua được thể hiện ở bảng sau: Bảng 4: Bảng số liệu về giá trị bảo lãnh thực hiện trong. ..CHƯƠNG II : PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH ZTẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 2.1 QUÁ TRÌNH THÀNH LẬP VÀ PHÁT TRIỀN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 2.1.1 Quá trình thành lập và phát triển 2.1.1.1 Quá trình thành lập: 2.1.1.2 Quá trình phát triển 2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu: 2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý: 2.2 MÔI TRƯỜNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH 2.2.1 Môi trường... Giải toả bảo lãnh Cam kết bảo lãnh hết hạn trong những trường hợp : Bên nhận bảo lãnh có cam kết xác nhận chấm dứt cam kết bảo lãnh, và gởi trả lại ngân hàng bản gốc của cam kết bảo lãnh Cam kết bảo lãnh đã hết thời hạn hiệu lực tuyên bố trong cam kết bảo lãnh, hoặc thời hạn để bên nhận bảo lãnh xuất trình yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã hết Ngân hàng có bằng chứng rõ ràng về việc khách hàng đã... bị từ chối bảo lãnh Phương án kinh doanh không khả thi, dẫn đến có nguy cơ cao ngân hàng phải thanh toán thay Hàng hoá hoặc dịch vụ cung cấp không phù hợp với pháp luật và các quy định của chinh phủ việt Nam và NHNN VN Tài sản đảm bảo không đủ giá trị hoặc tính pháp lý để đảm bảo cho khoản bảo lãnh 2.3.2 Kết quả hoạt động của chi nhánh ngân hàng Công Thương Đà Nẵng: 2.3.2.1Về hoạt động huy động tiền... khách hàng + Trường hợp bảo lãnh trên cơ sở bảo lãnh đối ứng của tổ chức tín dụng khác hay xác nhận bảo lãnh tổ chức tín dụng khác Sau khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng hoặc thực hiện thay cho tổ chức tín dụng được xác nhận bảo lãnh, ngân hàng thông báo cho tổ chức tín dụng phát hành bảo lãnh đối ứng hay tổ chức tín dụng yêu cầu xác nhận bảo lãnh theo các quy định của bảo lãnh đối ứng hay bảo lãnh. .. cho khoản bảo lãnh - Xem xét phương án bảo lãnh Xác định phương pháp bảo lãnh: theo mon hay theo hạn mức Số tiền, thời hạn, cơ cấu của món hay hạn mức bảo lãnh khả năng hạn mức của ngân hàng để thực hiện giao dịch bảo lãnh, phù hợp với các chỉ tiêu của ngân hàng nhà nước và của cả bản thân ngân hàng - lập báo cáo thẩm định bảo lãnh đề nghị phê duyệt - Triển khai thực hiện sau khi có quyết định của cấp... cho Ngân hàng , để góp phần vào quá trình mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ, một số giải pháp cụ thể sau: 3.2.1 Chính sách khách hàng: 3.2.2 Chính sách sản phẩm 3.2.3 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh 3.2.4 Mở rộng quan hệ quốc tế tạo uy tín trong nước cũng như nước ngoài 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI ICOMBANK ĐÀ NẴNG Để hoạt động bảo lãnh ... nhiệm vụ Chi nhánh ngân Công Thương Đà Nẵng thời gian tới 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG Sau... loại bảo lãnh Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh vay vốn nước Bảo lãnh vay vốn nước Bảo lãnh toán Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đ ồng Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Bảo lãnh hoàn toán Bảo lãnh. .. hành (3) Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh toán bảo lãnh theo điều khoản điều kiện bảo lãnh cho Người thụ hưởng - Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp bảo lãnh mà Ngân hàng bảo lãnh phát