LỜI CẢM ƠN Để thực hoàn thành luận văn thạc sĩ này, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giáo viên hướng dẫn PGS.TS Vũ Trụ Phi tận tình giúp đỡ tới tập thể Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thuỷ Nguyên tổng hợp số liệu cho luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tôi xin cam đoan thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hải Phòng, ngày 15 tháng 03 năm 2016 Tác giả luận văn Đinh Anh Tài ii MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .28 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .28 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 28 TÀI LIỆU THAM KHẢO .70 iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải thích ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước CBCNV Cán công nhân viên TCTD Tổ chức tín dụng TPKT Thành phần kinh tế KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh NQH Nợ hạn TMCP Thương mại cổ phần iv DANH MỤC CÁC BẢNG Số bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 Tên bảng Tổng tài sản ACB Nợ phải trả ACB Lợi nhuận sau thuế ACB Quy mô tín dụng ACB Dư nợ theo đối tượng cho vay Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh Dư nợ theo kỳ hạn cho vay Dư nợ theo loại tiền tệ Dư nợ theo loại hình cho vay Tình hình nợ hạn nợ xấu ACB Hiệu suất sử dụng vốn ACB Lợi nhuận từ hoạt động cho vay ACB Mức sinh lời từ hoạt động cho vay ACB v Trang 42 43 44 47 48 50 52 53 54 56 59 59 60 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hình 2.1 2.2 Biểu đồ 2.1 2.2 2.3 2.4 Tên hình Cơ cấu tổ chức ACB Quy trình cấp tín dụng ACB Tên hình Tổng tài sản ACB Nợ phải trả ACB Lợi nhuận sau thuế ACB Quy mô tín dụng ACB vi Trang 41 46 Trang 42 43 44 47 PHẦN MỞ ĐẦU CƠ SỞ KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI Sau 25 năm đổi mới, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam có bước phát triển vượt bậc đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế xã hội đất nước Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng hoạt động chủ yếu quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng Tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Hậu rủi ro tín dụng có tác động ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế xã hội nói chung Vì vậy, lĩnh vực rủi ro tín dụng mang tính thời việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề sống quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại Ngân hàng TMCP Á Châu với kinh nghiệm 20 năm xây dựng phát triển, Ngân hàng TMCP Á Châu trở thành Ngân hàng TCMP hàng đầu Việt Nam, đóng góp đáng kể cho phát triẩn kinh tế xã hội Đất nước, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động tín dụng Ngân hàng năm gần bộc lộ nhiều hạn chế cần đòi hỏi cần sớm có biện pháp khắc phục để Ngân hàng hoạt động tốt Từ nhận thức yêu cầu thực tiễn, chọn đề tài nghiên cứu “Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu” làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 2.1 Mục tiêu chung Chất lượng tín dụng có ảnh hưởng chủ yếu đến tài sản có Ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khả cạnh tranh Ngân hàng Vì mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng phòng ngừa rủi ro phát sinh 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa bổ sung lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng , đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu đến năm 2020 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tượng nghiên cứu Là chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu 3.2 Pham vị nghiên cứu Đề tài chọn địa điểm nghiên cứu Ngân hàng TMCP Á Châu Về mặt thời gian đề tài phân tích đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu khoảng thời gian từ năm 2010 đến 2014 đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng giai đoạn 2015-2020 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4.1 Phương pháp thu thập tài liệu Trong trình nghiên cứu đề tài sử dụng hệ thống phương pháp thống kê kinh tế thích hợp để tiến hành điều tra, thu thập số liệu, tổng hợp phân tích số liệu cách khoa học nhằm đánh giá tình hình, phân tích mối liên hệ tìm giải pháp cho trình nghiên cứu 4.1 Phương pháp phân tích số liệu Trên sở tài liệu tổng hợp, vận dụng số phương pháp phân tích thống kê để phân tích tình hình hoạt động tín dụng, cấu tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu từ rút nhận xét chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Từ thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu, tham khảo thêm tài liệu, sách báo có liên quan đến chất lượng tín dụng để đề xuất giải pháp đưa kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo kết cấu luận văn có chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM đời với phát triển kinh tế hàng hóa Với chức nhà trung gian tài chính, làm cầu nối người gửi tiền người vay tiền nên hệ thống ngân hàng trở thành ngành kinh tế huyết mạch, động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Đứng nhiều góc độ nghiên cứu khác nhau, người ta có định nghĩa khác NHTM Xét phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, Giáo sư Peter S.Rose định nghĩa: “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” [19] Xét hoạt động chủ yếu NHTM, theo luật tổ chức tín dụng năm 1997 (được sữa đổi bổ sung năm 2004) quy định: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Các loại hình ngân hàng chủ yếu bao gồm: NHTM, ngân hàng Phát triển, ngân hàng Đầu tư, ngân hàng Chính sách, ngân hàng Hợp tác loại hình ngân hàng khác” [20] Như vậy, từ định nghĩa thấy ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ chủ yếu huy động vốn cho vay Ngoài NHTM thực chức toán cung cấp nhiều dịch vụ khác Ngày nay, thị trường tài chính, tiền tệ loại hình tổ chức tham gia hoạt động đan xen cách đa dạng phong phú, số loại hình tổ chức tín dụng khác (tổ chức tín dụng phi ngân hàng) thực số nghiệp vụ ngân hàng thương mại Tuy nhiên, tổ chức không nhận tiền gửi không kỳ CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU GIAI ĐOẠN 2016 - 2020 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu 3.1.1.1 Mục tiêu tổng quát hoạt động tín dụng Phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với tăng trưởng kinh tế, tạo bước chuyển biến mạnh mẽ chất lượng tăng trưởng, chất lượng tín dụng, tăng cường tính cạnh tranh hiệu hoạt động Đảm bảo mục tiêu, cấu tín dụng phù hợp, tạo phát triển bền vững, bước hội nhập theo thông lệ quốc tế, hoàn thiện hệ thống tín dụng ngân hàng đại theo nguyên tắc giữ vững quy mô cấu tín dụng phù hợp với địa bàn, khu vực, lĩnh vực, ngành kinh tế đặc điểm khách hàng Đẩy mạnh chuyển dịch cấu khách hàng, cấu danh mục cho vay theo hướng gắn hoạt động tín dụng với đẩy mạnh huy động vốn, phát triển dịch vụ ngân hàng đại Kiểm soát chặt chẽ tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn Mở rộng cho vay lĩnh vực, ngành nghề địa bàn kinh doanh có hiệu quả, có khả sinh lời cao, rủi ro thấp Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, tích cực xử lý nợ xấu, tận thu lãi treo, nợ hạch toán ngoại bảng Tranh thủ hội thuận lợi để có giải pháp tích cực nhằm phát huy điểm mạnh khắc phục điểm yếu, tiếp tục triển khai tín dụng theo hướng mở rộng xây dựng khách hàng truyền thống để nâng cao hiệu kinh doanh, thương hiệu ACB 3.1.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Để đạt mục tiêu trên, Ngân hàng TMCP Á Châu xây dựng định hướng hoạt động tín dụng sau: - Đối tượng khách hàng: Giữ vững thị phần hoạt động khách hàng vững theo hướng thu hút doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp sản xuất 57 hàng xuất Đẩy mạnh cho vay khách hàng cá nhân Duy trì phát triển có chọn lọc nhóm Doanh nghiệp lớn có quan hệ tín dụng Ngân hàng Chọn lọc nhóm khách hàng kinh doanh hiệu Mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tượng khách hàng, phát huy ngành nghề truyền thống phát triển, điều chỉnh lại cấu tín dụng hợp lý phù hợp với thực tế - Chất lượng tín dụng: Phấn đấu đạt tỷ lệ nợ xấu thấp hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng đảm bảo an toàn Đo lường quản trị rủi ro hoạt động đầu tư tín dụng Nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng, tăng chênh lệch lãi suất đầu vào đầu hoạt động tín dụng Các tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 - 2020 - Tăng trưởng tổng tài sản: 16%/ năm - Tăng trưởng dư nợ tín dụng 17%/năm - Tăng trưởng huy động vốn 18%/năm - Tỷ lệ nợ xấu 2% 3.2 BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.2.1 Xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng giai đoạn kim nam cho việc đề thực chiến lược cụ thể thông qua loạt giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Chính vậy, Ngân hàng TMCP Á Châu cần xây dựng chiến lược cho họat động tín dụng thời gian tới, tập trung vào vấn đề: - Xây dựng chiến lược khách hàng: Xác định rõ đối tượng khách hàng mình, có biện pháp thu hút khách hàng cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao chất lượng phục vụ thông qua đội ngũ cán ngân hàng tiện ích sở vật chất kỹ thuật, công nghệ mang lại Có sách ưu đãi khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, hoạt động 58 hiệu thông qua sách lãi suất, phí, điều kiện phục vụ Chiến lược khách hàng cần thiết phải phổ biến tới cán ngân hàng để cán hiểu rõ thực tốt - Xây dựng chiến lược ngành hàng: Xác định rõ nhóm ngành ưu tiên thời kỳ Ngân hàng TMCP Á Châu định hướng tập trung vào bán lẻ: phát triển mạnh cho vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ…các khoản vay có tính rủi ro thấp, có đầy đủ tài sản bảo đảm, chênh lệch biên sinh lời cao - Chiến lược thị trường thị phần: Hiện nay, cạnh tranh ngân hàng hệ thống ngân hàng mạnh mẽ, Ngân hàng cần đẩy mạnh tiếp thị phát triển khách hàng, tăng cường chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng, đầu tư nâng cấp công nghệ thông tin, mở rộng mạng lưới giao dịch nhằm thực mục tiêu Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Trong chiến lược nêu cần đặt mục tiêu, lộ trình triển khai cụ thể sách, biện pháp để thực nhằm tăng tính khả thi, đạt hiệu cao 3.2.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn với chi phí thấp nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng Nguồn vốn có vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, sở đảm bảo cho hoạt động ngân hàng phát triển cách bền vững Qua xem xét tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Á Châu thấy nguồn vốn huy động chủ yếu nguồn vốn có kỳ hạn dài, lãi suất huy động vốn cao nên ACB phải cho vay khách hàng với lãi suất cao, điều làm cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng hạn chế phát triển khách hàng lớn, kinh doanh hiệu quả, muốn vay vốn với lãi suất thấp Do Ngân hàng TMCP Á Châu phải đẩy mạnh công tác huy động vốn ngắn hạn với lãi suất, đặc biệt nguồn vốn không kỳ hạn để đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tín dụng Ngân hàng 59 Để đẩy mạnh công tác huy động vốn ngắn hạn thời gian tới Ngân hàng cần thực số giải pháp sau: - Phát triển thêm số lượng tài khoản không kỳ hạn mở khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân Đội ngũ nhân viên kinh doanh Ngân hàng cần đẩy mạnh tiếp thị khách hàng mở tài khoản giao dịch không kỳ hạn, Ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu đưa ưu đãi phí chuyển tiền để thu hút khách hàng giao dịch tài khoản - Xây dựng sách lãi suất cạnh tranh sản phẩm huy động tiết kiệm kỳ hạn ngắn Lãi suất yếu tố thu hút khách hàng gửi tiền Chính sách lãi suất huy động phải xây dựng sở đảm bảo lợi ích cho người gửi tiền lợi ích ngân hàng, tạo cạnh tranh thuận lợi cho ngân hàng Lãi suất cần phải cụ thể, chi tiết cho đối tượng, tạo thuận lợi cho việc huy động Đây vấn đề mà thời gian qua, Ngân hàng thực tương đối tốt Tuy nhiên, cần phải tiếp tục thực tốt hơn, xây dựng sách lãi suất cạnh tranh sản phẩm huy động tiết kiệm kỳ hạn ngắn - Chính sách chăm sóc khách hàng Chiến lược thu hút giữ khách hàng cần phải quan tâm mức Cần tạo thêm dịch vụ bổ sung cho khách hàng gửi tiền ưu đãi sử dụng dịch vụ khác ngân hàng thẻ toán, dịch vụ chuyển tiền… 3.2.3 Thực tốt việc phân loại khách hàng sách khách hàng Hiện nay, Ngân hàng TMCP Á Châu xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để thực việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo điều – Quyết định 493 Trên sở xếp hạng tín dụng nội bộ, ACB ban hành sách khách hàng để đưa sách đa dạng, phù hợp áp dụng đối tượng khách hàng theo định hướng phát triển ACB nhằm lựa chọn thu hút khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lược khách hàng có chất lượng tốt đồng thời trì bước nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động đảm bảo an toàn, kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ACB nói chung Do đó, Ngân hàng cần tiếp tục 60 thực xếp loại khách hàng cách nghiêm túc, xác Trong xây dựng sách khách hàng Ngân hàng phải vào nhu cầu đối tượng khách hàng khác để từ đề sách phù hợp với nhu cầu đối tượng khách hàng mục tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng Để thực tốt điều đòi hỏi Ngân hàng phải hiểu bám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài quản trị khách hàng, triển vọng ngành nghề hoạt động, quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng, đối tác… xếp loại doanh nghiệp xác, sở phát huy vai trò sách khách hàng thông qua việc ưu đãi, mở rộng quan hệ hay thắt chặt hoạt động tín dụng khách hàng Việc xếp loại khách hàng cần phải thực từ bắt đầu quan hệ định đánh giá lại giúp ngân hàng có ứng xử phù hợp, tăng trưởng tín dụng an toàn giảm thiểu nguy phát sinh nợ xấu Các sách thực tập trung nội dung sau: - Giữ mở rộng quan hệ với khách hàng uy tín, truyền thống đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả, có khả phát triển Trên sở đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, lợi ích tổng thể mà khách hàng mang lại thông qua việc vay vốn, sử dụng dịch vụ khác ngân hàng để có ưu đãi phí, lãi suất, hình thức cho vay, sách bảo đảm tiền vay Việc xây dựng sách ưu đãi áp dụng cho nhóm khách hàng tương đồng Định kỳ, Ngân hàng cần có đánh giá tổng kết khách hàng, nhóm khách hàng hoạt động lớn, mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng - Tích cực, chủ động tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ làm ăn có hiệu quả, khách hàng cá nhân có nguồn trả nợ tốt, có tài sản đảm bảo Việc phát triển khách hàng giao tiêu cụ thể tới Khối kinh doanh, chi nhánh, nhân viên kinh doanh, nhiên Ngân hàng cần bám sát trình thực hỗ trợ Bộ phận kinh doanh hoàn thành tốt công việc - Thường xuyên coi trọng công tác tổ chức hội thảo, hội nghị với khách hàng, tăng cường giao lưu hiểu biết ngân hàng khách hàng Xây dựng 61 mối quan hệ gắn bó chặt chẽ khách hàng ngân hàng, trao đổi thường xuyên rút kinh nghiệm làm cho mối quan hệ hai bên bền vững Trang bị kiến thức marketing cho cán bộ, đẩy mạnh hình thức quảng cáo thông qua khách hàng có, qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí… - Thường xuyên tổ chức chương trình Road Show tiếp thị, giới thiệu sản phẩm đến Hộ kinh doanh, doanh nghiệp địa bàn Tỉnh ACB đặt trụ sở kinh doanh - Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5), Ngân hàng cần xây dựng lộ trình giảm dần dư nợ thực biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian thực lộ trình giảm dư nợ vay sở phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi ngân hàng kiểm soát nguồn thu đồng thời tăng cường tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi ngân hàng khách hàng, giúp Ngân hàng nắm bắt nhu cầu khách hàng vay vốn để có biện pháp thích ứng, kịp thời đồng thời phát khó khăn khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ, hỗ trợ khách hàng Như thực tốt sách khách hàng, Ngân hàng có lực lượng khách hàng đông đảo, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tạo điều kiện sàng lọc dần xây dựng khách hàng ổn định, tín nhiệm, chất lượng tín dụng Ngân hàng nâng cao 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh Trong công tác tín dụng, ba khâu tác nghiệp quan trọng kiểm tra trước, kiểm tra kiểm tra sau cho vay Trong đó, kiểm tra trước cho vay tức công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, phương án vay vốn yêu cầu quan định đến chất lượng khoản vay Áp dụng nguyên tắc 5C kỹ thuật phân tích tín dụng hữu ích: 62 - Thứ nhất, tư cách người vay (Character): Là ý thức trách nhiệm hoàn trả lại khoản vay người vay Vì phương pháp định lượng xác để đánh giá uy tín, cán ngân hàng định cách chủ quan liệu khách hàng có khả trả khoản vay hay không Do trước hết cán ngân hàng cần nắm rõ mục đích xin vay vốn, thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay khách hàng Kiểm tra khoản nợ trước đây, xem xét báo cáo tín dụng, trình độ học vấn kinh nghiệm kinh doanh khách hàng vấn đề khác liên quan đến cá nhân, trình độ, kinh nghiệm khách hàng Nếu khách hàng trình vấn cán ngân hàng cần xem xét thái độ khách hàng có trung thực không? Nếu phát khách hàng không trung thực giải trình kế hoạch sử dụng vốn vay, kế hoạch trả nợ thoả thuận cán ngân hàng cần kiên từ chối cho vay đối tượng khách hàng Việc đánh giá tư cách người vay phải đầy đủ lịch sử trước - Thứ hai, lực người vay (Capacity): Điều kiện tiên khách hàng vay phải có đầy đủ lực pháp luật lực hành vi để ký Hợp đồng tín dụng Ngoài nói đến lực người vay nói đến khả khách hàng có tiền để toán khoản vay đến hạn hay không Vì vậy, ngân hàng phải biết xác kế hoạch trả nợ xem xét luồng tiền kinh doanh, nguồn thu nhập khách hàng để đánh giá khả chi trả thành công khoản vay - Thứ ba, vốn (Capital): Ngân hàng phải biết khả nguồn vốn tự có khách hàng Bởi dự án phương án sản xuất kinh doanh có tỷ trọng nguồn vốn tự có lớn, tức tỷ trọng vốn vay thấp làm cho áp lực trả nợ, trả lãi vay giảm tăng khả thu hồi khoản nợ vay - Thứ tư, chấp (Collateral) hay bảo lãnh bên thứ ba: điều kiện cần để xem xét, đánh giá cho vay Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán ngân hàng phải xem xét khách hàng không trả nợ vay ngân hàng thu nợ từ nguồn bán tài sản dùng làm đảm bảo 63 Vì đánh giá tài sản đảm bảo ngân hàng phải vào yếu tố như: tuổi thọ, giá trị giá trị sử dụng tài sản, khả chuyển nhượng, mua bán tài sản thị trường - Thứ năm, điều kiện khác (Conditions): liên quan đến hoàn cảnh kinh tế địa phương, quốc gia Hoạt động khách hàng có ảnh hưởng đến toàn kinh tế? Nếu kinh tế bị suy thoái, liệu doanh số khách hàng có giảm mạnh hay không, không bị ảnh hưởng Những công ty có doanh số ổn định không bị ảnh hưởng nhiều kinh tế thông thường ngân hàng ưu 3.2.5 Hoàn thiện tăng cường có hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro nhất, kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao coi hoạt động thường xuyên công tác quản trị điều hành Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm soát phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Do Ngân hàng TMCP Á Châu cần tiếp tục hoàn thiện công tác kiểm tra kiểm soát theo hướng: - Thứ nhất, đảm bảo thực kiểm tra kiểm soát tất khâu trình cho vay: + Kiểm tra trước cho vay: thẩm định khách hàng phương án, dự án vay vốn theo nguyên tắc 5C + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc rút vốn vay, chuyển tiền toán khách hàng có phù hợp với mục đích vay hay không, có đủ hợp pháp, hợp lệ hay không? + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Kiểm tra vật tư đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả thu hồi nợ vay sở theo dõi tình hình luân chuyển vật tư hàng hóa hình thành từ vốn 64 vay tình hình tài doanh nghiệp - Thứ hai, tăng cường hiệu lực máy kiểm tra kiểm soát: Theo mô hình hoạt động, Ngân hàng TMCP Á Châu có kiểm soát viên tín dụng kiểm tra hồ sơ tín dụng Chi nhánh phận kiểm toán Ngân hàng TMCP Á Châu thực việc kiểm tra hồ sơ tín dụng Tuy nhiên để hoạt động hiệu hơn: kiểm soát viên tín dụng cần biên chế trực tiếp thuộc Hội sở quản lý để đảm bảo tính khách quan, Bộ phần kiểm toán thực thường xuyên việc kiểm tra, giám sát việc thực quy định, quy chế liên quan đến hoạt động phận làm công tác tín dụng Chi nhánh để kịp thời phát sai sót, sai phạm hoạt động tín dụng, sở đề biện pháp khắc phục có hiệu nhằm củng cố chất lượng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro 3.2.6 Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng Đây yếu tố quan trọng hàng đầu, tác động trực tiếp đến hình ảnh ngân hàng trước khách hàng chất lượng hoạt động tín dụng, chất lượng sản phẩm tín dụng Bởi chiến lược người chiến lược lâu dài nên Ngân hàng cần có đầu tư quan tâm thường xuyên đến đội ngũ cán điều hành trực tiếp làm công tác tín dụng Mặc dù theo khảo sát điều tra, trình độ thái độ phục vụ cán Ngân hàng đánh giá cao so với yếu tố khác Tuy nhiên, để đáp ứng nhu cầu phát triển chế thị trường môi trường cạnh tranh gay gắt ngày nay, Ngân hàng TMCP Á Châu cần tiếp tục xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo hướng: - Đảm bảo đủ số lượng cán làm công tác tín dụng sở có thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ từ phát sinh đến thu hồi nợ - Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập điều kiện Theo đó, cán phải hội đủ yếu tố kiến 65 thức, lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, cụ thể: + Về trình độ chuyên môn: Tất cán tín dụng phải có lực chuyên môn vững vàng hiểu biết tương đối kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả đánh giá, nhìn nhận tốt, nắm bắt nhanh, sáng tạo phương pháp thẩm định mới, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sử dụng thành thạo hiệu trang thiết bị hỗ trợ, khai thác xử lý, lưu trữ thông tin + Về đạo đức nghề nghiệp: Cán tín dụng đạo đức nghề nghiệp tốt tiêu chuẩn khác giá trị Đạo đức nghề nghiệp thể tận tâm, tinh thần trách nhiệm với công việc, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng có ý thức tự rèn luyện, bồi dưỡng, góp sức vào nghiệp chung ngành Để xây dựng đội ngũ cán tín dụng có tiêu chuẩn trên, Ngân hàng cần phải ý đến công tác tuyển dụng, đào tạo đào tạo lại thông qua chương trình học nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên sâu nước, tổ chức buổi hội thảo, tập huấn, khuyến khích phong trào tự học tập, có sách đãi ngộ vật chất tinh thần cách hợp lý, rà soát, đánh giá bố trí cán phù hợp với tính chất công việc, lực sở trường cá nhân Mục tiêu cuối có đội ngũ cán làm công tác tín dụng động, lĩnh, có kỹ giao tiếp, tiếp thị phục vụ khách hàng; xử lý nghiệp vụ cách vững vàng, có khả khai thác thông tin nhanh chóng, xác đầy đủ; kỹ tư vấn, đàm phán với khách hàng nhằm bảo vệ quyền lợi ngân hàng nâng cao giá trị dịch vụ cho khách hàng; kỹ phân tích tổng hợp suy đoán, nhìn nhận cách lôgic, đánh giá chọn lựa khách hàng suốt trình mở rộng phát triển quan hệ tín dụng Bồi dưỡng lại đội ngũ cán lĩnh vực tín dụng Ngân hàng trình liên tục lâu dài Trước mắt cần tiêu chuẩn hoá cán cách cụ thể để có sách tuyển chọn đào tạo, đào tạo lại bố trí xếp sử dụng đội ngũ cán tín dụng có cho phù hợp với yêu cầu vị trí công tác Phân rõ 66 trách nhiệm pháp lý vị trí công tác đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm, khen thưởng kịp thời, kỷ luật nghiêm minh Như hạn chế bớt rủi ro không đáng có ý thức chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây ra, giảm nợ xấu, chất lượng tín dụng nâng cao 3.2.7 Nâng cao chất lượng phục vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tăng khả cạnh tranh hoạt động tín dụng Trong hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, chất lượng phục vụ đóng vai trò quan trọng, định chất lượng sản phẩm Vì nâng cao chất lượng phục vụ giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng Để nâng cao chất lượng phục vụ, thời gian tới Ngân hàng TMCP Á Châu cần thực tốt nội dung sau: - Đẩy mạnh công tác tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng Trong kinh tế thị trường nay, quan hệ khách hàng ngân hàng mối quan hệ gắn bó mật thiết, có tác động qua lại hỗ trợ cho trình phát triển Trong ngân hàng thường nơi có đầy đủ thông tin cách xác toàn diện thị trường, giá cả, phương án sản xuất kinh doanh, ngân hàng nơi có trang thiết bị đại, tiên tiến nhất, dễ tiếp thu thông tin nước giới Cho nên tư vấn ngân hàng có ý nghĩa lớn, giúp khách hàng tìm hội có phương án kinh doanh tốt Mặt khác ngân hàng có mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp nên làm trung gian để hỗ trợ khách hàng việc tiêu thụ sản phẩm Nền kinh tế thị trường phát triển nhu cầu tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp lớn Trong nhiều ngân hàng có phận chuyên thực công tác tư vấn, hỗ trợ khách hàng dịch vụ chưa ACB quan tâm mức, chưa đáp ứng nhu cầu, mong muốn khách hàng, đặc biệt với đối tượng khách hàng doanh nghiệp Cho nên thời gian tới ACB cần đẩy mạnh hoạt động tư vấn hỗ trợ cho khách hàng vay vốn KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 67 KẾT LUẬN Trong hoạt động NHTM, tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu lớn đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng mà ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế Do nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng hạn chế rủi ro vấn đề cần NHTM quan tâm hàng đầu Thông qua việc nghiên cứu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu cho thấy: Hoạt động tín dụng mạnh Ngân hàng TMCP Á Châu Trong năm qua Ngân hàng trọng áp dụng nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, mà hoạt động tín dụng Ngân hàng nhìn chung đảm bảo an toàn, tỷ lệ nợ xấu mức thấp tỷ lệ chung toàn hệ thống Ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Việt Nam Tuy nhiên bên cạnh kết đạt hoạt động tín dụng Ngân hàng số mặt hạn chế, thể hiện: - Tốc độ tăng trưởng tín dụng ba năm gần tăng trưởng không cao - Chất lượng tín dụng ACB chưa đảm bảo hoàn toàn tốt: tỷ lệ nợ xấu tăng cao năm 2012, 2012 kinh tế lâm vào tình trạng khủng hoảng - Thu nhập từ hoạt động tín dụng ACB chưa đạt hiệu cao do: Tỷ lệ sử dụng vốn cho vay/ Vốn huy động khiếm tốn, chi phí huy động vốn đầu vào cao (nguồn vốn huy động rẻ Nguồn vốn không kỳ hạn Công ty lớn doanh nghiệp hạn chế, nguồn vốn huy động ngắn hạn lãi suất cao với kỳ hạn dài chiếm tỷ lệ cao so với tổng nguồn vốn huy động) Để khắc phục mặt hạn chế đòi hỏi thời gian tới Ngân hàng TMCP Á Châu cần phải xây dựng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng phù hợp 68 đồng thời phải áp dụng đồng ộ nhiều giải pháp như: ; nâng cao chất lượng công tác đào tạo thẩm định cho cán tín dụng; hoàn thiện tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát ; bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ …Trong trọng đến việc đẩy mạnh công tác huy động vốn không kỳ hạn từ doanh nghiệp lớn, khoản tiền gửi có kỳ hạn ngắn hạn với lãi suất thấp để đáp ứng cho nguồn vốn giá rẻ phục vụ nhu cầu tăng trưởng tín dụng, tăng khả cạnh trạnh ACB, tăng thu nhập cho Ngân hàng MỘT SỐ KIẾN NGHỊ - Tăng cường công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng Nguyên nhân tỷ lệ nợ xấu gia tăng vào năm 2012 2013 nghiệp vụ nhân viên tín dụng ACB chưa đủ khả thẩm định đánh giá khách hàng có phương án kinh doanh hiệu nguồn trả nợ khả thi, nhân viên tín dụng ACB có lượng nhân viên trẻ nên kinh nghiệm trình độ nghiệp vụ để đánh giá khách hàng hạn chế Vì năm tới ACB cần tăng cường đạo tạo nghiệp vụ thẩm định cho nhân viên tín dụng đặc biệt Lãnh đạo: giám đốc, Trưởng phó phòng có kinh nghiệm lâu năm làm tín dụng tốt đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên trẻ, nhân viên Ngân hàng - Nâng cao công tác kiểm soát, kiểm toán tín dụng, kiểm tra kiểm tra sau cho vay: Hiện công tác kiểm soát, kiểm toán tín dụng kiểm tra sau cho vay ACB chưa thực hiệu nguyên nhân kiểm soát viên nhân viên kiểm toán tuyển từ nhân viên vận hành làm việc lâu năm, kinh nghiệm làm tín dụng hạn chế lại thực công việc kiểm soát, kiểm toán dụng Do năm tới ACB cần thực bổ sung nhân kiểm soát, kiểm toán tín dụng tuyển từ chuyên viên làm tín dụng tốt, có kinh nghiệm nhiều năm - Tăng cường huy động vốn với chi phí thấp: 69 Một hạn chế để ACB tăng quy mô tín dụng chất lượng tín dụng nguồn vốn huy động với chi phí cao (nguồn vốn huy động giá rẻ từ tiền gửi không kỳ hạn Doanh nghiệp lớn tiền gửi có kỳ hạn ngắn chiếm tỷ lệ thấp) Vì năm tới ACB cần có sách để huy động nguồn vốn giá rẻ - Phát triển mạng lưới Hiện Ngân hàng TMCP Á Châu có 346 chi nhánh phòng giao dịch 47 tỉnh thành nước, Ngân hàng Thương mại Nhà nước, Ngân hàng TMCP lớn Sacombank, Techcombank, SHB có mạng lưới kênh phối phối khắp tỉnh nước có nước ngoài, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch Do thời gian tới Ngân hàng TMCP Á Châu cần nghiên cứu để mở thêm Chi nhánh, phòng giao dịch tỉnh thành lại nước…nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng giao dịch thu hút khách hàng mới, đẩy mạnh phát triển tín dụng để góp phần thực mục tiêu đưa Ngân hàng TMCP Á Châu trì phát triển Ngân hàng MCP hàng đầu Việt Nam năm TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Trương Quốc Cường, TS Đào Minh Phú, TS Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng – Lý luận thực tiễn, NXB Chính trị Quốc gia Trần Đình Định (2007), Những chuẩn mực thông lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại , NXB Tư Pháp 70 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại , NXB Giao thông Vận tải TS Lê Thị Tuyết Hoa, PGS.TS Nguyễn Thị Nhung (2011), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê TS Lê Thị Tuyết Hoa, ThS Lê Thị Mận, ThS Lê Văn Hải, ThS Nguyễn Văn Nghiện (2004), giáo trình Tiền tệ - Ngân Hàng, Khoa tiền tệ Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM TS Ngô Hướng, Ths Tô Kim Ngọc (2001), giáo trình “Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống Kê Hà Nội TS Ngô Hướng, PGS.TS Lê Văn Tề (2002), Tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê Báo cáo KQHĐKD Ngân hàng TMCP Á Châu năm 2012 – 2015 71 [...]... quan quản lý, các nhà quản lý ngân hàng khi đánh gia chất lượng tín dụng ngân hàng đã sử dụng rất nhiều chỉ tiêu khác nhau Nhìn chun khi đánh giá chất lượng tín dụng, người ta thường dùng các chỉ tiêu định tính và định lượng 1.3.3.1 Chỉ tiêu định tính Là những chỉ tiêu mang tính tương đối, rất khó xác định thường được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng một cách khái quát Các chỉ tiêu định tính thường... dụng của một ngân hàng là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, định hướng tín dụng theo ngành nghề… Chính sách tín dụng có ý nghĩa quyết định đến sự thành bại của một ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Bất cứ ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng cao đều phải có chính sách... khi phát sinh các khoản nợ xấu rồi mới tập trung xử lý vì khi đó để xử lý các khoản nợ xấu này sẽ rất tốn kém và đòi hỏi phải thực hiện nhiều giải pháp đồng bộ từ phía Chính phủ và cả bản thân các ngân hàng thương mại 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu. .. thì ngân hàng mới thu hút được khách hàng gửi tiền, từ đó mới có đủ vốn để phát triển tín dụng Thứ hai, nâng cao chất lượng tín dụng thì mới nâng cao được hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu không nâng cao chất lượng tín dụng sẽ dẫn đến phát sinh các khoản nợ quá hạn hoặc các khoản nợ không thu hồi được và ngân 23 hàng phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp cho các khoản tín dụng này Chất. .. khả năng tiếp thị khách hàng chưa tốt Tuy nhiên không phải chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng các tốt bởi lẽ khi ngân hàng cho vay vượt quá mức giới hạn cũng là lúc ngân hàng bắt đầu chấp nhận những rủi ro về tín dụng Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng đồng thời cũng phản ánh uy tín của ngân hàng Khi so sánh tổng dư nợ của ngân hàng với thị phần tín dụng của ngân hàng sẽ cho chúng... 1.3.2 Đặc điểm của chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền vay người vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại 12 phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng được đảm bảo và hình thành từ hai phía là ngân hàng và khách hàng Bởi vậy chất lượng tín dụng ngân hàng không phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà còn phục thuộc... động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao Ngược lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng không được đầu tư hiệu quả, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lượng Sự phù hợp giữa lãi suất cho vay của ngân hàng. .. khả năng sinh lời cao khi khoản tín dụng đó đến hạn thanh toán thì sẽ hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi Do đó theo quan điểm của ngân hàng chất lượng tín dụng được hiểu là: Chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng Chất lượng tín dụng theo quan điểm xã hội Thông qua các khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho các chủ thể kinh tế... khuynh hướng phát triển kinh tế, môi trường pháp lý…) Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại 1.3.3 Các chỉ tiêu phản án chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại Các nhà kinh tế, các nhà phân tích ngân hàng, các cơ quan... nhà quản lý ngân hàng, các cơ quan chức năng phải tạo một hành lang pháp lý, cũng như các quy định chặt chẽ, tạo điều kiện thuận lợi cả cho người vay và người đi vay trong nền kinh tế 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.3.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng Khái niệm về chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng là một hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng trong ... luận chung chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu CHƯƠNG... động tín dụng, cấu tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu từ rút nhận xét chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Từ thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu, tham khảo thêm tài liệu, sách báo... THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .28 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .28 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu