CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN BẾN TRE (AUQUATEX BENTRE) Tóm tắt lịch sử phát triển: • Công ty Cổ phần Xuất nhập Thủy sản Bến Tre tiền thân Xí nghiệp Đông lạnh 22 UBND tỉnh Bến Tre thành lập năm 1977, cấp quản lý trực tiếp Sở Thủy sản Bến Tre Sau thời gian hoạt động, ngày 24/12/2006, Công ty thức giao dịch cổ phiếu Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh với mã chứng khoán ABT • CTCP XNK thủy sản Bến Tre thành lập theo Quyết định số 3423/QĐ-UB ngày 01/12/2003 UBND tỉnh Bến Tre việc cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước Công ty Đông lạnh TSXK Bến Tre • Từ 25/12/2006, cổ phiếu ABT thức niêm yết TT GDCK TP.HCM theo Giấy phép niêm yết số 99/UBCK-GPNY ngày 06/12/2006 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước • Ngày 31/5/2013, Công ty phát hành 500.000 cổ phiểu phổ thông theo chương trình lựa chọn cho người lao động nâng vốn điều lệ từ 136.072.070.000 đồng lên 141.072.070.000 đồng • Ngày 24/06/2013, Sở GDCK TP.HCM có định số 227/2013/QĐ-SGDHCM chấp thuận cho Công ty niêm yết bổ sung 500.000 cổ phiếu Công ty đăng ký giao dịch bổ sung từ ngày 05/07/2013 Ngành nghề kinh doanh: • Sản xuất cá giống, nuôi trồng, chế biến, xuất nhập thủy sản • Nhập hóa chất, phụ gia, thiết bị, sắt thép, bao bì, nguyên liệu làm thức ăn gia súc, gia cầm, thủy sản thuốc thú y thủy sản • Bán thức ăn nguyên liệu làm thức ăn cho gia súc, gia cầm thủy sản, kinh doanh thuốc thú y thủy sản • Thương mại, nhà hàng, dịch vụ Tuyên bố tầm nhìn sứ mệnh: Công ty chƣa đưa tuyên bố thức tầm nhìn sứ mệnh Các mục tiêu chủ yếu công ty: Không ngừng cải tiến nâng cao lực quản lý để giữ vững tốc độ sản xuất kinh doanh hiệu hoạt động công ty Chiến lược phát triển trung dài hạn:  Nâng cấp chất lƣợng, đưa hoạt động nuôi đạt trình độ hàng đầu Việt Nam  Duy trì sản xuất đồng thời nhóm sản phẩm nghêu cá tra, mở rộng chủng loại số lƣợng mặt hàng chế biến có GTGT hàng có chứng nhận  Tăng cƣờng công tác sáng kiến, cải tiến kỹ thuật nhằm nâng cao suất- chất lượng hạ giá thành sản phẩm  Tiếp tục hoàn thiện quy trình kiểm soát nội bộ, tăng cường giải pháp quản trị quản lý tiên tiến toàn công ty Các mục tiêu môi trường, xã hội cộng đồng công ty: Hướng đến mục tiêu phát triền bền vững, không đặt lợi nhuận lên hàng đầu, công ty phải gắn liền với trách nhiệm xã hội, đảm bảo hoạt động tuân thủ theo pháp luật, chuẩn mực đạo đức xã hội quan tâm đến lợi ích cộng đồng (Nguồn: BCTN 2014) Nhận xét: Mặc dù Công ty chưa đưa công bố Tầm nhìn – Sứ mệnh thức Công ty đưa mục tiêu chính, mục tiêu trung dài hạn đầy đủ rõ ràng Đặc biệt hết, Công ty đưa mục tiêu môi trường, xã hội, cộng đồng Mục tiêu giúp cho Công ty phát triển bền vững gia tăng thêm lòng tin khách hàng vào quy trình sản xuất chất lượng, đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm Đề xuất tầm nhìn sứ mệnh cho công ty: Tầm nhìn: Nguồn lợi hải sản tự nhiên vô hạn, AQUATEX mong muốn trở thành doanh nghiệp điển hình ngành chế biến kinh doanh mặt hàng nhuyễn thể hai mảnh vỏ, chủ lực nghêu Bến Tre (Meretrix Lyrata) nghêu lụa (Paphia Undulata), đạt phát triển bền vững nhờ việc bảo tồn nguồn lợi từ tương lai Sứ mệnh: Công ty Cổ phần Xuất nhập Thủy sản Bến Tre không ngừng cải tiến lĩnh vực để cung cấp tới người tiêu dùng nguồn thủy sản có chất lượng, an toàn giá trị sử dụng đẳng cấp cao Thành đạt kinh doanh không mang lại lợi ích cho cổ đông mà phải chia sẻ cho người lao động, đối tác cộng đồng cách hài hòa Bộ máy tổ chức: Bảng 1: Bộ máy tổ chức Công ty CP XNK Thủy sản Bến Tre (Nguồn: Website Công ty) Trụ sở Công ty CP XNK thủy sản Bến Tre: Ấp 9, xã Tân Thạch, huyện Châu Thành, tỉnh Bến Tre Phân xưởng chế biến thủy sản: Ấp 9, xã Tân Thạch, huyện Châu Thành, tỉnh Bến Tre Văn phòng đại diện Tp Hồ Chí Minh: 103 Mỹ Hoàng, Phú Mỹ Hưng, Nguyễn Bính, phường Tân Phong, quận 7, TP.HCM Trại cá Tiên Thủy: xã Tiên Thủy, huyện Châu Thành, tỉnh Bến Tre Trại cá Cồn Bần: xã Sơn Phú, huyện Giồng Trôm, tỉnh Bến Tre Trại cá Phú Túc B: xã Phú Túc, huyện Châu Thành, tỉnh Bến Tre Trại cá Phú Túc: xã Phú Túc, huyện Châu Thành, tỉnh Bến Tre CHƢƠNG II: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ BÊN TRONG VÀ BÊN NGOÀI ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY Phân tích ngành thủy sản xuất nhập thủy sản Việt Nam năm 2015: Nếu năm 2014, xuất thủy sản tăng mạnh (16,5%) nhờ nhu cầu nhập tăng vọt, nguồn nguyên liệu giảm, giá thủy sản nhập tăng năm 2015, xu hướng đảo ngược yếu tố cung cầu không thuận lợi Nguyên nhân nguồn cung tôm nước Indonesia, Ấn Độ, Thái Lan hồi phục, giá nhập trung bình giảm, áp lực cạnh tranh đồng USD tăng giá mạnh so với đồng tiền khác khiến nhu cầu nhập thị trường giảm Năm 2015, xuất thủy sản nước ước đạt 6,7 tỷ USD, giảm 14,5% so với kỳ năm ngoái Thị trường tiêu thụ kém, giá xuất hạ biến động giảm giá đồng ngoại tệ so với USD tác động mạnh đến xuất thủy sản Việt Nam, ảnh hưởng sâu mặt hàng tôm Xuất tôm liên tục giảm 25-30% năm 2015 Trừ mặt hàng cá biển (tăng 5%), xuất tất sản phẩm khác giảm từ 3-25% Xuất sang thị trường giảm (3-27%) so với kỳ năm ngoái, trừ ASEAN tăng từ 5.7% lên 7.4% (theo Bảng 2) Thị trường Mỹ EU thị trường xuất thủy sản Việt Nam (giữ tỷ lệ 19.6% Mỹ 18% EU 10 tháng đầu năm 2015) Bảng 2: Thị trƣờng xuất thủy sản Việt Nam 10 tháng đầu năm 2014 2015 (Nguồn: Vasep Việt Nam) Về nhập khẩu, 10 tháng đầu năm 2015, nhập thủy sản vào Việt Nam đạt 908 triệu USD, tăng 3% so với kỳ năm ngoái Ước tổng nhập thủy sản năm 2015 đạt tỉ USD, tăng 2,5% so với kỳ 2014 Trong đó, nhập tôm chiếm tỷ trọng cao nhất, 42% với 455 triệu USD, giảm 7%, nhập cá ngừ 216 triệu USD, tăng 14%, chiếm 20%, loại cá biển khác đạt 346 triệu USD, tăng 16% chiếm 32% Mặc dù sụt giảm mạnh tôm tiếp tục giữ vị số với tỷ trọng giá trị xuất 44% (giảm so với năm 2014 50,2%), cá tra, cá ngừ, hải sản khác chiếm tỷ trọng cao với năm ngoái: cá tra từ 22% lên 24%, cá ngừ từ 6,1% lên 7% Bảng 3: Kim ngạch xuất số mặt hàng thủy sản năm 2015 Sản phẩm Tôm Cá tra Cá ngừ Mực, bạch tuộc Kim ngạch XK 2015 (triệu USD) 2,59 1,37 0,48 0,39 % so với 2014 -26,2% -10,3% -4,1% -10,3% (Nguồn: Tổng cục thống kê) Năm 2015, tôm thức mặt hàng giảm mạnh với 26,2%, ước đạt gần tỷ USD (theo bảng 3) chiếm 44% tỷ trọng xuất Trong đó, xuất tôm chân trắng chiếm 58% với 1,7 tỷ USD, giảm 25% so với năm ngoái Xuất tôm sú chiếm 33% với 977 triệu USD, giảm 29% Xuất sang thị trường giảm đáng kể: Mỹ (giảm 39%), EU (giảm 19%), Nhật Bản (21%), Trung Quốc (giảm 19%), Hàn Quốc (giảm 24%) Xuất cá tra có xu hướng giảm liên tục theo tháng năm 2015, ước đạt 1,6 tỷ USD, giảm 10,3% so với năm 2014, chiếm 24% tổng giá trị xuất Hầu hết thị trường giảm, EU giảm 15%, Mỹ giảm 4,5%, Mexico giảm 10% Riêng xuất sang Trung Quốc trì tăng trưởng ổn định 50% Xuất cá ngừ tiếp tục xu hướng giảm từ năm 2013 đến nay, năm 2015 đạt 470 triệu USD, giảm 4,1% so với năm ngoái Thị trường EU Nhật Bản giảm sâu (lần lượt giảm 20% 10%) Đồng EURO đồng Yên giá làm nhu cầu nhập vào thị trường yếu sau sụt giảm mạnh năm qua Xuất sang Mỹ tăng 9% đồng USD tăng giá khiến doanh nghiệp chuyển hướng sang thị trường Xuất mực, bạch tuộc năm 2015 ước đạt 427 triệu USD, giảm gần 11% so với năm ngoái, chiếm 6% giá trị xuất Xuất thị trường giảm đáng kể: Hàn Quốc giảm 5%, EU giảm 26%, ASEAN giảm 12%, Nhật Bản giảm 7% Các đồng nội tệ thị trường tiêu thụ giảm khiến nhập nước giảm, trừ Mỹ Phân tích yếu tố bên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Công ty : 2.1 Cơ hội: Công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre nhà xuất nghêu hàng đầu Việt Nam, có lợi cạnh tranh lớn sản phẩm đặc thù, doanh nghiệp niêm yết ngành không tập trung phát triển Theo số liệu báo cáo tài công ty năm 2014, thành phẩm chế biến công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre đạt 8.403 tấn, đạt 93,4% kế hoạch, thành phẩm nghêu chiếm 51%, lần cao cá tra Thành phẩm xuất đạt 7.225 (nghêu 48,2%, cá 51,8%) giảm 15% so với năm 2013 Mặt khác, công ty đứng thứ 15 danh sách 263 doanh nghiệp xuất cá tra- cá basa, đứng thứ 36 danh sách 100 doanh nghiệp xuất lớn Việt Nam Điều cho thấy công ty không ngừng nỗ lực phấn đấu việc khẳng định thương hiệu vị ngành thủy sản Việt Nam Sản phẩm công ty xuất đến 40 nước, lãnh thổ giới với mức chất lượng tất khách hàng thị trường chấp nhận Bên cạnh việc trì phát triển mối quan hệ mua bán với khách hàng truyền thống Châu Âu, Mỹ, Nhật Công ty tích cực tìm kiếm, mở rộng khách hàng Đông Âu, số nước Châu Phi, Trung Đông Nam Mỹ nhằm mở rộng mạng lưới xuất sản phẩm công ty nước Cơ cấu thị trường xuất năm 2014 giá trị 55,5% xuất sang EU, 18% sang Nhật 13,7% sang Mỹ, thị trường khác chiếm 12,74% Có thể thấy việc trì tỷ trọng cao thị trường Châu Âu nhiều năm cho thấy sản phẩm công ty sản xuất hoàn toàn có khả xâm nhập thị trường khó tính khác Việt Nam có chương trình giám sát nhuyễn thể hai mảnh vỏ EU công nhận bốn nước Châu Á phép xuất nhuyễn thể hai mảnh vỏ vào EU, nghêu Bến Tre nghề cá Đông Nam Á Hội đồng Bảo tồn biển Quốc tế cấp chứng nhận MSC – sản phẩm thủy sản sinh thái chất lượng toàn cầu Với chứng nhận này, nghêu Bến Tre bán cao từ 30 - 50% so với nghêu nơi khác Không thế, công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre doanh nghiệp Việt Nam đạt tiêu chuẩn MSC Co Mặt khác, nhiều nhà cung cấp, nhiều chuỗi siêu thị lớn giới đưa tuyên bố, vài năm tới bán sản phẩm có chứng bền vững hội đồng quốc tế MSC Đây nói lợi cạnh tranh lớn công ty, giúp công ty gia tăng sản lượng, nâng cao hiệu việc xuất nghêu mà mở hội tiếp cận với tập đoàn, nhà bán buôn, bán lẻ quốc tế có cam kết ưu tiên sản phẩm có chứng nhận MSC, thâm nhập phân khúc thị trường đòi hỏi có nhãn hiệu sinh thái với số lượng khách hàng tăng dần Năm 2016, Hiệp định thương mại tự với Liên minh Châu Âu thức có hiệu lực, cộng với việc ký kết hiệp định TPP tạo thuận lợi cho doanh nghiệp Việt Nam đẩy mạnh xuất thủy sản vào thị trường Đây xem hội tốt cho công ty đẩy mạnh hoạt động xuất sản phẩm thị trường nước Chẳng hạn, Hiệp định thương mại tự Việt Nam Liên minh Hải quan VCUFTA (gồm Nga, Belarus Kazakhstan) vào thực thi, thủy sản nhóm hàng hưởng ưu đãi thuế Hầu hết sản phẩm thủy sản bỏ thuế Hiệp định có hiệu lực Nga đối tác truyền thống sản phẩm cá tra Việt Nam Trong Nga áp dụng lệnh cấm nhập thực phẩm từ nước phương Tây số nước khác, Việt Nam có hội đẩy mạnh xuất thủy sản để bù đắp thiếu hụt thị trường Chính sách khuyến khích phát triển nhà nước: Chính phủ thực sách hỗ trợ doanh nghiệp xuất thủy sản thuế (các doanh nghiệp hưởng ưu đãi thuế 15%), hưởng vốn vay ưu đãi, chuyển đổi ngoại tệ để gia tăng kim ngạch xuất Công ty không ngừng cải tiến khoa học công nghệ để nâng cao chất lượng sản phẩm: Theo dự báo nhu cầu tiêu thụ thủy sản toàn cầu FAO, dự báo giai đoạn 2011-2015, nhu cầu thủy sản tăng bình quân 3%/năm giai đoạn 2016-2020 tăng khoảng 3,1%/năm Cụ thể đến năm 2015 tổng nhu cầu thủy sản toàn giới vào khoảng 198,26 triệu tấn, đến năm 2020 số 217,19 triệu đến năm 2030 số 230 triệu Chính mà năm 2014, Công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre mở rộng đưa vào sử dụng thêm 7.000m2 ao trại Phú Túc B Công ty cố gắng triển khai nhiều giải pháp để trì hiệu hoạt động nuôi việc cải tiến bước đầu tư vào chiều sâu, tỷ lệ sống tăng, chi phí thuốc giảm 56% từ mức 1.075 đồng/kg xuống 469 đồng/kg, thành phẩm nghêu tăng lên 51% cao cá tra, công ty giữ thị trường cấu khách hàng truyền thống Năm 2015, Công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre tập trung triển khai đưa dòng điện pha vào cấp nước cưỡng để nâng suất 230 lên 500 tấn/vụ, đưa đường điện vào trại Phú Túc, thực đề án sản lượng cá tăng thêm tối thiểu 7.000 cá, gần sản lượng năm 2014 2.2 Thách thức Các nước gia tăng bảo hộ mậu dịch rào cản thương mại: Để tận dụng ưu đãi thuế quan sau kí hiệp định FTA TPP doanh nghiệp Việt Nam phải đảm bảo nguồn nguyên liệu ổn định, chất lượng tốt Tuy nhiên, doanh nghiệp Việt Nam đối tượng để thị trường áp dụng rào cản phi thuế quan nhằm bảo hộ ngành sản xuất nội địa hạn chế nhập Những rào cản thuế chống phá giá, thuế chống trợ cấp, quy định kiểm tra hóa chất, kháng sinh,… tăng cường áp dụng Những khó khăn từ thị trường Châu Âu làm cho đồng Euro giá ảnh hưởng đến tính bền vững xuất thủy sản Việt Nam nói chung hiệu sản xuất, kinh doanh Công ty nói riêng Cụ thể là, năm 2014 đồng Euro giá so với đồng USD làm hàng xuất sang EU trở nên đắt đỏ dù giá bán USD không đổi Giá bán sản phẩm tỷ trọng hàng tiêu thụ nội địa công ty thực tế thấp Nguyên nhân ngày có nhiều công ty, doanh nghiệp chế biến thủy sản đời Bên cạnh cạnh tranh không lành mạnh doanh nghiệp ngành chất lượng dẫn đến việc giá bán giảm Mặt khác, Công ty phụ thuộc nhiều vào thị trường EU (chiếm tới 70% thị phần xuất công ty) Sự phức tạp thủ tục hải quan, hệ thống văn pháp lý ngành thủy sản chưa ổn định Điển hình áp lực từ Nghị định 36 nuôi- chế biến cá tra gây không khó khăn cho hoạt động xuất thủy sản Công ty Nguồn nguyên liệu Công ty chưa thật ổn định đầu vào sản xuất nguyên liệu thức ăn, giống, hóa chất, kháng sinh phụ thuộc phần lớn vào nguồn cung nước ngoài, quan quản lý chưa không kiểm soát được, dẫn đến dịch bệnh, chất lượng Chi phí sản xuất Công ty tăng khiến cho giá thành sản phẩm giá xuất Công ty cao, làm giảm khả cạnh tranh Yêu cầu vệ sinh an toàn thực phẩm ngày khắt khe hơn, đòi hỏi Công ty phải thực “từ ao nuôi đến bàn ăn” truy xuất nguồn gốc sản phẩm Chẳng hạn, quy định TPP quy tắc xuất xứ gây khó khăn cho số mặt hàng xuất chủ lực Việt Nam thủy hải sản Mặt khác, doanh nghiệp Việt Nam tận dụng 30% ưu đãi từ FTA tính phức tạp số lượng lớn quy tắc, có quy tắc xuất xứ khiến doanh nghiệp ngần ngại 2.3 Ma trận EFE Các yếu tố bên Trọng số Điểm Điểm theo trọng số Cơ hội Công ty xuất nghêu hàng đầu Việt Nam.Thành phẩm nghêu xuất đạt tỷ trọng 48,2% kim ngạch xuất 0.08 0.24 0.07 0.21 0.09 0.36 0,09 0,27 0.07 0.21 thủy sản Công ty năm 2014 Mạng lưới phân phối xuất Công ty có 40 nước giới Công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre doanh nghiệp Việt Nam đạt tiêu chuẩn MSC Co Các Hiệp định thương mại tự Hiệp định TPP tạo thuận lợi để Việt Nam đẩy mạnh xuất thủy sản vào thị trường Các doanh nghiệp hưởng ưu đãi thuế 15%, hưởng vốn vay ưu đãi, chuyển đổi ngoại tệ để gia tăng kim ngạch xuất Nhu cầu tiêu thụ thủy sản toàn cầu giai đoạn 2016-2020 tăng 3.1%/năm Khoa học công nghệ tiến không ngừng, thiết bị sản xuất tiên tiến chế tạo 0.08 0.24 0.06 0.12 0.10 0.40 0.06 0.12 0.08 0.24 0.06 0.12 0.07 0.14 0.09 0.27 Thách thức Các nước gia tăng bảo hộ mậu dịch rào cản thương mại Những khó khăn từ thị trường Châu Âu làm cho đồng Euro giá Giá bán tỷ trọng hàng tiêu thụ nội địa giảm, phụ thuộc nhiều vào thị trường EU sức ép từ đối thủ cạnh tranh ngành Sự phức tạp thủ tục hải quan, hệ thống văn pháp lý ngành thủy sản chưa ổn định 5.Những khó khăn việc kiểm soát nguồn nguyên liệu đầu vào Yêu cầu chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm ngày khắt khe Tổng 1.00 2.94 Kết luận: Tổng điểm theo trọng số Công ty 2.94 cao mức trung bình 2.50 cho thấy hiệu chiến lược Công ty tốt việc tận dụng hội bên hạn chế đối mặt với thách thức Với trọng số cao 0,09 điểm quan trọng cho thấy Công ty biết tận dụng hội doanh nghiệp Việt Nam đạt tiêu chuẩn MSC Co để đẩy mạnh hoạt động xuất mặt hàng chủ lực nghêu Công ty không thị trường khó tính EU mà thị trường khó tính khác Không thế, việc ký kết Hiệp định thương mại tự Hiệp định TPP mở hội cho sản phẩm Công ty xuất sang thị trường nước khác với ưu đãi thuế quan Mặt khác, với trọng số cao 0,10 điểm tuyệt đối chứng tỏ chiến lược kinh doanh Công ty thể hiệu ứng tốt việc đối phó với thách thức từ sách bảo hộ mậu dịch rào cản thương mại nước xuất Ngoài ra, Công ty đáp ứng yêu cầu khắt khe tiêu chuẩn chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm xuất sản phẩm sang thị trường nước Cụ thể Công ty thuộc danh sách ưu tiên áp dụng chế độ lấy mẫu thẩm tra an toàn thực phẩm, tổ chức đánh giá định kỳ hệ thống quản lý chất lượng trì chứng nhận hợp chuẩn Bên cạnh đó, dù gặp nhiều khó khăn nước công ty không ngừng nỗ lực việc củng cố khách hàng thị trường, thực tốt việc tiêu thụ sản phẩm để trì hoạt động kinh doanh công ty ổn định 2.4 Ma trận CPM: Trong ma trận này, so sánh AQUATEX BẾN TRE với hai công ty đối thủ lớn ngành Công ty CP Tập đoàn Thủy sản Minh Phú Công ty CP XNK Thủy sản An Giang Dưới số thông tin công ty đối thủ này: Công ty Cổ phần Tập Đoàn Thủy sản Minh Phú: Tiền thân Công ty Cổ phần Tập đoàn Thủy sản Minh Phú Doanh nghiệp Tư nhân Minh Phú, thành lập ngày 14 tháng 12 năm 1992 Sau hai mươi năm không ngừng phát triển, đến Minh Phú trở thành Tập đoàn Thủy sản có kim ngạch xuất thủy sản lớn nước, có tầm cỡ khu vực giới Năm 2006 xem cột mốc quan trọng giai đoạn phát triển Công ty chuyển đổi từ Công ty gia đình sang Công ty Cổ phần niêm yết thị trường chứng khoán Việt Nam Năm 2006 đánh dấu khởi đầu việc khép kín sản xuất Từ khâu sản xuất tôm giống, sản xuất chế phẩm sinh học, nuôi tôm thương phẩm chế biến xuất Mặt hàng xuất chủ lực Công ty tôm gồm tôm sú tôm chân trắng Thế mạnh Công ty CP Tập đoàn Thủy sản Minh Phú doanh nghiệp thủy sản đứng đầu xuất tôm Việt Nam Kim ngạch xuất tôm Minh Phú chiếm khoảng 18.8% kim ngạch xuất tôm Việt Nam năm 2014 Doanh thu Công ty năm 2014 15,094.74 tỷ đồng tăng 35.8% so với năm 2013 kim ngạch xuất khẩu tăng 40% so với năm 2013 đạt giá trị 729.06 triệu USD năm 2014 Lợi nhuận sau thuế năm 2014 Công ty 921.05 tỷ đồng tăng 213.46% so với năm 2013 Minh Phú Seafood Corp doanh nghiệp thủy sản nước công nhận tiêu chuẩn Global Gap (Thực hành sản xuất nông nghiệp tốt theo tiêu chuẩn toàn cầu) Intertek cấp nuôi trồng chế biến tôm xuất Chính tờ giấy thông hành giúp cho “con tôm” Công ty Minh Phú có hội chu du vào thị trường khó tính giới là: EU, Mỹ, Nhật Bản,… Không nhờ đầu tư vào công nghệ, cải tiến máy móc, áp dụng quản lý theo hệ thống HACCP, GMP, SSOP, ISO 9001:2000, BRC, GLOBAL GAP… quy trình sản xuất khép kín mà Công ty Minh Phú trở thành đơn vị tiên phong nước chất lượng thành phẩm Những thị trường tiêu thụ lớn Công ty Mỹ, Nhật EU Doanh số từ thị trường Mỹ chiếm nửa kim ngạch xuất Công ty Không thị trường Nhật Bản lại thị trường tiêu thụ Tôm Sú lớn Minh Phú có yêu cầu khắt khe vấn đề vệ sinh an toàn thực phẩm Có thể thấy Công ty Minh Phú có thị trường tiêu thụ quan trọng đòi hỏi Công ty luôn phải đáp ứng yêu cầu đòi hỏi từ phía nhà nhập Chính mà Minh Phú thành lập Công ty 10 FP CP -7 -6 -5 -4 -3 -2 -1 -1 IP -2 -3 -4 -5 -6 -7 SP Phân tích Ma trận BCG: Ma trận BCG giúp doanh nghiệp xác định yêu cầu vốn đầu tư (dòng tiền) nơi tạo nguồn vốn đầu tư đơn vị kinh doanh chiến lược (SBU) khác cấu trúc kinh doanh doanh nghiệp, sở định chiến lược thích hợp cho SBU Trong phân tích này, chọn công ty đứng đầu ngành xuất thủy sản đưa vào ma trận BCG gồm công ty Thủy sản Minh Phú (Mã CK: MPC), công ty Thủy sản Vĩnh Hoàn (Mã CK: VHC) công ty thủy sản Hùng Vương (Mã CK: HVG) Bảng Số liệu năm 2014 (Đơn vị: triệu VND) Doanh thu ABT MPC VHC HVG TỔNG 448,861 15,094,741 6,292,449 14,903,156 36,739,207 % Doanh thu 1% 41% 17% 41% 100% Thu nhập 87,256 375,906 589,984 450,296 1,503,442 % Thu nhập 19% 2% 9% 3% - Tƣơng quan thị Tỷ lệ tăng phần (doanh trƣởng thu) ngành 15.9% 0.030 15.9% 15.9% 0.417 15.9% 0.987 (Nguồn: Tổng cục thống kê) 22 Tương quan thị phần (hoặc doanh thu) 1.0 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5 0.3 0.4 0.2 0.1 0.0 Tỷ lệ tăng trưởng ngành (%) +20 +15 +10 MPC HVG VHC ABT +5 -5 -10 -15 -20 Kết luận: Như biểu đồ trên, ABT xem dấu chấm hỏi Trong khi, HVG MPC Ngôi Điều thể ABT có vị tương quan thấp cạnh tranh ngành thủy sản tăng trưởng cao Nhu cầu tiền mặt ABT cao khả tạo tiền mặt lại thấp Vì thế, ABT cần theo đuổi chiến lược tập trung gồm thâm nhập thị trường (thêm cửa hàng Trung Đông, Đông Âu, Châu Phi Nam Mỹ), phát triển thị trường nội địa để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ thủy sản nội địa tiềm năng, phát triển sản phẩm (đầu tư thêm vào quy trình quản lý chất lượng nguyên liệu đầu vào) Tuy nhiên, ma trận BCG không phản ánh công ty có khác hay không công ty phát triển theo thời gian Nói hơn, Ma trận chụp tổ chức thời điểm định Phân tích Ma trận QSPM: Trong phần này, chọn so sánh chiến lược “Đầu tư mở rộng phân xưởng quy mô chế biến để tạo sản phẩm chất lượng nhằm thâm nhập vào thị trường Đông Âu, Châu Phi, Trung Đông Nam Mỹ” chiến lược “Đầu tư xây dựng trại nuôi tôm, cá công nghiệp để tạo nguồn nguyên liệu ổn định cho Công ty; củng cố hệ thống đại lý cung cấp nguyên liệu nghêu, cá tra tôm; nâng cao khả kiểm soát chất lượng nguyên liệu đầu vào” 23 Đầu tƣ mở rộng phân xƣởng quy mô chế biến Yếu tố chủ yếu Đầu tƣ xây dựng trại nuôi tôm cá công nghiệp Trọng số AS TAS AS TAS 0.08 0.32 0.24 0.09 0.27 0.18 0.36 0.15 0.18 0.20 0.15 0.20 0.07 0.21 0.14 0.09 0.07 0.21 0.14 0.10 0.20 0.24 0.08 0.27 0.09 0.08 0.24 0.16 0.06 0.18 0.12 0.10 0.10 0.30 0.06 0.12 0.18 0.08 0.16 0.24 Điểm mạnh 1.Cơ sở vật chất kỹ thuật đại 2.Nguyên liệu đầu vào ổn định chất lượng, đáp ứng nhu cầu khách hàng 3.Phương thức kinh doanh đa dạng linh hoạt 4.Chất lượng sản phẩm & dịch vụ tốt 5.Quy mô công ty phù hợp với hoàn cảnh 6.Mối quan hệ tốt với khách hàng 7.Kinh nghiệm lâu năm ngành 8.Lợi địa điểm công ty 9.Khả cạnh tranh với công ty nước 10.Giá cạnh tranh so với đối thủ 11.Đội ngũ công nhân lành nghề, găn bó lâu dài 0.07 0.09 0.05 0.08 0.07 0.05 Điểm yếu 1.Thương hiệu không tiếng thị trường nước Nghiên cứu & Phát triển chưa thực hiệu Marketing công ty sản phẩm công ty chưa tốt Tổng 0.07 0.05 0.07 Cơ hội Công ty xuất nghêu hàng đầu Việt Nam đạt tỷ trọng 48,2% kim ngạch xuất thủy sản công ty năm 2014 Mạng lưới phân phối xuất Công ty rộng khắp giới Công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre doanh nghiệp Việt Nam đạt tiêu chuẩn MSC Co Các Hiệp định thương mại tự Hiệp định TPP tạo thuận lợi để Việt Nam đẩy mạnh xuất thủy sản vào thị trường Các doanh nghiệp hưởng ưu đãi thuế 15%, hưởng vốn vay ưu đãi, chuyển đổi ngoại tệ để gia tăng kim ngạch xuất Nhu cầu tiêu thụ thủy sản toàn cầu giai đoạn 2016-2020 tăng 3.1%/năm Khoa học công nghệ tiến không ngừng, thiết bị sản xuất tiên tiến chế tạo 0.08 0.07 0.09 0.09 0.07 Thách thức Các nước gia tăng bảo hộ mậu dịch rào cản thương mại Những khó khăn từ thị trường Châu Âu làm cho đồng Euro giá Giá bán tỷ trọng hàng tiêu thụ nội địa giảm, phụ 24 thuộc nhiều vào thị trường EU sức ép từ đối thủ cạnh tranh ngành Sự phức tạp thủ tục hải quan, hệ thống văn pháp lý ngành thủy sản chưa ổn định Những khó khăn việc kiểm soát nguồn nguyên liệu đầu vào Yêu cầu chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm ngày khắt khe 0.06 0.07 0.07 0.28 0.09 0.36 0.18 Tổng Tổng cộng 3.51 3.11 Kết luận: Dựa ma trận QSPM, thấy, công ty nên theo đuổi chiến lược “Đầu tư mở rộng phân xưởng quy mô chế biến để tạo sản phẩm chất lượng nhằm thâm nhập vào thị trường Đông Âu, Châu Phi, Trung Đông Nam Mỹ” có tổng điểm hấp dẫn lớn (3.51) Ở đây, công ty tận dụng tối đa điểm mạnh sẵn có công ty như: sở kỹ thuật đại, chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt Hơn nữa, Hiệp định thương mại tự Hiệp định TPP tạo thuận lợi để Việt Nam đẩy mạnh xuất thủy sản vào thị trường tiềm Chiến lược phát triển thị trường giai đoạn 2016- 2020: Những phân tích, kết luận từ ma trận SWOT, SPACE, BCG, QSPM khẳng định thêm tính khả thi cho chiến lược phát triển thị trường giai đoạn 2016-2020, cụ thể Mở rộng phân xưởng quy mô chế biến để gia tăng sản lượng xuất sang thị trường Đông Âu, Châu Phi, Trung Đông Nam Mỹ 6.1 Căn xác định mục tiêu: Theo thống kê Tổng cục Thủy sản Việt Nam, giai đoạn 2001-2010 tốc độ tăng trưởng bình quân tổng nhu cầu thủy sản giới đạt 2.7%/năm, năm 2011-2015 tăng bình quân 3%/năm Trong giai đoạn 2016-2020, nhu cầu thủy sản giới dự đoán tăng khoảng 3.1%/năm lượng cung thủy sản toàn cầu dự đoán tăng trưởng 2.14%/năm (thấp giai đoạn 20002010 0.26%/năm) Cụ thể, năm 2015 nhu cầu thủy sản giới khoảng 198.26 triệu đến năm 2020 số 217.19 triệu tấn.(Xem Bảng Phụ Lục) Trong làm thực phẩm chiếm 80% tổng nhu cầu thủy sản toàn cầu, lại 20% dùng làm phi thực phẩm Như vậy, với nhu cầu tiêu dùng thủy sản ngày tăng từ năm 2020, lượng cung thủy sản không đủ đáp ứng nhu cầu Dự báo lượng thiếu hụt năm 2020 khoảng 44 triệu thủy hải sản loại Đây điều kiện tốt để quốc gia có lợi sản xuất thủy sản phát triển, có Việt Nam Tại hầu hết quốc gia khu vực châu Phi, ngành nuôi trồng thuỷ sản, cá nước không phát triển phải nhập để đáp ứng nhu cầu nước Số lượng người nước (chủ yếu châu Âu, châu Mỹ) đến làm việc du lịch ngày đông góp 25 phần tăng cầu thủy sản Thu nhập nhiều quốc gia xuất dầu lửa, khoáng sản Nigeria, Algeria, Libya… cải thiện giá xăng dầu giới tăng cao góp phần làm tăng nhu cầu nhập nhóm hàng thực phẩm có thủy hải sản Hiện nay, xu hướng dùng hàng thủy sản thay cho thịt bữa ăn người dân châu Phi mở hội cho doanh nghiệp Việt Nam đẩy mạnh xuất mặt hàng này, chí doanh nghiệp nghiên cứu phương án nuôi trồng thủy sản nước sở phục vụ nhu cầu địa phương xuất sang nước lân cận Trung Đông khu vực thị trường có khả khoản cao, nhu cầu lớn đa dạng loại mặt hàng thủy sản Theo báo cáo Tổ chức Nông lương Liên Hiệp Quốc FAO, nhu cầu nhập mặt hàng khu vực tăng trưởng mạnh thời gian tới Do điều kiện tự nhiên chủ yếu sa mạc không thuận lợi cho ngành nuôi trồng thủy sản nên việc tiêu dùng phải dựa vào nhập từ bên Tiêu chuẩn chất lượng áp dụng nhóm hàng không khắt khe thị trường EU, Mỹ, Nhật Đây hội để doanh nghiệp thủy sản Việt Nam tăng kim ngạch xuất thời gian tới Công suất chế biến Công ty CP XNK Thủy Sản Bến Tre khoảng 40.000-50.000 tấn/năm Công ty tập trung đầu tư phát triển theo chiều sâu nhằm nâng cao trình độ khoa học công nghệ, nâng cao hiệu sản xuất, nhằm tăng công suất chế biến giúp công ty hoạt động hiệu 6.2 Mục tiêu chiến lƣợc đến năm 2020: Tạo vị cạnh tranh vững thị trường quốc tế Đặc biệt thị trường Đông Âu, Trung Đông, Châu Phi Nam Mỹ Phấn đấu để đạt tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bình quân đạt 10% năm Nếu lấy năm 2015 làm năm sở tính toán, xác định mục tiêu sản lượng, doanh thu lợi nhuận năm 2020 sau: Bảng Số liệu cần phân tích Chỉ tiêu Sản lượng Doanh thu Lợi nhuận Tỷ lệ tăng lợi nhuận bình quân kỳ vọng Đơn vị tính 2011 2012 2013 2014 Tấn 9.211 9.403 9.091 8.403 Tỷ đồng 662,82 634,180 534,534 448,861 Tỷ đồng 106,80 86,074 86,424 90,44 % 10 (Nguồn: BCTN năm 2011-2014 ) Theo số liệu bảng cho thấy, tiêu giảm từ 2011-2014 Vì vậy, đặt mục tiêu năm 2016 bắt đầu gia tăng tiêu Nên sử dụng lượng tăng tiêu để tính mục tiêu cho giai đoạn 2016-2020 sau: Lượng tăng Sản lượng tiêu thụ bình quân năm (9.211-8.403)/3= 269 26 Lượng tăng Doanh thu tiêu thụ bình quân năm (662,82-448,861)/3=71,320 tỷ đồng Sản lượng tiêu thụ năm 2020: (Lượng tăng Sản lượng bình quân năm x thứ tự năm ước tính) + Sản lượng tiêu thụ năm gốc = (269 x 6) + 8.403 =10.017 Doanh thu tiêu thụ năm 2020: (Lượng tăng Doanh thu bình quân năm x Thứ tự năm ước tính) + Doanh thu tiêu thụ năm gốc = (71,320 x 6) + 448,861 = 876,781 tỷ đồng Lợi nhuận kỳ vọng: vào lợi nhuận thực tế năm 2015 77,639 tỷ đồng Năm 2016: 77,639 x (1 + 10%) = 85,403 Năm 2017: 85,403 x (1 + 10%) = 93,943 Năm 2018: 93,943 x (1 + 10%) = 103,338 Năm 2019: 103,338 x (1 + 10%) = 113,671 Năm 2020: 113,671 x (1 + 10%) = 125,038 Vậy mục tiêu lợi nhuận năm 2020 125,038 tỷ đồng 6.3 Nội dung thực hiện: Dựa mục tiêu đề ra, đưa giải pháp tiến hành thực cho chiến lược phát triển thị trường sau: Đầu tư mở rộng phân xưởng quy mô chế biến kết hợp với việc trì sản xuất tập trung vào 02 sản phẩm chủ yếu nghêu cá tra Nâng cao lực quản lý chất lượng, an toàn vệ sinh khả truy xuất sản phẩm Xây dựng hệ thống quản lý, thống tiêu chuẩn chất lượng sau: HACCP, SQC, HALAL, GAP, BRC, GMP, SSOP, ISO 9001:2000 Công ty nên đẩy mạnh liên kết với đơn vị đời hoạt động tư vấn, gia công,… vừa giúp Công ty đáp ứng nhanh nhu cầu tiêu thụ địa bàn xa, vừa hạn chế sức ép cạnh tranh, vừa giúp Công ty tận dụng tốt nguồn lực Đồng thời, Công ty phải đẩy mạnh liên kết với thị trường Chẳng hạn, quảng bá thông tin sản phẩm đến khách hàng địa thông qua hoạt động xúc tiến thương mại Nhà nước; tham gia hội chợ, triễn lãm, hội thảo doanh nghiệp,… Tranh thủ thiết lập quan hệ trực tiếp với khách hàng mua hàng công ty thông qua công ty môi giới thương mại, xây dựng quan hệ tốt với đội ngũ thu mua, tìm kiếm nguồn hàng công ty nhập thủy sản có văn phòng Tp.HCM Duy trì sản xuất đồng thời 03 nhóm sản phẩm (nghêu, tôm, cá tra-cá basa); đẩy mạnh sản xuất hàng tiêu thụ nội địa, nâng cao tỷ trọng hàng GTGT để khai thác có hiệu lợi nguồn nguyên liệu chỗ vùng nguyên liệu lân cận 27 Đầu tư xây dựng trại nuôi tôm, cá công nghiệp để tạo nguồn nguyên liệu ổn định cho công ty, củng cố hệ thống đại lý cung cấp nguyên liệu nghêu, tôm cá tra-cá basa, nâng cao khả kiểm soát chất lượng nguyên liệu đầu vào Trong chiến lược sản xuất kinh doanh, đào tạo phát triển nguồn nhân lực phải đặt lên hàng đầu, phải coi yếu tố định thành công hay thất bại tổ chức, doanh nghiệp Để nâng cao trình độ chuyên môn kỹ thuật đội ngũ nhân viên, việc đào tạo trực tiếp nước công nhân, đội ngũ lao động cao cấp gửi nước học tập, nghiên cứu Xu hướng tạo cho nhân viên, cấp lãnh đạo trình độ khoa học công nghệ từ nước ngoài, học hỏi kỹ kinh nghiệm phát triển lĩnh vực đời sống xã hội Và để chiến lược tăng tính hiệu kế hoạch Marketing phải kèm theo Công ty nên tăng cường hoạt động Marketing để củng cố thêm uy tín niềm tin lòng khách hàng thị trường Chẳng hạn, tham dự hội chợ thủy sản quốc tế hàng năm: Vietfish- Việt Nam, Brussel- Bỉ, Boston- Hoa Kỳ, Polfish- Ba Lan, Conxema- Tây Ban Nha,….; Tổ chức tiếp thị qua mạng Internet, tìm kiếm khách hàng thông qua phương tiện thông tin đại chúng, giới thiệu khách hàng Thương vụ Việt Nam nước; Thực nhiều hình thức tiếp thị nước trì phát triển website http://aquatexbentre.com, thực hình ảnh, CD quảng cáo, catalogue, chuyên nghiệp hóa khâu báo giá chào hàng 28 TÀI LIỆU THAM KHẢO “Thủy sản Bến Tre huy động vốn cho dự án lớn”, Báo vneconomy.vn, ngày 26/05/2007, Hải Bằng “ABT: Được cấp giấy chứng nhận GlobalGAP cho sản phẩm cá tra Pangasius”, Báo CafeF.vn, ngày 13/05/2010, Phan Anh “ABT_Báo cáo thường niên_2013”, finance.vietstock.vn/ “ABT_Báo cáo thường niên_2014”, finance.vietstock.vn/ “ABT_Báo cáo thường niên_2015”, finance.vietstock.vn/ vasep.com.vn www.fistenet.gov.vn/ www.customs.gov.vn/ https://www.gso.gov.vn/ 10 “Báo cáo tóm tắt quy hoạch tổng thể ngành thủy sản Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn 2030”, Tổng cục Thủy sản 11 http://aquatexbentre.com 29 PHỤ LỤC BẢNG 1: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG TY XNK THỦY SẢN BẾN TRE (ABT) QUA CÁC NĂM 2013 2014 2015 542,857 450,177 472,126 -8,323 -1,317 -164 534,534 448,861 471,961 -432,096 -347,984 -361,589 102,439 100,877 110,373 Thu nhập tài 29,572 31,278 30,600 Chi phí tài -6,339 -311 -34,802 - Trong đó: Chi phí lãi vay -4,088 -4,068 -3,206 -32,290 -26,974 -24,920 Chi phí quản lý doanh nghiệp -9,439 -17,615 -10,828 10 Lãi/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh 83,942 87,256 70,423 3,345 3,733 2,138 -862 -552 -1,040 2,482 3,182 1,099 86,425 90,438 71,521 -12,496 -14,457 -3,695 1,525 -338 -12,496 -12,933 -4,034 73,929 77,505 67,488 73,929 77,505 67,488 Doanh số Các khoản giảm trừ Doanh số Giá vốn hàng bán Lãi gộp 8.Chi phí bán hàng 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Thu nhập khác, ròng 13b Lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh 14 Lãi/(lỗ) ròng trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp – thời 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp – hoãn lại 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi/(lỗ) sau thuế 19 Lợi ích cổ đông thiểu số 20 Cổ đông Công ty mẹ (Nguồn: Chứng khoán Bảo Việt) 30 BẢNG 2: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG TY THỦY SẢN MINH PHÚ (MPC) QUA CÁC NĂM 2013 2014 2015 11,206,430 15,224,803 12,472,342 -94,480 -130,062 -185,718 Doanh số 11,111,950 15,094,741 12,286,624 Giá vốn hàng bán -9,955,629 -13,078,416 -11,214,769 1,156,321 2,016,325 1,071,855 113,758 146,636 270,406 -305,522 -257,699 -440,583 -249,916 -167,134 -217,115 8.Chi phí bán hàng -478,047 -694,715 -729,270 Chi phí quản lý doanh nghiệp -110,605 -157,838 -164,668 375,906 1,052,710 7,740 6,074 9,763 23,521 12 Chi phí khác -16,224 -14,934 -19,125 13 Thu nhập khác, ròng -10,150 -5,172 4,396 14 Lãi/(lỗ) ròng trước thuế 365,756 1,047,538 12,136 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp – thời -55,439 -112,244 -56,580 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp – hoãn lại -16,482 -14,246 37,498 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp -71,921 -126,490 -19,082 18 Lãi/(lỗ) sau thuế 293,834 921,048 -6,946 19 Lợi ích cổ đông thiểu số 23,696 165,972 -39,392 20 Cổ đông Công ty mẹ 270,138 755,077 32,446 Doanh số Các khoản giảm trừ Lãi gộp Thu nhập tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay 10 Lãi/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 13b Lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh (Nguồn: Chứng khoán Bảo Việt) 31 BẢNG 3: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG TY THỦY SẢN VĨNH HOÀN (VHC) QUA CÁC NĂM 2013 2014 2015 5,104,982 6,300,115 6,529,566 -9,970 -7,666 -34,020 Doanh số 5,095,012 6,292,449 6,495,545 Giá vốn hàng bán -4,491,391 -5,469,173 -5,701,141 603,621 823,275 794,404 93,376 238,198 167,810 Chi phí tài -90,567 -64,704 -206,161 - Trong đó: Chi phí lãi vay -77,557 -38,438 -38,546 8.Chi phí bán hàng -247,604 -245,141 -249,738 Chi phí quản lý doanh nghiệp -136,206 -161,645 -112,172 222,621 589,984 394,144 11 Thu nhập khác 14,624 6,517 16,607 12 Chi phí khác -9,698 -9,438 -18,549 4,926 -2,921 -1,942 14 Lãi/(lỗ) ròng trước thuế 227,547 587,062 392,202 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp – thời -41,638 -124,376 -66,048 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp – hoãn lại -9,871 227 -5,526 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp -51,509 -124,149 -71,574 18 Lãi/(lỗ) sau thuế 176,038 462,913 320,628 19 Lợi ích cổ đông thiểu số 17,652 23,761 -1,899 20 Cổ đông Công ty mẹ 158,386 439,152 322,527 Doanh số Các khoản giảm trừ Lãi gộp Thu nhập tài 10 Lãi/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh 13 Thu nhập khác, ròng 13b Lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh (Nguồn: Chứng khoán Bảo Việt) 32 BẢNG 4: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG TY THỦY SẢN HÙNG VƢƠNG (HVG) QUA CÁC NĂM 2013 Doanh số 2014 2015 11,179,219 15,043,780 18,066,967 -136,254 -140,624 -146,120 Doanh số 11,042,964 14,903,156 17,920,847 Giá vốn hàng bán -10,058,267 -13,727,981 -16,686,108 Lãi gộp 984,697 1,175,175 1,234,740 Thu nhập tài 188,346 257,723 85,447 -325,003 -315,616 -440,713 -247,697 -270,100 -334,341 8.Chi phí bán hàng -501,942 -513,845 -539,734 Chi phí quản lý doanh nghiệp -185,949 -166,988 -197,188 10 Lãi/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh 160,149 436,450 186,581 11 Thu nhập khác 121,734 54,597 35,897 12 Chi phí khác -91,492 -11,986 -2,870 30,242 42,611 33,027 13b Lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh 101,769 22,253 14 Lãi/(lỗ) ròng trước thuế 292,160 501,314 219,608 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp – thời -41,531 -51,460 -43,396 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp – hoãn lại 45,380 442 24,183 3,848 -51,017 -19,213 296,009 450,296 200,395 19 Lợi ích cổ đông thiểu số 48,071 97,604 40,991 20 Cổ đông Công ty mẹ 247,937 352,692 159,404 Các khoản giảm trừ Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay 13 Thu nhập khác, ròng 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi/(lỗ) sau thuế (Nguồn: Chứng khoán Bảo Việt) 33 BẢNG 5: XUẤT KHẨU THỦY SẢN VIỆT NAM TỪ 1/1 ĐẾN 15/12/2014 Thị Trƣờng Tháng 11/2014 (gT) nửa đầu 12/2014 (gT) So với nửa đầu T12/2013 (%) Từ 1/1 đến 15/12/2014 (gT) So với kỳ 2013 (%) Mỹ 143,668 56,597 -3,4 1.663,707 +15,4 Eu 106,006 46,657 -4,4 1.364,650 +21,5 Đức 17,654 8,929 -0,7 229,751 +14,3 Hà Lan 17,082 6,145 -2,9 213,872 +72,0 Anh 15,415 8,290 178,098 +27,8 Bỉ 13,159 4,509 +54, 1-7,1 142,958 +38,7 Pháp 13,324 4,627 138,029 +18,2 1.154,563 +5,5 Nhật Bản 119,903 39,871 +14, -13,1 Hàn Quốc 66,211 27,853 +8,1 637,540 +32,6 TQ hK 43,602 19,443 -16,3 601,804 +11,0 Hồng Kông 13,037 -16,1 142,695 +17,7 ASEAN 40,323 18,904 +23,6 433,675 +16,9 Canada 26,074 7,700 -7,2 254,778 +45,9 Australia 23,139 5,712 -25,8 228,949 +16,9 Brazil 8,924 3,429 -56,4 121,749 +5,8 Nga 9,348 6,255 -31,1 103,097 +8,2 Các TT khác 82,913 38,895 +5,5 1.000,408 +12,3 TỔng cộng 670,110 271,316 -5,6 7.564,919 +15,9 5,341 34 BẢNG 6: THỐNG KÊ KẾT QUẢ KINH DOANH NỘI ĐỊA NĂM 2014 CHỈ TIÊU Thành phẩm thủy sản Doanh thu THỰC HIỆN NĂM 2014 THỊ TRƢỜNG NỘI ĐỊA 8.403 71 448.861 tỷ đồng 2.88 tỷ đồng PHẦN TRĂM THỊ TRƢỜNG NỘI ĐỊA TRÊN TỔNG THỰC HIỆN 0.84% 0.64% (Nguồn: BCTN năm 2014) BẢNG 7: DỰ BÁO LƢỢNG CUNG THỦY SẢN TOÀN CẦU ĐẾN NĂM 2020 Đvt: triệu CHỈ TIÊU 2000 2005 2010 2011 2015 2020 Tổng cộng 137,57 152,70 166,52 169,40 184,01 201,50 Tỷ trọng % 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 41,27 57,81 71,29 88,46 107,85 130,98 NTTS Tỷ trọng % 30,67 37,86 42,81 52,22 58,61 65,00 93,30 94,89 95,23 80,94 76,16 70,53 KTTS Tỷ trọng % 69,33 62,14 57,19 47,78 41,39 35,00 (Nguồn: Báo cáo tóm tắt quy hoạch tổng thể ngành thủy sản Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn 2030 – Tổng cục Thủy sản, Viện Kinh tế Quy hoạch Thủy sản) BẢNG 8: DỰ BÁO NHU CẦU TIÊU THỤ THỦY SẢN TOÀN CẦU ĐẾN NĂM 2020 Đvt: triệu Hạng mục Tổng nhu cầu Tỷ trọng % Phi thực phẩm Tỷ trọng % Thực phẩm Tỷ trọng % Châu Phi Bắc Mỹ Caribe Nam Mỹ Châu Á Châu Âu + Nga Châu Đại Dƣơng Toàn cầu năm 2020 10,97 11,43 26,13 130,84 28,17 9,64 217,19 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1,07 1,86 18,69 10,83 8,71 0,15 41,31 9,72 1,27 71,53 8,28 30,91 1,6 19,02 9,90 9,57 7,44 120,01 19,46 9,49 175,88 90,28 83,73 28,47 91,72 69,09 98,4 80,98 (Nguồn: Số liệu (FAO statistics), SOFIA; IFPRI study qua năm) 35 Toàn cầu năm 2015 198,26 100,00 37,72 19,02 160,54 80,98 BẢNG 9: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA AQUATEX BENTRE (1.000 VNĐ) Tổng doanh thu Lợi nhuận trƣớc thuế Lợi nhuận từ HĐKD Lợi nhuận ròng 2012 671,155,205 86,074,506 82,749,392 79,112,874 2013 567,450,625 86,424,540 83,942,231 73,928,882 2014 483,872,367 90,438,068 87,256,080 77,505,440 2015 506,582,054 77,719,490 77,639,040 68,885,004 (Nguồn: http://s.cafef.vn) 36 [...]... chưa thực sự hiệu quả 3 Marketing công ty và sản phẩm của công ty chưa tốt Chiến lƣợc SO Chiến lƣợc WO 19 1 Công ty xuất khẩu nghêu hàng đầu Việt Nam Thành phẩm nghêu xuất khẩu đạt tỷ trọng 48,2% trong kim ngạch xuất khẩu thủy sản của Công ty năm 2014 2 Mạng lưới phân phối xuất khẩu của Công ty có trên 40 nước trên thế giới 3 Công ty xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre là doanh nghiệp đầu tiên ở Việt Nam... PHÂN TÍCH VÀ LỰA CHỌN CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY TỪ NĂM 2016- 2020 1 Phân tích các chiến lược trong hoạt động kinh doanh công ty đã và đang áp dụng: Công ty CP XNK Thủy sản Bến Tre (ABT) là một trong những doanh nghiệp xuất khẩu nghêu và cá tra hàng đầu của Việt Nam Sản phẩm chính của công ty là nghêu, cá tra và tôm sú đông lạnh Các sản phẩm của công ty xuất sang thị trường... cứu & Phát triển chưa thực sự hiệu quả 3 Marketing của công ty và sản phẩm của công ty chưa tốt Tổng 0.07 0.05 0.07 1 Cơ hội 1 Công ty xuất khẩu nghêu hàng đầu Việt Nam đạt tỷ trọng 48,2% trong kim ngạch xuất khẩu thủy sản của công ty năm 2014 2 Mạng lưới phân phối xuất khẩu của Công ty rộng khắp thế giới 3 Công ty xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre là doanh nghiệp đầu tiên ở Việt Nam đạt tiêu chuẩn MSC... trong cấu trúc kinh doanh của doanh nghiệp, trên cơ sở đó sẽ quyết định những chiến lược thích hợp cho từng SBU Trong bài phân tích này, chúng tôi chọn các công ty đứng đầu ngành xuất khẩu thủy sản đưa vào ma trận BCG gồm công ty Thủy sản Minh Phú (Mã CK: MPC), công ty Thủy sản Vĩnh Hoàn (Mã CK: VHC) và công ty thủy sản Hùng Vương (Mã CK: HVG) Bảng Số liệu năm 2014 (Đơn vị: triệu VND) Doanh thu ABT... nếu Công ty Minh Phú có bất kỳ sơ hở hay không cảnh giác nào thì họ có thể tận dụng những ưu thế này gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của công ty, thậm chí có thể phá vỡ vị thế cạnh tranh của Công ty ở thị trường sở tại Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản An Giang (AGIFISH Co.): Công ty được thành lập theo Quyết định số 792/QĐ-TT của Thủ tướng Chính phủ ký ngày 28 tháng 06 năm 2001 Công ty Cổ. .. các doanh nghiệp thủy sản của Việt Nam tăng kim ngạch xuất khẩu trong thời gian tới Công suất chế biến của Công ty CP XNK Thủy Sản Bến Tre khoảng 40.000-50.000 tấn/năm Công ty vẫn đang tập trung đầu tư phát triển theo chiều sâu nhằm nâng cao trình độ khoa học công nghệ, nâng cao hiệu quả sản xuất, nhằm tăng công suất chế biến và giúp công ty hoạt động hiệu quả hơn 6.2 Mục tiêu chiến lƣợc đến năm 2020: ... 28 tháng 06 năm 2001 Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản An Giang là một trong những Công ty chế biến và xuất khẩu cá tra, cá basa đầu tiên tại ĐBSCL Trải qua gần 30 năm hoạt động, Công ty hiện nay là một trong những doanh nghiệp đứng đầu về kim ngạch xuất khẩu thủy sản với năng lực chế biến đạt trên 30.000 tấn thành phẩm/năm Các thị trường xuất khẩu chính của Công ty là Mỹ, Châu Âu, Châu Á, Úc,... Đông Âu và Nga, Trung Đông và Nam Mỹ,… Thế mạnh của Công ty là sản phẩm đạt tiêu chuẩn chất lượng cao Công ty Agifish là doanh nghiệp đầu tiên của ngành thủy sản có mô hình kinh doanh khép kín từ khâu sản xuất cá giống, phát triển sinh sản nhân tạo, nuôi cá bè, chế biến thủy sản đông lạnh xuất khẩu và chế biến tận dụng các sản phẩm cá tra, cá basa Công ty còn áp dụng các chương trình quản lý chất lượng... 12 Chi phí khác 13 Thu nhập khác, ròng 13b Lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh 14 Lãi/(lỗ) ròng trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp – hiện thời 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp – hoãn lại 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi/(lỗ) thuần sau thuế 19 Lợi ích cổ đông thiểu số 20 Cổ đông của Công ty mẹ (Nguồn: Chứng khoán Bảo Việt) 30 BẢNG 2: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG TY THỦY SẢN MINH PHÚ (MPC) QUA... của Công ty CP XNK Thủy sản Bến Tre vẫn còn nhiều hạn chế Tuy nhiên đối với các yếu tố trọng yếu, Công ty CP XNK Bến Tre vẫn có sự ứng phó đạt mức 3 điểm Bao gồm: 12 o Hệ thống phân phối xuất khẩu: Sản phẩm của Công ty hiện đã được xuất khẩu đến 35 nước, lãnh thổ trên thế giới Trong những năm qua, bên cạnh củng cố các mặt hàng và thị trường truyền thống, Công ty đã mở rộng xuất khẩu sang các thị trường ... CHỌN CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY TỪ NĂM 2016- 2020 Phân tích chiến lược hoạt động kinh doanh công ty áp dụng: Công ty CP XNK Thủy sản Bến Tre (ABT) doanh nghiệp xuất. .. AQUATEX BẾN TRE với hai công ty đối thủ lớn ngành Công ty CP Tập đoàn Thủy sản Minh Phú Công ty CP XNK Thủy sản An Giang Dưới số thông tin công ty đối thủ này: Công ty Cổ phần Tập Đoàn Thủy sản Minh... 48,2% kim ngạch xuất 0.08 0.24 0.07 0.21 0.09 0.36 0,09 0,27 0.07 0.21 thủy sản Công ty năm 2014 Mạng lưới phân phối xuất Công ty có 40 nước giới Công ty xuất nhập thủy sản Bến Tre doanh nghiệp