Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa CHNG MT S VN C BN V RI RO TN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH TI NGN HNG THNG MI 1.1 Tớn dng ngõn hng v vai trũ ca nú nn kinh t quc dõn 1.1.1 Tớn dng ngõn hng v hot ng tớn dng 1.1.1.1 Khỏi nim tớn dng ngõn hng Tớn dng i t lõu v tri qua nhiu giai on v hỡnh thc phỏt trin khỏc Vy tớn dng l gỡ? Tớn dng theo ngha latinh l creditim, s tớn nhim, tin tng, tờn gi ny xut phỏt t quan h tớn dng Trong quan h tớn dng, ngi cho vay s cho ngi cn vay theo cỏc iu kin ó c tha thun trc nh thi gian, iu kin hon tr v lói sut tớn dng Trong quan h ú ngi cho vay tin rng ngi i vay s s dng vay ỳng mc ớch, ỳng cỏc tha thun, lm n cú lói v hon tr ỳng thi hn Tớn dng i sm gn lin vi nn sn xut hng húa, c s i ca tớn dng l: - Cú s tn ti v phỏt trin ca hng húa - Cú nhu cu bự p thiu ht gp bin c m bo hot ng sn xut kinh doanh v bo m cuc sng bỡnh thng Cú nhiu quan nim khỏc v tớn dng ngõn hng, sau õy l mt s quan im: +) Tớn dng ngõn hng l quan h tớn dng bng tin gia mt bờn l ngõn hng- mt t chc chuyờn doanh lnh vc tin t, vi mt bờn l cỏc t chc, cỏ nhõn xó hi, ú ngõn hng úng vai trũ va l ngi i vay va l ngi cho vay SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa +) Tớn dng ngõn hng l quan h tớn dng gia ngõn hng vi t chc kinh t v cỏ nhõn th hin di hỡnh thc nhn tin gi ca khỏch hng, cho khỏch hng vay, ti tr thuờ mua, bo lónh hay chit khu Khỏi nim tớn dng ngõn hng trờn c th hin di ba mt sau: Cú s chuyn giao mt lng giỏ tr t ngi ny sang ngi khỏc S chuyn giao mang tớnh cht tm thi Khi hon li lng giỏ tr ó chuyn giao cho ngi s hu thỡ phi thờm mt lng giỏ tr dụi thờm gi l li tc Mt quan h gi l tớn dng phi cú ba mt trờn Hin nay, ngõn hng thng mi l ngi cho vay ln nht i vi cỏ t chc kinh t v dõn c, vi t cỏch l t chc huy ng v cho vay Ngõn hng ó gúp phn ỏp ng nhu cu ca cỏc t chc kinh t, cỏc thng nhõn, giỳp h thờm b sung vo sn xut v kinh doanh, tn dng c c hi lm n cho chớnh mỡnh Cú loi quan h ch yu quan h tớn dng ca ngõn hng l: Quan h tớn dng gia ngõn hng vi doanh nghip Quan h tớn dng gia ngõn hng vi dõn c Quan h tớn dng gia ngõn hng vi cỏc ngõn hng khỏc v ngoi nc 1.1.1.2 Hot ng tớn dng ca ngõn hng Ngy tớn dng ngõn hng ó v ang l nhõn t thc y lc lng sn xut phỏt trin, iu tit v di chuyn vn, tng thờm tớnh hiu qu nn kinh t th trng Hot ng tớn dng (hay hat ng cho vay) l hot ng chớnh to phn ln li nhun cho ngõn hng Theo khon iu 20 Lut cỏc TCTD thỡ hot ng tớn dng l vic t chc tớn dng s dng ngun t cú, ngun huy ng cp tớn SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa dng Cp tớn dng l vic t chc tớn dng tha thun khỏch hng s dng mt khon tin vi nguyờn tc cú hon tr bng cỏc nghip v cho vay, chit khu, cho thuờ ti chớnh, bo lónh ngõn hng v cỏc nghip v khỏc (theo khon 10 iu 20 Lut cỏc TCTD) Hot ng cho vay cú th phõn chia lm nhiu loi khỏc theo tớnh cht v i tng ca hot ng tớn dng Tuy nhiờn, hot ng cho vay phi m bo mt s iu kin c bn Ba iu kin c bn ca mt hp ng cho vay l: Thi hn, lói sut v hn mc hon tr hay thi gian n hn ca hp ng Vn vay phi m bo s dng ỳng mc ớch V nguyờn tc, vay phi c m bo bng ti sn tng ng 1.1.2 Cỏc hỡnh thc tớn dng Hot ng tớn dng cú th c phõn loi theo nhiu tiờu chớ, ú cú mt s tiờu ch yu sau: * Phõn loi tớn dng da theo tiờu thi gian: - Cho vay ngn hn: T 12 thỏng tr xung, ti tr cho ti sn lu ng - Cho vay trung hn: T nm n nm, ti tr cho cỏc ti sn c nh nh phng tin ti, mt s cõy trng vt nuụi, trang thit b chúng hao mũn - Tớn dng di hn: Trờn nm, ti tr cho cụng trỡnh xõy dng nh nh, cu, sõn bay, ng, mỏy múc thit b cú giỏ tr ln, thng cú thi gian s dng lõu SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa * Phõn loi tớn dng da trờn hỡnh thc ti tr: Cho vay: L vic ngõn hng a tin cho khỏch hng vi cam kt khỏch hng phi hon tr c gc v lói khong thi gian xỏc nh õy l ti sn ln nht khon mc tớn dng - Chit khu giy t cú giỏ: l vic ngõn hng ng trc tin cho khỏch hng tng ng vi giỏ tr ca giy t cú giỏ tr i phn thu nhp ca ngõn hng s hu mt giy t cú giỏ cha n hn * Phõn loi tớn dng trờn hỡnh thc m bo: - Tớn dng m bo khụng bng ti sn: l hỡnh thc cp tớn dng khụng da trờn cam kt kớ hp ng m bo bng ti sn, m da trờn m bo bng ch nh ca chớnh ph, tớn chp - Tớn dng cú ti sn m bo: l hỡnh thc cp tớn dng da trờn cam kt m bo yờu cu ngõn hng v khỏch hng phi kớ hp ng m bo bng ti sn * Phõn loi tớn dng da trờn ri ro: - Tớn dng lnh mnh: Cỏc khon tớn dng cú kh nng thu hi cao - Tớn dng cú : Cỏc khon tớn dng cú du hiu khụng lnh mnh nh khỏch hng chm tiờu th, tin thc hin k hoch b chm + N quỏ hn cú kh nng thu hi: Cỏc khon n ó quỏ hn vi thi gian ngn v khỏch hng cú h hoch khc phc tt, ti sn m bo cú giỏ tr ln + N khú ũi: N quỏ hn lõu, kh nng tr n rt kộm, ti sn th chp quỏ nh hoc b gim giỏ * Phõn loi khỏc: -Theo ngnh kinh t (cụng, nụng nghip) -Theo i tng tớn dng ( ti sn lu ng, ti sn c nh) -Theo mc ớch ( sn xut, tiờu dựng) SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa -Theo phm vi ( nc, nc ngoi) 1.1.3 Vai trũ ca tớn dng ngõn hng Việt Nam, hoạt động chủ yếu NHTM hoạt động tín dụng Vì vậy, tín dụng có vai trò quan trọng không với ngành ngân hàng mà với kinh tế Nó có vai trò quan trọng là: Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh Với ngành sản xuất, chế biến, khai thác để đảm bảo sản xuất ổn định, cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên vật liệu, thành phẩm bù đắp chi phí sản xuất Đồng thời, để không ngừng nâng cao suất lao động, chất lợng sản phẩm, tìm kiếm lợi cạnh tranh, doanh nghiệp buộc phải thờng xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi công nghệ, đặc biệt thời kỳ khoa học kỹ thuật bùng nổ nh Tất công việc thực đợc thiếu hỗ trợ ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lu thông, để đảm bảo đa đợc hàng hoá từ ngời sản xuất đến ngời tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lợng hàng hoá cần thiết, trang trải chi phí lu thông, thuế Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lợng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, nhng thông thờng, doanh nghiệp nhiều vốn lu động Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn, du lịch khó hoạt động tốt vốn ngân hàng tham gia vào đầu t xây dựng trang thiết bị vật t, phơng tiện vận tải Khi bớc vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn đầu t lớn thời gian sử dụng vốn dài, nên hầu SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân hàng xem nh nguồn vốn lớn huy động cho mục đích kinh doanh doanh nghiệp Nói chung, nguồn vốn quan trọng ổn định chủ doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng Nếu doanh nghiệp sử dụng số vốn tự có ỏi không đủ sức cạnh tranh phát triển thị trờng Thứ hai, tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng, ứng dụng công nghệ Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo điều kiện cho sản xuất phát triển, gia tăng sản phẩm hàng hoá tiêu dùng nớc xuất khẩu, cạnh tranh với sản phẩm nhập Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống ngời dân Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo, chơng trình, dự án mang tính xã hội khác.Muốn nâng cao thu nhập bình quân đầu ngời, giải vấn đề việc làm dựa vào quỹ Ngân sách Nhà nớc trông chờ vào khoản vay nớc không đủ Vì vậy, tín dụng ngân hàng giúp hỗ trợ phần thiếu, từ đó, đảm bảo cho sản xuất phát triển, tạo việc làm, hạn chế thất nghiệp, nâng cao mức sống vật chất tinh thần cho nhân dân Thứ t, tín dụng ngân hàng thúc đẩy hoạt động xuất nhập Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp cách bổ sung vốn thiếu cho doanh nghiệp để tiến hành sản xuất thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động xuất nhập cần lợng vốn lớn nên cần phải có hỗ trợ hoạt động tín dụng ngân hàng Các doanh nghiệp, công ty làm ăn có hiệu uy tín đợc ngân hàng tập trung đầu t vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trờng tiêu thụ Tín SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa dụng ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng trình tập trung tích luỹ vốn, tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nớc ngoài, đa kinh tế nớc ta hoà nhập với kinh tế giới Thứ năm, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nớc kiểm soát hoạt động kinh doanh kinh tế Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng nhà nớc nắm đợc hoạt động kinh tế từ đề biện pháp, sách quản lý kinh tế, thành phần kinh tế thông qua sách vấn đề tín dụng nh: sách u đãi lãi suất điều kiện cho vay mở rộng doanh nghiệp đầu t sản xuất theo mục tiêu, định hớng phát triển kinh tế Nhà nớc 1.2 Ri ro tớn dng hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi 1.2.1 Khỏi nim ri ro tớn dng A.Saunders v H.Lange nh ngha: Ri ro tớn dng l khon l tim tng ngõn hng cp tớn dng cho mt khỏch hng, ngha l kh nng cỏc lung thu nhp d tớnh mang li t khon cho vay ca ngõn hng khụng thc hin c y v c s lng v thi hn Timothy W.Koch cho rng: Ri ro tớn dng l s thay i tim n ca thu nhp thun v tr giỏ ca xut phỏt t vic vay khụng c toỏn hay toỏn tr hn Ri ro tớn dng hot ng Ngõn hng ca t chc tớn dng, theo quy nh ti iu Quy nh v phõn loi n, trớch lp v s dng d phũng x lý ri ro tớn dng ban hnh theo Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/5/2005 ca Thng c NHNN, Ri ro tớn dng l kh nng xy tn tht hot ng Ngõn hng ca t chc tớn dng khỏch hng SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin ngha v ca mỡnh theo cam kt Theo quan im ca Joel-bessis thỡ Ri ro tớn dng c hiu l nhng tn tht khỏch hng khụng tr c n hoc s gim sỳt v cht lng tớn dng ca nhng khon vay ny õy l thuc tớnh cú ca hot ng ngõn hng, ri ro tớn dng tc l vic chi tr b hoón li, hoc ti t hn l khụng c tr ton b, iu ny gõy s c i vi dũng luõn chuyn tin t v gõy nh hng túi kh nng khon ca ngõn hng Vy ri ro tớn dng l nhng thit hi kinh t m ngõn hng thng mi phi gỏnh chu khỏch hng vay sai hn thc hin ngha v tr n gc v n lói hoc khụng hon tr c n vay ca ngõn hng cỏc nguyờn nhõn ch quan hoc khỏch quan Ri ro tớn dng gõy tn tht v ti chớnh cho NHTM, ú l lm gim thu nhp rũng v gim giỏ tr th trng ca vn; trng hp nghiờm trng cú th dn n thua l, hoc mc cao hn cú th dn n phỏ sn Tuy nhiờn, chỳng ta cn hiu ri ro tớn dng theo ngha xỏc sut, l kh nng, ú cú th xy hoc khụng xy tn tht iu ny cú ngha l mt khon vay dự cha quỏ hn nhng luụn luụn tim n nguy c xy tn tht, mt ngõn hng cú t l n quỏ hn thp nhng nguy c ri ro tớn dng s rt cao nu danh mc u t tớn dng trung vo mt nhúm khỏch hng, ngnh ngh tim n nhiu ri ro Cỏch hiu ny s giỳp cỏc ngõn hng cú cỏc bin phỏp phũng nga v hn ch ri ro tớn dng, hay ch ng phũng nga, trớch lp d phũng, m bo chng v bự p tn tht ri ro xy SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa 1.2.2 Phõn loi ri ro tớn dng Tựy theo mc ớch nghiờn cu cú nhiu cỏch phõn loi ri ro tớn dng khỏc i vi ngõn hng vic phõn loi ri ro tớn dng cú ý ngha rt quan trng vic thit k chớnh sỏch, quy trỡnh, th tc v c mụ hỡnh t chc nhm nhn bit rừ cỏc yu t gõy ri ro tớn dng t ú phõn cụng nhim v phự hp cho tng b phn, tng khõu Cn c vo cỏc tiờu thc khỏc ta cú th chia ri ro thnh cỏc loi khỏc Sau õy l mt s tiờu thc phõn loi ri ro tớn dng +)Theo tiờu khỏch hng: Cú nhúm ri ro l: ri ro khỏch hng cỏ th, ri ro cụng ty t chc kinh t, ri ro quc gia hay khu vc a lý +)Theo tiờu phm vi xy ri ro: cú loi: Ri ro cỏ th/giao dch (c hiu l ri ro gn vi mt giao dch c th no ú, nh i vi mt khon vay ca khỏch hng Loi ri ro ny gn lin v xut phỏt ch yu o c im cỏ bit ca mt khon vay/khỏch hng); Ri ro h thng (ri ro gn vi mt nhúm khỏch hng, chng hn i vi mt ngnh, thm c mt nn kinh t Loi ri ro ny mang tớnh cht v mụ v liờn quan ti vic qun lý danh mc tớn dng) +)Theo tiờu giai on phỏt sinh ri ro: cú loi: Ri ro trc cho vay; ri ro cho vay; ri ro sau cho vay +)Theo tiờu sn phm: Cú loi sau: ri ro cỏc sn phm ni bng (cho vay, thu chi); ri ro cỏc sn phm ngoi bng (chit khu, th tớn dng, bo lónh) +)Theo tiờu tớnh cht ca ri ro: Cú loi ri ro: ri ro nguyờn nhõn khỏch quan nh thiờn tai, dch ha;V ri ro nguyờn nhõn ch quan nh ngi vay hoc ngi cho vay vụ tỡnh hoc c ý lm cho tht thoỏt vay SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa +)Theo tiờu cú m bo tin vay: Cú loi: ri ro cú bo m tin vay bng ti sn, ri ro khụng cú bo m tin vay bng ti sn +)Theo tiờu thi hn khon vay: Cú loi chớnh: Ri ro theo cỏc khon vay ngn hn, ri ro theo cỏc khon vay trung v di hn 1.2.3 Biu hin ca ri ro tớn dng Khi tiến hành cấp tín dụng, NHTM mong muốn khoản tín dụng đợc hoàn trả đầy đủ thời hạn nh thoả thuận Chính thế, sau cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng phải thực theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay họ Nếu có biểu sử dụng vốn sai mục đích, có dấu hiệu khác thờng dẫn đến việc không hoàn trả đợc vốn vay khách hàng, ngân hàng phải tìm biện pháp ngăn ngừa, can thiệp kịp thời Các biểu thờng gặp là: - Khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài không cung cấp đợc thông tin mà ngân hàng yêu cầu - Sử dụng vốn sai mục đích ban đầu nh thoả thuận hợp đồng tín dụng - Số tiền gửi giảm sút - Lỡng lự, chậm trễ dàn xếp viếng thăm sở sản xuất kinh doanh cán ngân hàng, có suy giảm bầu không khí tin cậy hợp tác, có lạnh nhạt với ngân hàng sau nhận đợc vốn vay - Khách hàng có ý xin hoãn nợ khất nợ, gia hạn nợ, chậm trả việc toán lãi hàng kỳ, hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm kỳ hạn, không trả đợc nh cam kết hợp đồng tín dụng Các dấu biểu khó khăn mặt tài từ phía ngời vay Khi dấu hiệu xuất nghĩa có khả khách hàng khó hoàn trả đợc vay Vì vậy, chúng sở để ngân hàng tìm SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 10 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa 3.1.2 nh hng cho hot ng tớn dng Tip tc hot ng kim soỏt tng trng kt hp vi quyt lit tỏi c cu tớn dng trờn nguyờn tc kiờn trỡ thc hin chin lc, nõng cao cht lng ti sn t mc tiờu c cu tớn dng chun mc theo thụng l , nhm m bo an ton, nõng cao hiu qu kinh doanh v gúp phn tng trng kinh t t nc, kiờn quyt ch o v x lý trit n xu phỏt sinh phm vi kim soỏt Vn hnh mụ hỡnh v h thng qun lý ri ro c bit l ri ro tớn dng theo chun mc tt nht p dng ỳng cỏc chớnh sỏch tớn dng ca ngõn hng v NHNN v hn ch ri ro tớn dng mc thp nht Mc tiờu c th nm 2011 cho hot ng tớn dng ca chi nhỏnh : tng d n t tc tng trng t 30-35% so vi nm 2010, n 31/12/2011 tng d n t 5,416 t ng 3.1.3 nh hng qun tr ri ro tớn dng ti chi nhỏnh - Tng trng tớn dng vi cht lng cao v bn vng gúp phn phỏt trin kinh t t nc - Tp trung vo cụng tỏc tuyn chn, o to v o to li i ng cỏn b, nõng cao t cỏch, phm cht o c cỏn b c bit l cỏn b tớn dng cng c ngõn hng c bit quan tõm v mang tớnh thng xuyờn hn - Cỏc hot ng khỏc nh cụng tỏc kim soỏt ni b ngy cng c chỳ trng nhm phỏt hin sm cỏc du hiu ri ro cng nh cỏc sai xút quỏ trỡnh cho vay cú bin phỏp x lý kp thi, trỏnh vic gõy nhng hu qu ỏng tic xy - Tp trung nõng cao nng lc ti chớnh, x lý n xu v ngoi bng l nhim v trng tõm ca hot ng tớn dng, kiờn quyt x lý trit n xu phỏt sinh phm vi kim soỏt SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 57 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa - Mc tiờu cho chi nhỏnh nm 2011 ú l : Nợ xấu < 0.7% tổng d nợ ; tỷ lệ nợ hạn/ tổng d nợ cho vay < 1,5% 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động NH TMCP Châu 3.2.1 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Xõy dng chớnh sỏch tớn dng hp lý Chính sách tín dụng mang tính chất chiến lợc hoạt động ngân hàng nên thờng đợc phổ biến cấp quản lý Đối với ngân hàng, sách tín dụng thờng đợc phổ biến hội nghị giám đốc Xõy dng chớnh sỏch tớn dng trờn c s mc tiờu ca NHTMCP Chõu- chi nhỏnh H Ni ng thi phi phự hp vi iu kin kinh t xó hi c thự ca H Ni, m bo cõn bng gia mc tiờu ti a húa li nhun v gim thiu ri ro, m bo kh nng tng trng trờn c s nõng cao cht lng tớn dng v bo m an ton tớn dng Chớnh sỏch ny cn c cụng b rng rói cho cỏn b nhõn viờn, l c s cỏn b nhõn viờn hot ng lnh vc tớn dng thc hin cú nh hng v ch ng hot ng tỏc nghip Chớnh sỏch tớn dng ca Chi nhỏnh cn phi phn ỏnh c chớnh sỏch tớn dng ca c ngõn hng tng thi k, m bo s qun lý thng nht trờn quan im tng th Chớnh sỏch cn ỏp ng c cỏc yờu cu v hiu qu kinh doanh, gia tng th phn ca ngõn hng, cõn bng gia mc tiờu ti a húa li nhun v gim thiu ri ro, m bo kh nng tng trng tớn dng v u t an ton phm vi t l n xu chp nhn c Chớnh sỏch tớn dng l kim ch nam, l nh hng c bn xỏc nh nhng mc tiờu cn thc hin hot ng cp tớn dng Xõy dng mt chớnh sỏch tớn dng hp lý v hiu qu giỳp cho hot ng tớn dng cú SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 58 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa s nh hng rừ rng, phũng nga c nhng ri ro trờn c s phõn tớch v nghiờn cu th trng mt cỏch y v k cng +i vi mt chớnh sỏch tớn dng hp lý, vic quy nh t trng d n ti a theo ngnh kinh t v thnh phn kinh t trờn tng d n l cn thit xỏc nh c t trng ny mt cỏch hp lý v cú c s khoa hc, Chi nhỏnh cn phõn tớch cỏc yu t : - L ngnh i mi, ang phỏt trin hay suy thoỏi - Trin vng phỏt trin ca ngnh tng lai - Mc cnh tranh ca ngnh trờn thng trng - V trớ v s ph thuc ca ngnh vo s phỏt trin ca nn kinh t T nhng phõn tớch ú, ngõn hng vch cho mỡnh mt chin lc kinh doanh c th v t trng d n ti a i vi tng ngnh Vic xõy dng t trng d n ti a chớnh l ngõn hng ang hng hot ng ca mỡnh vo nhng chin lc kinh doanh mi ó ra, t ú cú th thy bc tranh tng quỏt v vic phõn b ngun ca ngõn hng vo õu v nhiu nht l bao nhiờu Thc hin quy nh t trng d n ti a cng chớnh l ang thc hin phõn tỏn ri ro cho ngõn hng +Chính sách khách hàng: chủ động lựa chọn ngành nghề, dự án SXKD hiệu quả, u tiên khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài, có tín nhiệm với Ngân hàng Cho vay với DN có tình hình tài tốt, quản lý chặt chẽ luồng tiền vào Mở rộng cho vay DN vừa nhỏ, hộ kinh doanh có TSĐB Đáp ứng nhu cầu vay vốn DN xuất nhập đặc biệt DN xuất có nguồn thu ngoại tệ +Chính sách u đãi: có sách u đãi khách hàng có tiền gửi lớn có sử dụng dịch vụ toán ngân hàng để khuyến khích khách hàng SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 59 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa 3.2.1.2 Xõy dng v thc hin tt chin lc khỏch hng Hot ng kinh doanh ca ngõn hng nn kinh t th trng ũi hi ngõn hng cng phi chỳ trng n khỏch hng hn, bi khỏch hng khụng ch l c s m bo m rng hot ng cho ngõn hng m nú cũn l yu t c bit quan trng m bo an ton cho hot ng ca ngõn hng Do vy quỏ trỡnh hot ng ca mỡnh NHTMCP Chõu- chi nhỏnh H Ni cn nghiờn cu khỏch hng t ú xõy dng cho mỡnh mt chin lc khỏch hng v thc hin nú mt cỏch ỳng n v cú hiu qu nht Thụng qua ú cú nhng thụng tin chớnh xỏc, y , kp thi v khỏch hng ca mỡnh, ng thi cng l c s m rng th phn ca ngõn hng Vic tỡm hiu thụng tin v khỏch hng ngõn hng cng nờn chỳ ý ti c im kinh doanh ca khỏch hng Vic tỡm hiu cú th bng nhiu hỡnh thc khỏc nh tỡm hiu thụng qua bn hng, qua cỏc phng tin thụng tin i chung, qua tip xỳc vi khỏch hng T ú ỏnh giỏ v sng lc khỏch hng cú trin vng khụng ch thi im nghiờn cu m cũn dựng tng lai Nh vy mi thụng tin v khỏch hng s chớnh xỏc hn, va ỏnh giỏ thc lc ca khỏch hng li va m rng c hot ng tớn dng li va cú th trỏnh c ri ro tớn dng Bờn cnh ú, ngõn hng cú th tham gia t cho khỏch hng nhm nõng cao hiu qu kinh doanh ca ngõn hng Bi xut trỡnh giy t cú liờn quan v cỏc phng ỏn sn xut kinh doanh vay vn, cỏn b tớn dng cng nờn tỡm hiu trao i nhng hiu bit ca mỡnh, tham gia úng gúp ý kin cú li cho khỏch hng ng thi em li hiu qu kinh doanh ca ngõn hng 3.2.1.3 Tăng cờng chất lợng thẩm định phân tích khách hàng Rủi ro tín dụng xuất phát từ phân tích thẩm định nhu cầu vay vốn khách hàng không cẩn trọng thiếu xác dẫn đến SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 60 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa định phê duyệt tín dụng gây rủi ro sau này; khâu quan trọng để đảm bảo tổn thất cho ngân hàng Quá trình thẩm định cần đáp ứng đợc yêu cầu chất lợng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro nh đáp ứng đợc yêu cầu chất lợng phục vụ khách hàng Theo đó, tăng cờng chất lợng thẩm định phân tích khách hàng cần ý số điểm sau: - Nâng cao chất lợng thông tin phục vụ cho trình thẩm định Các thông tin hữu ích từ môi trờng kinh doanh, lĩnh vực hoạt động kinh doanh thời gian qua khách hàng, sở để cán tiến hành thẩm định.Việc thu thập thông tin đầu vào đầy đủ xác định cho vay hiệu quả, hạn chế rủi ro tổn thất cho ngân hàng - Trong trình thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh, tài khách hàng, cần ý đến tính trung thực báo cáo số khách hàng: hợp lý d hàng tồn kho báo cáo tài với báo cáo hàng tồn kho thực tế khách hàng, trích khấu hao theo quy định, đánh giá khoản phải thu, phải trả khách hàng theo thời hạn, khoản tạm ứng - Quan tâm tới lịch sử tín dụng khách hàng chi nhánh TCTD, Ngân hàng khác rủi ro từ khoản vay khách hàng đơn vị ảnh hởng đến khả trả nợ khách hàng - Trong trình thẩm định hồ sơ vay vốn, phơng án kinh doanh/ dự án đầu t khách hàng: bên cạnh nội dung thực hện nh: xem xét tính đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định, đánh giá yếu tố đầu vào khả tiêu thụ sản phẩm, đánh giá phơng tiện kỹ thuật, tổ chức triển khai phơng án kinh doanh, đánh giá nguồn vốn tham gia, Chi nhánh cần ý số điểm sau: + Đặc tính sản phẩm dự án chứa công nghệ cao dễ bị thay nh: tivi, điều hòa, điện thoại di động, thẩm định cần đặc biệt tính toán SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 61 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa thời gian hoàn vốn hợp lý, khả chuyển đổi dự án sang sản xuất sản phẩm khác sản phẩm dự án lạc hậu + Thời gian thu hồi vốn phơng án kinh doanh/ dự án để xác định kỳ hạn trả nợ khách hàng chuẩn xác, tránh tình trạng phê duyệt theo thói quen, cảm tính Nếu phê duyệt thời hạn cho vay ngắn so với chu kỳ thu hồi vốn khách hàng gây khó khăn cho khách hàng, khoản nợ phải gia hạn, hạn ngợc lại thời hạn cho vay dài khách hàng sử dụng nguồn tiền cho mục đích khác + Tài sản đảm bảo: cần đánh giá đến khả khoản tài sản số tài sản có rủi ro ngân hàng khó xử lý để thu hồi vốn: đầu vào dây chuyền sản xuất đặc thù, công trình đất nhng đất không thuộc sở hữu khách hàng - Cuối cùng, cần trọng cử cán đào tạo nắm bắt thông số kỹ thuật nhiều ngành nghề khác Bên cạnh đó, Chi nhánh cần phải có phối hợp chặt chẽ với số quan chuyên môn để phối hợp thẩm định số dự án/ phơng án đặc thù 3.2.1.4 Qun lý, giỏm sỏt v kim soỏt cht ch quỏ trỡnh gii ngõn v sau cho vay - Thc hin gii ngõn theo ỳng cỏc quyt nh cp tin dng ca cp phờ duyt, i chiu gia mc ớch vay, yờu cu gii ngõn v c cu cỏc chi phớ nhu cu ca khỏch hng, m bo vic s dng vay cú y giy t chng minh v hp l Nhng ri ro tớn dng xut hin sau cho vay khụng ch bn thõn phng ỏn kinh doanh kộm hiu qu, khỏch hng vay s dng sai mc ớch m cũn ngõn hng khụng kim soỏt c dũng tin sau kt thỳc phng ỏn kinh doanh, dn n tỡnh trng khỏch hng s dng ngun tin ny vo cỏc mc ớch kộm hiu qu hay SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 62 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa khụng minh bch phũng nga nhng ri ro ny, cn thc hin kim soỏt cht ch sau cho vay - Trong kim tra s dng vn, cn nghiờm tỳc thc hin kim tra trờn thc t, cú ỏnh giỏ v vic s dng vn, v ti sn bo m ca khỏch hng, kp thi phỏt hin nhng ri ro v cú bin phỏp x lý, trỏnh tỡnh trng thc hin kim tra mang tớnh i phú, thc hin trờn giy t - Cn cú s phõn tớch v ỏnh giỏ kp thi nhng du hiu ca ri ro nh khỏch hng cú khú khn vic tr n, s thay i ca mụi trng kinh doanh, tỡnh hỡnh th trng nh hng xu n phng ỏn kinh doanh, cú du hiu vi phm phỏp lut, da trờn h thng cỏc tớn hiu cnh bỏo sm v ri ro tớn dng nm bt kh nng x lý ch ng, kp thi cỏc ri ro cú nguy c xy - Theo dừi cht ch cỏc ngun tin ca khỏch hng trờn c s xõy dng c ch tra soỏt i vi tng loi vay Kim tra cht ch ngun tin t phng ỏn kinh doanh s giỳp ngõn hng kp thi thu n ỳng hn 3.2.1.5 Nõng cao hiu qu cụng tỏc kim tra ni b Vic kim tra kim soỏt ni b úng vai trũ quan trng cụng tỏc qun tr v iu hnh ngõn hng Thc t ó chng minh nhiu ngõn hng ó gp phi nhng tn tht ln khụng chỳ trng ti hot ng kim tra kim soỏt ni b c bit iu kin th trng khc nghit hin nay, cỏc dch v a dng phong phỳ, cht lng tớn dng ngy cng nõng cao thỡ hot ng kim tra kim soỏt ni b l bt buc i vi mi ngõn hng Do vy thc hin tt cụng tỏc qun lý, giỏm sỏt, tra, kim soỏt ni b l tin nõng cao v phỏt huy hiu qu ca Chi nhỏnh Trong cụng tỏc kim tra ni b, ngoi thc hin kim tra theo nh k, cn trung v tng tn sut kim tra cỏc khỏch hng cú n xu, ỏnh giỏ vic thc thi cỏc bin phỏp qun lý n cú v kh nng thu hi n, kp SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 63 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa thi chn chnh v xut cỏc gii phỏp tng cng kh nng phũng nga ri ro tớn dng 3.2.1.6 o to bi dng nghip v cho i ng cỏn b ngõn hng Con ngi l yu t trung tõm, va l nờn tng phỏt hin, ỏnh giỏ v hn ch kp thi nhng ri ro tớn dng Hin nay, cựng vi s phỏt trin ca khoa hc cụng ngh thụng tin, s bin ng ca tỡnh hỡnh th gii, cỏc cỏn b ngõn hng nờn cp nht nhng kin thc mi, k thut mi thm nh tớn dng, qun tr ri ro nhm nõng cao cht lng tớn dng Con ngi l yu t trung tõm giỳp phỏt hin v ngn nga ri ro tớn dng nhng ng thi cng l nguyờn nhõn gõy tn tht tớn dng t nhng ri ro xut phỏt t yu t o c, nng lc yu kộm Do ú vic o to i ng cỏn b ngõn hng gi mt vai trũ ct yu xõy dng cỏc bin phỏp phũng nga ri ro tớn dng Chi nhỏnh cng ó la chn nhng cỏn b cú nng lc, cú trỡnh chuyờn mụn v o c tt b trớ vo b phn tớn dng Tuy nhiờn, Chi nhỏnh ng thi cn cú k hoch tuyn dng phự hp, ỏp ng cỏc yờu cu v m rng mng li, quy mụ kinh doanh ca ngõn hng tng lai Bờn cnh ú, vic tng cng cụng tỏc o to, tỏi o to, thc hin o to nh k v thng xuyờn nõng cao trỡnh kin thc cng nh kh nng dng nhng k thut mi qun tr ri ro tớn dng cho cỏc cỏn b tớn dng l vic lm cn thit tỡnh hỡnh hin Tuy nhiờn, cụng vic ca mt cỏn b tớn dng ũi hi khụng ch kin thc ngnh, m cũn kin thc sõu v kinh doanh lnh vc h u t vo ú ũi hi thỡ cao, trỏch nhim nng n, nhng quyn li ca h nh th no thỡ ớt c quan tõm ti Chớnh iu ny ó to ý ngh trn trỏnh nhim v Nu lm tt thỡ hng chung, chia chung, nu lm d mt mỡnh gỏnh chu hu qu, lm nh hng n tớnh quyt oỏn cho vay SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 64 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa Chớnh vỡ vy, ngõn hng cn phi cú chớnh sỏch khen thng, chớnh sỏch ói ng ỳng mc vi cỏn b tớn dng hon thnh tt trỏch nhim, giỳp ngõn hng bo ton vay, ng thi cú hỡnh thc k lut nghiờm khc i vi nhng ngi khụng hon thnh nhim v, gõy thit hi cho ngõn hng 3.2.1.7 Cng c v hon thin h thng thụng tin tớn dng Trong thi i ngy nay, mun thnh cụng kinh doanh cn cú nhng thụng tin hu ớch Khi m tớnh kộm minh bch cỏc hot ng kinh doanh ti Vit Nam cũn khỏ ph bin thỡ yờu cu thit lp kho d kiu thụng tin s dng cho hot ng kinh doanh l ht sc cn thit Da trờn thụng tin v cỏc doanh nghip, ngnh hng, d ỏn ó cp tớn dng, Trung tõm tớn dng ngõn hng khụng ch cn tng hp m cũn a cỏc ỏnh giỏ, phõn tớch v cung cp cỏc thụng tin hu ớch cho ton b h thng s dng thm nh tớn dng 3.2.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Tng cng hiu qu x lý n cú N xu l iu khụng mun nhng nú luụn tn ti bt c ngõn hng no, ú thit lp c ch x lý n cú l mt ũi hi khỏch quan gim thiu tn tht ri ro tớn dng xy ra, cn cú s phõn nh rừ rng chc nng, nhim v ca cỏc b phn cú liờn quan cng nh mt b mỏy mnh, tm gii quyt nhng phỏt sinh tin trỡnh x lý Trong x lý n cú , cn thc hin cỏc bc tun t v thn trng cn thit, khụng nờn núng vi m phỏ v nhng mi quan h ó c thit lp vi khỏch hng, c bit l cỏc khỏch hng truyn thng C th nh : + Lm rừ thc trng kinh doanh, ti sn m bo, thỏi ca khỏch hng SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 65 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa + Phõn tớch v kh nng phc hi tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh, mc tr n, s hp tỏc ca khỏch hng + Phõn tớch tỡnh trng v kh nng x lý ti sn m bo 3.2.2.2 S dng cỏc cụng c bo him v bo m tin vay RRTD xut phỏt t nhiu nguyờn nhõn rt a dng m ụi nhng ri ro ú ngõn hng khụng th lng trc c Vỡ vy, s dng cỏc cụng c bo him v ỏp dng bin phỏp bo m tin vay hn ch tn tht ri ro xy l cc k quan trng Mt s gii phỏp cn thc hin: - Yờu cu khỏch hng vay phi mua bo him quỏ trỡnh xõy dng v bo him cụng trỡnh (i vi cỏc d ỏn u t), bo him hng húa Trờn thc t thi gian qua, nh s dng yờu cu ny m nhng tn tht vay thiờn tai gõy ó c c quan bo him toỏn, gim thiu ỏng k nhng tn tht - Hon thin v mt phỏp lý ca cỏc ti sn bo m tin vay thun li x lý ti sn bo m, ngun thu n th hai RRTD xy Qua x lý mt s ti sn m bo tin vay ti Chi nhỏnh cho thy s hu ti sn khụng rừ rng, khụng cú giy t chng nhn quyn s hu nờn vic bỏn ti sn rt khú khn Nguyờn nhõn ca tỡnh trng ny l khỏch hng ngi tn chi phớ nờn khụng ng ký s hu ti sn, ngõn hng khụng ụn c khỏch hng hon thin cỏc th tc v ti sn m bo Do ú, h s bo m tin vay khụng y , gõy khú khn cho quỏ trỡnh x lý ti sn thu hi n gim nhng ri ro v mt phỏp lý, cn tha thun vic hon thin v th tc ng ký s hu ti sn sau d ỏn hon thnh l mt iu kin tớn dng, ng thi thc hin nghiờm tỳc cụng tỏc kim tra, liờn tc r soỏt h s phỏp lý v thc trng ca ti sn m bo m 3.2.2.3 Thc hin nghiờm tỳc phõn loi n v trớch lp d phũng SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 66 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa Thc hin nghiờm tỳc phõn loi n, trỏnh tỡnh trng vỡ kt qu kinh doanh m khụng tuõn th tớnh chớnh xỏc phõn loi n v trớch lp d phũng ri ro Ch ng phõn loi n theo tớnh cht, kh nng thu hi n ca khon vay, kiờn quyt chuyn n quỏ hn i vi cỏc trng hp vi phm hp ng tớn dng cú nguy c gõy ri ro, thc hin trớch lp d phũng nhm bự p tn tht ri ro xy 3.3 Mt s kin ngh 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nớc quan có liên quan Nền kinh tế muốn phát triển vững đòi hỏi quan có thẩm quyền trọng tới tất lĩnh vực Hiện nay, ngành ngân hàng đợc coi trọng, ngành hot kinh tế Vì vậy, quan quản lý cần có sách phù hợp thúc đẩy phát triển ngành Thứ nhất, quan nhà nớc cần sửa đổi lại, ban hành pháp luật, hợp đồng kinh tế Trong quan trọng chế tài thật nghiêm khắc việc thực thi nghĩa vụ toán quan hệ hợp đồng kinh tế doanh nghiệp, nhằm phù hợp với tình hình đất nớc ngành ngân hàng Thứ hai, đa việc thực thi luật thơng mại, luật công cụ chuyển nhợng vào đời sống kinh doanh doanh nghiệp, tạo điều kiện phát triển tín dụng ngân hàng sở tín dụng thơng mại đợc điều chỉnh hệ thống thơng mại chi tiết nghiêm khắc, đảm bảo khả trách nhiệm toán ngời có nghĩa vụ đa quan hệ thơng mại, kinh tế tiến đến gần thông lệ quy định mang tính quốc tế Thứ ba, tăng cờng hiệu lực thực thi pháp lệnh kế toán thống kê, giải phóng công nợ dây da tồn đọng, chấm dứt việc chiếm dụng vốn lẫn làm khả toán khoản nợ, tiến dần tới việc xoá bỏ thói quen, tâm lý thích dùng tiền mặt, gây nhiều phiền toái cho ngân hàng việc kiểm soát vận động vốn vay, hạn chế khả sử dụng vốn sai SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 67 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa mục đích khách hàng Khắc phục việc lập báo cáo tài muộn so với thời điểm báo cáo, gây khó khăn việc đánh giá xác tình hình thực tế doanh nghiệp Thứ t, quan trọng việc giám sát trình thực thi luật pháp quan kiểm sát, án Phải xử lý thật nặng nghiêm minh vi phạm nghĩa vụ toán Thậm chí coi việc tuyên bố phá sản doanh nghiệp vi phạm trách nhiệm toán việc bình thờng kinh tế, có nh trì đợc tính nghiêm minh việc thực thi pháp lệnh kinh tế 3.3.2 Đối với NH TMCP Châu Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động NH TMCP Châu- chi nhánh Hà Nội, NH TMCP Châu cần có hớng dẫn cụ thể hoạt động NH TMCP Châu- chi nhánh Hà Nội Đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp NH TMCP Châu- chi nhánh Hà Nội thực tốt công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro *Chỉ đạo, hớng dẫn cụ thể kịp thời chủ trơng sách Chính phủ ngành Chính phủ thờng xuyên đa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nớc nhằm bớc hoàn thiện môi trờng pháp lý cho phát triển ngành nh kinh tế Khi nghị định đời, việc NH TMCP Châu nhanh chóng đa hớng dẫn kịp thời vớng mắc để nâng cao hiệu hoạt động *Chuẩn hóa cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng : Quy định tiêu chuẩn cán Ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác nh vị trí cấp bậc khác Bằng cách mở lớp đào SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 68 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa tạo thớng xuyên chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng * Tng cng cụng tỏc tra giỏm sỏt t xa, kim toỏn ni b Vic giỏm sỏt t xa, kim toỏn ni b mc ớch l cung cp nhng thụng tin cn thit, tớn hiu cnh bỏo nhm ngn chn sm, phỏt hin kp thi nhng s c cú hng khc phc, phũng nga hiu qu Mun thc hin tt ny, Ngõn hng cn phi xõy dng, thit lp i ng kim tra giỏm sỏt cú trỡnh chuyờn mụn cao, luụn c o to nghip v vng chc v cp nht mi nm bt kp thi nhng s c v kinh nghim thc tin Bờn cnh ú phi nh k kim tra giỏm sỏt cỏc hot ng ca ngõn hng gim thiu c nhng sai sút cú th xy ng thi phi thc hin nghiờm ngt cỏc ch bỏo cỏo, bỏo cỏo hng thỏng, hng quý u n, m bo tớnh chớnh xỏc khỏch quan v minh bch * B trớ v phõn cụng cụng vic hp lý cho cỏn b, trỏnh tỡnh trng quỏ ti cho cỏn b m bo cht lng cụng vic, giỳp cho cỏn b cú thi gian nghiờn cu, thm nh v kim tra giỏm sỏt cỏc khon vay mt cỏch hiu qu * Xõy dng ch ỏnh giỏ, khen thng v k lut da trờn cht lng tớn dng v hiu qu cụng vic m cỏn b ú thc hin * Thc hin luõn chuyn cỏn b qun lý khỏch hng gim tr nhng tiờu cc nhng mi quan h c to lp quỏ di, ng thi giỳp to iu kin cho cỏc cỏn b tip cn nhng khỏch hng khỏc s cú kh nng x lý cụng vic c nhanh chúng Kết luận Trong năm vừa qua, hệ thống NHTMCP Châu nói chung NHTMCP Châu - chi nhánh Hà Nội, có nhiều cố gắng việc thu SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 69 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa hồi nợ tồn đọng giảm thấp tỷ lệ nợ hạn Để có đợc thành tích vừa qua, NHTMCP Châu - chi nhánh Hà Nội có giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đúng, kiên thực liên tục năm qua Bên cạnh đó, khả rủi ro tín dụng nguy tiềm ẩn cao NHTM Việt Nam Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đề tài vừa có tính cấp thiết, vừa có tính lâu dài Qua kiến thức học thời gian tìm hiểu thực tế phòng giao dịch ACB Mỹ Đình- NHTMCP Châu- chi nhánh Hà Nội, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề này, em hoàn thành đề tài luận văn cuối khóa: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTMCP Châu- chi nhánh Hà Nội Hy vọng giải pháp đa đóng góp phần vào việc phòng chống rủi ro tín dụng NHTMCP Châu- chi nhánh Hà Nội Mặc dù em hoàn thành luận văn với ý thức trách nhiệm cao, nhng thời gian nghiên cứu ngắn, trình độ nhận thức đánh giá thân hạn chế, nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc tham gia góp ý kiến thầy cô giáo, bạn quan tâm đến đề tài Em xin chân thành cảm ơn thầy hng dn định hớng giúp đỡ em suốt trình thực luận văn cuối khóa Em xin cảm ơn cô chú, anh chị NHTMCP Châu- chi nhánh Hà Nội-PGD Mỹ Đình nhiệt tình giúp đỡ em thời gian thực tập Em xin chân thành cảm ơn! SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 70 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa Mục lục SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 71 Lớp: CQ45/15.04 [...]... các biện pháp điều chỉnh và ngăn chặn kịp thời, tránh những khoản nợ quá hạn có thể phát sinh do rủi ro tín dụng, gây tổn thất cho ngân hàng 1.2.4 Nguyờn nhõn ca ri ro tớn dng Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn bên trong ngân hàng, tồn tại một cách tất yếu khách quan Có rất nhiều nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng, vì vậy nhận diện những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng giúp ngân hàng có biện pháp... đoạt vốn của ngân hàng - Do cán bộ của ngân hàng, chủ yếu là cán bộ tín dụng cha chấp hành đúng quy trình cho vay nh: không đánh giá đầy đủ, chính xác khách hàng trớc khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vợt tỷ lệ an toàn Đồng thời cán bộ ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ về tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng - Do trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn... năng thực hiện nhiệm vụ của các cán bộ tín dụng Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải là tổn thất thực tế của ngân hàng, chỉ tiêu này đợc coi là chỉ tiêu gián tiếp, cho phép đánh giá khái quát tình hình chất lợng tín dụng trong hoạt động của ngân hàng * Tỷ lệ Nợ quá hạn có khả năng tổn thất/ D nợ quá hạn Tỷ lệ Nợ quá hạn có khả năng tổn thất/ D nợ quá hạn là chỉ tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro Nó cho thấy trong... khóa (Ngun: Phũng k toỏn NH ACB chi nhỏnh Hà Nội ) Theo đánh giá tổng hợp, d nợ tín dụng của NH TMCP Châu liên tục tăng qua các năm với những kết quả đáng khích lệ, số lợng khách hàng gia tăng trong khi khách hàng cũ vẫn tiếp tục thực hiện hợp đồng, trung thành với Ngân hàng Qua số liệu phân tích, ta nhận thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng không ngừng mở rộng Tổng d nợ tính đến 31/12/2010 là 4.166,615... đồng nợ quá hạn thì có bao nhiêu đồng bị tổn thất Nói một cách khác, chỉ tiêu này phản ánh mức độ có thể gây ra rủi ro trong số nợ của ngân hàng Nợ quá hạn có khả năng tổn thất thờng bao gồm những khoản nợ quá hạn có thời gian quá hạn lớn (6 tháng trở lên) Đối với ngân hàng, việc duy trì các chỉ tiêu này với tỷ lệ cao trong các báo cáo tài chính là điều khó chấp nhận Ngân hàng luôn tìm cách giảm chỉ... doanh trong một hoặc một số lĩnh vực nhất định sẽ có mức độ rủi ro lớn do tập trung vốn nhiều Nh vậy, dựa vào kết cấu tín dụng (theo thành phần, đối tợng, ngành nghề, thời hạn) kết hợp với việc phân tích các yếu tố liên quan đến khách hàng, thị trờng của ngân hàng và của khách hàng thì có thể đánh giá đợc mức độ rủi ro tín dụng là cao hay thấp * Tỷ lệ Nợ quá hạn/ Tổng d nợ tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn... hội trong và ngoài nớc gây khó khăn cho doanh nghiệp, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển của xã hội, nhất là sự bất cập trong trình độ chuyên môn của CBCNV ngân hàng cũng nh công nghệ ngân hàng - Do sự biến động của kinh tế nh: suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hởng đến doanh nghiệp cũng nh ngân hàng - Sự bất bình đẳng trong đối xử nhà nớc... của các doanh nghiệp cũng tăng cao, thị trờng mở rộng, tạo điều kiện cho Ngân hàng có lợng khách hàng lớn Từ cuối năm 2008, nền kinh tế suy thoái do ảnh hởng của khủng hoảng kinh tế- tài chính thế giới, thu nhập của khách hàng cá nhân cũng nh hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nói chung đều bị ảnh hởng xấu Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro, nhất là rủi ro tín dụng Ngân hàng cần chú ý đến các... động cho vay, nợ quá hạn gia tăng sẽ làm tăng tỷ lệ Nợ quá hạn/ Tổng d nợ tín dụng Tỷ lệ này gián tiếp cho thấy quy mô SV: Vũ Thị Ngọc Quỳnh 16 Lớp: CQ45/15.04 Học Viện Tài Chính Luận văn cuối khóa của các khoản vay của ngân hàng có vấn đề Nếu tỷ lệ này quá lớn chứng tỏ chất lợng tín dụng của ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét, đánh giá lại các khoản cho vay của mình, đánh giá lại quy trình thủ... tranh với các ngân hàng khác Các ngân hàng cùng nhau chạy đua theo lợi nhuận Vì thế công tác tín dụng có phần chểnh mảng, thiếu điều kiện xét duyệt cho vay - Do tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn ra trong nội bộ ngân hàng * Nguyên nhân khách quan liên quan đến môi trờng bên ngoài: Ngoài những nguyên nhân chủ yếu từ phía chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng, còn có các yếu tố bên ngoài tác động nh: ... ACB chi nhỏnh Hà Nội ) 2.2.2.2 Nguyên nhân chủ yếu làm phát sinh rủi ro tín dụng NHTMCP ACB- chi nhánh Hà Nội Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Trong hoạt động tín dụng NH TMCP Châu- chi nhánh Hà Nội, ... d nợ cho vay đồng nội tệ ngân hàng gia tăng năm 2010 561 tỷ đồng so với năm 2009 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Châu- chi nhánh Hà Nội 2.2.2.1 Đánh giá rủi ro tín dụng theo tiêu * Tỷ... tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng, chi m đoạt vốn ngân hàng - Do cán ngân hàng, chủ yếu cán tín dụng cha chấp hành quy trình cho vay nh: không đánh giá đầy đủ, xác khách hàng trớc cho vay,