MỤC LỤC Nếu có đọc đọc tài liệu Câu hỏi test Lưu ý trả lãi hay không cho số tiền phong toả: Sure không trả lãi số tiền phong toả nguồn thấu chi HOW phong toả thấu chi nhỉ? Nghe vô lý không? Test: Số dư khả dụng 200 = tài khoản 150 + thấu chi 50 Phong toả 50 Rút 150 triệu, số dư khả dụng = 0, số dư sổ = 50triệu số dư sổ thuộc nguồn thấu chi hay nguồn phong toả? 1|Page Quy định luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán Ban hành theo Quyết định số 6519/QĐ-KT1 ngày 26/11/2008; 7611/QĐ-KT1 ngày 31/12/2009 Sửa đổi, bổ sung Quy định luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán; 2197/CV-KT1 việc Hướng dẫn sử dụng, luân chuyển, lưu trữ chứng từ kế toán nghiệp vụ tín dụng Câu Mục đích qui trình luân chuyển, kiểm soát lưu trữ chứng từ kế toán gì? a Thống trình tự luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán giao dịch với khách hàng b Thống trình tự luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán ngân hàng sau nhận chứng từ khách hàng c Thống trình tự luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán sau xử lý phân hệ nghiệp vụ d Thống trình tự luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán sau giao dịch với khách hàng Câu Người thực kiểm soát lại tính hợp lệ, hợp pháp giao dịch phận nghiệp vụ giao dịch hệ thống tự động hạch toán sở chứng từ báo cáo nghiệp vụ ai? a Giao dịch viên b Kiểm soát viên c Cán hậu kiểm d Cán điện toán Câu Kết thúc ngày, giao dịch viên phải in báo cáo loại báo cáo sau? a 201-Nhật ký giao dịch b 304-Báo cáo tổng hợp giao dịch theo mã nghiệp vụ cập nhật máy chủ chi nhánh c 305-Báo cáo tổng hợp giao dịch theo mã nghiệp vụ cập nhật máy chủ toàn ngành d 307-Báo cáo kết đối chiếu máy chủ chi nhánh máy chủ toàn hệ thống e Cả a, b c d Câu Kết thúc ngày, giao dịch viên in báo cáo loại báo cáo sau? a 311-Nhật ký quỹ b 200-Nhật ký giao dịch giành cho người quản lý c 305-Báo cáo tổng hợp giao dịch theo mã nghiệp vụ cập nhật máy chủ toàn ngành d 304-Báo cáo tổng hợp giao dịch theo mã nghiệp vụ cập nhật máy chủ chi nhánh e 307-Báo cáo kết đối chiếu máy chủ chi nhánh máy chủ toàn hệ thống Câu Các chứng từ giao dịch BDS, cuối ngày giao dịch viên xếp theo thứ tự báo cáo nào? a Nhật ký giao dịch (201) b Báo cáo tổng hợp giao dịch theo mã nghiệp vụ cập nhật máy chủ toàn ngành (305) c Báo cáo tổng hợp giao dịch theo mã nghiệp vụ cập nhật máy chủ chi nhánh (304) d Không có phương án Câu Trong trường hợp giao dịch bị lỗi không in chứng từ, phải sử dụng chức in lại để in chứng từ, giao dịch viên thực nào? a Không trả chứng từ cho khách hàng b Lưu thành tập riêng 2|Page c Làm giải trình giám đốc Chi nhánh/người ủy quyền phê duyệt kèm sau chứng từ d Sử dụng mẫu phiếu giao dịch khách hàng để in chứng từ Theo quy định cũ đáp án c Hiện trường hợp giao dịch lỗi không in chứng từ không in lại chứng từ thực c Câu Trường hợp phận hậu kiểm phát chứng từ xếp, đánh số không quy định cán tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ có trách nhiệm gì? a Sắp xếp, đánh số lại để giao nộp cho phận hậu kiểm cuối ngày làm việc b Sắp xếp, đánh số lại để giao nộp cho phận hậu kiểm trước sáng ngày làm việc c Sắp xếp, đánh số lại để giao nộp cho phận hậu kiểm trước sáng ngày làm việc d Sắp xếp, đánh số lại để giao nộp cho phận hậu kiểm trước 10 sáng ngày làm việc d-> theo quy định 6519 Tuy nhiên sửa đổi 7611 có quy định cán tập hợp chứng từ … có trách nhiệm xếp, đánh số lại để giao nộp cho phận hậu kiểm theo thời gian phận hậu kiểm yêu cầu Câu Theo quy định hành BIDV, cán hậu kiểm phải thực kiểm tra chữ ký, mẫu dấu khách hàng chứng từ kế toán? a 100% chứng từ khách hàng ngày b 50% chứng từ khách hàng ngày c Tối thiểu 10% chứng từ khách hàng ngày d Tối đa 10% chứng từ khách hàng ngày Câu Giao dịch viên sau xếp chứng từ báo cáo thành tập phải làm gì? a Đánh số theo thứ tự 1, 2, góc phía trên, bên phải trang chứng từ bút bi đỏ từ trang số đến trang cuối b Đánh số theo thứ tự 1, 2, góc phía trên, bên phải trang chứng từ bút bi đỏ từ trang số đến trang cuối Tại trang đầu tiên, giao dịch viên phải ghi rõ tổng số tờ chứng từ tập c Đánh số theo thứ tự 1, 2, góc phía trên, bên phải trang chứng từ bút bi màu tím, xanh, đen từ trang số đến trang cuối d Đánh số theo thứ tự 1, 2, góc phía trên, bên phải trang chứng từ bút bi màu tím, xanh, đen từ trang số đến trang cuối Tại trang đầu tiên, giao dịch viên phải ghi rõ tổng số tờ chứng từ tập Câu 10 Các chứng từ phân hệ tài trợ thương mại có báo cáo TF2213P báo cáo TF2201P xếp theo phương án nào? a Chứng từ xếp sau báo cáo TF2201P báo cáo TF 2213P b Chứng từ báo cáo TF2213P xếp cuối tập chứng từ tài trợ thương mại c Gửi toàn chứng từ cho chi nhánh thực lưu, không lưu chi nhánh d Được xếp cuối tập chứng từ khác Câu 11 Cuối ngày, báo cáo sau GDV phải in riêng loại tiền tệ? a Báo cáo 201, báo cáo 304, báo cáo 305, báo cáo 307 b Báo cáo 304, báo cáo 305, báo cáo 307 c Báo cáo 305, báo cáo 307, báo cáo 311 d Báo cáo 305, báo cáo 311 3|Page Câu 12 Cuối ngày lỗi hệ thống, Giao dịch viên không in đủ báo cáo, Giao dịch viên phải làm gì? a Lập lại thủ công báo cáo 304 b Lập lại thủ công báo cáo 305 c Lập lại thủ công báo cáo 307 d Lập lại thủ công báo cáo 311 Câu 13 GDV có trách nhiệm hoàn thiện giao nộp đầy đủ chứng từ, báo cáo cho cán tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ vào thời điểm nào? a Cuối thực giao dịch b Trước 9h sáng ngày làm việc ngày thực giao dịch c Trong ngày làm việc ngày thực giao dịch d Trong vòng ngày làm việc kể từ ngày thực giao dịch Câu 14 Bộ phận hậu kiểm có trách nhiệm hoàn tất công tác hậu kiểm chứng từ vào thời gian nào? a Ngay ngày làm việc b Ngay ngày làm việc c Ngay ngày làm việc d Ngay ngày làm việc b Sửa đổi theo 7611 Câu 15 Khi xếp chứng từ kế toán phải thực theo nguyên tắc nào? a Chứng từ gốc xếp cùng, chứng từ ghi sổ, đến chứng từ kèm theo khác b Chứng từ ghi sổ xếp cùng, chứng từ gốc, đến chứng từ kèm theo khác c Chứng từ gốc xếp cùng, chứng từ kèm theo khác, đến chứng từ ghi sổ d Chứng từ ghi sổ xếp cùng, chứng từ kèm theo khác, đến chứng từ gốc Câu 16 Chứng từ báo cáo giao dịch BDS xếp nào? a Theo thứ tự loại ngoại tệ a, b, c báo cáo, theo mã nghiệp vụ phân hệ: Báo cáo 201, báo cáo 304, báo cáo 311, báo cáo 307, báo cáo 305, chứng từ giao dịch b Theo thứ tự loại ngoại tệ a, b, c báo cáo, theo mã nghiệp vụ phân hệ: Báo cáo 201,báo cáo 311, báo cáo 304, báo cáo 305, báo cáo 307, chứng từ giao dịch c Theo thứ tự báo cáo 201, báo cáo 304, báo cáo 311, báo cáo 307 (các loại tiền tệ), báo cáo 305 chứng từ xếp thứ tự loại ngoại tệ a, b, c báo cáo, với ngoại tệ chứng từ xếp theo mã nghiệp vụ tổng hợp báo cáo 305 d Theo thứ tự báo cáo 201, báo cáo 304 (các loại tiền tệ), tiếp đến báo cáo chứng từ xếp thứ tự loại ngoại tệ a, b, c báo cáo: báo cáo 311, báo cáo 307, báo cáo 305, chứng từ giao dịch, với ngoại tệ chứng từ xếp theo mã nghiệp vụ tổng hợp báo cáo 305 Câu 17 Các chứng từ thể báo cáo 201 Giao dịch viên mà báo cáo 305 xếp nào? a Ngay sau báo cáo 201 b Ngay sau báo cáo 305 c Cuối tập chứng từ giao dịch viên d Cuối tập chứng từ khác Câu 18 Người thực kiểm soát lại tính hợp lệ, hợp pháp giao dịch phận nghiệp vụ giao dịch hệ thống tự động hạch toán sở chứng từ báo cáo nghiệp vụ ai? a Giao dịch viên 4|Page b Kiểm soát viên c Cán hậu kiểm d Cán điện toán Câu 19 Trường hợp phận hậu kiểm phát chứng từ Giao dịch viên xếp, đánh số không quy định, cán hậu kiểm có trách nhiệm yêu cầu người sau thực xếp, đánh số lại theo quy định? a Giao dịch viên b Cán tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ c Trưởng phòng nghiệp vụ d Cả ba người Câu 20 Các chứng từ chuyển tiền IBPS thực BDS ngày xếp nào? a Theo báo cáo đối chiếu chuyển tiền IBPS ngày b Theo thứ tự phát sinh giao dịch ngày c Cùng tập chứng từ giao dịch BDS giao dịch viên d Cuối tập chứng từ khác Câu 21 Trong báo cáo sau, giao dịch viên in báo cáo kết thúc ngày thực giao dịch? a Nhật ký giao dịch (báo cáo 201) b Nhật ký quỹ (báo cáo 311) c Bảng kê chi tiết quỹ tiền mặt (báo cáo 309) d Báo cáo kết đối chiếu máy chủ chi nhánh máy chủ toàn hệ thống (báo cáo 307) Câu 22 Sau chứng từ xếp, đánh số, nhận chứng từ fax, xử lý nào? a Thay chứng từ Fax đánh lại số chứng từ b Sắp xếp sau chứng từ Fax đánh số theo thứ tự chứng từ fax cộng với ký tự A,B,C… c Sắp xếp sau chứng từ Fax đánh số theo thứ tự chứng từ fax cộng với ký tự C d Sắp xếp cuối tập chứng từ khác Câu 23 Báo cáo CDB007 báo cáo DDB026P báo cáo liệt kê giao dịch liên quan đến việc ghi Nợ/ghi Có vào TK khách hàng ngân hàng Giao dịch liên quan đến việc ghi Nợ/ghi Có vào TK khách hàng giao dịch nào? a Toàn giao dịch giao dịch viên (GDV) đơn vị giao dịch GDV chi nhánh khác thực b Toàn giao dịch GDV đơn vị giao dịch GDV chi nhánh khác thực hiện, giao dịch cài đặt trước (AFT,SWEEP…), giao dịch tự động giao dịch thực kênh khác (ATM,POS…) c Toàn giao dịch GDV đơn vị thực hiện, giao dịch cài đặt trước (AFT,SWEEP…), giao dịch tự động giao dịch thực kênh khác (ATM,POS…) d Toàn giao dịch GDV chi nhánh khác thực hiện, giao dịch cài đặt trước (AFT,SWEEP…), giao dịch tự động giao dịch thực kênh khác (ATM,POS…) Câu 24 Trong trường hợp giao dịch bị lỗi không in chứng từ, phải sử dụng chức in lại để in chứng từ, giao dịch viên thực nào? 5|Page a Không trả chứng từ cho khách hàng b Lưu chừng từ in lại thành tập riêng c Làm giải trình giám đốc Chi nhánh/người ủy quyền phê duyệt kèm sau chứng từ in lại d Sử dụng mẫu phiếu giao dịch khách hàng để in chứng từ Câu 25 Theo qui định hành BIDV, chứng từ báo cáo kế toán kiểm soát lữu trữ đâu? a Phòng Tài Kế toán b Phòng nghiệp vụ nơi phát sinh giao dịch c Phòng Dịch vụ khách hàng d Phòng kiểm tra nội Câu 26 Khi giao dịch viên thực huỷ giao dịch (EC), chứng từ giao dịch sai giao dịch huỷ xử lý nào? a Trả lại cho khách hàng b Lưu nhật ký chứng từ (báo cáo 201) c Lưu riêng tập báo cáo phòng nghiệp vụ d Hủy bỏ Câu 27 Bộ phận hậu kiểm tiếp nhận chứng từ phận nghiệp vụ, phòng/điểm giao dịch theo cách nào? a Trực tiếp giao nhận với cán tập hợp chứng từ phận nghiệp vụ, phòng/điểm giao dịch b Qua bì, túi niêm phong với cán giao nộp cán tập hợp chứng từ c Gửi qua bưu điện d a b e Tất cách Câu 28 Khi hạch toán ghi có sai vào tài khoản tiền gửi khách hàng, GDV xử lý nào? a Phong toả số tiền hạch toán sai; Thực điều chỉnh; Lập “Đề nghị điều chỉnh” trình cấp có thẩm quyền phê duyệt b Phong toả số tiền hạch toán sai; Lập “Đề nghị điều chỉnh” trình cấp có thẩm quyền phê duyệt; Thực điều chỉnh c Phong toả số tiền hạch toán sai; Thực điều chỉnh; Lập “Đề nghị điều chỉnh” trình cấp có thẩm quyền phê duyệt; Thông báo cho khách hàng sai sót gửi cho khách hàng chứng từ hạch toán lại (nếu làm ảnh hưởng đến doanh số, số dư nội dung hạch toán tài khoản khách hàng) d Phong toả số tiền hạch toán sai; Lập “Đề nghị điều chỉnh” trình cấp có thẩm quyền phê duyệt; Thực điều chỉnh; Thông báo cho khách hàng sai sót gửi cho khách hàng chứng từ hạch toán lại (nếu làm ảnh hưởng đến doanh số, số dư nội dung hạch toán tài khoản khách hàng) Câu 29 Khi giao dịch viên thực giao dịch sai so với ủy nhiệm chi khách hàng, sau huỷ giao dịch sai, giao dịch viên thực nào? a Yêu cầu khách hàng viết lại ủy nhiệm chi để thực lại giao dịch b Sử dụng Mẫu 029/NHĐT - Phiếu huỷ giao dịch để in giao dịch thực lại c Sử dụng Mẫu 026/NHĐT- Phiếu hạch toán giao dịch khách hàng để in giao dịch thực lại d Sử dụng Mẫu BM 020 - Uy nhiệm chi để in giao dịch thực lại 6|Page Câu 30 Khi giao dịch viên thực giao dịch sai không sử dụng chức EC để hủy giao dịch, phải điều chỉnh bút toán hạch toán phân hệ GL, giao dịch viên phải lập đề nghị điều chỉnh? a 01 đề nghị điều chỉnh b 02 đề nghị điều chỉnh c 03 đề nghị điều chỉnh d 04 đề nghị điều chỉnh Câu 31 Chứng từ giao dịch sai phải sử dụng chức EC để huỷ giao dịch để thực lại giao dịch xếp theo nguyên tắc nào? a Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch, đề nghị điều chỉnh xếp sau chứng từ Giao dịch sai, chứng từ phiếu hạch toán giao dịch xếp chứng từ giao dịch khác b Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch, chứng từ giao dịch sai xếp sau báo cáo 201 - Nhật ký giao dịch.Chứng từ Phiếu hạch toán giao dịch đề nghị điều chỉnh xếp chứng từ Giao dịch khác c Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch,đề nghị điều chỉnh,chứng từ giao dịch sai xếp sau báo cáo 201 - Nhật ký giao dịch Chứng từ Phiếu hạch toán giao dịch xếp chứng từ Giao dịch khác d Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch,đề nghị điều chỉnh xếp sau báo cáo 201 - Nhật ký giao dịch Chứng từ giao dịch sai chứng từ Phiếu hạch toán giao dịch xếp chứng từ khác Câu 32 Các văn bản, chứng từ: điều chỉnh lãi suất, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ; giao dịch thu lãi định kỳ (tự động) lưu trữ đâu? a Bộ phận Quan hệ khách hàng b Bộ phận Dịch vụ khách hàng c Bộ phận Quản trị tín dụng d Bộ phận hậu kiểm 7611.Sửa Phụ lục II/Mục I/Điểm 2/Tiết a: “Toàn chứng từ liên quan đến điều chỉnh tín dụng lưu phận QTTD” Lưu ý: Các báo cáo liệt kê phân hệ tín dụng, báo cáo hạch toán tài khoản GL tổng hợp tiền vay lưu phận hậu kiểm Câu 33 Việc kiểm tra Báo cáo DD5755P CD5755P (báo cáo hạch toán giao dịch tiền gửi) phận hậu kiểm thực cách nào? a Đối chiếu chứng từ với báo cáo DD5755P CD5755P b Đối chiếu từ báo cáo liệt kê giao dịch DDB026P CDB007P với báo cáo DD5755P CD5755P c Đối chiếu từ báo cáo liệt kê giao dịch DDB026P với báo cáo DD5755P CD5755P d Đối chiếu từ báo cáo liệt kê giao dịch CDB007P với báo cáo DD5755P CD5755P Câu 34 Báo cáo sử dụng để kiểm soát giao dịch chuyển quyền sở hữu tài khoản tiền gửi khách hàng? a CFS011P - Báo cáo trì thông tin khách hàng ngày b DDB083P – Báo cáo trì tiền gửi toán c CDB039P – Báo cáo trì tiền gửi có kỳ hạn d b c e Cả a, b c 7|Page Câu 35 Báo cáo phận hậu kiểm sử dụng để thực kiểm soát lệnh toán định kỳ (AFT) tạo ngày? a Báo cáo DDB220P b Báo cáo DDB230P c Báo cáo DDB200P d Cả a, b c Câu 36 Báo cáo liệt kê khoản tín dụng có số dư có (LNW032) có tác dụng gì? a Phát giao dịch điều chỉnh tín dụng b Phát giao dịch điều chỉnh tăng giảm lãi hạn c Phát tài khoản tiền vay bị thu thừa gốc, lãi d Phát giao dịch hạch toán sai giao dịch nhập, xuất tài sản chấp cầm cố Tài khoản vay -> dư nợ Khi trả nợ -> ghi có nên trả nợ thừa dẫn tới dư có (sai tính chất) Câu 37 Chi nhánh khởi tạo giao dịch hạch toán liên chi nhánh vào tài khoản khách hàng có trách nhiệm gì? a Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp chứng từ tính đắn việc hạch toán liên Chi nhánh vào tài khoản khách hàng.kiểm tra, đối chiếu chứng từ với báo cáo liệt kê Giao dịch liên chi nhánh b Cán hậu kiểm đơn vị khởi tạo lập điện IQS gửi cho đơn vị nhận để xác nhận tính xác giao dịch liên chi nhánh c Cán hậu kiểm đơn vị khởi tạo lập điện IQS gửi cho đơn vị nhận để xác nhận tính xác giao dịch ghi Nợ liên chi nhánh d a b e a c Theo 6519 -> e Theo 7611 sửa đổi -> a Câu 38 Khi kiểm soát giao dịch nhập xuất tài sản chấp phân hệ tín dụng cần đối chiếu theo trình tự nào? a Chứng từ nhập xuất tài sản chấp, cầm cố � báo cáo liệt kê giao dịch nhập xuất tài sản chấp, cầm cố phân hệ tín dụng � báo cáo hạch toán GL giao dịch nhập xuất tài sản chấp, cầm cố b Chứng từ nhập xuất tài sản chấp, cầm cố � báo cáo hạch toán GL giao dịch nhập xuất tài sản chấp, cầm cố � báo cáo liệt kê giao dịch nhập xuất tài sản chấp, cầm cố phân hệ tín dụng c Chứng từ nhập xuất tài sản chấp, cầm cố � báo cáo tổng hợp nhập xuất tài sản chấp, cầm cố phân hệ tín dụng d Chứng từ nhập xuất tài sản chấp, cầm cố � báo cáo hạch toán GL giao dịch nhập xuất tài sản chấp, cầm cố Câu 39 Các báo cáo giao dịch viên in kết thúc ngày giao dịch, giao dịch viên phải thực nào? a Sắp xếp theo qui định b Đối chiếu với chứng từ c Ký xác nhận báo cáo sau kiểm tra, kiểm soát d Cả a, b c Câu 40 Số liệu báo cáo cân đối tài khoản kế toán phải đảm bảo quy định sau đây? 8|Page a Số dư đầu kỳ khớp với số dư cuối kỳ trước b Từng tài khoản phải: Dư đầu + phát sinh tăng – phát sinh giảm = Dư cuối c Tổng phát sinh nợ = Tổng phát sinh có d a b e Cả a, b, c Câu 41 Các Nhật ký chứng từ phải đóng nào? a Góc phía trên, bên trái tập chứng từ b Góc phía trên, bên phải tập chứng từ c Góc phía dưới, bên trái tập chứng từ d Góc phía dưới, bên phải tập chứng từ Câu 42 Việc xếp chứng từ theo báo cáo 305 mà không theo báo cáo 304 nhằm mục đích gì? a Để thuận tiện việc kiểm tra đối chiếu b Để xếp chứng từ phát sinh theo loại tiền tệ c Để đảm bảo tất giao dịch hệ thống chấp nhận d Cả a, b c Câu 43 01 chứng từ liên quan đến bút toán (mã nghiệp vụ), Giao dịch viên phải làm gì? a Sao thêm 01 bản, lưu bút toán b Sao thêm 01 bản, lưu bút toán thứ hai c Lưu bút toán ghi bổ sung dòng chữ “chứng từ bút toán số ” d Lưu bút toán thứ hai ghi bổ sung dòng chữ “chứng từ bút toán số ” Lưu ý: “mã nghiệp vụ” đề cập hiểu “cùng mã nghiệp vụ” Câu 44 Khi in Nhật ký giao dịch (201 - Teller Journal Report), giao dịch viên phải lựa chọn giao dịch nào? a Giao dịch có tính chất Tiền tệ (Monetary), có trạng thái Chấp nhận (Accept) in theo thứ tự Số nhật ký chứng từ (Journal Sequence Number) b Giao dịch có tính chất Tiền tệ (Monetary), có trạng thái Tất (ALL) in theo thứ tự Số nhật ký chứng từ (Journal Sequence Number) c Giao dịch có tính chất Tiền tệ (Monetary), có trạng thái Chấp nhận (Accept) in theo thứ tự Mã giao dịch (Tran Code) d Giao dịch có tính chất Tiền tệ (Monetary), có trạng thái Chấp nhận (Accept) in theo thứ tự Mã hình giao dịch (Menu ID) Câu 45 Trong báo cáo sau, loại in tất loại tiền tệ báo cáo? a 304 b 305 c 307 d 311 Câu 46 Trong báo cáo sau, loại in theo loại tiền tệ? a 201, 305, 307 b 201, 304, 311 c 304, 305, 311 d 305, 307, 311 Câu 47 Các chứng từ thực phân hệ BDS phải đối chiếu với báo cáo nào? a 201, 304, 307 b 201, 305, 307 c 201, 304, 305 9|Page d 304, 305, 307 Câu 48 Giao dịch huỷ chức EC – Error Corection áp dụng sai sót nào? a Các sai sót giao dịch viên phát trước kết thúc ngày b Các sai sót giao dịch viên phát sau kết thúc ngày c a, b Câu 49 Trong trường hợp nhập sai tài khoản khách hàng so với lệnh chi khách hàng, sau thực huỷ giao dịch (EC), thực lại giao dịch đúng, giao dịch viên in giao dịch chứng từ nào? a In giao dịch chứng từ yêu cầu khách hàng lập lại b In giao dịch Phiếu hạch toán giao dịch khách hàng c In giao dịch Phiếu hạch toán d In giao dịch mẫu ấn tương ứng với hình giao dịch 10 | P a g e 14 Quy định xác thực chữ ký ủy quyền BIDV Ban hành theo 3518/QĐ-TTTT3 ngày 22/06/2009; 6998/QĐ-TTTT3 ngày 10/12/2009 việc Quy định nghiệp vụ bảo mật chữ ký ủy quyền, Testkey RMA Câu Chữ ký ủy quyền hồ sơ giao dịch BIDV phát hành hiểu gì? a Là chữ ký cán BIDV hồ sơ giao dịch BIDV phát hành b Là chữ ký khách hàng BIDV hồ sơ giao dịch BIDV phát hành c Là chữ ký lãnh đạo phòng hồ sơ giao dịch BIDV phát hành d Là chữ ký người có thẩm quyền BIDV hồ sơ giao dịch BIDV phát hành Câu Một ĐCTC yêu cầu BIDV xác thực chữ ký ủy quyền Phó TGĐ BIDV ký hồ sơ phát hành, Đơn vị sau chịu trách nhiệm xác thực? a Hội sở b Sở giao dịch c Chi nhánh d Cả a, b, c Câu Một ĐCTC yêu cầu BIDV xác thực chữ ký ủy quyền Hồ sơ giao dịch liên quan đến nghiệp vụ tài trợ thương mại chi nhánh BIDVphát hành, đơn vị sau chịu trách nhiệm xác thực: a Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại Bộ phận toán quốc tế chi nhánh b Trung tâm Dịch vụ khách hàng c Trung tâm Thanh toán d Trung tâm Công nghệ thông tin Câu ĐCTC nước yêu cầu BIDV xác thực chữ ký ủy quyền Hồ sơ giao dịch BIDV phát hành, đơn vị sau không chịu trách nhiệm xác thực? a Trung tâm Dịch vụ khách hàng b Trung tâm Thanh toán c Trung tâm Công nghệ thông tin d Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại Câu Hình thức sau không thực để xác thực chữ ký ủy quyền BIDV? a Xác thực điện Swift MT999 b Xác thực điện Swift MT199, MT299, MT499, MT799 c Xác thực văn có gài số Testkey d Xác thực văn ủy quyền Tổng giám đốc BIDV (có kèm văn giới thiệu mẫu chữ ký BLĐ BIDV) Câu Hình thức sau thực để xác thực chữ ký ủy quyền BIDV? a Xác thực điện Swift MT999 có cài test b Xác thực điện Swift MT199, MT299, MT499, MT799 c Xác thực văn có gài số Testkey d Cả a, b, c Câu Khi cần kiểm tra chữ ký ủy quyền Định chế tài đối tác, Đơn vị yêu cầu gửi Hồ sơ đến? a Trung tâm toán qua fax b Trung tâm toán qua chương trình Window Commander c Trung tâm toán qua chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) 82 | P a g e d Trung tâm toán theo đường bưu điện với hình thức phát chuyển nhanh bảo đảm Câu Testkey hoạt động toán quốc tế hiểu gì? a Là ký hiệu để trao đổi tổ chức tài b Là ký hiệu mật mã khóa thể dạng loạt số trao đổi tổ chức có quan hệ đại lý c Là số trao đổi tổ chức có quan hệ đại lý d Là ký hiệu mật định chế tài A tính gửi đến định chế tài khác xác thực cho giao dịch Câu Đơn vị có trách nhiệm cung cấp/kiểm tra số Testkey theo “Điện đề nghị” Đơn vị yêu cầu? a Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại b Trung tâm Thanh toán c Ban Định chế tài d Trung tâm dịch vụ khách hàng Câu 10 Khi cần cung cấp số Testkey, Đơn vị yêu cầu gửi đề nghị cung cấp số Testkey tới Trung tâm toán hình thức nào? a Phát chuyển nhanh bảo đảm qua bưu điện b Fax c Sử dụng chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) d Chương trình Window Commander Câu 11 Thời gian nhận hồ sơ kiểm tra chữ ký ủy quyền qua chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) tới Trung tâm toán để kiểm tra ngày? a 16 15 phút b 16 c 16h30 d 15h45 Câu 12 Chi nhánh BIDV A có LC cần gửi tới ngân hàng chưa thiết lập RMA, Chi nhánh gửi yêu cầu thiết lập RMA qua chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) tới Đơn vị BIDV? a Ban Định chế tài b Trung tâm Thanh toán c Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại d Trung tâm Công nghệ thông tin Câu 13 Đơn vị có trách nhiệm quản lý việc thiết lập/hủy bỏ RMA? a Định chế tài b Trung tâm Thanh toán c Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại d Trung tâm Công nghệ thông tin 83 | P a g e 15 Quy định quản lý, sử dụng hệ thống thông tin, tra soát nội IQS Ban hành theo 6999/QĐ-TTTT3 ngày 10/12/2009 Câu Khi thực tra soát hỏi cho 01 Lệnh chuyển tiền đi/đến kênh TTSP, Chi nhánh sử dụng tra soát nào? a Tra soát nội bộ: nội BIDV, ví dụ OL3, OL4 trượt cổng chi nhánh đầu mối b Tra soát MT195: tra soát hỏi TTSP c Tra soát MT196: tra soát trả lời MT195 d Tra soát MT199 Câu Chi nhánh tham gia toán bù trừ trực tiếp in lại giao dịch in sản phẩm chương trình thông tin, tra soát nội (IQS)? a OL7, SL4 b OL3, SL5 c OL11, SL6 d b c Câu Sản phẩm Chi nhánh tham gia toán bù trừ trực tiếp in lại giao dịch in chương trình thông tin, tra soát nội (IQS)? a OL3, SL5 b OL7, SL4 c OL11, SL6 d a c Câu Những sản phẩm sau chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) cung cấp? a Điện tra soát, thông báo (nội bộ) b Điện bảo mật (liên quan đến nghiệp vụ Testkey, chữ ký ủy quyền) c Tra cứu, in giao dịch chuyển tiền toán bù trừ d Cả a, b, c Câu Điện thông báo chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) không sử dụng trường hợp nào? a Trao đổi thông tin đơn vị hệ thống b Phục vụ cho giao dịch liên quan đến hoạt động kinh doanh đối ngoại c Thay cho báo cáo phải gửi theo quy định d Không thuộc trường hợp Câu Điện thông báo chương trình thông tin, tra soát nội (IQS) sử dụng trường hợp nào? a Trao đổi thông tin ĐCTC b Tra soát giao dịch chuyển tiền nước c Thay cho báo cáo phải gửi theo quy định d Không thuộc trường hợp Câu Sản phẩm thuộc sản phẩm chương trình IQS? a Điện Tra soát b Điện Thông báo c Điện bảo mật d Cả a, b, c Câu Sản phẩm không thuộc sản phẩm chương trình IQS? 84 | P a g e a Điện chuyển tiền b Điện Tra soát c Điện bảo mật d Điện Thông báo Câu Quy định IQS áp dụng đơn vị nào? a Hội sở BIDV b Trung tâm CNTT c Các chi nhánh, Sở giao dịch BIDV d Cả a, b c Câu 10 Những đơn vị sử dụng điện tra soát MT195, MT196 giao dịch chuyển tiền Thanh toán song phương? a Trung tâm toán b Tất chi nhánh (BDS) c Trung tâm dịch vụ khách hàng d Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại Câu 11 Chi nhánh sử dụng sản phẩm tra cứu, in giao dịch chuyển tiền Thanh toán bù trừ? a Tất chi nhánh (BDS) b Chi nhánh tham gia TTBT trực tiếp địa bàn c Chi nhánh thực TTBT hộ d Cả a, b, c 85 | P a g e 16 Qui định Quản lý vận hành Swift alliance BIDV Ban hành theo số 6412/QĐ-TTTT3 ngày 06/11/2009 Câu Hệ thống Swift hiểu gì? a Là hệ thống tài toàn cầu b Là hệ thống ngân hàng toàn cầu c Là hệ thống toán điện tử liên ngân hàng d Là hệ thống truyền thông tài liên ngân hàng toàn cầu Câu Mã BIC (Bank Indentifier Code) hệ thống Swift hiểu là? a Là mã nhận dạng Tổ chức Swift cấp cho thành viên (các ngân hàng, tổ chức tài chính/phi tài chính) tham gia hệ thống Swift b Là mã tổ chức tài Ngân hàng Thế giới cấp cho ngân hàng toàn giới c Là mã tổ chức tài Ngân hàng Nhà nước cấp cho ngân hàng thương mại d Là mã tổ chức tài tổ chức đặt Câu Trách nhiệm Trung tâm toán quản lý vận hành Swift Aliance (SAA) là? a Đầu mối quản lý vận hành mặt nghiệp vụ SAA BIDV b Đầu mối phối hợp với đơn vị liên quan xử lý chuyển tiếp điện, cập nhật nội dung thay đổi nghiệp vụ theo thông báo tổ chức Swift SAA c Đảm bảo tính kịp thời, toàn vẹn đầy đủ thực chuyển tiếp điện d Cả a, b, c Câu Đơn vị Hội sở có trách nhiệm vận hành quản lý Swift Alliance? a Trung tâm Thanh toán b Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại c Trung tâm công nghệ thông tin d Cả ba trung tâm Câu Trong trường hợp đặc biệt, có yêu cầu nới thời gian kết nối Swift đến sau thời điểm ngắt kết nối lúc 16h30, chi nhánh gửi yêu cầu kết nối đến đơn vị nào? a Trung tâm công nghệ thông tin b Trung tâm toán c Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại d Trung tâm dịch vụ khách hàng Câu Tại Hội sở chính, Ban/Trung tâm chịu trách nhiệm quản lý việc kết nối điện Swift đến? a Trung tâm Công nghệ thông tin b Trung tâm tác nghiệp c Trung tâm thẻ d Trung tâm Thanh toán Câu Khi có thông báo từ hệ thống Swift thay đổi mẫu điện chuẩn, Đơn vị quản lý nghiệp vụ (Tài trợ thương mại, Ngân quỹ Chuyển tiền) có trách nhiệm gì? a Kiểm tra thông tin thay đổi mẫu điện chuẩn, đánh giá mức độ ảnh hưởng việc cập nhật/thay đổi mẫu điện chuẩn đến hệ thống b Lập kế hoạch cập nhật mẫu điện c Thông báo kế hoạch cập nhật cho Đơn vị sử dụng chương trình Swift Alliance 86 | P a g e d Cả a, b, c Câu Khi có thông báo từ hệ thống Swift thay đổi mẫu điện chuẩn, Đơn vị quản lý nghiệp vụ có trách nhiệm đánh giá mức độ ảnh hưởng, lập kế hoạch cập nhật triển khai hệ thống BIDV? a Trung tâm Thanh toán b Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại c Trung tâm công nghệ thông tin d Cả a, b, c Câu Trung tâm toán phải thực nhiệm vụ sau đây? a Đầu mối quản lý vận hành mặt nghiệp vụ Swit Alliance b Theo dõi thường xuyên tiếp nhận kịp thời yêu cầu cập nhật phiên hệ thống từ tổ chức Swift c Có phương án dự phòng kỹ thuật hệ thống Swift BIDV bị lỗi d Tiếp nhận cập nhật tham số hệ thống theo yêu cầu Tổ chức Swift đơn vị quản lý nghiệp vụ phân hệ Câu 10 Trung tâm toán thực nhiệm vụ sau đây? a Theo dõi thường xuyên tiếp nhận kịp thời yêu cầu cập nhật phiên hệ thống từ tổ chức Swift b Tiếp nhận cập nhật tham số hệ thống theo yêu cầu tổ chức Swift đơn vị quản lý nghiệp vụ phân hệ c Có phương án dự phòng kỹ thuật hệ thống Swift BIDV bị lỗi d Cả a, b, c Câu 11 Trung tâm dịch vụ khách hàng, trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại có trách nhiệm? a Phối hợp với Trung tâm Thanh toán để xử lý chuyển tiếp điện Swift đến hệ thống Swift BIDV có cố b Đề xuất cải tiến chương trình, hướng dẫn tác nghiệp phân hệ Đơn vị quản lý toàn hệ thống BIDV để hạn chế thấp lỗi tác nghiệp trình tạo điện SIBS c Thường xuyên cập nhật hướng dẫn sử dụng chương trình Swift Alliance để đảm bảo việc xử lý điện xác hiệu quả, thực công việc theo kế hoạch cập nhật hệ thống Swift BIDV TTCNTT đề xuất d Cả a, b, c Câu 12 Trung tâm dịch vụ khách hàng, trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại trách nhiệm sau đây? a Theo dõi thường xuyên tiếp nhận kịp thời yêu cầu cập nhật phiên hệ thống từ tổ chức Swift b Tiếp nhận cập nhật tham số hệ thống theo yêu cầu tổ chức Swift đơn vị quản lý nghiệp vụ phân hệ c Có phương án dự phòng kỹ thuật hệ thống Swift BIDV bị lỗi d Cả a, b, c 87 | P a g e 17 Qui định quản lý vận hành chương trình toán bù trừ điện tử chương trình toán điện tử liên ngân hàng Ban hành theo Quyết định số 3604/QĐ-TTTT ngày 20/7/2010 Câu Lệnh toán chương trình Citad phép hủy trường hợp sau đây? a Đã khởi tạo chưa chuyển b Trong hàng đợi chờ xử lý Trung tâm xử lý c Chương trình không cho phép hủy d a b Câu Sau lệnh toán chuyển thành công chương trình Citad, để thu hồi Lệnh toán chi nhánh có Citad thực tạo điện đây? a Điện tra soát b Điện yêu cầu hoàn trả lệnh toán c Điện yêu cầu hủy giao dịch d Cả a, b, c Câu Các chi nhánh BIDV tham gia hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng phải có đủ điều kiện sau đây? a Được đồng ý BIDV H.O b Đăng ký tên, chức vụ, chữ ký mẫu địa liên hệ cán giao trách nhiệm ủy quyền thực TTLNH đơn vị c Đăng ký thiết bị đầu cuối, kênh truyền thông có chữ ký điện tử Cục Công nghệ tin học cấp d Cả a, b, c Câu Các chi nhánh BIDV tham gia hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng phải có điều kiện sau đây? a Được đồng ý BIDV H.O b Được đồng ý Cục Công nghệ tin học NHNN c Được đồng ý Giám đốc Chi nhánh NHNN địa bàn d a b Câu Đối với chuyển tiền Nợ chương trình Thanh toán ĐTLNH BIDV thành viên ĐCTC NHNN, việc thực tuân thủ theo phương án nào? a Hướng dẫn NHNN b Hướng dẫn riêng Tổng giám đốc BIDV c Hướng dẫn Giám đốc chi nhánh d Cả a b Câu Việc xác định hạn mức nợ ròng cho toán giá trị thấp Thanh toán điện tử liên ngân hàng (IBPS) trách nhiệm đơn vị HSC BIDV? a Trung tâm dịch vụ khách hàng b Trung tâm toán c Ban Vốn Kinh doanh vốn d Ban TTQL& HT ALCO Câu Việc thực chuyển tiền nợ Thanh toán bù trừ điện tử chi nhánh BIDV định? 88 | P a g e a Giám đốc Trung tâm Dịch vụ khách hàng b Giám đốc Trung tâm toán c Giám đốc chi nhánh BIDV d Giám đốc chi nhánh Ngân hàng nhà nước địa bàn Câu Đơn vị có trách nhiệm thực đăng ký tham gia rút khỏi hệ thống IBPS cho chi nhánh BIDV? a Ban Kế toán b Trung tâm toán c Trung tâm dịch vụ khác hàng d Trung tâm CNTT Câu Việc thiết lập hạn mức nợ ròng thực định kỳ tháng lần? a tháng/lần b tháng/lần c tháng/lần d 12 tháng/lần 89 | P a g e 18 Quản lý, vận hành Gateway Monitor sử dụng Gateway Web Report Ban hành theo Quyết định số 7393/QĐ-TTTT2 ngày 31/12/2008 Câu Trạng thái sau Gateway Web Report thể điện chuyển tiền nhận vào giao diện gửi hệ thống/chương trình bên thành công? a Convert b Pending c Error d Sent Câu Để gửi lại điện IBPS ngày giao dịch trước chưa gửi thành công, Gateway monitor Giao dịch viên sử dụng chức đây? a Change LV to HV message b Resend old message c Forward TAD d Cả a, b, c sai Câu Chức Gateway Monitor gì? a Đổi mã loại giao dịch điện IBPS (đổi mã loại giao dịch giá trị thấp thành mã loại giao dịch giá trị cao hết giao dịch giá trị thấp) b Gửi lại điện IBPS (chưa thành công) ngày giao dịch trước c Chuyển sang cổng CITAD khác để gửi hộ điện CITAD Chi nhánh gặp cố, đối chiếu điện cuối ngày GW-IBPS d Cả a,b,c Câu Chức Gateway Monitor? a Tra cứu thông tin điện đi/đến TTSP/SW/IBPS b Gửi lại điện IBPS (chưa thành công) ngày giao dịch trước c Chuyển thủ công điện Swift đến vào SIBS d Sửa nội dung điện Swift theo tra soát chi nhánh Câu Việc quản lý mật người sử dụng tại, Gateway Web Report, quy định sau không đúng? a Không cần thiết phải đổi mật mặc định ban đầu đăng nhập vào chương trình lần b Mật có độ dài tối thiểu ký tự chữ c Hiệu lực mật vô thời hạn thời gian sử dụng d Cả a, b, c Câu Việc quản lý mật người sử dụng Gateway Web Report, quy định đúng? a Người sử dụng phải thực đổi mật mặc định ban đầu đăng nhập vào chương trình lần b Mật có độ dài tối thiểu ký tự chữ c Mỗi mật có hiệu lực tối đa 60 ngày kể từ ngày đổi mật trước d Cả a, b, c b ký tự gồm chữ chữ số c Hiệu lực tối đa 90 ngày Câu Gateway Web report hiểu nào? 90 | P a g e a Là chương trình web dùng để tra cứu/in điện, báo cáo liệt kê điện đi/đến qua giao diện toán b Là chương trình phần mềm NHNN cung cấp cho đơn vị thành viên BIDV sử dụng để thực gửi nhận điện toán với hệ thống IBPS c Là chương trình dùng để xử lý hạch toán điện đến d Cả a, b, c sai Câu Đối với điện sau chuyển sang cổng Citad chi nhánh hộ, số bút toán gán số vào đầu số bút toán gốc? a b 7: đổi từ LV sang HV c 8: chuyển lại điện lỗi ngày hôm trước d 91 | P a g e 19 Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006; Quyết định số 497/NHNNQLNH ngày 25/01/2006; Quyết định số 1437/2001/QĐ-NHNN ngày 19/11/2001; 7464/CV-TTTT2 ngày 30/12/2009 Hướng dẫn tạm thời quy định quản lý ngoại hối giao dịch chuyển tiền quốc tế liên quan đến hoạt động đầu tư có yếu tố nước Câu Cá nhân người không cư trú thực giao dịch chuyển tiền chiều từ Việt Nam nước phép dùng nguồn toán nào? a Tiền mặt ngoại tệ sở hữu hợp pháp b Tiền mặt VNĐ sở hữu hợp pháp để mua ngoại tệ chuyển c Ngoại tệ tài khoản d Cả a, b, c Câu Trong trường hợp cá nhân người nước phép chuyển tiền từ tài khoản ngoại tệ BIDV nước? a Chuyển trợ cấp cho thân nhân chuyển cho bạn bè b Chuyển vào tài khoản mở nước c Chuyển cho cá nhân d a b e Cả a, b, c Câu Cá nhân người cư trú thực giao dịch chuyển tiền chiều từ Việt Nam nước phép dùng nguồn toán nào? a Tiền mặt ngoại tệ tự cất trữ b Tiền mặt VNĐ để mua ngoại tệ chuyển c Ngoại tệ tài khoản d a b e Cả a, b, c Câu Hình thức toán doanh nghiệp phép sử dụng toán tiền cho nhà cung cấp nước theo hợp đồng nhập hàng hoá? a Trích nợ tài khoản CA doanh nghiệp tổ chức tín dụng b Nộp tiền mặt vào ngân hàng muốn c Bằng hình thức chuyển khoản thông qua tổ chức tín dụng tiền mặt Ngân hàng Nhà nước cho phép d a b Câu Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ doanh nghiệp tiếp nhận vốn đầu tư tổ chức tín dụng phép thực giao dịch nào? a Chi mua cổ phần doanh nghiệp Việt Nam khác b Thu ngoại tệ từ giao dịch mua bán hàng hóa; c Chi chuyển vốn, lợi nhuận khoản thu nhập hợp pháp nhà đầu tư nước khỏi Việt Nam; d Chi toán tiền nhập hàng hóa Câu Đối tượng sau người cư trú? a Citi Bank Hà Nội; b Đại sứ quán Việt Nam Liên bang Nga; c Nghiên cứu Việt Nam đạo tạo Thạc sĩ năm Úc 92 | P a g e d Tổ chức WHO Việt Nam Câu Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ doanh nghiệp tiếp nhận vốn đầu tư tổ chức tín dụng không phép thực giao dịch nào? a Chi mua cổ phần doanh nghiệp Việt Nam khác b Thu ngoại tệ từ giao dịch mua bán hàng hóa; c Chi toán tiền nhập hàng hóa d Cả a, b, c Câu Mức tiền chuyển với mục đích trợ cấp cho thân nhân nước phép bao nhiêu? a Đến USD7,000/năm ngoại tệ khác tương đương b Dưới USD10,000/năm ngoại tệ khác tương đương c Chuyển theo nhu cầu người chuyển, không cần hồ sơ chứng minh d Không phương án Câu Mức tiền chuyển tối đa phép chuyển cho mục đích toán học phí cho thân nhân nước bao nhiêu? a Đến USD7,000/năm ngoại tệ khác tương đương b Dưới USD10,000/năm ngoại tệ khác tương đương c Chuyển theo thông báo sở đào tạo nước d Chuyển theo nhu cầu người chuyển Câu 10 Trong trường hợp chuyển tiền nước sau đây, trường hợp cần xuất trình hồ sơ chứng minh nguồn gốc số tiền chuyển? a Người không cư trú chuyển tiền nước nguồn tiền mặt b Người cư trú chuyển tiền 50,000 USD cho mục đích định cư c Người cư trú chuyển tiền cho mục đích trợ cấp thân nhân d a b e a c Câu 11 Ở Việt Nam, đối tượng sau chuyển tiền trợ cấp cho người thân nước ngoài? a Bố mẹ chuyển cho b Bạn bè chuyển cho c Anh chị em ruột chuyển cho d a b e a c Câu 12 Khi toán hợp đồng uỷ thác nhập hàng hoá phải nhập theo giấy phép, khách hàng phải xuất trình hợp đồng ủy thác nhập với giấy phép nhập bên nào? a Bên uỷ thác b Bên nhận uỷ thác c a b d a b Câu 13 Doanh nghiệp phép nhập hàng hóa thuộc danh mục nào? a Danh mục cấm nhập b Danh mục tạm ngừng nhập c Danh mục hạn chế nhập khẩu, có định cho nhập sở công thương d Danh mục hạn chế nhập khẩu, có định cho nhập công thương 93 | P a g e Câu 14 Trong phương thức kinh doanh chuyển khẩu, việc ký kết hợp đồng mua bán hàng thực nào? a Hợp đồng mua hàng phải ký kết trước hợp đồng bán hàng b Hợp đồng mua hàng phải ký kết sau hợp đồng bán hàng c Hợp đồng mua hàng ký kết trước sau hợp đồng bán hàng d Phải ký hợp đồng bên người bán hàng, người mua hàng người trung gian Câu 15 Một doanh nghiệp nhập hàng hóa chuyển tiền nước để toán cước phí vận tải cho hãng vận tải nhập lô hàng trực tiếp trường hợp nào? a Hợp đồng ngoại thương có điều khoản giao hàng EXW b Hợp đồng ngoại thương có điều khoản giao hàng FOB/FCA/FAS c Hợp đồng ngoại thương có điều khoản giao hàng CFR/CIF/CIP/CPT d a b e Tất a, b c Câu 16 Để chuyển vốn đầu tư trực tiếp từ Việt Nam nước ngoài, Hợp đồng hợp tác kinh doanh với bên tiếp nhận đầu tư, hồ sơ chuyển tiền cần phải có chứng từ sau đây? a Giấy chứng nhận đầu tư nước Cơ quan có thẩm quyền Việt Nam cấp b Xác nhận NHNN việc doanh nghiệp đăng ký tài khoản Vốn ĐT trực tiếp nước tiến độ chuyển vốn c a b d Không phương án Câu 17 Khi xử lý MT103 đến có nội dung F70 'Direct investment fund transfer' GDV chi nhánh phải hạch toán ghi có vào tài khoản sau đây? a Tài khoản tiền gửi toán loại ngoại tệ tương ứng khách hàng b Tài khoản tiền gửi toán VND khách hàng c Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ BIDV đăng ký với NHNN d Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ BIDV không cần đăng ký với NHNN Câu 18 Khi đề nghị Ngân hàng phép thực trả nợ cho khoản vay ngắn hạn, doanh nghiệp phải xuất trình giấy tờ gì? a Hợp đồng vay nước ngắn hạn ký b Bản văn xác nhận đăng ký vay trả nợ nước quan có thẩm quyền c Các chứng từ chứng minh việc rút vốn d a c Câu 19 Trong nước sau nước bị Mỹ cấm vận? a Hàn Quốc b Palestin c Algola d Zimbabwe Câu 20 Trong nước sau, nước bị Mỹ cấm vận? a Afganistan b Pakistan c Hàn Quốc d Cuba Câu 21 Quốc gia sau không nằm danh sách cấm vận Mỹ? a Iran b Cuba 94 | P a g e c Israel d Liberia Câu 22 Hợp đồng ngoại thương quy định bên mua Việt Nam chuyển tiền mua hàng cho bên thứ Khi soạn điện MT103 để chuyển tiền nước ngoài, GDV phải thực kiểm tra danh sách đen mục sau đây? a Tên, địa đầy đủ người bán, người hưởng b Tên, địa đầy đủ người bán, người hưởng, ngân hàng người hưởng c Tên, địa đầy đủ người bán, người hưởng, ngân hàng người hưởng, nội dung khác hồ sơ giao dịch (xuất xứ hàng hóa, cảng đi/cảng đến/cảng trung gian…) d Không phương án Câu 23 Khi thực giao dịch chuyển tiền quốc tế có liên quan đến thị trường Mỹ phải thực kiểm tra thông tin lệnh chuyển tiền với danh sách cấm vận Mỹ công bố nào? a Cho tất giao dịch b Chỉ người hưởng nước bị cấm vận c Chỉ nghi ngờ thông tin người hưởng, ngân hàng hưởng, ngân hàng trung gian có liên quan đến danh sách cấm vận Mỹ d Không phương án Câu 24 Danh sách đen OFAC (Mỹ) Liên Hợp Quốc cập nhật nào? a Định kỳ lần/năm b Định kỳ lần/quý c Định kỳ lần/tháng d Cập nhật thường xuyên Câu 25 Quốc gia sau không nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Myanmar b Hàn Quốc c Iraq d Lebanon Câu 26 Quốc gia sau nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Latvia b Belarus c Malta d Tunisia Câu 27 Nhóm quốc gia sau nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Myanmar (Burma), Cuba, Tunisia, Iran b Burma, Belarus, Israel, Syria c Myanmar (Burma), Belarus, Lybia, Lebanon d Myanmar (Burma), Belarus, Somalia, British Virgin Câu 28 Quốc gia sau không nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Lybia b Tunisia c Somalia d Lebanon Câu 29 Hồ sơ CTQT toán ứng trước tiền hàng nhập hàng hóa doanh nghiệp A thể hiện: Tên, địa người bán/người hưởng ngân hàng người hưởng không nằm 95 | P a g e danh sách đen Tuy nhiên, hợp đồng có nội dung quy định: Cảng bốc hàng: Thilawa, Myanmar Là GDV BIDV, anh/chị xử lý nào? a Thực giao dịch theo yêu cầu khách hàng bình thường b Liên hệ với Trung tâm toán để hướng dẫn xử lý c Từ chối tiếp nhận hồ sơ giao dịch d Ngay yêu cầu khách hàng sửa lại hợp đồng bỏ điều khoản cảng bốc hàng tiếp tục thực giao dịch bình thường 96 | P a g e [...]... khoản lãi tiền gửi phải trả cho khách hàng hàng tháng sẽ được hạch toán vào tài khoản nào sau đây? a Hạch toán tự động vào tài khoản 280698005- Phải trả trong nghiệp vụ tiền gửi b Hạch toán vào tài khoản 280701006 – Trung gian phải trả Phân hệ Tiền gửi c Hạch toán vào tài khoản 280698998 – Phải trả khách hàng d Hạch toán vào tài khoản 280898998 – Phải trả khác nội bộ Câu 23 Việc khai báo các tài khoản... giữa các chi nhánh/Hội sở chính d b và c e cả a, b và c Câu 15 Bộ phận nào dưới đây được thực hiện hạch toán thủ công vào tài khoản trung gian? a Tài chính kế toán; Dịch vụ khách hàng; Thanh toán quốc tế b Tài chính kế toán; Dịch vụ khách hàng c Tài chính kế toán; Dịch vụ khách hàng; Quản trị rủi ro d Tài chính kế toán; Dịch vụ khách hàng; Quản trị tín dụng Câu 16 Trong quy định quản lý và sử dụng tài... từ Câu 16 Các chứng từ kế toán ngân hàng sau khi sử dụng để ghi sổ kế toán phải được đưa vào lưu trữ trong thời hạn nào? a Không quá 3 tháng, kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm b Không quá 6 tháng, kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm c Không quá 9 tháng, kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm d Không quá 12 tháng, kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm e Không có phương án nào đúng Câu 17.Chứng từ kế toán bằng... căn cứ để ghi sổ kế toán b Là những giấy tờ do khách hàng lập theo mẫu định sẵn để ghi sổ kế toán c Là những giấy tờ do khách hàng và ngân hàng lập theo mẫu định sẵn để ghi sổ kế toán d Là những giấy tờ do ngân hàng lập theo mẫu định sẵn để ghi sổ kế toán Câu 2 Mẫu chứng từ kế toán sử dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là mẫu nào sau đây? a Các mẫu chứng từ kế toán do Bộ Tài Chính quy... phương án nào đúng Câu 21 Biểu mẫu BM018 – Giấy nộp tiền kiêm lệnh chi được sử dụng để làm gì? a Chuyển tiền liên chi nhánh từ SIBS-SIBS b Chuyển tiền liên ngân hàng sử dụng IBPS c Chuyển tiền liên chi nhánh – nhờ thanh toán bù trừ d Cả a, b và c Câu 22 Ủy nhiệm thu được lập bởi đối tượng nào? a Người mua hàng b Người bán hàng c Ngân hàng giữ tài khoản tiền gửi thanh toán của người mua d Ngân hàng giữ... hạch toán vào các tài khoản trung gian b Quy định rõ trách nhiệm của các thành viên trong việc sử dụng và kiểm soát các tài khoản trung gian c Hướng dẫn việc sử dụng và hạch toán vào các tài khoản trung gian d a và b e a và c Câu 4 Khi giao dịch viên lựa chọn các tài khoản kế toán thích hợp trên các màn hình giao dịch để hạch toán được gọi là giao dịch gì? a Thủ công b Tự động c Bán tự động Câu 5 Việc... khoản tiền vay của một khách hàng trong giao dịch với Ngân hàng c Những quy định ràng buộc giữa hình ảnh chữ ký với tài khoản của khách hàng trong giao dịch với Ngân hàng d Những quy định ràng buộc giữa hình ảnh mẫu dấu với tài khoản của khách hàng trong giao dịch với Ngân hàng Câu 2 Thời hạn tối đa cho việc quét và phê duyệt chữ ký và mẫu dấu của khách hàng là tổ chức vào chương trình SVS tính từ... quan đến giao dịch thu và chi tiền mặt phải thực hiện theo phương án nào? a Nếu là chứng từ nộp tiền mặt thì ngân hàng phải thu đủ tiền mới ghi sổ kế toán; nếu là chứng từ chi tiền mặt thì ngân hàng phải chi đủ tiền sau đó ghi sổ kế toán b Nếu là chứng từ nộp tiền mặt thì ngân hàng phải ghi sổ kế toán sau đó mới thu tiền; nếu là chứng từ chi tiền mặt thì ngân hàng phải ghi sổ kế toán trước sau đó mới... không thực hiện được Câu 6 Ngoài việc duy trì sửa đổi thông tin khách hàng theo yêu cầu phát sinh, chi nhánh có trách nhiệm tổ chức cập nhật thông tin khách hàng trong phân hệ CIF theo định kỳ bao lâu? 21 | P a g e a 1 năm 1 lần vào đầu quí I b 2 năm 1 lần vào đầu quí I c 1 năm 4 lần vào đầu các quí d 1 năm 2 lần vào đầu quí I & III Câu 7 Theo quyết định số 5712/QĐ-KHPT2, chữ thi t bị” được viết tắt... toán viên c Chủ tài khoản, kế toán trưởng và thủ quỹ d Chủ tài khoản, kế toán trưởng, kế toán viên và thủ quỹ Câu 7 Khách hàng là cá nhân đến giao dịch với BIDV và đề nghị đăng ký chữ ký bằng con dấu khắc sẵn, chi nhánh xử lý ? a Chấp nhận b Không chấp nhận 26 | P a g e c Yêu cầu khách hàng thực hiện ký chữ ký mẫu bằng tay d Xin ý kiến Hội sở chính e a và c f b và c Câu 8 Chủ tài khoản là người chưa ... động trả nào? a Trả vào tài khoản ĐTTGTĐ ngày 25 hàng tháng b Trả hàng ngày vào tài khoản ĐTTGTĐ c Trả vào tài khoản TGTT ngày 25 hàng tháng d Trả hàng ngày vào tài khoản TGTT Câu 47 Với sản phẩm... Hạch toán vào tài khoản 280701006 – Trung gian phải trả Phân hệ Tiền gửi c Hạch toán vào tài khoản 280698998 – Phải trả khách hàng d Hạch toán vào tài khoản 280898998 – Phải trả khác nội Câu 23... Là giấy tờ khách hàng ngân hàng lập theo mẫu định sẵn để ghi sổ kế toán d Là giấy tờ ngân hàng lập theo mẫu định sẵn để ghi sổ kế toán Câu Mẫu chứng từ kế toán sử dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển