ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o VƢƠNG ĐẮC DŨNG QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH HÀ NỘI – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o VƢƠNG ĐẮC DŨNG QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ TÂY CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: T.S TRẦN THỊ VÂN ANH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS TRẦN THỊ VÂN ANH PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI HÀ NỘI – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan đề tài luận văn thạc sỹ „„Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu long – Chi nhánh Hà Tây‟‟ kết trình học tập nghiên cứu riêng tác giả Các số liệu sử dụng luận văn hoàn toàn thu thập từ thực tế, xác, đáng tin cậy, có nguồn gốc rõ ràng, xử lý trung thực khách quan Hà Nội, tháng 01 năm 2016 Học viên Vƣơng Đắc Dũng LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập theo chương trình Thạc sỹ chuyên ngành Tài chínhNgân hàng Trường Đại Học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Giáo sư, Tiến sỹ, thầy giáo, cô giáo thuộc Trường Đại Học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy Đến hoàn thành chương trình khóa học hoàn thiện luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Hà Tây” Nhân dịp xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giáo sư, Tiến sỹ, Thầy giáo, cô giáo khoa Tài Chính - Ngân hàng, Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn đến Tiến sỹ Trần Thị Vân Anh người hướng dẫn, giúp đỡ nhiều để hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU iii DANH MỤC HÌNH iv LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Khái quát chung tín dụng 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.3 Khái quát rủi ro tín dụng 10 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 11 1.4 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng DNVVN 15 1.4.1 Tổng quan DNVVN 15 1.4.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng DNVVN 20 1.4.3 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 29 CHƢƠNG 33 PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 33 2.1 Thiết kế nghiên cứu 33 2.1.1 Quy trình thiết kế nghiên cứu 33 2.1.2 Phạm vi thời gian thực nghiên cứu 34 2.2 Phương pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phương pháp nghiên cứu bàn 35 2.2.2 Phương pháp so sánh: 35 2.2.3 Phương pháp phân tích, tổng hợp 36 2.2.4 Phương pháp điều tra, khảo sát 37 CHƢƠNG 40 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI MHB HÀ TÂY 40 3.1 Tổng quan MHB Hà Tây 40 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 3.1.2.Cơ cấu tổ chức 41 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh MHB Hà Tây 42 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 42 3.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 44 3.3 Thực trạng tín dụng DNVVN MHB Hà Tây 48 3.3.1 Hoạt động tín dụng DNVVN 48 3.3.2 Tình hình chung nợ hạn 48 3.3.3.Tình hình nợ xấu 50 3.4.Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng DNVVN MHB HàTây 51 3.4.1.Tổ chức máy quản trị tín dụng 51 3.4.2.Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 55 3.4.3.Kết đạt 63 3.4.4.Những tồn tại, hạn chế 64 3.4.5.Nguyên nhân tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 65 CHƢƠNG 73 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI MHB HÀ TÂY 73 4.1 Định hướng hoạt động MHB giai đoạn 2015 - 2020 73 4.1.1.Mục tiêu kinh doanh giai đoạn 2015 - 2016 74 4.1.2.Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 74 4.2.Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng DNVVN 75 4.2.1.Xây dựng máy điều hành 75 4.2.2.Hoàn thiện quy trình tín dụng 76 4.3.Một số kiến nghị 82 4.3.1.Đối với hiệp hội nghề nghiệp 82 4.3.2.Đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 83 4.3.3.Đối với Ngân hàng MHB - Hội sở 83 4.3.4.Đối với Ngân hàng Nhà nước 84 4.3.5.Đối với Chính phủ 85 KẾT LUẬN CHUNG 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 Phụ luc: DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước DATC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên mua bán nợ Việt Nam HĐTD Hợp đồng tín dụng HTKD Hỗ trợ kinh doanh MHB Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long MHB Hà Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Tây Long - Chi nhánh Hà Tây NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NQH Nợ hạn 11 CBRR Cán rủi ro 12 DN Doanh nghiệp 13 DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TD Tín dụng 16 TMCP Thương mại cổ phần 17 PGD Phòng giao dịch 18 TSTC Tài sản chấp 19 UBTD Ủy ban tín dụng 20 VAMC Công ty Quản lý tài sản Việt Nam 21 BCTC Báo cáo tài iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH STT Ký hiệu Nguyên nghĩa AMC Asset Management Company CPI Consumer Price Index DATC Debt and Assets trading Company MHB Mekong Housing Bank VAMC Vietnam Asset Management Company ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 3.1 Nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2014 43 Bảng 3.2 Tín dụng phân theo thời hạn giai đoạn 2011-2014 45 Biểu đồ 3.1: Dư nợ MHB Hà Tây giai đoạn 2011-2014 45 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2011 - 2014 46 Biểu đồ 3.2 Lợi nhuận MHB Hà Tây giai đoạn 2011-2014 47 Bảng 3.4 Dư nợ cho vay doanh nghiệp 48 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ cho vay DNVVN 48 Bảng 3.5 Tình hình nợ hạn giai đoạn 2011-2014 49 Bảng 3.6 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011-2014 50 iii 4.2.3.3.Bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp Doanh nghiệp xử lý nợ xấu thông qua việc bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp như: Công ty TNHH thành viên mua bán nợ Việt Nam (DATC), công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM (các AMC) Việc bán nợ coi phương án xử lý nợ xấu nhanh nhất, giúp chủ nợ thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Năm 2013, Công ty Quản lý tài sản (VAMC) thành lập hoạt động theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 1459/QĐNHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng 4.2.3.4.Chủ động liên kết với ngân hàng trình xử lý nợ xấu Khách hàng thường có quan hệ với nhiều ngân hàng, MHB Hà Tây cần chủ động liên kết, hợp tác với ngân hàng chủ nợ liên quan để xử lý có nợ xấu phát sinh Trong thực tế nay, nợ xấu Việt Nam lại thường ngân hàng xử lý đơn lẻ Tuy nhiên, đặt tình doanh nghiệp sản xuất ngân hàng cho vay, ngân hàng nhận chấp nhà máy, ngân hàng nhận chấp hàng tồn kho nguyên vật liệu, bán thành phẩm việc ngân hàng chủ động hợp tác với có hiệu công tác thu hồi nợ xấu Kinh nghiệm Chi nhánh cho thấy khách hàng có quan hệ với nhiều ngân hàng mà rơi vào tình trạng khả toán chủ nợ lớn yếu có giải pháp để lựa chọn Cần linh hoạt phối hợp với ngân hàng chủ nợ liên quan để xử lý tài sản chấp, hạn chế khởi kiện nhằm tiết kiệm thời gian chi phí 80 4.2.3.5 Cấp tín dụng cho khách hàng để mua tài sản khách hàng có nợ xấu Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để mua lại tài sản khách hàng cũ Khách hàng phải có tiềm lực tình hình tài lành mạnh Thông qua hoạt động này, ngân hàng thu hồi nợ xấu, khách hàng phát sinh nợ xấu có điều kiện cấu lại tài quy mô hoạt động, khách hàng mua tài sản cần thiết cho sản xuất kinh doanh với giá hợp lý so với điều kiện bình thường 4.2.3.6 Khởi kiện Kiên khởi kiện để xử lý tài sản bảo đảm trường hợp phương án xử lý nợ khác áp dụng không đạt hiệu mong muốn, đặc biệt khách hàng thiện chí trả nợ, thiện chí bàn giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng Kinh nghiệm từ khởi kiện Chi nhánh cho thấy số vấn đề sau: Đây giải pháp cuối cùng, giải pháp thu hồi nợ khác không hiệu trình khởi kiện đến thi hành án trình phức tập, khó khăn Trước khởi kiện, phải chuẩn bị kiện toàn hồ sơ, bổ sung hồ sơ theo hướng có lợi cho Chi nhánh Sự hỗ trợ tư vấn kịp thời mặt pháp lý từ Hội sở quan trọng hội sở có nhiều chuyên viên pháp lý giỏi dày dạn kinh nghiệm Phải thường xuyên liên hệ, trao đổi với Quản lý rủi ro hội sở để nhờ hỗ trợ tư vấn phát sinh tình bất lợi cho ngân hàng Trong trường hợp đánh giá vụ án phức tạp, trình Hội sở chấp thuận thuê tổ chức tư vấn hỗ trợ pháp lý (ưu tiên lựa chọn tổ chức có uy tín, có mối quan hệ tốt với Tòa án) Phải trì mối quan hệ tốt với Tòa án, Viện kiểm sát, Cục thi hành án để nắm bắt kịp thời nhận định, quan điểm vụ án từ có biện pháp 81 ứng xử phù hợp, đồng thời mối quan hệ tốt với quan tư pháp giúp chi nhánh thúc đẩy nhanh trình khởi kiện thi hành án Trong trình tham gia tố tụng, đại diện ngân hàng cần kiên giữ vững quan điểm theo phương án bảo vệ trước Tòa song giữ thái độ hoà nhã, mực để tránh gây tâm lý ức chế cho bên khác bên bảo đảm thứ ba 4.3.3.1.Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh để xử lý nợ xấu Việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu nghĩa MHB Hà Tây xóa nợ cho khách hàng Do đó, sau nợ xấu xử lý dự phòng rủi ro Chi nhánh phải tiếp tục đôn đốc khách hàng thực biện pháp thu hồi nợ xấu nêu Tuy nhiên, việc xử lý DPRR hoạt động bình thường kinh doanh ngân hàng, phù hợp với thông lệ quốc tế biện pháp cần thiết để Chi nhánh giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu nội bảng, đáp ứng yêu cầu đối ngoại, chủ động việc điều hành kinh doanh Tùy tình cụ thể, MHB Hà Tây sử dụng phương pháp hay kết hợp nhiều phương pháp khác trình xử lý nợ xấu Để công tác xử lý rủi ro tín dụng đạt hiệu cao, MHB Hà Tây nên thành lập phận chuyên trách xử lý nợ xấu nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với hiệp hội nghề nghiệp Thực liên kết nhỏ, theo khu vực Chi nhánh MHB DN địa phương việc phối hợp cung cấp thông tin, đáp ứng nhu cầu vốn, dịch vụ Đầu mối liên kết DNVVN tập đoành lớn nước cung cấp nguyên liệu, gia công chế biến, tạo thành chuỗi liên kết sâu rộng, giúp DNVVN có hội tiếp cận với nguồn lực tài chính, kiến thức kinh doanh 82 4.3.2.Đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ - Lãnh đạo DN phải tự nâng cao lực quản lý điều hành Do DNVVN thường phát triển từ sở kinh doanh gia đình, có kinh nghiệm, quản lý theo kiểu gia đình trị Do đó, kiến thức tài chính, quản trị rủi ro, phát triển thương hiệu… chưa nhiều Lãnh đạo DN phải tích cực đào tạo nguồn nhân lực, chủ động sáng tạo áp dụng kiến thức công nghệ mới, chương trình quản lý kinh tế vào sản xuất kinh doanh - Minh bạch hoạt động kinh doanh, tài chính, sử dụng hệ thống sổ sách, kế toán theo chuẩn mực quy định nhà nước, giúp cho việc quản lý tốt hoạt động kinh doanh DN, đồng thời sở để phân tích, đánh giá kết kinh doanh Đ sở quan trọng để NH đánh giá tình hình tài DN ảnh hưởng đến định đầu tư vốn - Phân định rõ tài sản DN, chủ doanh nghiệp làm sở cho việc chấp vay vốn NH Trung thực với tình hình tài mình, đánh giá cẩn thận hiệu phương án vay vốn, không tự lừa dối với tính toán lạc quan Đồng thời, phải nỗ lực để nâng cao lực bổ sung vốn chủ sở hữu hình thức như: kêu gọi thành viên tăng vốn góp, tích lũy vốn từ lợi nhuận hàng năm Các DNVVN cần có chiến lược phát triển kinh doanh, chủ động việc xây dựng dự án, phương án đầu tư phù hợp với lực vốn, công nghệ người Đặc biệt trọng đến phương án lựa chọn công nghệ đảm bảo tính tiên tiến, đại, tự động hóa sản phẩm có tính cạnh tranh, chất lượng sản phẩm cao 4.3.3.Đối với Ngân hàng MHB - Hội sở Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực 83 ngành, phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm nay, mà phủ NHNN thường xuyên đưa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng Ngân hàng MHB cần đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách để Chi nhánh thực hiệu hoạt động ngân hàng Hội sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng cách tốt Tạo môi trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phòng ban, thường xuyên có trao đổi thông tin chi nhánh - Kiến nghị Ngân hàng MHB cần mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ kiến thức để cán tín dụng có chuyên môn nghiệp vụ hoàn thiện 4.3.4.Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN cần phát triển hệ thống thông tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng: cung cấp đánh giá xếp loại doanh nghiệp dựa theo nhiều tiêu thức khác như: quy mô, khả toán, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh ; thu nhập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế; tạo lập thông tin diện rộng, phối hợp với quan thuế, quan kiểm toán UBND tỉnh, thành phố lập mã số nộp thuế doanh nghiệp để tổ chức tín dụng truy cập thông tin dễ dàng Cần có biện pháp tuyên truyền để Ngân hàng hiểu rõ thêm quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng Đồng thời, NHNN cần quy định chặt chẽ, cụ thể bắt buộc TCTD cung cấp tình hình dư nợ khả trả nợ, nợ xấu CIC, CIC thông tin khách hàng vay vốn có vấn đề 84 Tăng cường hiệu tra giám sát hoạt động tín dụng nh nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Giám sát kỷ luật hạch toán việc CBTD tuân thủ quy định tín dụng đề sổ tay tín dụng 4.3.5.Đối với Chính phủ Thực tiễn cho thấy, phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mô tăng trưởng tín dụng kinh tế, vượt khả kiểm soát rủi ro tín dụng lực đáp ứng yêu cầu mặt thông tin tín dụng toàn diện, chất lượng kịp thời CIC Việc đời trung tâm TTTD tư nhân bổ sung cho trung tâm tín dụng công cách mở rộng diện thu thập lưu giữ thông tin vay nợ sang nhiều loại đối tượng, công ty cá nhân mà trung tâm tín dụng công không đảm nhận hết Việc xếp hạng tín dụng nội ngân hàng nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin (như tình hình tài chính, kinh doanh, tài sản, uy tín ) nhiều hạn chế Vì Chính phủ cần sớm giao cho tài ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạn tín nhiệm Hiện nay, DN Việt Nam thường có – hệ thống kế toán sổ sách, dành cho quan thuế, dành cho ngân hàng, báo cáo thực tế Vì nhiều lý do: tâm lý muốn tránh thuế, quản lý yếu quan thuế, chế độ chứng từ hoá đơn chưa phù hợp gây nhiều bất lợi cho DN, trình độ đạo đức cán thuế… Do đó, Chính phủ cần hoàn thiện quy định thuế, chế độ kế toán, báo cáo tài chính, chế độ hoá đơn để giúp DN tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho báo cáo tài DN Vừa tạo nguồn thu ngân sách, giúp tăng cường công tác quản lý số liệu thống kê DN Đồng thời, điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động DNVVN, tình hình tài chính, giúp việc xem xét cho vay ngân hàng có sở thuận lợi 85 Xây dựng hệ thống thông tin thống DNVVN, mặt giúp cho trình hậu kiểm hoạt động DNVVN sau đăng ký kinh doanh, cung cấp thông tin cho nhà tài trợ, quan quản lý Mặt khác cung cấp thông tin thị trường, pháp luật, sách, thông tin công nghệ, nguồn nguyên liệu nước cho DNVVN, giúp DN tiếp cận nhanh, kịp thời hội kinh doanh Phối hợp, kiến nghị Cơ quan Nhà nước có liên quan: tòa án, thi hành án, bộ, ngành, quan địa phương tạo điều kiện, chế hỗ trợ trình thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng cho Ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Chương đưa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN cho ngân hàng Bên cạnh đó, đưa kiến nghị với Chính phủ ngành, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng MHB hoàn thiện môi trường kinh doanh để Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Tây thành công công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 86 KẾT LUẬN CHUNG Trong kinh tế thị trường, mở cửa hội nhập quốc tế nước ta nay, với phát triển xã hội, nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng, dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng Tuy nhiên tăng trưởng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng phát sinh từ nhiều nguyên nhân chủ quan hay khách quan Được xem hoạt động kinh doanh có thu lợi nhuận, tín dụng ngân hàng đương nhiên tồn rủi ro tiềm ẩn vốn có Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu v.v.Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng không thực tế Vì vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Với đề tài nghiên cứu tập trung vào đối tượng DNVVN, Luận văn hoàn thành nội dung sau: Thứ nhất, Luận văn tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng nói chung rủi ro tín dụng DNVVN nói riêng khái quát tổng quan hoạt động DNVVN Thứ hai, Luận văn sâu phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng DNVVN MHB Hà Tây Thứ ba, Thông qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế với nguyên nhân hoạt động quản trị rủi ro tín dụng DNVVN MHB Hà Tây, Luận văn nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm cải thiện chất lượng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN MHB Hà Tây 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính Phủ, 2009 Nghị định 59/2009/NĐ – CP ngày 30/6/2009 Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Lê Thị Hồng Điều, 2009 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV Việt Nam Luận văn thạc sỹ Trường Đại học kinh tế TP HCM Phan Thị Thu Hà, 2013, Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Lan Khanh, 2010 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Luận văn thạc sỹ Đại học Ngoại Thương Lê Thị Hoàng Ni, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn, chi nhánh Hòa Vang, Tp Đà Nẵng Luận văn thạc sỹ Đại học Đà Nẵng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 88 10 Ngân hàng MHB Quyết định số 74/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 qui chế cho vay khách hàng Ngân hàng MHB 11 Ngân hàng MHB Các văn hướng dẫn định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng MHB 12 Ngân hàng MHB Sổ tay tín dụng Ngân hàng MHB 13 Đỗ Văn Phong, 2012 Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế ĐHQGHN 14 Nguyễn Thị Thu Phương, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeAbank Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế ĐHQGHN 15 Peter S.Rose, 2001, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 16 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng 17 Mai Xuân Thịnh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bình Định Luận văn thạc sỹ Đại học Đà Nẵng 18 Nguyễn Văn Tiến, 1999, “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” NXB Thống kê Hà Nội 89 PHỤ LUC PHIẾU THĂM DÕ Ý KIẾN VỀ VẤN ĐỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN Kính thƣa Anh/chị! Nhằm khảo sát thực tế nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng , đặc biệt tín dụng DNVVN mong muốn có đóng góp quý báu từ quý Anh/chị để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng với NHTM nói chung ngân hàng MHB nói chung Tôi xin gửi đến quý Anh/chị phiếu thăm dò ý kiến vấn đề rủi ro tín dụng Rất mong đón nhận ý kiến đóng góp, kinh nghiệm Anh/chị thông qua việc tham gia trả lời vào phiếu thăm dò ý kiến Ý kiến Anh/chị đóng góp vô quý báu cho trình nghiên cứu Kết khảo sát tổng hợp để đưa đề xuất ý kiến luận văn Tôi xin giữ bí mật tuyệt đối ý kiến quý báo Anh/chị Nếu Anh/chị có đóng góp phạm vi phiếu khảo sát này, xin vui lòng liên hệ với theo địa Email: Vuongdacdung@gmail.com Hoặc điện thoại số: 04.338 254 00 ( quan) 0904 404 600 Xin cảm ơn quý Anh/chị Người thực Vƣơng Đắc Dũng PHIẾU THĂM DÕ Ý KIẾN VỀ VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG I Thông tin quý Anh/chị: Họ tên: Chức vụ: ················································································ Công tác tại: ·········································································· II/ Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng:  Nguyên nhân khách hàng: Do khách gian lận cung cấp số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do khách hàng cố tình không trả nợ? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do khách hàng lừa đảo, bỏ trốn? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do khách hàng có trình độ quản lý dẫn đến hiệu kinh doanh thấp? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do lực tài khách hàng yếu kém? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do khách hàng bị rủi ro kinh doanh? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy  Theo quan điểm Anh/chị có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghi thêm: ··························································································· ··························································································· Nguyên nhân ngân hàng: Do không chấp hành nghiêm theo thể lệ, quy trình nghiệp vụ tín dụng? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do thiếu tinh thần trách nhiệm công việc cán ngiệp vụ tín dụng? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do hạn chế trình độ chuyên môn cán bộ? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do thiếu thông tin liên quan đến khách hàng vay vốn? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do thiếu đạo đức trách nhiệm nghề nghiệp? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do thiếu thông tin tài sản đảm bảo tiền vay? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do khó khăn khâu kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do cập nhật thông tin khách hàng chưa đầy đủ, kịp thời? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy  Theo quan điểm Anh/chị có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghi thêm: ··························································································· ··························································································· Nguyên nhân chế nguyên nhân khác: Do cho vay theo định nhà nước? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Thực theo sách nhà nước? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do thay đổi chế sách? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy Do tác động môi trường pháp lý? □ Không xảy □ Ít xảy □ Thường xảy  Theo quan điểm Anh/chị có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghi thêm: ··························································································· ··························································································· Những ý kiến để nâng cao chất lƣợng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng: Cần đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết Cần có sách thưởng, phạt nghiêm khắc người làm công tác tín dụng? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết Cần thay đổi quy trình thẩm định tín dụng theo hướng chuyên môn hóa? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết Cần xây dựng quản lý thông tin khách hàng tập trung? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết cần thiết Chấp hành nghiêm túc quy chế tín dụng hành? □ Không □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết Cần đổi mô hình kiểm tra, kiểm soát nội nay? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết Mở rộng đầu tư loại hình kinh doanh khác để phân tán rủi ro? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết Kiên xử lý dứt điểm có tượng rủi ro tín dụng? □ Thật cần thiết □ Ít cần thiết □ Không cần thiết  Theo quan điểm Anh/chị có ý kiến khác để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng, xin vui lòng ghi thêm: ··························································································· ···························································································  Anh/chị có kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước thay đổi sách để hỗ trợ ngân hàng việc cho vay an toàn việc phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ tồn đọng, nợ xấu góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tăng thêm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng? ··························································································· ··························································································· Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị bỏ chút thời gian quý báu giúp hoàn thành phiếu thăm dò [...]... động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại MHB Hà Tây Ngoài ra luận văn đề xuất một số kiến nghị đối với các cấp có thẩm quyền nhằm cải thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại MHB Hà Tây 4 Nhiệm vụ nghiên cứu: + Luận văn hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong việc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ và hạn chế rủi ro tín dụng tại MHB Hà Tây. .. tín dụng, luận văn đã chỉ ra được những nguyên nhân, hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MHB Hà Tây + Trên cơ sở nghiên cứu trên, luận văn đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 5 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với. .. Nam Đề tài cũng phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, và các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2009- 2011 Qua việc đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng và các nguy cơ rủi ro tín dụng tiềm ẩn tại Ngân hàng TMCP Quân đội, từ đó đề xuất một số kiến nghị, giải pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp, khả thi Tuy nhiên, luận... quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM Tuy nhiên qua nghiên cứu, rà soát các tài liệu có liên quan có thể thấy chưa có một nghiên cứu chuyên sâu nào về vấn đề tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại các ngân hàng có quy mô nhỏ đặc biệt là với hệ thống Ngân hàng MHB Chính vì vậy đề tài Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng. .. mát và những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước: nhận dạng rủi ro; phân tích và đo lường rủi ro; kiểm soát và phòng ngừa rủi ro, tài trợ rủi ro; báo cáo hoạt động quản trị rủi ro 1.4.2.2 Chính sách tín dụng đối với DNVVN Một chính sách tín dụng được quy hoạch tốt phù hợp quy luật khách quan là điều kiện tiên quyết để quản trị tốt rủi ro tín dụng của ngân hàng. .. doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MHB Hà Tây  Phạm vi Nghiên cứu: Hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng, đặc biệt là hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MHB Hà Tây giai đoạn năm 2011 – 2014 6 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn nhấn mạnh đến việc khảo sát thực tiễn, lấy thực tiễn so sánh với khung lý thuyết về quản trị rủi ro. .. thuyết về tín dụng và rủi ro tín dụng Luận văn phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng VIB, từ đó làm rõ những tồn tại, yếu kém trong công tác tín dụng, phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 5 này Qua đó, đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB Mặc dù luận văn đã nêu được những tồn tại, yếu kém trong công... có những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, một thành phần kinh tế đang giữ vị trí rất quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế Xuất phát từ tính cấp thiết trên và tình hình thực tế tại MHB Hà Tây tác giả chọn đề tài nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MHB Hà Tây 2 Câu hỏi nghiên cứu Luận... đây: + Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung và tín dụng đối với DNVVN nói riêng tại MHB Hà Tây như thế nào? + Giải pháp cải thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại MHB Hà Tây là gì? 3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu của luận văn nhằm đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại MHB Hà Tây và chỉ ra những tồn tại, hạn chế, từ đó đưa ra... chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội”: Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý thuyết cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM thông qua việc hệ thống hóa lý thuyết và các chuẩn mực quốc tế trong chính sách quản trị rủi ro tín dụng và các bài học kinh nghiệm từ các nước trên thế giới Từ đó, phát hiện những kinh nghiệm và bài học cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với các ... TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long MHB Hà Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Tây Long - Chi nhánh Hà Tây NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NQH Nợ hạn 11 CBRR Cán rủi. .. GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o VƢƠNG ĐẮC DŨNG QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ TÂY... luận văn tốt nghiệp với đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Hà Tây Nhân dịp xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giáo