Đang tải... (xem toàn văn)
Chương I: Cở sở phương pháp luận để xây dựng phần mềm kế toán chi tiết vật tư trong doanh nghiệp Chương II: Thực trạng về hệ thống thông tin kế toán chi tiết vật tư tại công ty cổ phần đầu tư và thương mại xây dựng Hà nội Hanteco Chương III: Xây dựng phần mềm kế toán chi tiết vật tư tại công ty cổ phần đầu tư và thương mại xây dựng Hà nội Hanteco
Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu Các số liệu, kết nêu đồ án trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả đồ án Đỗ Thị Hới Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 LỜI CẢM ƠN Sau thời gian dài học tập rèn luyện Học viện tài chính, em thầy, học viện trang bị kiến thức bổ ích làm hành trang cho thân sau tốt nghiệp đại học Em ghi nhớ công ơn dạy dỗ thầy, Trong q trình nghiên cứu hoàn thành đồ án “ Xây dựng phần mềm kế tốn chi tiết vật tư Cơng ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Xây dựng Hà Nội Hanteco”, em nhận giúp đỡ thầy giáo hướng dẫn, thầy cô khoa hệ thống thông tin kinh tế, ban lãnh đạo anh chị nhân viên phịng kế tốn cơng ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Xây dựng Hà Nội Hanteco tạo điều kiện thuận lợi giúp em tiếp cận thực tế cơng việc có thơng tin bổ ích để hồn thành tốt đồ án tốt nghiệp Với lòng biết ơn sâu sắc em xin chân thành cảm ơn thầy giáo ThS Vũ Bá Anh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em suốt thời gian qua.Thầy bảo cung cấp cho em kiến thức quý báu để em hoàn thành tốt đồ án tốt nghiệp Cuối em xin bày tỏ lòng biết ơn tới bố mẹ, anh chị ,và bạn lớp người giúp đỡ em nhiều mặt tinh thần góp ý cho việc hồn thành đồ án tốt nghiệp suốt trình học tập Đồ án tốt nghiệp hồn thành, song khơng tránh khỏi hạn chế sai sót, em mong muốn nhận ý kiến góp ý, bổ sung thầy cô bạn! Em xin cảm ơn! Hà Nội , Ngày 23 tháng năm 2014 Sinh viên Đỗ Thị Hới Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 MỤC LỤC Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT Tên thuật ngữ BCTC BHXH BHYT CCDC Tên đầy đủ Báo cáo tài Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Công cụ, dụng cụ CNTT Công nghệ thông tin CP Cổ phần CSDL Cơ sở liệu GTGT Giá trị gia tăng HTTT Hệ thống thông tin HTTTQL Hệ thống thông tin kinh tế HHTTKT Hệ thống thông tin kế toán NVL Nguyên vật liệu NKC Nhật ký chung N-X-T Nhập- Xuất- Tồn QĐ Quyết định TNCN Thu nhập cá nhân TNDN Thu nhập doanh nghiệp TK Tài khoản TSCĐ Tài sản cố định SXKD Sản xuất kinh doanh VD Ví dụ VFP Visual foxpro VND Việt nam đồng VT Vật tư Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 DANH MỤC CÁC BẢNG Số thứ tự bảng Tên đầy đủ bảng Bảng 3.1 Bảng ma trận thực thể chức Bảng 3.2 Bảng từ điển liệu Bảng 3.3 Bảng thực thể thuộc tính Bảng 3.4 Bảng thể mối quan hệ Bảng 3.5 thuộc tính Bảng thể mối quan hệ thực thể DANH MỤC CÁC HÌNH Số thứ tự hình Tên đầy đủ hình Hình 1.1 Sơ đồ thể mối quan hệ HTTTQL Hình 1.2 HTTTKT Mối quan hệ thành phần HTTTKT Hình 1.3 Trình tự ghi sổ kế tốn theo hình thức kế tốn Hình 1.4 Nhật ký chung Trình tự ghi sổ kế tốn theo hình thức kế tốn Hình 1.5 Nhật ký – Sổ Trình tự ghi sổ kế tốn theo hình thức kế tốn Hình 1.6 Chứng từ ghi sổ Trình tự ghi sổ kế tốn theo hình thức kế tốn Hình 1.7 Chứng từ ghi sổ Trình tự ghi sổ kế tốn theo hình thức kế tốn máy vi tính Hình 1.8 Hình 2.1 Trình tự kế tốn tổng hợp vật tư theo phương pháp kê khai thường xuyên Sơ đồ máy quản lý công ty cổ phần đầu tư thương mại Hà nội Hanteco Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 Hình 2.2 Sơ đồ máy kế tốn Cơng ty Cổ phần Đầu Hình 2.3 tư Thương mại xây dựng Hà Nội Hanteco Sơ đồ hạch tốn vật tư Hình 2.4 Hình thức kế tốn máy Hình 3.1 Sơ đồ ngữ cảnh Hình 3.2 Biểu đồ phân rã chức Hình 3.3 Sơ đồ luồng liệu mức Hình 3.4 Sơ đồ luồng liệu mức 1(Tiến trình 1.1: Xử lý Hình 3.5 nghiệp vụ nhập kho) Sơ đồ luồng liệu mức 1(Tiến trình 1.2: Xử lý Hình 3.6 nghiệp vụ xuất kho) Sơ đồ luồng liệu mức 1(Tiến trình 1.3: Xử lý Hình 3.7 kiểm kê, đánh giá lại) Sơ đồ luồng liệu mức( Tiến trình 1.4: Lập sổ Hình 3.8 kế tốn) Sơ đồ luồng liệu mức( Tiến trình 1.5: Lập Hình 3.9 báo cáo) Sơ đồ luồng liệu mức( Tiến trình 1.6: Nhập Hình 3.10 tồn kho vật tư) Mơ hình E/R Hình 3.11 Mơ hình liệu quan hệ Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 PHẦN MỞ ĐẦU I Sự cần thiết đề tài Khoa học kĩ thuật ngày trở nên phát triển, hoạt động lĩnh vực áp dụng công nghệ, tin học tiên tiến để nâng cao hiệu cao Đặc biệt lĩnh vực kinh tế, việc ứng dụng tin học cần thiết hết hoạt động doanh nghiệp Hiện nay, với máy vi tính người ta xử lý khối cơng việc khổng lồ mà người khó xử lý thủ công thời gian ngắn mà lại cho kết xác đến Đặc biệt cơng tác kế tốn doanh nghiệp u cầu mức độ theo dõi quản lý liên tục hàng ngày, hàng việc ứng dụng tin học, phần mềm quản lý để nâng cao hiệu giảm nhẹ việc theo dõi thủ công điều cần thiết doanh nghiệp Qua khảo sát thực trạng tin học việc ứng dụng công nghệ thông tin Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Xây dựng Hà Nội Hanteco doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng nhu cầu quản lý theo dõi liên quan đến vật tư đầu vào quan trọng trình xây dựng quan trọng hồn tồn cần thiết Do đó, cơng tác kế toán vật tư doanh nghiệp cần thiết ứng dụng tin học, phần mềm kế toán vật tư để theo dõi quản lý kịp thời có hiệu để nắm bắt liên tục xác thông số, số liệu liên quan đến đối tượng Xuất phát từ tầm quan trọng công tác hạch toán chi tiết vật tư doanh nghiệp, em chọn đề tài: “Xây dựng phần mềm kế toán chi tiết vật tư Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Xây dựng Hà Nội Hanteco” II Mục tiêu đề tài - Giảm nhẹ công tác kế toán vật tư doanh nghiệp đồng thời nâng cao hiệu công việc quản lý theo dõi vật tư - Cung cấp số liệu liên quan đến đối tượng theo dõi đầy đủ xác, kịp thời - Phần mềm người sử dụng chấp nhận sử dụng cơng tác kế toán vật tư Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 - Hỗ trợ cho nhân viên kế tốn, tận dụng nguồn tài ngun(hệ thống máy tính), lực người nhằm nâng cao chất lượng quản lý doanh nghiệp III Đối tượng nghiên cứu đề tài Đề tài tập trung nghiên cứu hệ thống thơng tin kế tốn vật tư doanh nghiệp cơng tác kế tốn vật tư doanh nghiệp IV Phạm vi nghiên cứu đề tài Đề tài quản lí kế tốn chi tiết vật tư hoạt động xây dựng lắp đặt, bao gồm công việc quản lí phiếu nhập, phiếu xuất, lập thẻ kho, lập sổ chi tiết vật tư, báo cáo nhập – xuất – tồn…Trên sở sử dụng ngơn ngữ lập trình Visual FoxPro để thiết kế phần mềm V Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử - Phương pháp phân tích thiết kế hệ thống thơng tin quản lý - Phương pháp vấn thu thập thông tin VI Kết cấu đồ án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đồ án kết cấu thành chương sau: Chương I: Cở sở phương pháp luận để xây dựng phần mềm kế toán chi tiết vật tư doanh nghiệp Chương II: Thực trạng hệ thống thông tin kế tốn chi tiết vật tư cơng ty cổ phần đầu tư thương mại xây dựng Hà nội Hanteco Chương III: Xây dựng phần mềm kế toán chi tiết vật tư công ty cổ phần đầu tư thương mại xây dựng Hà nội Hanteco Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới Lớp CQ48/41.04 CHƯƠNG I: CỞ SỞ PHƯƠNG PHÁP LUẬN ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN CHI TIẾT VẬT TƯ TRONG DOANH NGHIỆP 1 Nhận thức chung để xây dựng phần mềm kế toán doanh nghiệp Tổng quan hệ thống thơng tin kế tốn Khái niệm hệ thống thơng tin kế tốn Hệ thống thơng tin hệ thống tổ chức để thu thập, tổng hợp, phân tích, xử lý, phân phối , liệu nhằm cung cấp thơng tin cần thiết, xác, kịp thời, đầy đủ cho trình định để quản lý, điều hành hoạt động tổ chức, doanh nghiệp Hệ thống thông tin quản lý (MIS) hệ thống thông tin để trợ giúp thực chức hoạt động tổ chức trợ giúp q trình định thơng qua việc cung cấp cho nhà quản lý những thông tin để lập kế hoạch kiểm soát hoạt động đơn vị Hệ thống thơng tin kế tốn (AIS) phần đặc biệt hệ thống thông tin quản lý Nhằm thu thập, xử lý báo cáo thơng tin liên quan đến nghiệp vụ tài Hay chất HTTTKT là: Từ hoạt động, sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp, hàng ngày có nghiệp kinh tế phát sinh Các nghiệp vụ hệ thống thơng tin tốn phân tích, ghi chép lưu trữ ghi chép (chứng từ, sổ, thẻ, bảng…) Khi người sử dụng có yêu cầu, hệ thống thơng tin kế tốn từ ghi chép lưu trữ mà phân tích, tổng hợp lập báo cáo thích hợp cung cấp cho người sử dụng thông tin Mối quan hệ HTTT quản lý với HTTT kế toán thể qua sơ đồ: Hình 1.1 - Sơ đồ thể mối quan hệ HTTTQL HTTTKT Thành phần hệ thống thơng tin kế tốn doanh nghiệp Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 10 Lớp CQ48/41.04 HTTTKT doanh nghiệp gồm thành phần sau đây: (1) Con người: Là yếu tố định hệ thống, thực biến đổi thủ tục để tạo thông tin (2) Phần cứng: Là thiết bị máy tính điện tử, máy fax, máy in … công cụ để thực nhiệm vụ nhập liệu vào, xử lý liệu, đưa liệu ra, lưu trữ thơng tin kiểm sốt, điều khiển hoạt động (3) Thủ tục: Là tập hợp bao gồm dẫn người (4) Dữ liệu: Bao gồm tồn số liệu, thơng tin phục vụ cho việc xử lí hệ thống, trợ giúp định cho nhà quản lí (5) Phần mềm (chương trình): Là chương trình xử lý nghiệp vụ, phân tích liệu, tính tốn để xác định cung cấp thơng tin hữu ích cho người dùng Hình 1.2 – Mối quan hệ thành phần HTTTKT Nhiệm vụ vai trò hệ thống thơng tin kế tốn Nhiệm vụ HTTTKT doanh nghiệp là: - Cung cấp thông tin xác, kịp thời, đáng tin cậy, thời gian phát triển hợp lý, đáp ứng yêu cầu thông tin doanh nghiệp, người dùng - Phát triển hệ thống nhằm đạt HTTT kế tốn hồn hảo, với chi phí bỏ tương xứng với hiệu mang lại Vai trò HTTTKT doanh nghiệp là: - Ghi nhận, lưu giữ liệu hoạt động hàng ngày doanh nghiệp Lập cung cấp báo cáo cho đối tượng bên Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 117 Lớp CQ48/41.04 IF EMPTY(m.ma_lvt) THEN messagebox("Phải chọn loại vật tư",0) thisform.ma_lvt.setfocus RETURN ENDIF Sự kiện Click Cmdthem SELECT vat_tu IF EMPTY(thisform.ma_vt.value) OR EMPTY(thisform.ten_vt.Value)or EMPTY(thisform.ma_loaivt.value) OR EMPTY(thisform.dvt.Value)OR EMPTY(thisform.mo_ta.Value) then MESSAGEBOX("Nhap chua du thong tin!") thisform.ma_vt.value="" thisform.ten_vt.Value="" thisform.ma_loaivt.Value="" thisform.dvt.Value='' thisform.mo_ta.Value='' thisform.refresh ELSE locate for ALLTRIM(ma_vt)==ALLTRIM(thisform.ma_vt.Value) IF FOUND() MESSAGEBOX("Ma da co, xin phep nhap lai!") thisform.ma_vt.setfocus thisform.ma_vt.value="" thisform.ten_vt.Value="" thisform.ma_lvt.Value="" thisform.dvt.Value='' thisform.mo_ta.Value='' thisform.refresh ELSE locate for ALLTRIM(ten_vt)==ALLTRIM(thisform.ten_vt.Value) IF FOUND() MESSAGEBOX("Ten da co, xin nhap lai!") thisform.ma_vt.setfocus thisform.ten_vt.setfocus thisform.ma_vt.value="" thisform.ten_vt.Value="" thisform.ma_lvt.Value="" thisform.dvt.Value='' thisform.mo_ta.Value='' thisform.refresh else APPEND BLANK Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 118 Lớp CQ48/41.04 REPlace ma_vt with thisform.ma_vt.Value replace ten_vt with thisform.ten_vt.Value replace ma_lvt WITH thisform.ma_lvt.Value replace dvt WITH thisform.dvt.Value REPLACE mo_ta WITH thisform.mo_ta.Value thisform.ma_vt.value="" thisform.ten_vt.Value="" thisform.ma_lvt.Value="" thisform.dvt.Value='' thisform.mo_ta.Value='' ENDIF endif ENDIF thisform.Refresh Sự kiện Click Cmdsua IF this.Caption="Sửa" q=MESSAGEBOX("Bạn muốn sửa thông tin,1+32) IF q=1 thisform.them.Caption="Lưu" SELECT vat_tu thisform.ma_vt.Value=vat_tu.ma_vt thisform.ten_vt.Value=vat_tu.ten_vt thisform.dvt.Value=vat_tu.dvt thisform.ma_lvt.Value=vat_tu.ma_lvt thisform.mo_ta.Value=vat_tu.mo_ta SELECT vat_tu SET DELETED ON DELETE thisform.Grid1.refresh ENDIF ENDIF Sự kiện Click Cmdxoa Ma_vt_xoa = ALLTRIM(thisform.grid1.column1.text1.value) IF EMPTY(thisform.grid1.column1.text1.value) THEN MESSAGEBOX("Khơng có số liệu để sử lý",0) ELSE Y = MESSAGEBOX("Bạn có chắn xố?",1) IF y=1 SELECT DELETE FOR ALLTRIM(ma_vt)= Ma_vt_xoa thisform.Refresh Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 119 Lớp CQ48/41.04 thisform.grid1.Refresh ENDIF ENDIF Sự kiện Click Cmdthoat Thisform.release Property grid1 thisform.grid1.AllowAutocolumnFit = – Do nnot allow auto resize thisform.grid1.AutoFit =.F grid1: RecordSource = vattu column1: RecordSource = vattu.ma_vt column2: RecordSource = vattu.ten_vt column3: RecordSource = vattu.dvt column4: RecordSource = vattu.ma_lvt column5: RecordSource = vattu.mo_ta Sự kiện gotfocus grid1.column1.text1 thisform.ma_vt.value = thisform.grid1.column1.text1.value thisform.ten_vt.value = thisform.grid1.column2.text1.value thisform.dvt.value = thisform.grid1.column3.text1.value thisform.ma_lvt.value = thisform.grid1.column4.text1.value thisform.mo_ta.value = thisform.grid1.column5.text1.value vt_rec = RECNO() thisform.Refresh Form phieunhap Sự kiện init form SET SAFETY OFF CREATE TABLE b1 FREE (; sophieu varchar(10),; ma_vt varchar(10),; ten_vt varchar(20),; dvt varchar(6),; so_luong float(8),; dg_nhap float(8),; so_hieutk varchar(8),; thanh_tien float(13),; ly_do varchar(50)) Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 120 Lớp CQ48/41.04 SELECT b1 thisform.grid1.fontName=".VNtime" thisform.grid1.RecordSourceType=1 thisform.grid1.RecordSource="b1" thisform.grid1.ColumnCount=7 thisform.grid1.column1.ControlSource="b1.ma_vt" thisform.grid1.column1.combo1.ColumnCount =2 thisform.grid1.column1.combo1.RowSource="vattu.ma_vt,ten_vt" thisform.grid1.column1.combo1.RowSourcetype=6 thisform.grid1.column2.ControlSource="b1.ten_vt" thisform.grid1.column3.ControlSource="b1.so_luong" thisform.grid1.column4.ControlSource="b1.dvt" thisform.grid1.column5.ControlSource="b1.dg_nhap" thisform.grid1.column6.ControlSource="b1.so_hieutk" thisform.grid1.column7.ControlSource="b1.thanh_tien" thisform.grid1.column1.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column2.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column3.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column4.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column5.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column6.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column7.header1.fontname=".VNTime" thisform.grid1.column1.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column2.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column3.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column4.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column5.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column6.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column7.header1.fontsize=12 thisform.grid1.column1.header1.caption="Mã vật tư” thisform.grid1.column2.header1.caption="Tên vật tư” thisform.grid1.column3.header1.caption="Số lượng" thisform.grid1.column4.header1.caption="DVT" thisform.grid1.column5.header1.caption="Đơn giá” thisform.grid1.column6.header1.caption="TK đối ứng " thisform.grid1.column7.header1.caption="Thành tiền" thisform.grid1.refresh SELECT nguoidung IF quyen='Xem' thisform.themdong.Enabled=.F thisform.sua.Enabled=.F thisform.nhap.Enabled=.F thisform.xem.Enabled =.F Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 121 Lớp CQ48/41.04 ENDIF IF quyen='Sửa' thisform.themdong.Enabled=.F thisform.sua.Enabled=.F thisform.nhap.Enabled=.F thisform.xem.Enabled =.F ENDIF thisform.tien_truocthue.value = thisform.tien_truocthue.value= thisform.tien_thue.value= thisform.so_tien.value= SELECT b1 Zap Sự kiệnKeypress form LPARAMETERS nKeyCode, nShiftAltCtrl IF nKeyCode=27 THEN thisform.release ENDIF Procedure _thanhtien Form LPARAMETERS dongia,soluong IF !EMPTY(dongia) and !EMPTY(soluong) and isdigit(dongia) and.; isdigit(soluong) thisform.value_thanhtien= VAL(dongia)*VAL(soluong) ELSE thisform.value_thanhtien="" ENDIF Procedure check_nguoigiao Form IF EMPTY(thisform.ma_ng.value) THEN MESSAGEBOX("Phải chọn người giao hàng") thisform.ma_ng.setfocus RETURN ENDIF IF thisform.ma_ng.ListIndex=0 THEN y=MESSAGEBOX("Đối tượng chưa có Bạn muốn nhập thêm?",1) IF y=1 THEN DO H:\ KTVT_Dothihoi\PMKTVT\form\dm_ng ELSE Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Sinh viên: Đỗ Thị Hới 122 Lớp CQ48/41.04 RETURN ENDIF thisform.ma_ng.setfocus ENDIF Procedure checkdate Form LPARAMETERS ngay,thang,nam thisform.max_day(ngay,thang,nam) IF ngay>thisform.max_day OR ngay12 OR thang