Đề tài: Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu ở Việt Nam hiện Lời mở đầu Trong bối cảnh kinh tế nước ta phụ thuộc nhiều vào hoạt động xuất khẩu việc đảm bảo cho rủi ro xuất khẩu yêu cầu tất yếu đặt ra.Trong số loại hình bảo hiểm, phải kể đến loại hình bảo hiểm triển khai thí điểm có ý nghĩa rất quan trọng tới an toàn hoạt động xuất khẩu Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu(BHTDXK) Biết rằng bảo hiểm mang lại nhiều lợi ích cho nhà xuất khẩu, doanh nghiệp cũng hiểu rõ điều này, phần nữa, loại hình bảo hiểm rất phức tạp, doanh nghiệp bảo hiểm nước chưa thể đáp ứng tất nhu cầu, cũng có đủ kinh nghiệm việc khai thác định phí cũng việc giám định bồi thường, đó, triển khai sản phẩm đa phần doanh nghiệp phải tái , nước nên cũng đòi hỏi doanh nghiệp có lực tài cao uy tín Đó những khó khăn mà nghiệp vụ bảo hiểm phát huy đúng tác dụng Vì vậy, nghiên cứu sẽ làm rõ nội dung bảo hiểm TDXK cũng cho biết thêm thực trạng triển khai bảo hiểm nước ta I I.1 Khái quát chung về bảo hiểm tín dụng xuất khẩu(TDXK) Khái quát về các hoạt động TDXK 1.1.1.Tín dụng xuất khẩu là gì ? Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người cho vay sang người vay thời hạn nhất định( gọi lãi vay) Tín dụng xuất khẩu khoản tín dụng dùng để hỗ trợ cho hoạt động xuất khẩu, cụ thể khoản tín dụng người xuất khẩu cho người nhập khẩu khoản cho vay trung dài hạn mà ngân hàng dùng để tài trợ cho dự án cung cấp vốn cho hoạt động xuất khẩu hàng hoá 1.1.2 Phân loại tín dụng xuất khẩu 1.1.2.1 Căn cứ vào chủ cấp tín dụng xuất khẩu a, Nhà nước cấp tín dụng xuất khẩu gồm loại: • • Nhà nước cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu nước ngoài: Nhà nước trực tiếp cho nước vay với lãi xuất ưu đãi để sử dụng tiền mua hàng nước cho vay Nguồn vốn thường lấy từ ngân sách nhà nước Nhà nước cấp tín dụng xuất khẩu cho doanh nghiệp nước Vốn bỏ cho việc sản xuất thực hợp đồng xuất khẩu thường rất lớn Người xuất khẩu cần số vốn trước sau giao hàng để thực số hợp đồng xuất khẩu Đặc biệt áp dụng hình thức bán chịu, thu tiền hàng xuất khẩu sau việc cấp tín dụng xuất khẩu trước giao hàng rất quan trọng b, Ngân hàng cấp tín dụng xuất khẩu Các ngân hàng hỗ trợ chương trình xuất khẩu bằng cách cung cấp tín dụng ngắn hạn trước sau giao hàng, chủ yếu hai hình thức chiết khấu giấy tờ có giá tạm ứng theo hoá đơn chứng từ Trên sở đó, nhà xuất khẩu nhận chứng từ hàng hoá có kèm hối phiếu chấp nhận trả tiền nhà nhập khẩu thông qua ngân hàng nhà nhậ khẩu xuất khẩu kí với hợp đồng mua bán hàng hoá, qui định quyền bên bán mở tài khoản để ghi nợ bên mua sau mỗi chuyến giao hàng mà bên bán thực Sau từng thời gian nhất định, nhà nhập khẩu sẽ phải toán số nợ bằng chuyển tiền, chuyển séc bằng kỳ phiếu trả tiền cho nhà xuất khẩu thông qua ngân hàng c, Tín dụng nhà xuất khẩu cấp Lấy thời điểm giao hàng hoá làm mốc, tín dụng nhà xuất khẩu cấp hàm ý người bán( hay nhà xuất khẩu) giao hàng trước thu tiền sau, hay nói cách khác người bán cung cấp cho người mua( hay nhà nhập khẩu) khoản tín dụng theo thoả thuận giữa hai bên Ngoài tín dụng nhà xuất khẩu cấp hiểu tín dụng hình thức nhà sản xuất bán chịu, nhà nhập khẩu trả chậm với giá ưu đãi d, Tín dụng nhà nhập khẩu cấp Tín dụng donhà nhập khẩu cấp hiểu nhà nhập khẩu trả chó nhà xuất khẩu toàn phần tiền hàng trước nhà xuất khẩu chuyển giao hàng hoá quyền định đoạt người mua thời gian từ nhà sản xuất chấp nhận hàng đến nhà sản xuất thực đơn hàng nhà nhập khẩu Việc ngs trước tiền phụ thuộc vào độ quan trọng hàng hoá, mối quan hệ giữa bên giao dịch tập quán nhành buôn bán có liên quan Số tiền ứng trước tín dụng nhà nhập khẩu cấp cho nhà xuất khẩu Căn cứ vào qui trình xuất khẩu 1.1.2.2 a, Tín dụng trước giao hàng( trước xuất khẩu) Loại tín dụng ngân hàng cần cho người sản xuất     Mua nguyên vật liệu Sản xuất hàng xuất khẩu Chi phí vận chuyển hàng hoá đến sân bay để xuất khẩu Trả tiền cước phí vận tải, bảo hiểm, thuế Lãi tín dụng xuất khẩu yếu tố ảnh hưởng đến cạnh tranh người xuất khẩu Vì vậy, nhiều nước đã cấp tín dụng với mức lãi xuất ưu đãi thấp lãi suất thương mại để người để xuất khẩu bán sản phẩm với giá thấp, từ tăng sức cạnh tranh hàng hoá dịch vụ nội địa ở thị trường nước Lãi suất thấp chi phí xuất khẩu giảm b, Tín dụng xuất khẩu sau giao hàng( sau xuất khẩu) Đây loại tín dụng ngân hàng cấp hình thức mua chiết khấu hối phiếu xuất khẩu bằng cách tạm ứng theo chứng từ hàng hoá Loại hối phiếu cùng với điều kiện toán người xuất khẩu nhập khẩu thoả thuận những sở quan trọng để ngân hàng cấp tín dụng sau giao hàng Tín dụng sau giao hàng thường vay cho khoản tín dụng trước giao hàng Mặt khác còn vay cho khoản thuế sẽ hoàn lại tương lai cho người xuất khẩu 1.1.2.3 Căn cứ vào đảm bảo a, Tín dụng xuất khẩu có bảo đảm Là hình thức cấp tín dụng nhằm phục vụ liên quan đến hoạt động xuất khẩu dựa sở đảm bảo cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác, Ngân hàng Nhà nước Nếu xảy rủi ro với khoản tín dụng bên thứ ba sẽ chịu trách nhiệm b, Tín dụng xuất khẩu bảo lãnh Là hình thức cấp tín dụng có liên quan nhằm mục đích phục vụ hoạt động sản xuất mà tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba mà chỉ dựa vào uy tín ban thân khách hàng vay vốn để định cho vay 1.2 Khái quát về bảo hiểm TDXK 1.2.1 Khái niệm Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu công cụ bảo vệ nhà xuất khẩu trước rủi ro thương mại nhà nhập khẩu như: mất khả toán nợ, phá sản, chậm toán số rủi ro thương mại nhất định Nói cách khác mục đích bảo hiểm TDXK giúp doanh nghiệp cũng ngân hàng cấp tín dụng tránh rủi ro khoản tín dụng, đặc biệt thời điểm suy thoái kinh tế toàn cầu có tác động tiêu cực đến kinh tế Việt Nam, khiến cho phần lớn doanh nghiệp xuất khẩu phải chịu áp lực tài nganỳ gia tăng 1.2.2 Nội dung 1.2.2.1 Phạm vi phân loại bảo hiểm TDXK - Phạm vi bảo hiểm TDXK bao gồm khiếu nại tổn thất không toán những khoản phải thu, phát sinh từ hoạt động buôn bán những khoản vay trung- dài hạn rủi ro kinh tế trị gây nên - Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu chia làm hai loại:   Ngắn hạn: có thời hạn 12 tháng loại bảo hiểm cam kết bù đắp tỷ lệ phần trăm nhất định giá trị hoá đơn xảy rủi ro dẫn đến việc người mua không trả tiền Phần trăm bù đắp rủi rothường dao động từ 8095% tuỳ theo từng đối tượng cung cấp bảo hiểm Trung-dài hạn: bù đắp tỷ lệ phần trăm nhất định giá trị hợp đồng ròng, thường hợp đồng máy móc vốn lớn có thời hạn năm đến 10 năm, tuỳ quy định từng công ty cung cấp bảo hiểm Hình 1: Sơ đồ qui trình hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất khẩu giản đơn Bên cung cấp bảo hiểm Phí bảo hiểm Rủi ro Người xuất khẩu Người nhập khẩu Thanh toàn tiền Thoả thuận phương thức toán Giao hàng hoá dịch vụ Hoặc cấp tín dụng Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu triển khai nhằm cải thiện cán cân toán, phát triển kỹ tài người xuất khẩu, nâng cao nhận thức ngân hàng tín dụng xuất khẩu lợi ích quốc gia cũng tăng cường hoạt động hối đoái nhờ hỗ trợ khoản đầu tư nước Hình 2: Sơ đồ qui trình của hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất khẩu hiện đại Nhà xuất khẩu (1) Hợp đồng xuất nhập khẩu Nhà nhập khẩu (6) Thanh toán lô hàng bằng số tiền cho vay Khoản tiền bảo đảm (4)cam kết nhà xuất khẩu (5) thoả thuận cho vay (2)Đảm bảo toán (7) Lãi suất Ngân hàng cho vay (2)Bảo hiểm TDXK Tổ chức TDXK (1) Hợp đồng xuất nhập khẩu kí kết (2) Nhà nhập khẩu phải ứng trước khoản đảm bảo( Nếu ngân hàng yêu cầu) (3) Ngân hàng cho vay mua bảo hiểm tín dụng tổ chức TDXK (4) Nhà xuất khẩu thoả thuận điều kiện cam kết với ngân hàng cho vay (5) Thoả thuận cho vay giữa ngân hàng cho vay nhà nhập khẩu kí kết Số tiền cho vay bằng giá trị lô hàng hợp đồng xuất nhập khẩu (6) Ngân hàng cho vay toán cho nhà xuất khẩu giá trị lô hàng mua bán (7) Nhà nhập khẩu phải trả cho Ngân hàng cho vay số tiền đã vay tiền lãi 1.2.2.2 Nguyên tắc a, Nguyên tắc hoạt động Nguyên lý bảo hiểm TDXK thể qua điểm: - - Hoà vốn( dài hạn) chỉ hỗ trợ những đối tượng có khả đảm bảo hoàn trả hợp lý Chia sẻ rủi ro, hỗ trợ tài cho khối doanh nghiệp tư nhân, hình thành tập quán kinh doanh tốt( trân sở môi trương kinh doanh thân thiện lành mạnh) Quá trình giải khiếu nại minh bạch, công bằng, hạn chế rủi ro thông qua hoạt động tái bảo hiểm đồng bảo hiểm b, Nguyên tắc bồi thường Trong hầu hết hệ thống bảo hiểm tín dụng, người mua bảo hiểm( người xuất khẩu) sẽ hưởng quyền lợi theo những tài khoản đặt trường hợp việc toán bị chậm trễ bên nhập khẩu khả toán Một hợp đồng coi toán bên mua toán muộn toán theo khoảng thời gian qui định bảo hiểm Khoảng thời gian gọi thời gian chờ Thông thươngf thời gian chờ kéo dài tháng sau ngày hết hạn hoá đơn Ưu điểm nguyên tắc giảm rủi ro người nhập khẩu không toán, đảm bảo chủ động yên tâm người xuất khẩu hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời tăng an toàn phương thức toán ghi sổ/ trả chậm thị trường toàn cầu Hạn chế doanh nghiệp phải chịu chi phí để mở trì bảo hiểm, tỷ lệ bảo hiểm thường nhỏ 100% nên rủi ro không phòng vệ hoàn toàn đòi hỏi vốn lớn, qui trình phức tạp c, Nguyên tắc tính phí bảo hiểm Phí bảo hiểm xác định nguyên tắc: mức phí sẽ xác định dựa mức độ rủi ro khả toán Khả xảy rủi ro lớn phí bảo hiểm sẽ cao Một số yếu tố ảnh hưởng đến phí bảo hiểm     Tình hình nước nhập khẩu: nước có môi trường ổn định mức phí thấp Ngược lại với những nước có tình hình trị bất ổn mức phí bảo hiểm sẽ tăng lên Phương thức toán: Rủi ro tăng dần thao thứ tự: L/C, D/P, D/A, tương ứng mức phí bảo hiểm cao Thời hạn toán: Thời hạn toán dài khả rủi ro lớn, phí bảo hiểm cao Mức độ bồi thường so với giá trị hợp đồng mua bán: mức cao phí lớn 1.3.Sự cần thiết của bảo hiểm TDXK ở Việt Nam hiện BHTDXK có ý nghĩa quan trọng không chỉ tổ chức xuất khẩu mà còn công cụ hỗ trợ đắc lực nhà nước hỗ trợ cho hoạt động XK.Cụ thể BHTDXK có số ý nghĩa sau: - Đối với tổ chức xuất khẩu: + Bảo vệ tài cho tổ chức xuất khẩu trường hợp nhà nhập khẩu mất khả toán, phá sản bất ổn trị quốc gia nhập khẩu + Tạo lợi cạnh tranh cho nhà xuất khẩu việc chủ động cung cấp tín dụng cho người mua, tự tin xâm nhập thị trường xuất khẩu mới, tăng lực tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng tổ chức tài chính, qua phát huy tối đa lực sản xuất cung cấp hàng hóa dịch vụ, mở rộng thị trường + Bên cạnh đó, tổ chức BHTDXK cũng nguồn cung cấp thông tin thị trường, lực tình hình tài người mua.Bởi vậy giúp nhà xuất khẩu thực giao dịch kinh doanh an toàn hiệu - Đối với quốc gia xuất khẩu: Do hoạt động xuất khẩu đảm bảo an toàn, hiệu nên góp phần thúc đẩy xuất khẩu tăng trưởng kinh tế quốc gia xuất khẩu.Tại nước phát triển, BHTDXK đã triển khai từ rất sớm phần lớn có tổ chức chuyên BHTDXK (gọi tắt ECA) Châu Âu khu vực có phát triển mạnh mẽ hoạt động BHTDXK, chiếm 80% thị phần doanh thu phí BHTDXK toàn giới có tổ chức BHTDXK lớn Coface( Pháp), Autradius( Hà Lan), Euler Hermes(Đức)… Trước doanh nghiệp Việt Nam hỗ trợ rất nhiều cho vay xuất khẩu, cấp tín dụng ưu đãi Tuy nhiên nay, Việt Nam gia nhập WTO việc tiếp tục nhận những ưu đãi việc không đơn giản, theo cam kết tổ chức những hành vi trợ cấp trực tiếp cho hoạt động xuất khẩu sẽ bị phạt, đòi hỏi nước ta phải đổi hỗ trợ tài chính, bảo hiểm TDXK hết sức cần thiết Bảo hiểm có nhiều lợi ích khác nhau, đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy hoạt động xuất khẩu đầu tư Kết từ 98 phiếu điều tra Bộ Công thương thực cho thấy 95% doanh nghiệp xuất khẩu có nhu cầu BHTDXK cho rằng hình thức BHTDXK cần thiết Trong số doanh nghiệp này, phần lớn (78%) muốn bảo hiểm rủi ro thương mại, 10% quan tâm đến rủi ro trị 12% muốn tham gia hình thức bảo hiểm rủi ro khác xuất khẩu (biến động giá hàng hóa, tỷ giá) II II.1 Thực trạng hoạt động bảo hiểm TDXK ở Việt Nam hiện Cơ sở pháp ly 2.1.1 Đối với hoạt động xuất khẩu     Chính sách hỗ trợ xuất khẩu Việt Nam có hình thức hỗ trợ cho vay dự án đầu tư phục vụ xuất khẩu, cho vay ngắn hạn xuất khẩu, bảo lãnh vay vốn tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng, Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg Thủ tướng phủ ban hành thành lập ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm thực sách tín dụng xuất khẩu nhà nước Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất khẩu Nhà nước, ngân hàng Phát triển Việt Nam thực nhiều hình thức tín dụng xuất khẩu gồm trung, dài hạn, ngắn hạn, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hợp đồng Hiện thực theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất khẩu nhà nước 2.1.2 Đối với hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất khẩu Một những văn pháp luật coi sở điều chỉnh tổ chứ hoạt động kinh doanh bảo hiểm Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10 ( Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2000) Luật Kinh doanh bảo hiểm sửa đổi bổ sung năm 2010, nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm, góp phần thúc đẩy bền vững kinh tế xã hội  Quyết định 2011/QĐ-TTg ngày 05/11/2011 định thủ tướng phủ thực thí điểm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu  Quyết định 1626/QĐ-BTC ngày 7/7/2011 việc ban hành tiêu chí lựa chọn doanh nghiệp bảo hiểm triển khai thí điểm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu II.2 Thực trạng  2.2.1.Thành tựu đạt được - Về phía nhà cung cấp bảo hiểm Hiện nay, giới có tổ chức triển khai BHTDXK lớn, bao gồm ECA hàng đầu giới Euler Hermes, Atradius, Coface, CESCE, Mapfre tập đoàn bảo hiểm lớn AIG (Mỹ) QBE (Úc) Các tổ chức mở rộng triển khai BHTDXK toàn giới, hình thức mở chi nhánh, công ty hay hợp tác nhận tái bảo hiểm với công ty bảo hiểm gốc nước sở Sau đó, ECA DNBH thương mại (AIG, QBE) thực nhượng tái cho tổ chức tái bảo hiểm hàng đầu giới MunichRe hay SwissRe Tại Việt Nam có công ty triển khai hình thức bảo hiểm theo hình thức bắt buộc gồm có: Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt, Tổng công ty cổ phần Bảo Minh, Tổng công ty Bảo hiểm PVI, Công ty liên doanh Bảo hiểm Bảo Việt Tokio Marine, Công ty bảo hiểm QBE Việt Nam, Công ty TNHH bảo hiểm Chartis Việt Nam, Công ty bảo hiểm Liên hiệp Cả doanh nghiệp chưa có đội ngũ chuyên gia bảo hiểm TDXK, vậy họ gần phụ thuộc hoàn toàn vào nhà tái bảo hiểm nước từ khâu khai thác, đánh giá rủi ro thẩm định bảo hiểm tái phần lớn dịch vụ nhận cho nhà tái nước - Về phía quan quản lý nhà nước Chính phủ đã ban hành định triển khai bảo hiểm TDXK, nhằm khuyến khích doanh nghiệp mua loại bảo hiểm nhà nước đã hỗ trợ 20% phí bảo hiểm tín dụng xuất khẩu cho mặt hàng khuyến khích xuất khẩu qui định thông tư số 99/2011/TT-BTC hỗ trợ doanh nghiệp mua bảo hiểm TDXK Theo đó, hạng mục hàng hoá khuyến khích xuất khẩu bao gồm: thuỷ sản, gạo, cà phê, rau quả, cao su, hạt tiêu, nhân điều, chè, sắn sản phẩm từ sắn, dệt may, giày dép, điện tử linh kiện máy tính, gốm sứ,thuỷ tinh, mây tre cói thảm, sản phẩm từ gỗ, sản phẩm chất dẻo,dây điện cáp điện, xe đạp phụ tùng, túi xách, vali, mũ, ô dù, sản phẩm từ sắt thép, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải - Về doanh thu từ phí bảo hiểm Kết triển khai còn rất hạn chế Kết thúc chương trình thí điểm BHTDXK, cuối năm 2013, DN bảo hiểm chỉ ký 46 hợp đồng, gồm 23 hợp đồng BHTDXK 23 hợp đồng hỗn hợp bảo hiểm cho doanh thu xuất khẩu doanh thu bán hàng nội địa Tổng kim ngạch xuất khẩu bảo hiểm 12.592 tỷ đồng Tổng phí bảo hiểm thu 17 tỷ đồng, tổng số tiền bồi thường thực trả 13 tỷ đồng - Về khách hàng sử dụng( các doanh nghiệp tham gia bảo hiểm TDXK) Số lượng doanh nghiệp xuất khẩu tham gia hình thức còn rất thấp hạn chế 2.2.2.Hạn chế và nguyên nhân   Về phía các doanh nghiệp nước Các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam chưa có thói quen mua bảo hiểm đồng thời cũng chưa nhận thức những tác dụng bảo hiểm TDXK, nhièu doanh nghiệp còn e dè việc tiếp cận thông tin chứ chưa nói đến áp dụng loại bảo hiểm Doanh nghiệp xuất khẩu ngại phí cao Đại diện DN hoạt động xuất khẩu cũng cho biết, mức phí tối thiểu 12.000 USD cho mỗi DN tham gia BHTDXK chưa phù hợp loại hình bảo hiểm cần có thời gian để DN tiếp cận Bởi, thực tế hầu hết DN Việt Nam có quy mô vừa nhỏ Việc áp dụng mức phí bảo hiểm cao (0,2-0,5%/doanh số bán hàng) sẽ khiến DN không kham nổi Đại diện số DN cũng kiến nghị, công ty bảo hiểm cần ưu tiên DN vừa nhỏ để họ tiếp cận với 10  - loại hình bảo hiểm này; với mức phí BHTDXK nay, đơn hàng lớn không thành vấn đề, những đơn đặt hàng trị giá vài nghìn USD mức phí BHTDXK lớn Một lý khác khiến DN không mấy mặn mà tham gia loại hình bảo hiểm lo ngại rò rỉ bí mật kinh doanh Đại diện DN cho biết, tham gia BHTDXK, DN phải cung cấp danh sách nhà nhập khẩu nước để nhà tái bảo hiểm thẩm định Nhưng với DN, lại coi bí mật kinh doanh Các ngân hàng cho vay thường lo sợ khách hàng khả hoàn trả khoản nợ đúng hạn, ảnh hưởng đến cấu qui mô hoạt động ngân hàng Chính mà số ngân hàng hạn chế cấp tín dụng cho doanh nghiệp xuất khẩu, từ nhu cầu bảo hiểm TDXK cúng giảm theo Về phía các tổ chức cung cấp bảo hiểm tín dụng xuất khẩu Lý chưa thể triển khai nghiệp vụ cách hiệu cũng việc rất phức tạp Nhà cung cấp dịch vụ phải có lực , mạng lưới, mối quan hệ thẩm định khách hàng nước ngoài, đồng thời phải thu xếp nhà tái bảo hiểm Nhà cung cấp bảo hiểm phải có kỹ chuyên môn cao, sử dụng công nghệ tiên tiến để tiếp cận thông tin kinh doanh tài minh bạch tin cậy, ngân hàng phải có mối quan hệ rộng, có mạng lưới kiểm tra thông tin khả toán nhà nhập khẩu nước Tất những điều ở Việt Nam yếu thiếu III III.1 Định hướng và giải pháp Định hướng phát triển của bảo hiểm TDXK thời gian tới 3.1.1Mục tiêu Thứ nhất, thành lập các tổ chức, đơn vị cung cấp bảo hiểm tín dụng xuất khẩu Bước đầu cần thành lập tổ chức chuyên cung cấp bảo hiểm TDXK nhà nước quản lý bao gồm bộ, ngành có liên quan tiếp tục nghiên cứu, nhanh chóng hoàn thành triển khai đề án thành lập công ty Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu thông qua số dịch vụ gia tăng cập nhật thông tin doanh nghiệp theo nhóm ngành hàng từng quốc gia Đồng thời cũng cần phát triển nghiệp vụ bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm nước tạo tảng cho bảo hiểm tín dụng xuất khẩu phát triển 11 Thứ hai, hoạt động bảo hiểm TDXK phải thế hiện được vai trò là một giải pháp hô trợ xuất khẩu, hô trợ đắc lực cho các hoạt động xuất khẩu những ngành hàng có nhiều rủi ro xuất khẩu vào các thị trường có nhiều biến động đặc biệt là các rủi ro chính trị gây Để đạt mục tiêu này, hoạt động bảo hiểm tín dụng trước hết phải đạt mục tiêu hiệu việc cung cấp đảm bảo tài cho doanh nghiệp xuất khẩu Đồng thời, thông qua việc đánh giá rủi ro thương mại, rủi ro trị để tư vấn, cũng giảm bớt gánh nặng cho ngân sách nhà nước phát sinh từ bảo lãnh Chính phủ cho nhập khẩu Thứ ba, từng bước tăng nhu cầu sử dụng của doanh nghiệp với loại hình này, từ tăng tỷ trọng sử dụng sản phẩm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu, tiến tới đưa bảo hiểm tín dụng xuất khẩu thành hình thức phổ biến 3.1.2 Định hướng thành lập công ty bảo hiểm tín dụng xuất khẩu Nhà nước Công ty bảo hiểm TDXK nhà nước phải doanh nghiệp 100% vốn nhà nước doanh nghiệp cổ phần đáp ứng yêu cầu sau:    Là quan nhà nước bảo trợ, có phạm vi hoạt động tầm quốc gia thực tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp việc sử dụng bảo hiểm tín dụng xuất khẩu công cụ hỗ trợ xuất khẩu, có nhiều chi nhánh ở địa phương, đặc biệt những khu vực có mặt hàng, nhành hàng xuất khẩu chủ lực nhằm phối hợp nhịp nhàng, tạo động hoá trình thực Có mối quan hệ hợp tác chặt chẽ với ngân hàng thương mại, tổ chức tái bảo hiểm cũng tổ chức tín dụng xuất khẩu thức khác thông qua trao đổi dữ liệu, thông tin trình toán quốc tế hợp đống xuất khẩu tham gia vào đống bảo hiểm tái bảo hiểm dự án cụ thể Bên cạnh vai trò trên, công ty bảo hiểm TDXK nhà nước còn có trách nhiệm cung cấp dịch vụ bổ sung mà thị trường thiếu, thực chuyển giao rủi ro với công ty tái bảo hiểm bằng kĩ quản lý cũng tiềm lực vốn,qua cân đối cấu rủi ro, hạn chế gánh nặng cho doanh nghiệp tham gia nhà nước Ngoài công ty bảo hiểm tín dụng xuất khẩu nhà nước còn có thành phần kinh tế khác tham gia vào mô hình tín dụng xuất khẩu Ngân hàng Phát triển Việt Nam 12 (VDB), ngân hàng thương mại nước, công ty bảo hiểm, tổ chức tín dụng xuất khẩu tổ chức tái bảo hiểm tuỳ theo phạm vi tính chất hợp đồng xuất khẩu dựa phương thực toán mà nhà xuất khẩu cũng nhà nhập khẩu thống nhất ghi hợp đồng III.2 Những thuận lợi và khó khăn 3.2.1.Thuận lợi Để triển khai BHTDXK, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 2011/QĐ-TTg ngày 5/11/2010 việc thực thí điểm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu; Bộ Tài cũng đã ban hành Thông tư 99/2011/TT-BTC hướng dẫn quản lý tài việc triển khai BHTDXK, định 2170/QĐ-BTC ngày 9/9/2011 việc công bố danh sách doanh nghiệp bảo hiểm lựa chọn triển khai thí điểm BHTDXK… Đây những cứ pháp lý tạo điều kiện để doanh nghiệp bảo hiểm triển khai BHTD Bên cạnh đó, Tổ Đề án Tổ công tác liên ngành (Bộ Tài chính, Bộ Công thương, Bộ TT&TT, Bộ KH&ĐT, Ngân hàng Nhà nước Hiệp hội Bảo hiểm) thành lập với nhiệm vụ hướng dẫn, chỉ đạo triển khai thí điểm BHTDXK đôn đốc, tổ chức phối hợp bộ, ngành, quan liên quan sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm triển khai nghiệp vụ Thuận lợi lớn nhất có lẽ hiệu ứng cộng hưởng mà đề án sẽ tạo thị trường chưa có nhận thức cao BHTDXK 3.2.2.Khó khăn Trước đã có vài doanh nghiệp bảo hiểm nước triển khai nghiệp vụ Chẳng hạn, Bảo Minh đã triển khai BHTD từ năm 2007 khuôn khổ hợp tác với Coface SA, ECA (Hiệp hội tín dụng xuât khẩu) hàng đầu giới.Thuận lợi Bảo Minh việc có hỗ trợ Coface vấn đề đánh giá rủi ro, việc chuyển giao kinh nghiệm chuyên môn Việc triển khai BHTD rất sớm thị trường cũng thuận lợi không nhỏ Tuy nhiên, khó khăn cũng rất rõ ràng, bao gồm hạn chế lực đánh giá rủi ro nên vẫn phụ thuộc nhiều vào ECA Đó khó khăn chủ quan Về phía khách quan khó khăn nhận thức doanh nghiệp xuất khẩu BHTD, chưa coi công cụ tài hữu hiệu Chính thế, dù Bảo Minh đã từng triển khai sản phẩm bảo hiểm chỉ vài đơn hàng nhỏ lẻ 13 Tuy nhiên, nay, mặc dù nhà nước đã ban hành pháp luật công cụ hỗ trợ cho doanh nghiệp bảo hiểm, vẫn còn nhiều khó khăn phía trước cho doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam Một chuyên gia ngành cho rằng, BHTD thương mại nói chung BHTDXK nói riêng không chỉ đơn sản phẩm bảo hiểm mà còn công cụ tài góp phần giúp doanh nghiệp tham gia bảo hiểm định hoạt động thương mại mình, đó, việc đánh giá rủi ro người mua cấp hạn mức tín dụng từng người mua đóng vai trò cốt lõi Do vậy, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam triển khai bảo hiểm tín dụng nói chung sẽ đối mặt với hai vấn đề  Thứ nhất, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam không đủ nguồn lực sở dữ liệu để thực việc đánh giá rủi ro người mua ở nước khác cấp hạn mức tín dụng cho từng người mua Do vậy, việc sẽ phải phụ thuộc phần lớn vào đối tác nước (là tổ chức bảo hiểm tín dụng, ECA tổ chức cung cấp thông tin tín dụng - CIP) Các ECA CIP, với kinh nghiệm rất nhiều năm, đã xây dựng dược hệ thống sở dữ liệu người mua rất lớn cập nhật liên tục giúp họ đánh giá rủi ro cách tốt nhất  Thứ hai, doanh nghiệp bảo hiểm xây dựng sở dữ liệu hay thiết lập hệ thống cung cấp thông tin tín dụng riêng việc định cũng sẽ phụ thuộc vào ECA với vai trò đơn vị nhận tái bảo hiểm rủi ro bảo hiểm tín dụng nói chung rất lớn Ngoài ra, lực chuyên môn (kiến thức kinh doanh quốc tế đặc biệt tài quốc tế) doanh nghiệp bảo hiểm còn nhiều hạn chế cũng "trở ngại" doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam tham gia "sân chơi" Do đặc thù BHTDXK, Bộ Tài đã ban hành tiêu chí lựa chọn doanh nghiệp tham gia triển khai BHTDXK Trong đó, có doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn nước ngoài, doanh nghiệp liên doanh doanh nghiệp nước Những doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam lựa chọn có lợi hệ thống phân phối, số lượng khách hàng có, đặc biệt đã có trình hợp tác với ECA hàng đầu giới ở chừng mực nhất định nên tự tin sẽ không chịu "lép vế" trước doanh nghiệp bảo hiểm có vốn ngoại III.3 Giải pháp đề xuất 3.2.1Giải pháp vĩ mô 14 Thứ nhất, phải xây dựng khung pháp lý điều chỉnh mọi hoạt động của bảo hiểm TDXK Có thể coi biện pháp vĩ mô cần nhanh chóng bắt tay vào thực hoàn thiện Dựa những định hướng sản phẩm bảo hiểm này, nhà nước cần thực sách hợp lý cho vừa hỗ trợ, cung cấp thông tin tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động xuất khẩu, những hộ trợ mà nhà nước đưa đề án hỗ trợ cho doanh nghiệp đã hợp lý hay chưa Thứ hai, xây dựng chiến lược phát triển công ty bảo hiểm tín dụng xuất khẩu phù hợp và bền vững: để thị trường bảo hiểm phát triển lành mạnh phù hợp với định hướng phát triển phủ, cần có quan trực thuộc thể chế nhất định khuyến khích hoạt động bảo hiểm TDXK, đông thời giúp phân phối hỗ trợ phủ đến những doanh nghiệp có nhu cầu Tại nước giới, thể chế hoàn toàn trực thuộc nàh nước, liên kết giữa phủ công ty tư nhân công ty tư nhân Đối với Việt Nam, định hướng mô hình công ty nhà nước quản lý Điều quan trọng giúp doanh nghiệp phát triển phải có chiến lược lâu dài, hướng tới hoạt động độc lập so với quản lý Tuyệt đối không nên để tình trạng bao cấp, phụ thuộc doanh nghiệp vào ngân sách quốc gia Thứ ba, trì sự tăng trưởng và ổn định của nền kinh tế Sự phát triển thị trường bảo hiểm chịu tác động yếu tố kinh tế vĩ mô Chính phủ cần củng cố sức mạnh ổn định kinh tế thông qua việc trì kiểm soát ổn định tỷ giá hối đoái Thứ tư, cần tập trung nâng cao lực xuất khẩu của các doanh nghiệp nước Từ đó, tăng tính cạnh tranh cho hàng hoá dịch vụ nước giá lẫn chất lượng so với nước Điều đóng góp không nhỏ việc tăng lượng hàng xuất khẩu từ Việt Nam sang thị trường nhập khẩu truyền thống EU, châu Á, Mỹ dẫn đến nhu cầu bảo hiểm tín dụng tăng 3.2.2.Giải pháp vi mô 3.2.2.1 Giải pháp cho doanh nghiệp xuất khẩu Muốn tham gia sử dụng bảo hiểm tín dụng xuất khẩu trước hết doanh nghiệp xuất khẩu nước cần nhận thức những hội mà bảo hiểm TDXK mang lại trình hội nhập kinh tế quốc tế 15 Bên cạnh đó, doanh nghiệp cũng cần chú ý bồi dưỡng kiến thức đào tạo cán chuyên môn phụ trách tín dụng lĩnh vực xuất khẩu công cụ hỗ trợ xuất khẩu, đặc biệt bảo hiểm TDXK để phòng ngừa rủi ro từ những biến động bất thường trình giao dịch quốc tế Mặt khác, cần mở rộng mạng lưới đại diện thương mại ở nhiều nước nhằm thực chương trình xúc tiền thương mại có hiệu quả, hỗ trợ tốt cho hoạt động kinh doanh, xuất khẩu hàng hoá thị trường giới công ty 3.2.2.2 Giải pháp cho nhà cung cấp dịch vụ Tận dụng lợi sức mạnh ngân hàng công ty bảo hiểm thương mại, công ty bảo hiểm TDXK xây dựng mạng lưới liên kết cung cấp chuỗi dịch vụ bảo hiểm, đó, phần bảo hiểm cho những rủi ro thuộc công ty bảo hiểm TDXK Nhằm khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu sử dụng sản phẩm bảo hiểm tín dụng này, cần thực nhiều hình thức ưu đãi vay vốn, giảm phí hoặt giảm lãi suất Các công ty bảo hiểm cần đa dạng hoá hình thức bảo hiểm tuỳ theo mức độ rủi ro, quy mô doanh nghiệp tham gia, đồng thời mở rộng phương thức cung cấp, quy tắc, điều khoản, biểu phí sản phẩm cụ thể Việc đưa những gói bảo hiểm đa dạng sẽ giúp laoị hình bảo hiểm phổ biến hơn, giúp doanh nghiệp làm quen với hình thức hỗ trợ xuất khẩu theo xu đại giới IV Kết luận Cùng với xu phát triển giới, Việt Nam từng bước chuyển mạnh mẽ ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế quốc tế Khi tham gia vào hệ thống thương mại quốc tế, việc phát sinh rủi ro biến động lường trước được, bảo hiểm TDXK rất cần thiết Bài nghiên cứu mở nhìn khái quát nhất thực trạng bảo hiểm tín dụng xuất khẩu ở Việt Nam nay, số kiện nghị giải pháp xây dựng phát triển nữa thị trường bảo hiểm tín dụng này, mong rằng sẽ công cụ hỗ trợ tốt nhất cho nhà xuất khẩu 16 MỤC LỤC I.Khái quát chung bảo hiểm tín dụng xuất khẩu(TDXK) 1.1.Khái quát hoạt động TDXK 1.1.1.Tín dụng xuất khẩu ? 1.1.2.Phân loại tín dụng xuất khẩu 1.2.Khái quát bảo hiểm TDXK 1.2.1.Khái niệm .4 1.2.2.Nội dung 1.3.Sự cần thiết bảo hiểm TDXK ở Việt Nam II.Thực trạng hoạt động bảo hiểm TDXK ở Việt Nam 2.1.Cơ sở pháp lý .8 2.1.1.Đối với hoạt động xuất khẩu 2.1.2.Đối với hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất khẩu 2.2.Thực trạng 2.2.1.Thành tựu đạt 2.2.2.Hạn chế nguyên nhân .10 III.Định hướng giải pháp 11 3.1.Định hướng phát triển bảo hiểm TDXK thời gian tới .11 3.1.1Mục tiêu 11 3.1.2.Định hướng thành lập công ty bảo hiểm tín dụng xuất khẩu Nhà nước .12 3.2.Những thuận lợi khó khăn 13 17 3.2.1.Thuận lợi .13 3.2.2.Khó khăn .13 3.3.Giải pháp đề xuất .14 3.3.1.Giải pháp vĩ mô 14 3.3.2.Giải pháp vi mô 15 IV Kết luận 16 18 [...]... trước được, do đó bảo hiểm TDXK là rất cần thiết Bài nghiên cứu mở ra được một cái nhìn khái quát nhất về thực trạng bảo hiểm tín dụng xuất khẩu ở Việt Nam hiện nay, và một số kiện nghị giải pháp xây dựng phát triển hơn nữa về thị trường bảo hiểm tín dụng này, mong rằng nó sẽ là công cụ hỗ trợ tốt nhất cho các nhà xuất khẩu 16 MỤC LỤC I.Khái quát chung về bảo hiểm tín dụng xuất khẩu(TDXK)... 1.1.Khái quát về các hoạt động TDXK 1 1.1.1 .Tín dụng xuất khẩu là gì ? 1 1.1.2.Phân loại tín dụng xuất khẩu 1 1.2.Khái quát về bảo hiểm TDXK 4 1.2.1.Khái niệm .4 1.2.2.Nội dung 4 1.3.Sự cần thiết của bảo hiểm TDXK ở Việt Nam hiện nay 7 II.Thực trạng hoạt động bảo hiểm TDXK ở Việt Nam hiện nay 8 2.1.Cơ sở pháp lý .8 2.1.1.Đối... doanh nghiệp tham gia và nhà nước Ngoài công ty bảo hiểm tín dụng xuất khẩu nhà nước còn có các thành phần kinh tế khác tham gia vào mô hình tín dụng xuất khẩu như Ngân hàng Phát triển Việt Nam 12 (VDB), các ngân hàng thương mại trong nước, các công ty bảo hiểm, các tổ chức tín dụng xuất khẩu hoặc các tổ chức tái bảo hiểm tuỳ theo phạm vi tính chất hợp đồng xuất khẩu hoặc dựa trên phương... chỉ đơn thuần là một sản phẩm bảo hiểm mà còn là một công cụ tài chính góp phần giúp các doanh nghiệp tham gia bảo hiểm ra các quyết định trong hoạt động thương mại của mình, trong đó, việc đánh giá rủi ro người mua và cấp hạn mức tín dụng đối với từng người mua đóng vai trò cốt lõi Do vậy, các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam khi triển khai bảo hiểm tín dụng nói chung sẽ đối mặt với hai... kết cung cấp chuỗi dịch vụ bảo hiểm, trong đó, phần bảo hiểm cho những rủi ro thuộc về công ty bảo hiểm TDXK Nhằm khuyến khích các doanh nghiệp xuất khẩu sử dụng sản phẩm bảo hiểm tín dụng này, cần thực hiện nhiều hơn các hình thức ưu đãi về vay vốn, giảm phí hoặt giảm lãi suất Các công ty bảo hiểm cần đa dạng hoá các hình thức bảo hiểm tuỳ theo mức độ rủi ro, quy mô doanh nghiệp tham... hai vấn đề  Thứ nhất, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam không đủ nguồn lực và cơ sở dữ liệu để thực hiện việc đánh giá rủi ro người mua ở nước khác và cấp hạn mức tín dụng cho từng người mua Do vậy, việc này sẽ phải phụ thuộc phần lớn vào các đối tác nước ngoài (là các tổ chức bảo hiểm tín dụng, các ECA hoặc các tổ chức cung cấp thông tin tín dụng - CIP) Các ECA và CIP, với kinh nghiệm... tăng tính cạnh tranh cho hàng hoá dịch vụ trong nước về giá cả lẫn chất lượng so với nước ngoài Điều này đóng góp không nhỏ trong việc tăng lượng hàng xuất khẩu từ Việt Nam sang các thị trường nhập khẩu truyền thống như EU, châu Á, Mỹ dẫn đến nhu cầu bảo hiểm tín dụng tăng 3.2.2.Giải pháp vi mô 3.2.2.1 Giải pháp cho các doanh nghiệp xuất khẩu Muốn tham gia sử dụng bảo hiểm tín dụng. .. nghiệp bảo hiểm xây dựng được cơ sở dữ liệu hay thiết lập được hệ thống cung cấp thông tin tín dụng riêng của mình thì việc ra quyết định cũng sẽ phụ thuộc vào các ECA với vai trò là đơn vị nhận tái bảo hiểm vì rủi ro trong bảo hiểm tín dụng nói chung là rất lớn Ngoài ra, năng lực chuyên môn (kiến thức về kinh doanh quốc tế và đặc biệt là tài chính quốc tế) của các doanh nghiệp bảo hiểm còn... coi đây là một công cụ tài chính hữu hiệu Chính vì thế, dù Bảo Minh đã từng triển khai sản phẩm bảo hiểm này nhưng chỉ được vài đơn hàng nhỏ lẻ 13 Tuy nhiên, hiện nay, mặc dù nhà nước đã ban hành về pháp luật và các công cụ hỗ trợ cho doanh nghiệp bảo hiểm, vẫn còn khá nhiều khó khăn phía trước cho các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam Một chuyên gia trong ngành cho rằng, BHTD thương mại... doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam khi tham gia "sân chơi" này Do đặc thù của BHTDXK, Bộ Tài chính đã ban hành tiêu chí lựa chọn các doanh nghiệp tham gia triển khai BHTDXK Trong đó, có 2 doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn nước ngoài, 2 doanh nghiệp liên doanh và 3 doanh nghiệp trong nước Những doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam được lựa chọn có lợi thế về hệ thống phân phối, về số lượng khách hàng hiện có, đặc ... Bảo Minh, Tổng công ty Bảo hiểm PVI, Công ty liên doanh Bảo hiểm Bảo Việt Tokio Marine, Công ty bảo hiểm QBE Việt Nam, Công ty TNHH bảo hiểm Chartis Việt Nam, Công ty bảo hiểm Liên hiệp Cả doanh... bảo hiểm hàng đầu giới MunichRe hay SwissRe Tại Việt Nam có công ty triển khai hình thức bảo hiểm theo hình thức bắt buộc gồm có: Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt, Tổng công ty cổ phần Bảo. .. mức tín dụng từng người mua đóng vai trò cốt lõi Do vậy, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam triển khai bảo hiểm tín dụng nói chung sẽ đối mặt với hai vấn đề  Thứ nhất, doanh nghiệp bảo hiểm