1 LỜI MỞ ĐẦU Quá trình đổi kinh tế đất nước thời gian qua thu kết khả quan, tạo niềm tin nhân dân nhà đầu tư nước Cùng với thành tựu đổi đất nước, hoạt động Ngân hàng có bước tiến đáng kể, góp phần tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá để bước hội nhập vào kinh tế giới Tuy nhiên bối cảnh đó, hoạt động Ngân hàng khó tránh khỏi tác động kinh tế thị trường Dịch vụ tiền tệ, tín dụng ngân hàng có tính chất đặc thù khác với hàng hoá, dịch vụ thông thường Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ Hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu tác động nhiều yếu tố khiến cho rủi ro dễ xảy ra, rủi ro tín dụng dễ xảy Khi xảy rủi ro tín dụng, Ngân hàng phải chịu thiệt hại mát lớn Làm để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng toán nan giải tín dụng nghiệp vụ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng tồn phát triển Ngân hàng Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết quan sát học hỏi từ thực tiễn hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội Habubank nhóm em lựa chọn đề tài nghiên cứu là: “Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội Habubank” Kết cấu bào thảo luận bao gồm phần: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực tiễn rủi ro tín dụng Ngân hàng Habubank từ khoản vay Tập đoàn Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam (Vinashin) CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Căn vào Khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN thì: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Như vậy, nói rủi ro tín dụng xuất mối quan hệ mà ngân hàng chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ nghĩa trả nợ đến hạn Nó diễn trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao toán ngân hàng Đây gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết đặc điểm rủi ro tín dụng cần thiết hữu ích Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Rủi ro tín dụng xảy sau ngân hàng giải ngân vốn vay trình sử dụng vốn vay khách hàng Do tình trạng thông tin bất cân xứng nên thông thường ngân hàng vào bị động, ngân hàng thường biết thông tin sau biết thông tin không xác khó khăn, thất bại khách hàng thường có ứng phó chậm trễ - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: đặc điểm biểu đa dạng, phức tạp nguyên nhân, hình thức, hậu rủi ro tín dụng đặc trưng NH NH trung gian tài kinh doanh tiền tệ Do phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng phải ý đến dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân chất hậu rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: Rủi ro tín dụng tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM Chấp nhận rủi ro tất yếu hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro – lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát được, nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng 1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.3.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ: • Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến đánh giá phân tích tín dụng NH lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay • Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo • Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản l khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: rủi ro mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay NH, phân thành rủi ro nội rủi ro tập trung • Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn vay khách hàng vay • Rủi ro tập trung: trường hợp NH tập trung cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều khách hàng hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định, 1.3.2 Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro - Rủi ro khách quan rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, địch họa, người vay bị chết, tích biến động dự kiến khác làm thất thoát vốn vay người vay thực nghiêm túc chế độ sách - Rủi ro chủ quan nguyên nhân thuộc chủ quan người vay người cho vay vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay lý chủ quan khác 1.3.3 Căn vào khả trả nợ khách hàng - Rủi ro không hoàn trả nợ hạn: Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, ngân hàng khách hàng phải quy ước khoản thời gian hoàn trả nợ vay Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước ngân hàng chưa thu hồi vốn vay - Rủi ro khả trả nợ: Là rủi ro xảy trường hợp doanh nghiệp vay khả chi trả, ngân hàng phải l TSĐB doanh nghiệp để thu nợ - Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay: Bao gồm hoạt động khác mang tính chất tín dụng ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ… 1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Kinh doanh NH kinh doanh rủi ro hay nói cách khác hoạt động NH phải đối diện với rủi ro Vì vậy, nhận diện nguyên nhân gây rủi ro tín dụng giúp NH có biện pháp phòng ngừa hiệu quả, giảm thiệt hại Có nhóm nguyên nhân sau đây: • Những nguyên nhân ngân hàng -Chính sách tín dụng không hợp lý, nhấn mạnh vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến cho vay đầu tư liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay nhiều vào DN ngành kinh tế - Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay đầu tư không hợp lý - Do cạnh tranh NH mong muốn có tỷ trọng, thị phần cao NH khác - Cán tín dụng không tuân thủ sách tín dụng, không chấp hành quy trình cho vay Cán tín dụng yếu trình độ nghiệp vụ; Cán tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh - Định giá tài sản không xác; không thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết; không đảm bảo nguyên tắc tài sản đảm bảo là: đễ định giá; dễ chuyển nhượng quyền sở hữu; dễ tiêu thụ • Các nguyên nhân khách hàng: - Do khách hàng vay vốn thiếu lực pháp lý - Sử dụng vốn vay sai mục đích, hiệu - Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ - Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu khoản - Chủ DN vay vốn thiếu lực điều hành, tham ô, lừa đảo - Do đoàn kết nội Hội đồng quản trị, ban điều hành • Các nguyên nhân khách quan liên quan đến môi trường bên ngoài: - Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn… - Tình hình an ninh, nước, khu vực bất ổn - Do khủng hoảng suy thoái kinh tế, lạm phát, thăng cán cân toán quốc tế, tỷ giá hối đoái biến động bất thường - Môi trường pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo quản lý vĩ mô 1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 1.5.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí ngân hàng tăng lên so với dự kiến Nếu khoản vay bị khả thu hồi ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền, đến chừng mực đấy, ngân hàng đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả toán, dẫn đến nguy gặp rủi ro khoản Và kết làm thu hẹp quy mô kinh doanh, lực tài giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm thị trường nội địa mà lan rộng nước, kết kinh doanh ngân hàng ngày xấu dẫn ngân hàng đến thua lỗ đưa đến bờ vực phá sản biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời 1.5.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức, doanh nghiệp cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiền ngân hàng khác hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền ngân hàng khác, làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp phải khó khăn Ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khó khăn Hơn nữa, hoảng loạn ngân hàng ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế Nó làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Tóm lại, rủi ro tín dụng ngân hàng xảy mức độ khác nhau, nhẹ ngân hàng bị giảm lợi nhuận không thu hồi lãi cho vay, nặng ngân hàng không thu đủ vốn lãi, bị vốn lẫn lãi, dẫn đến ngân hàng bị thua lỗ Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục được, ngân hàng bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho nến kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Chính đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.6 Đo lường rủi ro tín dụng Trong hoạt động quản trị rủi ro, cần thiết phải có hệ thống đo lường RRTD nhằm phân loại mức độ ảnh hưởng rủi ro hoạt động kinh doanh NH, từ có biện pháp cụ thể để quản trị tốt rủi ro mức độ khác Có thể sử dụng nhiều mô hình khác để đánh giá RRTD Các mô hình đa dạng bao gồm định lượng định tính Một số mô hình phổ biến sau: 1.6.1 Mô hình định tính – Mô hình 6C Trọng tâm mô hình xem xét liệu người vay có thiện chí khả toán khoản vay đến hạn hay không Cụ thể bao gồm yếu tố sau: - Tư cách người vay (Character): Cán tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay KH, mục đích vay KH có phù hợp với sách tín dụng hành NH hay không, đồng thời xem xét lịch sử vay trả nợ KH cũ; KH cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ NH khác, quan thông tin đại chúng … - Năng lực người vay (Capacity): Tùy thuộc vào qui định luật pháp quốc gia Người vay phải có lực pháp luật dân lực hành vi dân - Thu nhập người vay (Cash): Trước hết phải xác định nguồn trả nợ người vay luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán lý tài sản, tiền từ phát hành chứng khoán…Sau cần phân tích tình hình tài DN vay vốn thông qua tỷ số tài - Bảo đảm tiền vay (Collateral): Đây điều kiện để NH cấp tín dụng nguồn tài sản thứ hai dùng để trả nợ vay cho NH - Các điều kiện (Conditions): NH quy định điều kiện tùy theo sách tín dụng theo thời kỳ - Kiểm soát (Control): Đánh giá ảnh hưởng thay đổi luật pháp, quy chế hoạt động đến khả KH đáp ứng tiêu chuẩn NH Mô hình 6C tương đối đơn giản, nhiên lại phụ thuộc nhiều vào mức độ xác nguồn thông tin thu thập được, khả dự báo trình độ phân tích, đánh giá chủ quan cán tín dụng 1.6.2 Mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng  Mô hình điểm số Z (Z - Credit scoring model): Đây mô hình E.I.Altman xây dựng dùng điểm tín dụng DN vay vốn Đại lượng Z dùng làm thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng người vay phụ thuộc vào trị số số tài người vay Tầm quan trọng số việc xác định xác suất vỡ nợ người vay khứ Từ Altman xây dựng mô hình tính điểm sau: Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,6 X4 + 1,0 X5 (1.1) Trong đó: X1 = Hệ số vốn lưu động / tổng tài sản X2 = Hệ số lãi chưa phân phối / tổng tài sản X3 = Hệ số lợi nhuận trước thuế lãi / tổng tài sản X4 = Hệ số giá trị thị trường tổng vốn sở hữu / giá trị hạch toán tổng nợ X5 = Hệ số doanh thu / tổng tài sản Trị số Z cao, người vay có xác suất vỡ nợ thấp Vậy trị số Z thấp số âm xếp khách hàng vào nhóm có nguy vỡ nợ cao Z < 1,81 : KH có khả rủi ro cao 1,81 < Z < : Không xác định Z > : Khách hàng khả vỡ nợ Theo mô hình cho điểm Z Altman, công ty có điểm số thấp 1,81 phải xếp vào nhóm có nguy RRTD cao  Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng: Các yếu tố quan trọng mô hình cho điểm tín dụng bao gồm: hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc, sở hữu nhà, thu nhập, điện 10 thoại cố định, số tài khoản cá nhân, thời gian công tác Sau hạng mục điểm số tín dụng thường sử dụng tín dụng tiêu dùng (Phụ lục: Bảng 1.1) Khách hàng có điểm số cao theo mô hình với mục nêu 43 điểm,thấp điểm Giả sử NH biết mức 28 điểm ranh giới khách hàng có tín dụng tốt khách hàng có tín dụng xấu, từ NH hình thành khung sách tín dụng theo mô hình điểm số sau: ( Phụ lục: Bảng 1.2) Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s RRTD hay rủi ro không hoàn vốn trái phiếu công ty thường thể việc xếp hạng trái phiếu Những đánh giá chuẩn bị số dịch vụ xếp hạng tư nhân Moody’s Standard & Poor’s dịch vụ tốt ( Phụ lục: Bảng 1.3) 1.7 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.7.1 Tỷ lệ nợ hạn: Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = - x 100% (1.2) Tổng dư nợ Trong đó, tổng dư nợ gồm khoản cho vay, ứng trước thấu chi cho thuê tài chính; Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá; Các khoản bao toán; Các hình thức tín dụng khác Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc / lãi hạn Một cách tiếp cận khác, nợ hạn khoản tín dụng không hoàn trả hạn, không phép không đủ điều kiện để gia hạn nợ Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, khoản nợ hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phân loại theo thời gian phân chia theo thời hạn thành cấp độ hạn sau: + Nợ hạn 90 ngày – Nợ cần ý + Nợ hạn từ 91 đến 180 ngày – Nợ tiêu chuẩn 24 điều hành kiểm soát họa động kinh doanh HBB đồng thời hỗ trợ hoạt động hoạt động nguồn vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động kế toán, công tác nhân công nghệ thông tin Phương án tránh xung đột văn hóa hai ngân hàng, tránh thay đổi lớn, tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng sau sáp nhập Sự cạnh tranh khốc liệt kinh tế thị trường đòi hỏi tổ chức kinh tế phải có tảng tài lành mạnh, có quy mô lớn để phát triển nhanh, mạnh bền vững Do vậy, việc sáp nhập SHB HBB xu tất yếu phát triển Với ngân hàng mạnh, khoản nợ Vinashin dễ đòi, họ có khả trích dự phòng rủi ro dần năm để bù đắp Họ tích cực bán tài sản chấp nhằm thu hồi nợ Habubank ưu Ngân hàng không nằm diện tổ chức tín dụng có tốc độ tăng trưởng vốn huy động top đầu Hậu năm, nguyên bù đắp khoản chi phí huy động vốn cho khoản vay Vinashin, Habubank đứt 500 tỉ đồng Liên tục tình trạng phải có vốn huy động sau trả cho vốn huy động trước dùng cho Vinashin vay, Habubank năm 2011 không tránh khỏi trở thành ngân hàng báo lỗ Habubank thường trực nguy khả chi trả, thực tế khả toán Trước SHB vào cuộc, có bốn tổ chức tín dụng “nghiên cứu” Habubank theo gợi ý Ngân hàng Nhà nước (NHNN) bốn lắc đầu Có lẽ ưu đãi mà NHNN đưa không đủ sức thuyết phục họ Chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng “ngắm nghía” Habubank, nhận xét Habubank có bề dày thâm niên, có mạng lưới, khách hàng đội ngũ nhân viên tương đối tốt, hiềm nỗi giải khoản nợ Vinashin tốn thời gian Trong thời buổi cạnh tranh nay, dành thời gian công sức tháo gỡ nợ Vinashin đồng nghĩa để vuột hội tiến phía trước Cuộc “hôn nhân” Habubank - SHB NHNN bật đèn xanh với trọng tâm xử lý nợ Vinashin Theo ngân hàng sau sáp nhập phân bổ trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay trái phiếu Vinashin năm năm, năm 447,2 tỉ đồng Tại họp Đại hội đồng cổ đông SHB ngày 5-5-2012, Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân 25 hàng, ông Đỗ Quang Hiển, cho biết NHNN đồng ý cho trích lập năm năm Kế SHB NHNN hỗ trợ khoản vay ưu đãi lãi suất thấp Với bảo lãnh Chính phủ, Vinashin phát hành trái phiếu có trị giá 30% nợ, 30% trái phiếu mà Habubank mua Số trái phiếu giao dịch thị trường mở (OMO) tạo thành nguồn vốn vay giá rẻ cho SHB Dư nợ lại dư nợ trái phiếu lại cầm cố để vay tái cấp vốn NHNN Lãi suất vay tái cấp vốn SHB thấp 3% lãi suất tái cấp vốn thông thường Giải pháp giúp lợi nhuận SHB gia tăng đáng kể Thử tính toán: 30% dư nợ Vinashin Habubank tương đương 823,5 tỉ đồng; 30% trái phiếu 180 tỉ đồng Bằng trái phiếu Vinashin, SHB coi “đòi” 1.003,5 tỉ đồng Tất nhiên thời điểm “đòi” dứt điểm phụ thuộc vào kỳ hạn trái phiếu dài, ngắn Phần lại 2.341,5 tỉ đồng thu hồi dần từ kinh doanh nguồn tiền vay tái cấp vốn, tốc độ thu hồi nhanh chậm tùy vào “tài” xoay xở SHB Nặng ký SHB xin Nhà nước cho áp dụng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp (không) ba năm 2012-2014 Theo thông tin TBKTSG có được, xử lý nợ Vinashin dự kiến dựa ba phương thức: Nhà nước có chế hỗ trợ chủ nợ giải phần nợ thời gian 1-3 năm; Cho chủ nợ khoanh giãn nợ; Chủ nợ nhận phần dư nợ trái phiếu Chính phủ Cả ba phương thức nói áp dụng cho trường hợp cụ thể SHB sau sáp nhập Như xét mặt số học, 3.345 tỉ đồng nợ Vinashin Habubank tổng số 26.000 tỉ đồng nợ (báo cáo NHNN cuối năm 2010) tìm thấy đường Xử lý nợ Vinashin phần thiếu tiến trình tái cấu ngân hàng Xét cho Vinashin doanh nghiệp nhà nước, nợ xử lý tiền ngân sách trực tiếp gián tiếp Trả phần nợ trái phiếu thêm gánh nặng cho ngân sách Miễn thuế thu nhập doanh nghiệp làm nguồn thu hao hụt Về phần mình, chủ nợ không hẳn hài lòng thay thu hồi nợ hạn, họ phải kéo dài 3-5 năm 26 Liệu có phương thức xử lý nợ khả thi không? Cho đến có lẽ không Gánh thiệt hại cuối Vinashin người nộp thuế 2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng tới hoạt động Habubank 2.4.1 Thực trạng hoạt động ngân hàng trước thời điểm xảy rủi ro tín dụng với Tập đoàn Công nghiệp tàu thuỷ Việt Nam (Vinashin) Chính thức hoạt động từ tháng năm 1989, sau năm hoạt động thử nghiệm, tháng 6-1992, NH Phát triển Nhà thành phố Hà Nội trở thành NH thương mại với tên gọi NH TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) với số vốn điều lệ tỷ đồng đến năm 2011 vốn điều lệ Habubank đạt số 4.051 tỷ đồng, nằm số ngân hàng lớn Việt Nam Trong ký ức người sáng lập đầu tiên, hình ảnh Habubank rồng dũng mãnh Như ông Nguyễn Trọng Trị, nguyên Tổng giám đốc Habubank ví von: “Habubank cầm tinh rồng/Bay nắng hạ mưa đông/Vắt qua hai thiên niên kỷ!” Habubank với hình ảnh logo hình nhà gắn bó với hàng nghìn khách hàng trở thành thương hiệu lớn NH có phát triển vững mạnh, chắn với mạng lưới chi nhánh Habubank phát triển mạnh với gần 100 chi nhánh, phòng giao dịch toàn quốc 27 (Nguồn: Báo cáo thống kê Habubank) Tính đến ngày 31/12/2009 tổng tài sản ngân hàng Habubank đạt 29,2 ngàn tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế năm 2009 đạt 505 tỷ đồng Năm 2010 Tổng tài sản đạt 38.440 tỷ đồng, tăng 31,5% so với năm 2009, tổng huy động đạt 31.118 tỷ đồng, tăng 22,2% so với năm 2009, lợi nhuận trước thuế đạt 612,9 tỷ đồng, tăng 21,4% so với năm 2009, tổng dư nợ đạt 18.589 tỷ đồng, tăng 39,16% so với năm 2009 Như vậy, trước xảy tình rủi ro tín dụng suốt thời gian hoạt động Habubank nằm Top 10 ngân hàng TMCP quy mô hoạt động hiệu nhất, bền vững nhất, Ngân hàng Nhà nước nhà đầu tư đánh giá hoạt động an toàn – hiệu Về tiêu lợi nhuận trước thuế, Habubank nằm top ngân hàng có tỷ suất lợi nhuận cao khối 2.4.2 Thực trạng hoạt động ngân hàng Habubank sau thời điểm xảy rủi ro tín dụng với Vinashin • Rủi ro tín dụng từ nhóm khách hàng Vinashin ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh ngân hàng 28 Khoản nợ xấu từ nhóm khách hàng Vinashin ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh ngân hàng, với chi phí vốn ngày cao, hệ kết tài chất lượng tài sản có từ năm 2011 bị suy giảm nhiều Tổng dư nợ nhà băng cho Vinashin 2.745 tỷ đồng, không phát sinh lợi nhuận Trong đó, Chủ tịch ngân hàng Habubank - Nguyễn Văn Bảng thừa nhận, số nợ gần vốn Hậu năm, nguyên bù đắp khoản chi phí huy động vốn cho khoản vay Vinashin, Habubank 500 tỉ đồng Điều khiến Habubank liên tục tình trạng phải có vốn huy động sau trả cho vốn huy động trước dùng cho Vinashin vay -> Habubank năm 2011 trở thành ngân hàng báo lỗ Kết năm 2011 đầu năm 2012, tình hình tài Habubank kém, chất lượng tín dụng xấu, tăng trưởng tín dụng âm, thường trực nguy khả chi trả thực tế khả toán Habubank trở thành tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước phải áp dụng chế độ kiểm soát đặc biệt Theo đó, theo chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS), tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng thời điểm 29/2 16,06% chủ yếu phải hạch toán khoản nợ Vinashin, cao nhiều so với số 4,42% cuối năm 2011 Habubank ghi nhận số lỗ gần 650 tỷ đồng phải trích dự phòng 495 tỷ đồng, khiến vốn chủ sở hữu Ngân hàng thời điểm từ mức 4.051 tỷ đồng giảm mức 3.741 tỷ đồng Còn theo đánh giá đặc biệt theo yêu cầu NHNN (theo quan điểm mức độ rủi ro tiềm ẩn), không dựa theo VAS, mà dựa quan điểm rủi ro với giả định tài sản (như khoản vay hay đầu tư, ủy thác) không tiếp tục hoạt động bình thường hoạt động kinh doanh Ngân hàng, mà phải chịu sức ép lý tài sản giả định bất thường Ngân hàng không thực biện pháp chủ động hay tích cực để quản lý tài sản với mục đích trì nâng cao chất lượng tài sản, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Habubank lên tới 32,06% (sau tính dự phòng dư nợ cho vay nhóm công ty thuộc Vinashin), lợi nhuận trước thuế âm 4.197 tỷ đồng, đưa vốn chủ sở hữu Habubank số sốc 195,339 tỷ đồng 29 • Khoản nợ xấu Vinashin khiến Ngân hàng Habubank phải chấp nhận sáp nhập với Ngân hàng SHB thương hiệu Habubank thức biến khỏi thị trường Với việc nguồn vốn cho doanh nghiệp vay không thu hồi khiến nợ xấu Habubank ngày trầm trọng Với khoản cho Vinashin vay 2.745 tỷ đồng cộng với 600 tỷ đồng qua kênh trái phiếu kéo khoản nợ xấu ngân hàng Habubank lên tới 3.345 tỷ chiếm 83% vốn điều lệ Khối nợ thu hồi trở thành nguyên nhân buộc Habubank phải sáp nhập Trước tranh tài ảm đạm, tình hình nợ xấu với khó khăn chung kinh tế khiến Habubank điêu đứng đối mặt với nguy sớm muộn chịu áp lực tái cấu buộc phải sáp nhập từ phía NHNN Với ngân hàng mạnh, khoản nợ Vinashin không dễ đòi, trích dự phòng rủi ro dần năm bù đắp Họ tích cực bán tài sản chấp nhằm thu hồi nợ Nhưng với Vinashin Habubank ưu Ngân hàng không nằm diện có tốc độ tăng trưởng vốn huy động tốp đầu Cuối để đảm bảo quyền lợi cho cổ đông, Hội đồng quản trị ngân hàng Habubank định sáp nhập vào Ngân hàng cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB) Habubank thức sáp nhập SHB từ 28/8/2012 theo định Ngân hàng Nhà nước đồng thời kể từ ngày hôm tên Habubank rời khỏi thị trường ngân hàng Điều trở thành kiện mà với nhiều người dân hay xác người làm việc ngành Tài Ngân hàng thủ đô chắn nhớ ngày 28/8/2012 Bởi sau 24 năm hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thức biến thương hiệu Sau thời gian 01 năm Habubank sáp nhập với SHB, khoản nợ xấu Vinashin Habubank khoanh vùng, nỗi ám ảnh với cán đòi nợ SHB Và đến nay, Vinashin trở thành tên nhắc đến nói nguyên nhân “chết” Habubank Hơn 3.300 tỷ đồng số tiền ngân hàng 30 bỏ cho công ty thuộc Tập đoàn Vinashin (trong dư nợ cho vay 2.745 tỷ đồng mua trái phiếu DN Vinashin 600 tỷ đồng) Việc tập trung nhiều vào nhóm khách hàng (tương đương 83% vốn điều lệ) dẫn đến Vinashin “chìm” HBB “chìm” theo tiếc nuối nhiều người 2.5 Bài học rút cho Ngân hàng thương mại 2.5.1 Tránh tập trung dư nợ cho vay vào nhóm khách hàng thuộc Tập đoàn Ngân hàng Habubank với Tổng dư nợ cho vay trái phiếu cho công ty thuộc Tập đoàn Vinashin bao gồm: Việc tập trung cho vay nhóm khách hàng thuộc Vinashin coi sách “đón đầu” Ngân hàng, nhiên việc tập trung nhiều vào nhóm khách hàng (tương đương 83% vốn điều lệ Ngân hàng) dẫn đến kinh tế suy thoái, Ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nề từ việc tập trung tín dụng Riêng chi phí huy động vốn năm Ngân hàng phải trả để trì dư nợ làm Ngân hàng phát sinh chi phí đến khoảng 500 tỷ đồng/năm Đây vấn đề cốt lõi tránh cho Ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn Từ sai lầm Habubank, Ngân hàng thương mại cần rút kinh nghiệm, tránh tập trung dư nợ cho vay vào nhóm khách hàng mà cần phân chia dư nợ cho vay vào nhóm khách hàng khác 2.5.2 Các NHTM cần phân tích, đánh giá cẩn thận trước thực giao dịch có rủi ro cao Áp lực tăng trưởng bối cảnh hoạt động kinh doanh ngân hàng bị chi phối nhiều quy định Ngân hàng Nhà nước dẫn đến Ngân hàng Habubank thực giao dịch có rủi ro cao Để làm hài lòng cổ đông, Ngân hàng Habubank thực số giao dịch ủy thác với bên thứ ba để bên thứ ba đầu tư vào lĩnh vực có rủi ro cao tạo lợi nhuận cao đầu tư vào thị trường chứng khoán, gửi TCTD khác với lãi suất thỏa thuận… Các khoản đầu tư tạo tiềm ẩn rủi ro lớn cho Ngân hàng thị trường đảo chiều 31 Để tránh rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng, NHTM cần tổ chức đánh giá tỉ mỉ giao dịch tiềm ẩn rủi ro cao thị trường, tránh để gặp phải rủi ro Habubank 2.5.3 Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động Phân tích khách hàng công việc quan trọng cán tín dụng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình tài liệu liên quan đến lực pháp lý, đến khả tài chính, quan trọng kế hoạch kinh doanh Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động đòi hỏi cán tín dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trước, sau cấp vốn vay Habubank tin tưởng vào khả tiềm lực Vinashin, không thường xuyên theo dõi đánh giá khách hàng, nên Vinashin suy sụp, Habubank không trở tay kịp Cán tín dụng phải cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên đánh giá thông tin thu có mức xác Nhất sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải có trách nhiệm thường xuyên theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Phân tích chủ động đòi hỏi cán tín dụng phải tìm kiếm thông tin mà không khách hàng muốn cung cấp cho ngân hàng Cán tín dụng không phụ thuộc vào thông tin mà khách hàng cung cấp Để thực việc phân tích thường xuyên chủ động Ngân hàng cần chuyên môn hóa khâu cho vay 2.5.4 Nâng cao chất lượng thẩm định Thời gian vừa qua chứng kiến nhiều vụ gian lận thương mại hoạt động ngân hàng mà nạn nhân chủ yếu TCTD, Ngân hàng Habubank ngoại lệ Ngân hàng bị liên quan đến hai vụ lừa đảo/gian lận từ phía khách hàng liên quan đến tài sản đảm bảo giấy tờ có giá Đó hiệu hoạt động quản trị điều hành không hiệu dẫn đến tổn thất cho Ngân hàng Trong năm 2011 đầu năm 2012, tình hình tài HBB kém, chất lượng tín dụng xấu, Ngân hàng thường trực nguy khả chi trả thực tế khả toán 32 Việc phát sinh nhiều khoản nợ bị hạn phản ánh thực tế khác sách quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Habubank chưa phát triển, công tác thẩm định đánh giá khách hàng, quản lý sau giải ngân lỏng lẻo thiếu sót, dẫn đến Ngân hàng không phát hiện, ngăn chặn kiểm soát việc giải ngân cho khách hàng không tốt Việc thẩm định tín dụng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo mà chưa đánh giá toàn diện khách hàng khía cạnh vĩ mô kinh tế, ngành nghề kinh doanh, lực tài khách hàng… góp phần làm nợ xấu gia tăng thị trường có thay đổi bất lợi Mặc dù tài sản đảm bảo phương tiện tốt để giúp Ngân hàng hạn chế tổn thất khách hàng không trả nợ, việc phụ thuộc nhiều vào tài sản đảm bảo xét duyệt cho vay làm nợ xấu Ngân hàng gia tăng đáng kể Để đạt hiệu thực khoản vay trình thẩm định khâu đặc biệt quan trọng định phần lớn chất lượng khoản vay Tỷ lệ nợ hạn cao hay thấp chủ yếu công tác thẩm định tốt hay không 2.5.5 Thực quy trình tín dụng Cán tín dụng cần phải thực nghiêm túc qui trình nghiệp vụ, không nên tin vào thông tin khách hàng cung cấp Ngân hàng Habubank tin tưởng vào doanh nghiệp “cỡ bự” Vinashin với vỏ bọc bên hào nhoáng dễ dàng liệt vào danh sách doanh nghiệp VIP mà bỏ qua thao tác nghiệp vụ cần thiết xét duyệt cấp vốn Trong thực qui trình tín dụng cần tuân thủ qui trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thông thường dựa hoá đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, 33 + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, tài sản thực tế Ngoài trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thông qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro 2.5.6 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán Đội ngũ cán nhân tố chủ yếu định thành công hoạt động ngân hàng, mặt ngân hàng Chính lẽ việc hoàn thiện đội ngũ cán cho toàn ngân hàng nói chung đội ngũ cán phòng tín dụng nói riêng góp phần chủ yếu vào thực mục tiêu mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Điển hình Phó tổng giám đốc Habubank trước sau sáp nhập "được" điều xuống làm cán phòng thu hồi nợ để giải cho xong khoản nợ xấu mà vị phê duyệt Đó hậu việc yếu lực tín dụng Công việc cán tín dụng việc tiếp nhận hồ sơ, thu thập phân tích thông tin để định có cho vay hay không giám sát khoản vay suốt thời gian cho vay Nếu trình độ cán tín dụng không theo kịp với yêu cầu thị trường có phân tích không hoàn hảo đưa định cho vay không đắn làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Các ngân hàng cần khuyến khích cán tín dụng không ngừng học tập nên có nhiều cán có trình độ cao học, bồi dưỡng kiến thức kinh tế thị trường, lý luận nghiệp vụ 34 2.5.7 Xây dựng hệ thống tín dụng a) Hệ thống xếp hạng tín dụng: Trong phải xác định đối tượng phải xếp hạng Xếp hạng khoản vay, xếp hạng đánh giá khoản vay xấu, xếp hạng sản phẩm, xếp hạng tiêu chuẩn thực trạng cán tín dụng, lãnh đạo liên quan đến phê duyệt tín dụng , xếp hạng đối tác, xếp hạng mức độ rủi ro Quốc gia Đây để xác định xác suất vỡ nợ cho khoản vay hay sản phẩm Ngân hàng phải bước xây dựng áp dụng hệ thống xếp loại để hạn chế hiệu rủi ro tín dụng b) Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo: Đây hệ thống nhằm đảm bảo khả kiểm soát toàn tài sản đảm bảo, theo phải đảm bảo không xẩy rủi ro pháp lý hồ sơ Hệ thống đảm bảo khả linh hoạt việc đánh giá giá trị thời Hệ thống để xác định vốn vỡ nợ đồng thời cho phép áp dụng nghiệp vụ bù trừ giá trị tài sản đảm bảo hay nghiệp vụ chiết khấu giá trị tài sản đảm bảo c) Hệ thống giới hạn tín dụng: Để xây dựng hệ thống cần phải giải hai vấn đề bản, khoa học tính toán vấn đề kiểm soát việc thực Hệ thống giới hạn phải kiểm soát tiêu giới hạn thuộc qui định SBC Hệ thống giới hạn gán theo hạng sản phẩm, theo mức độ hay loại tài sản bảo đảm, theo khách hàng, theo người phê duyệt tín dụng, theo cấp độ Chi nhánh, theo ngành kinh tế hay vùng kinh tế d) Hệ thống báo cáo rủi ro: Hệ thống báo cáo rủi ro phải thiết lập, theo cho phép phân tích rủi ro theo nhiều chiều khác Thêm vào đó, hệ thống cấu trúc báo cáo phải có đủ độ linh hoạt phép sử dụng nhiều kỹ thuật phân tích khác theo yêu cầu người sử dụng 35 KẾT LUẬN Trong xu phát triển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách tất Ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian tìm hiểu thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội, nhóm em phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng, rủi ro nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng Đồng thời nhận rõ nhân tố ảnh huởng đến chất lượng tín dụng Từ thất bại Habubank, nhóm em rút học để phòng ngừa kiến nghị nhằm đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên giải pháp sơ lược, mang tính lý thuyết đưa góc độ nghiên cứu cá nhân Mặt khác, lực hiểu biết hạn chế nên thảo luận không tránh khỏi sai sót Ngoài ra, để giải vấn đề không cố gắng thân Ngân hàng thương mại mà cần có định hướng, đạo từ Chính phủ, từ Bộ, Ngành có liên quan Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một lần nữa, nhóm em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn tạo điều kiện giúp đỡ nhóm em hoàn thành viết Nhóm em mong nhận góp ý, bảo cô giáo bạn học viên để viết hoàn chỉnh mang tính thực tiễn cao 36 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1- Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ Trường đại học kinh tế quốc dân, khoa Ngân hàng - Tài Nhà xuất thống kê (2002) 23- Những vấn đề Ngân hàng kinh tế thị trường Luật Ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, văn định cấp, ngành liên quan 4- Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 5- Quản trị Ngân hàng thương mại 6- Sách Ngân hàng thương mại Tác giả Lê Văn Tư 7- Một số tài liệu khác 37 PHỤ LỤC Bảng 1.1 – Những hạng mục điểm số tín dụng tín dụng tiêu dùng STT Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng Nghề nghiệp người vay - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh - Công nhân có kinh nghiệm - Nhân viên văn phòng - Sinh viên - Công nhân kinh nghiệm - Công nhân bán thất nghiệp Trạng thái nhà - Nhà riêng - Nhà thuê hay hộ - Sống bạn hay người thân Xếp hạng tín dụng - Tốt - Trung bình - Không có hồ sơ - Tồi Kinh nghiệm nghề nghiệp - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Thời gian sống địa hành - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Điện thoại cố định - Có - Không có Số người sống (phụ thuộc) - Không - Một - Hai - Ba - Nhiều ba Các tài khoản ngân hàng - Cả tài khoản tiết kiệm phát hành Séc - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành Séc - Không có Điểm 10 10 5 2 3 4 Bảng 1.2 - Khung sách tín dụng theo mô hình điểm số 38 Tổng số điểm khách hàng Hạn mức tín dụng Từ 28 điểm trở xuống Từ chối tín dụng 29 - 30 điểm 500 USD (10.000.000 VND) 31 - 33 điểm 1.000 USD (20.000.000 VND) 34 – 36 điểm 2.500 USD (50.000.000 VND) 37 – 38 điểm 3.500 USD (70.000.000 VND) 39 – 40 điểm 5.000 USD (100.000.000 VND) 41 – 43 điểm 5.000 USD (200.000.000 VND) Bảng 1.3 – Xếp hạng Moody’s Standard & Poor Xếp hạng Moody’s Standard& Poor’s Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C AAA AA A BBB BB B CCC-CC C DDD-D Tình trạng Chất lượng cao Chất lượng cao Chất lượng vừa cao Chất lượng vừa Nhiều yếu tố đầu Đầu Chất lượng Đầu có rủi ro cao Chất lượng Chất lượng cao Chất lượng cao Chất lượng vừa cao Chất lượng vừa Chất lượng vừa thấp Đầu Đầu có rủi ro cao Trái phiếu có lợi nhuận Không hoàn vốn [...]... tế quốc dân, khoa Ngân hàng - Tài chính Nhà xuất bản thống kê (2002) 23- Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Luật Ngân hàng nhà nước, Luật các tổ chức tín dụng, các văn bản quyết định của các cấp, ngành liên quan 4- Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 5- Quản trị Ngân hàng thương mại 6- Sách Ngân hàng thương mại Tác giả Lê Văn Tư 7- Một số tài liệu... loại khách hàng: thông qua tiêu thức xếp loại khách hàng, ngân hàng có chính sách tín dụng thích hợp Đối với những khách hàng xếp loại cao, có uy tín ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng ưu đãi ( lãi suất, tài sản bảo đảm ), Ngược lại khách hàng xếp loại thấp ngân hàng cần thắt chặt các điều kiện tín dụng - Chọn lọc người vay và giám sát quá trình sử dụng tiền vay Để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cần... tín dụng, chính sách cho vay cần quy định cụ thể trong việc xem xét các loại khách hàng có thể cho vay, tiêu chuẩn ngân hàng có thể cho vay Chính sách tín dụng là kim chỉ nam bảo đảm cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo "Cơ cấu và chất lượng tín dụng của một ngân hàng phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng đó" Nếu một ngân hàng quá quan tâm đến chính sách tăng trưởng tín dụng thì rủi ro tín dụng. .. cho ngân hàng và có thể gây phá sản ngân hàng Việc phân tán rủi ro các ngân hàng có thể thực hiện thông qua biện pháp đồng tài trợ đối với các khoản vay lớn Nếu có xảy ra rủi ro thì gánh nặng sẽ không dồn vào một ngân hàng nào, bởi vậy các ngân hàng tham gia đồng tài trợ sẽ chia sẻ rủi ro, hậu quả của nó được giảm nhẹ Lợi thế của hoạt động phân tán rủi ro là giúp ngân hàng tránh được những rủi ro đặc... của tất cả các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay Trong thời gian tìm hiểu thực tế về Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội, nhóm em đã phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng, những rủi ro và nguyên nhân gây ra rủi ro trong hoạt động tín dụng Đồng thời nhận rõ những nhân tố ảnh huởng đến chất lượng tín dụng Từ sự thất bại của Habubank, nhóm em đã rút ra bài học để phòng ngừa và những... huống rủi ro tín dụng thì trong suốt thời gian hoạt động Habubank luôn nằm trong Top 10 ngân hàng TMCP về quy mô và hoạt động hiệu quả nhất, bền vững nhất, được Ngân hàng Nhà nước và các nhà đầu tư đánh giá là hoạt động an toàn – hiệu quả Về chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế, Habubank luôn nằm trong top 5 ngân hàng có tỷ suất lợi nhuận cao nhất trong khối 2.4.2 Thực trạng hoạt động của ngân hàng Habubank. .. tiềm ẩn rủi ro rất lớn cho Ngân hàng khi thị trường đảo chiều 31 Để tránh các rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng, các NHTM cần tổ chức đánh giá tỉ mỉ các giao dịch tiềm ẩn rủi ro cao trên thị trường, tránh để gặp phải rủi ro như Habubank 2.5.3 Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động Phân tích khách hàng bao giờ cũng là công việc quan trọng của cán bộ tín dụng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải... - Phân tán rủi ro tín dụng Một trong những biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng là "không nên bỏ trứng vào một giỏ" Tức là chúng ta đa dạng hoá các lĩnh vực cho vay, khách hàng cho vay, không nên tập trung vốn vào một lĩnh vực, một đồng tiền nào đó hay tập trung tín dụng vào một số ít khách hàng Nếu các lĩnh vực ngân hàng đầu tư lớn hay khách hàng đó gặp rủi ro thì ảnh hưởng rất lớn đến rủi ro tín dụng. .. qua việc phân loại tín dụng ngân hàng đánh giá được các khoản tín dụng đạt tiêu chuẩn, có khả năng trả nợ, các khoản tín dụng cần được theo dõi, là các khoản tín dụng chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, cần được giám sát Các khoản tín dụng không đạt tiêu chuẩn: là những khoản tín dụng chắc chắn chứa đựng rủi ro ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng Các khoản tín dụng khó thu hồi, các khoản tín dụng thua... định cho vay Do tín dụng và rủi ro luôn đồng hành, ta không thể tách rời chúng ra được Vì vậy để giảm khả năng rủi ro ta cần phân tích các khả năng rủi ro có thể xảy ra đối với mỗi khoản vay và từ đó đề ra các biện pháp phòng ngừa để giảm tổn thất nếu rủi ro xảy ra - Thường xuyên đánh giá phân loại tín dụng, xếp loại khách hàng 14 Phân loại tín dụng là quá trình xác định cấp độ rủi ro tín dụng theo một ... trung tín dụng vào số khách hàng Nếu lĩnh vực ngân hàng đầu tư lớn hay khách hàng gặp rủi ro ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng gây phá sản ngân hàng Việc phân tán rủi ro ngân hàng. .. SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả... chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách tất Ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian tìm hiểu thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội, nhóm em phân tích thực