MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VỚI CHỨC NĂNG TRUNG GIAN THANH TOÁN & QUẢN LÝ CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN CHO NỀN KINH TẾ SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN & VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG .5 1.1 Sự cần thiết khách quan toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường: 1.2 Đặc điểm vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế CÁC QUY ĐỊNH MANG TÍNH NGUYÊN TẮC & NỘI DUNG CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT .11 2.1 Các nguyên tắc toán không dùng tiền mặt 11 2.2 Nội dung hình thức toán không dùng tiền mặt áp dụng Việt Nam .14 THANH TOÁN BẰNG SÉC VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI MỞ RỘNG THỊ TRƯỜNG THANH TOÁN BẰNG SÉC TẠI VIỆT NAM 17 3.1 Séc quy định mang tính nguyên tắc sử dụng séc 17 3.2 Nội dung hình thức toán séc 22 3.3 Quy trình toán Séc .29 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ THANH TOÁN BẰNG SÉC NÓI RIÊNG 30 4.1 Môi trường kinh tế 30 4.2 Môi trường pháp lý .31 4.3 Khoa học công nghệ .31 4.4 Về yếu tố người 32 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG THANH TOÁN SÉC TẠI NHNO&PTNT QUẬN THANH XUÂN 34 VÀI NÉT KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT QUẬN THANH XUÂN .34 1.1 Tình hình kinh tế-xã hội địa bàn ảnh hưởng tới hoạt động Ngân hàng: .34 1.2 Sự đời NHNo&PTNT Thanh Xuân 35 1.3 Khai quát tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân 37 THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 45 2.1 Tình hình chung toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân 45 2.2 Thực trạng toán séc NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân 52 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TTKDTM NÓI CHUNG VÀ THANH TOÁN BẰNG SÉC NÓI RIÊNG TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 57 3.1 Đối với TTKDTM nói chung 57 3.2 Đối với toán séc 58 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN HÌNH THỨC THANH TOÁN BẰNG SÉC TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 61 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 61 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN BẰNG SÉC TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 62 2.1 Giải pháp mở rộng toán séc .62 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT .67 3.1 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà nội .67 3.2 Đối với phủ,NHNN .68 KẾT LUẬN 73 LỜI NÓI ĐẦU Sau 10 năm thực công đổi Đảng Nhà nước, kinh tế nước ta có chuyển biến tích cực, toàn diện, tốc độ tăng trưởng kinh tế nhanh, tỷ lệ lạm phát thấp, đời sống nhân dân nâng lên rõ rệt.Góp phần vào thành có nỗ lực nghành Ngân hàng.Hệ thống Ngân hàng bước tạo lập vị đời sống dân cư bứơc hội nhập với Ngân hàng khu vực giới Để thực tốt chức trung gian toán & quản lý phương tiện toán, đòi hỏi hệ thống Ngân hàng không ngừng đổi mới, hoàn thiện mở rộng phương tiện TTKDTM nhằm thoả mãn nhu cầu khách hàng TTKDTM nghiệp vụ phức tạp quan trọng NH.Một phương tiện TTKDTM có nhiều tiện lợi, đem lại hiệu kinh tế cao việc sử dụng séc Ở Việt nam, séc hình thức toán không mẻ, chưa người quan tâm mức.Nguyên nhân tình trạng xuất phát từ nhiều phía:thu nhập bình quân đầu người thấp, dân trí chưa cao dẫn đến hiểu biết séc dân cư hạn chế,NH chưa thực tốt vai trò chung gian toán mình, chưa làm cho dân chúng thấy lợi ích việc dùng séc dùng tiền mặt.Từ làm cho séc chưa sử dụng rộng rãi toán.Như nhiệm vụ đặt hệ thống NH Việt nam phải hoàn thiện công tác toán nói chung TTKDTM séc nói riêng Để tạo cho séc trở thành phương tiện lưu thông rộng rãi xã hội,phục vụ cho nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nước Với lý trên, em chọn đề tài:”Giải pháp mở rộng & hoàn thiện hình thức toán séc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Quận Thanh xuân” làm đề tài cho chuyên đề Vì trình độ, khả có hạn thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Qụân Thanh xuân không nhiều nên chuyên đề em không tránh gặp phải thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp, bảo thầy, cô ban lãnh đạo chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh xuân cán hướng dẫn thực tập để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn CHƯƠNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VỚI CHỨC NĂNG TRUNG GIAN THANH TOÁN & QUẢN LÝ CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN CHO NỀN KINH TẾ SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN & VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Sự cần thiết khách quan toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường: Tiền tệ với vai trò làm môi giới trung gian trình trao đổi hàng hoá, công cụ toán làm cho trình mua bán hàng hoá đựoc thực dễ dàng hơn.Việc thực chức toán chức phương tiện lưu thông tiền tệ góp phần tích cực cho phát triển sản xuất lưu thông hàng hoá.Bất kì đơn vị muốn tiến hành sản xuất phải có vốn để mua sắm máy móc, thiết bị , nguyên vật liệu… chi phí có liên quan đến trình sản xuất đơn vị đó.Và sản xuất sản phẩm lại tiếp tục tiến hành thực giá trị sản phẩm qua khâu tiêu thụ, thu tiền tiếp tục trình tái sản xuất.Qúa trình thực qua mối liên hệ tiền hàng toán Thanh toán khâu khau cuối cùng, kết thúc chu kì sản xuất Vì toán tiến hành đặn liên tục được.Thanh toán coi tất yếu khách quan cần thiết phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh , điều kiện quan trọng để đảm bảo tuần hoàn vốn cách bình thường, liên tục đơn vị sản xuất nói riêng toàn kinh tế nói chung.Nếu khâu toán có ách tắc trình sản xuất gián đoạn, mối quan hệ kinh tế bị phá vỡ làm ảnh hưởng đến nhịp độ phát triển kinh tế Ngân hàng đời , lúc đầu với hoạt động đơn giản nhận giữ hộ tiền vàng cho khách hàng Khi kinh tế hàng hoá phát triển , ngân hàng phát sinh thêm nghiệp toán cho khách hàng gửi tiền ngân hàng có nhu cầu toán chi trả lẫn nhau.Khi sản xuất hàng hoá trình độ thấp, trình mua bán diễn phạm vi hẹp ngườ ta toán với tiền mặt.Sự vận động vật tư hàng hoá gắn liền với vận động khối lượng tiền tệ Lúc toán tiền mặt tỏ rõ linh hoạt nó, diễn lúc nơi , tuỳ thuộc vào ý kiến chủ quan người mua, người bán Mà không gặp trở ngại nào.Nhưng sản xuất hàng hoá phát triển mức độ cao, khối lượng hàng hoá sản xuất tiêu thụ phạm vi rộng khắp toán tiền mặt ngày bộc lộ nhược điểm nó: -Việc toán khối lượng hàng hoá trao đổi cần khối lượng tiền mặt lớn tương ứng để toán.Với khối lượng tiền mặt lớn phải tốn thêm khoản phí vận chuyển, bảo quản… tình trạng không an toàn đặc biệt điêu kiện người mua người ban xa mặt địa lý -Thanh toán tiền mặt lớn làm tăng chi phí lưu thông tiền cho nhân viên kiểm toán, chi phí bảo quản cất giữ, chi phí vận chuyển, in ấn , huỷ tiền, phân loại tiền… -Thanh toán tiền mặt không gây áp lực bất lợi việc tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ nhà quản lý mà gây lãng phí không tập trung , tận dụng cho việc phát triển kinh tế khối lượng vốn lớn kinh tế nằm trôi lưu thông -Thanh toán tiền mặt gây cản trở cho tốc độ chu chuyển vốn, làm giảm tốc độ chu chuyển tuần hoàn vốn trình sản xuất -Thêm vào việc toán tiền mặt tạo sơ hở không kiểm soát được, tạo thuận lợi cho kẻ tham nhũng tìm cách chiếm đoạt tài sản xã hội.Tình trạng thất thoát thuế, trốn thuế, tham ô… xuất phát từ kẽ hở việc sử dụng tiền mặt toán Với hạn chế , việc chuyển tiền từ toán tiền mặt sang hình thức mới, toán không dùng tiền mặt điều tất yếu, thể phát triển ngày hoàn thiện tiền tệ với chức phương tiện toán “Thanh toán không dùng tiền mặt phương thức toán xuất tiền mặt.Mà toán cách tính tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng mở ngân hàng toán bù trừ lẫn thông qua ngân hàng” Như toán không dùng tiền mặt nghiệp vụ trung gian ngân hàng, ngân hàng thực toán có lệnh chủ tài khoản, bao gồm tổ chức kinh tế, cá nhân mở tài khoản ngân hàng Hơn lúc hết , ngân hàng cần tạo môi trường chuyển hóa nhanh từ toán tiền mặt sang toán không dùng tiền mặt việc làm tạo thuận lợi cho khách hàng mà dòng tiền chảy vào ngân hàng.Ngân hàng thương mại tăng thêm nguồn vốn nguồn thu tiền mặt, đồng thời qua ngân hàng tăng cường vai trò kiểm soát thông qua công tác toán… 1.2 Đặc điểm vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế *Thanh toán không dùng tiền mặt(TTKDTM) Kể từ kinh tế xuất , đồng thời xuất nghành nghề kinh doanh – ngân hàng.Tiền tệ thứ hàng hoá đặc biệt, nên đem kinh doanh qua người chủ kinh doanh ngân hàng Cho đến nghiệp vụ truyền thống nghiệp vụ huy động vốn đầu tư cho vay, ngân hàng thực nghiệp vụ toán hộ kinh tế nhằm đáp ứng phát triển phát triến kinh tế Và nhờ phát triển kinh tế mà ta phân biệt ngân hàng với trung gian tài khác có hoạt động ngân hàng, ngân hàng gì? Ngân hàng tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, để đầu tư , để chiết khấu để làm phương tiện toán Như nói đến ngân hàng phải nói đến ba hoạt động ngân hàng nhận tiền gửi , cho vay toán.Nhờ phát triển dịch vụ toán , ngân hàng trở thành trung tâm toán kinh tế , làm cho hoạt động toán trao đổi, chuyển sang phương thức mới: phương thức TTKDTM Với chức toán , ngân hàng xuất quan hệ trao đổi với tư cách người thứ ba làm trung gian toán , vai trò quan trọng kinh tế Khi quan hệ trao đổi hoàn toàn sư xuất tiền mặt mà hình thức ghi sổ, tiền tài khoản người phải tự động chuyển sang tài khoản người thụ hưởng , hai bên mua bán phí lưu thông a) Đặc điểm TTKDTM - TTKDTM thông qua trung gian ngân hàng nên để thực khách hàng phải có tài khoản ngân hàng có số dư đó( tiền gửi hay vay ngân hàng) - Qúa trình toán diện tiền mặt( giấy bạc ngân hàng) mà việc ngân hàng thực bút toán sổ sách ngân hàng vốn tiền tệ khách hàng tăng hay giảm sau thực ghi sổ - Ngân hàng thực trình toán theo lệnh khách hàng khách hàng có lệnh tới ngân hàng Nếu khách hàng không bị ngân hàng từ chối toán, ngân hàng ghi nợ tài khoản người phải trả ghi có cho người thụ hưởng theo lệnh - TTKDTM cho phép vận động hàng hoá tiền tệ hoàn toàn tách rời Không thiết diễn sau giao hàng mà trước hay sau giao nhận hàng hoá b) Vai trò TTKDTM kinh tế + Với khách hàng - Khách hàng cá nhân Khi áp dụng phương pháp TTKDTM, khách hàng yên tâm việc bảo quản, đảm bảo an toàn lượng tiền ngân hàng, trường hợp có toán tiền chuyển hệ thống ngân hàng cách chuyển từ tài khoản sang tài khoản khác.Nhờ giảm chi phí, tổn thất tài sản, đặc biệt khách hàng yêu cầu ngân hàng từ chối toán trường hợp rủi ro - Khách hàng doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp, mục tiêu cao họ nhằm tối đa hoá lợi nhuận hoạt động kinh doanh.Một biện pháp tối đa hoá lợi nhuận giảm chi phí sản xuất kinh doanh.Nhờ không dùng tiền mặt mà doanh nghiệp giảm nhiều chi phí phiền toái sử dụng tiền mặt gây ra.Trong phải trả khoản nhỏ cho ngân hàng thực việc toán hộ.Hơn mở tài khoản kí quỹ ngân hàng, doanh nghiệp cá nhân hưởng khoản lãi tài khoản tiền gửi.Do việc toán ghi số chữ phương tiện toán nên trình toán đảm bảo tính xác rút ngắn thời gian toán Với xu toàn cầu hoá kinh tế, vai trò trung gian toán ngân hàng quan trọng.Ngân hàng không giúp doanh nghiệp toán nội địa mà mở rộng toán quốc tế mà không dùng tiền mặt thay giao dịch.Các doanh nghiệp không cần chi phí thời gian để xác lập mối quan hệ hay khả toán bạn hàng nước ngoài.Việc sử dụng hình thức tín dụng chứng từ(thư tín dụng-TTD) hình thức đảm bảo uy tín nhất, chi phí cho doanh nghiệp quan hệ toán quốc tế + Với ngân hàng Cung cấp dịch vụ toán không dùng tiền mặt mở rộng hình hoạt động nói chung đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng nói riêng.Nó tạo cho ngân hàng khoản thu nhập, đồng thời làm cho ngân hàng thực trở thành trung tâm toán, cầu nối khách hàng Bằng dịch vụ toán không dùng tiền mặt, ngân hàng tập trung lượng vốn nhàn rỗi lớn dân cư(theo thống kê, khoảng 27 vàng, 750 triệu USD từ 50.000 đến 70.000 tỷ VNĐ, hàng năm chảy vào theo đường kiều hối không 800.000 USD) đưa vào lưu thông với chi phí rẻ nhất(với chi phí thấp lãi xuất).Từ ngân hàng sử dụng vay, đầu tư vào kinh tế đem lại thu nhập cho ngân hàng Thông qua không dùng tiền mặt ngân hàng nắm rõ tình hình tài chính, hoạt động doanh nghiệp.Cho phép ngân hàng đánh giá mức độ tin tưởng với khách hàng cung cấp khoản cho vay, đồng thời theo dõi sát việc giải ngân thực khoản vay khách hàng, giảm thiểu tín dụng ngân hàng + Với kinh tế Sử dụng toán không dùng tiền mặt tập trung lượng vốn tiền tệ lớn trôi lưu thông ngân hàng.Trên sở lượng vốn ngân hàng đầu tư vào dự án kinh tế, đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển vốn tiền tệ thúc đẩy nhanh trình phát triển kinh tế Một vấn đề khó khăn với nhà quản lý vĩ mô, điều hành sách tiền tệ, trì khối lượng tiền tệ hợp lý.Tổng giá trị toán không 10 Thứ ba:Xuất phát từ khách hàng Thực tế cho thấy, NH nói chung NHNo&PTNT Quận Thanh xuân nói riêng làm công tác tuyên truyền quảng cáo,Marketing, đại hoá công nghệ,…nhưng đại đa số người dân chưa hiểu séc cách sử dụng séc, tình hình mở tài khoản giao dịch NH chưa nhiều nên hạn chế toán séc 60 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN HÌNH THỨC THANH TOÁN BẰNG SÉC TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN Cùng với phát triển chung đất nước, quan hệ kinh tế không ngừng mở rộng đa dạng nhiều hình thức.Ngân hàng cầu nối quan hệ kinh tế doanh nghiệp cách thông qua nghiệp vụ tín dụng, toán mình.Vì công tác tín dụng, toán NH nhân tố trực tiếp tác động đến hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế cá nhân kinh tế Bước sang năm 2004, thời điểm thực CEPT/AFTA tới gần, Việt nam phải xoá bỏ toàn diện biện pháp bảo hộ phi thuế quan liên tục cắt giảm thuế hầu hết mặt hàng.Việc gây sức ép lớn doanh nghiệp sản xuất nước ảnh hưởng gián tiếp tới hoạt động NH.Mặt khác thị trường tài diễn cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thương mại với Ngân hàng liên doanh chi nhánh Ngân hàng nước ngân hàng thực đầy đủ nghiệp vụ huy động vốn.Vì chi nhánh cần phải tập trung cao độ để thích nghi với tình hình Mục tiêu hoạt động NHNo&PTNT Quận Thanh xuân năm 2004 là:tăng nguồn vốn huy động so với năm 2003 133%.Mở rộng tín dụng 142% so với năm 2003.Phấn đấu đảm bảo kế hoạch TW giao.Tăng kinh doanh ngoại tệ gấp lần đảm bảo có đủ ngoại tệ cung ứng cho khách hàng.Mở rộng quan hệ giao dịch khách hàng, nâng tỷ trọng thu phí dịch vụ tổng thu nhập từ 8% nên 10%.Phấn đấu hoàn thành kế hoạch tài NHNo&PTNT Thành phố Hà nội NHNo Việt nam giao cho năm 2004 61 Một định hướng quan trọng NHNo&PTNT Quận Thanh xuân mở rộng mạng lưới toán kinh tế mà bật công tác TTKDTM GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN BẰNG SÉC TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 2.1 Giải pháp mở rộng toán séc Séc công cụ toán truyền thống, có nhiều tiện ích sử dụng rộng rãi giới góp phần đắc lực vào việc mở rộng phát triển TTKDTM nước phát triển.Song Việt nam, séc mẻ chưa phát huy hết tiềm tiện ích toán.Thực trạng toán séc NHNo&PTNT Quân Thanh xuân cho thấy toán séc hạn chế nhiều bất cập, tỷ trọng sử dụng séc tổng toán thấp Để góp phần mở rộng toán băng séc, để séc thực phát huy hết lợi nó, góp phần vào việc phát triển TTKDTM NHNo&PTNT Quận Thanh xuân,em xin đưa số giải pháp sau: 2.1.1 Đẩy mạnh việc áp dụng séc cá nhân toán Hiên , toán séc NHNo&PTNT Quận Thanh xuân chủ yếu áp dụng klhách hàng đơn vị kinh tế, đơn vị hành nghiệp , áp dụng với cá nhân triển khai số toán không đáng kể.Trong đó, qua kinh nghiệm nước cho thấy, loại hình toán thích hợp dân cư phat hành séc cá nhân Thông thường, có nhu cầu toán, cá nhân rút tiền mặt từ tài khoản tiền gửi để chi trả.Mặt khác, với phát triển kinh tế nay, xuất nhiều trung tâm thương mại, cửa hàng lớn… thực toán qua NH, thu nhập nguời dân ngày tăng, mức sống cao, thực chi trả lương qua tài khoản nên nói thời điểm hợp lý để 62 NHNo&PTNT Quận Thanh xuân đẩy mạnh việc áp dụng séc cá nhân nhằm khai thác triệt để nguồn vốn dân cư lại tiết kiệm chi phí cho NH, cho xã hội, góp phần chống lạm phát, tham ô tiêu cưc khác 2.1.2 Khuyên khích việc mở rộng sử dụng tài khoản cá nhân NH Đối với NH, muốn tăng tỷ lệ TTKDTM nói chung toán séc nói riêng trước tiên phải tăng số tài khoản giao dịch khách hàng NH.Nó điểm xuất phát việc khách hàng đến với NH sử dụng dịch vụ NH Điều lý giải năm 2002-2003 nghành NH nước tiến hành cách nhanh chóng hiệu lộ trình hiệp định thương mại Việt-Mỹ giai đoạn là:”Khuyến khích việc mở sử dụng tài khoản cá nhân để toán thực dịch vụ qua NH.” Vì NH phải để họ tin tưởng vào hệ thống NH, thấy lợi ích việc mở tài khoản toán.Như vậy, cán NH việc hoàn thành nhiệm vụ cần làm tốt công tác tư vấn, hướng dẫn…để người dân sử dụng dịch vụ Đi sâu tiếp cận đối tượng khách,chú ý đối tượng có thu nhập ổn định, thường xuyên có khoản toán theo kỳ cho doanh nghiệp, tổ chức cung ứng dịch vụ như:tiền nước, tiền điện, phí bưu địa bàn; ý đối tượng tập chung công nhân nhà máy, công ty địa bàn quận, phối hợp với họ để tiến hành toán qua NH cho cá nhân có mức lương tối thiểu phải đạt đến mức đó; phối hợp với công ty Bảo hiểm, quỹ hỗ trợ,… để tăng lượng tài khoản mở NH, kích thích người dân đến với NH đồng thời giúp NH tìm khách hàng tiềm Điều tối cần thiết NH phải tuyên truyền cho người dân biết NH cung ứng loại dịch vụ gì, chi phí sao, tiện ích nào…để họ có điều kiện lựa chọn sử dụng Ngoài NH nên mở rộng phạm vi sử dụng tài khoản cá nhân, có hình thức khuyến khích để biến tài khoản tiền gửi toán tài khoản tiền 63 gửi dài hạn.Cụ thể thực tài khoản tiền gửi hỗn hợp, sử dụng tài khoản hưởng lãi xuất thấp, hưởng lãi xuất cao có hình thức liên thông tài khoản toán gốc tài khoản khác.Ví dụ: Như nước ,NH mở cho khách hàng hai loại tài khoản tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn.Với tài khoản không kỳ hạn yêu cầu khách hàng phải trì hạn mức đó, không đủ số dư tài khoản chuyển từ tài khoản có kỳ hạn sang, thừa tiền tài khoản chuyển sang tài khoản tiền gửi có kỳ hạn để hưởng lãi NH nên đẩy mạnh đại hoá nữa:Dịch vụ gửi nơi, rút nhiều nơi, dịch vụ tài khoản điện tử, dịch vụ NH nhà…tạo điều kiện thuận lợi để triển khai diện rộng dịch vụ tài khoản cá nhân 2.1.3 Áp dụng cho vay séc chuyển khoản Để mở rộng phát triển toán séc nữa, cách để hấp dẫn khách hàng giảm bớt hạn chế toán séc mà gây cho khách hàng tâm lý ngại sử dụng phương tiện Đối với séc chuyển khoản, ta thấy có nhược điểm chủ tài khoản rễ phát hành số dư, người phát hành không cố ý dẫn đến người thụ hưởng không toán ngay, người phát hành bị phạt chậm trả.Lúc này, toán bất lợi cho hai bên mua, bán.Khi đó, NH nên cho vay toán chủ tài khoản phát hành séc chuyển khoản số dư.Như vậy, đôi bên có lợi.Ban đầu, NH áp dụng hình thức với khách hàng tín nhiệm.Về sau nghiên cứu đối tượng khách hàng cụ thể mà quy định có áp dụng cho vay kiểu hay không hạn chế mức Với giải pháp này, mặt giúp khách hàng giữ uy tín với đối tác, mặt khác khách hàng không bị gián đoạn kinh doanh.Như khách hàng gắn bó với NH khó rời bỏ NH đến với NH khác.Hơn nữa, 64 NH thu khoản lợi từ số tiền cho vay đó, làm tăng thu nhập cho NH 2.1.4 Tạo nhiều lợi ích cho khách hàng toán séc Thông thường,người phát hành phát hành tờ séc với giá trị tối đa số dư tài khoản tiền gửi toán, người thụ hưởng ghi Có sau NH lấy tiền từ người phát hành.Nhưng tuỳ vào đối tượng, NH nên đặt hạn mức điều kiện toán séc để ghi Có cho người thụ hưởng họ nộp séc vào NH nhăm tăng tốc độ toán.NH nên có sách khách hàng để ấn định tỷ lệ ký quỹ thích hợp thực xác nhận séc toán Séc bảo chi 2.1.5 Tuyên truyền, quảng cáo Theo số chuyên đề báo cáo Tài Ngân hàng, theo điều tra TPHCM có 20% dân cư biết đến NH Đó kết không lấy làm tốt lại số thống kê thành phố sôi động nước.Người dân chưa biết nhiều đến NH nói đến việc hiểu dịch vụ NH.Vì NH cần xác định công tác tuyên truyền quảng cáo vô cần thiết Trong kinh tế thị trường, hoạt động quảng cáo có ảnh hưởng lớn đến tình hình tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp.Trong hoạt động kinh doanh NH vậy, để toán séc thực dân chúng hưởng ứng rộng rãi, NH cần có cách thức” để đưa séc đến với dân chúng”.Cụ thể qua nhiều hình thức khác nhau, qua nhiều kênh thông tin đại chúng Đây cần phải coi việc làm thường xuyên, liên tục, tích cực không làm qua loa đại khái, mang tính hình thức đợt 2.1.6 Hiện đại hoá công nghệ toán qua NH đội ngũ cán Hiện nay, để đứng vững thị trường cạnh tranh nghành NH ,việc đại hoá công nghệ nói chung đại hoá công nghệ đại hoá công nghệ toán qua NH nói riêng công tác vô quan trọng 65 việc thu hút khách hàng.Nó định hướng có tính chất định tiến trình đổi toàn diện, sâu sắc NH nói chung.NHNo&PTNT Quận Thanh xuân tìm biện pháp để phát triển mô hình NH đại, đa năng, tăng tỷ trọng dịch vụ Để thực mục tiêu này,NH trang bị sở vật chất ban đầu, hệ thống máy tính để đáp ứng yêu cầu đổi CNTT.Hiện tại, chi nhánh thực chương trình giao dịch, đến số trục trặc kỹ thuật, việc khai thác số liệu lập báo cáo cân đối gặp khó khăn, cần sử lý kịp thời.Vì để đáp ứng kịp thời hầu hết nhu cầu thực tế thị trường, NH cần đẩy nhanh tiến độ đại hoá công nghệ mặt sau: +Xử lý kịp thời số trục trặc kỹ thuật chương trình giao dịch cửa hệ thống máy tính coi đại nay.Một mặt giúp NH thực vai trò toán với hiệu:Nhanh chóng, kịp thời, xác, đem lại tin tưởng gắn bó với khách hàng đồng thời tiết kiệm sức lao động cho cán NH +NH nên nối mạng với tất chi nhánh NH toàn quốc để toán trực tiếp với nhau.Từ rút ngắn thời gian toán, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế Bên cạnh việc đại công nghệ đại hoá NH việc nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ cán NH đóng vai trò quan trọng, định đến hiệu kinh doanh.Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh xuân có 35 nhân viên(trong có 29 biên chế, hợp đồng), thiếu so với yêu cầu công việc.Trước tình hình đó, NH nên tuyển dụng vào vị trí cần thiết, thường xuyên có kế hoạch đào tạo cán NH, cho học để nâng cao nghiệp vụ mặt, để có đội ngũ cán với diện mạo mới:thành thạo nghiệp vụ, tác phong nhanh nhẹn, đại, văn minh, lịch giao tiếp với khách hàng.Nên có thêm nhiều buổi họp để cán công nhân 66 viên lãnh đạo rút kinh nghiệm cải tiến phong cách giao dịch để khách hàng chờ đợi lâu.Tiến hành đánh giá, xếp loại, bình bầu theo tiêu chí định để kích thích nâng cao ý thức tự giác cán công nhân viên MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 3.1 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà nội +Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh xuân thành lập năm, hoạt động hiệu năm qua có đóng góp nhiều cho NHNo Thành phố cho Quân Thanh xuân.Tuy nhiên trụ sở NH sử dụng phải thuê.Trong gần NH, chi nhánh NH Công thương với trụ sở khang trang, trở ngại cho NH.Vì vậy, xin NH Thành phố cấp vốn để tạo dừng trụ sở thuận lợi cho công việc kinh doanh +Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh xuân triển khai công nghệ giao dịch cửa, toán chuyển tiền điện tử từ tháng 10/2003 Ngân hàng cấp máy ATM, lượng máy tính dùng NH nói chung máy nên tốc độ xử lý không nhanh.Vì vậy, đề nghị NHNo Thành phố cung cấp thêm thay số máy tính, máy rút tiền, để đảm bảo NH hoạt động hiệu +Theo Nghị định 159/NĐ-CP có mẫu séc yếu tố séc tổ chức cung ứng dịch vụ thiết kế phát hành nên với mẫu séc nhỏ, có nhiều yếu tố séc chưa xếp khoa học, chỗ trống để ghi tên người phát hành người thu hưởng nhỏ, khách hàng thường không ghi đủ, NH nên thiết kế mẫu séc khác, yếu tố đảm bảo việc toán séc, kích cỡ nên to đặc biệt bìa séc bán cho khách hàng nên ghi quy định séc như:không viết bút phai, không tẩy xoá, chữ ký khách hàng phải giống chữ ký mẫu đăng ký NH…để việc toán nhanh an toàn 67 3.2 Đối với phủ,NHNN Để phát triển toán bằnh séc, việc mở rộng tài khoản giao dịch số lượng quy mô giao dịch cho khách hàng cần thiết.Tuy nhiên có số văn quy định việc mở sử dụng tài khoản giao dịch gặp nhiều hạn chế.Vì , Chính phủ,NHNN nên có văn quy định, hướng dẫn để tăng hiệu việc sử dụng tài khoản giao dịch quy định cụ thể với khách hàng cấp hạn mức thấu chi nào.Chẳng hạn với khách hàng có uy tín, với khách hàng có số dư lớn tài khoản ổn định cấp hạn mức thấu chi cao 2.Nên có chế tài quy định doanh nghiệp, đơn vị, quan có tài khoản toán với không sử dụng tiền mặt, khoản lĩnh tiền phạm vi bao nhiêu, từ mức độ giao dịch trở lên, dứt khoát phải sử dụng séc Đối với cá nhân, giao dịch có mua bán lớn có đăng ký quyền sở hữu như:nhà đất, phương tiện lại phải toán qua NH cách bắt buộc 3.Về quy định séc Nghị định 159 đời thay cho nghị định 30 Chính phủ cung ứng sử dụng séc tạo thêm nhiều thuận lợi cho khách hàng toán séc, nhiều vấn đề tồn không rõ ràng quy định làm hạn chế phát triển séc, cụ thể sau: Thứ nhất:Về thời hạn sử dụng séc Theo nghị định 30, quy định thời hạn sử dụng séc 15 ngày, theo nghị định 159 quy định 30 ngày.Việc kéo dài thời hạn toán séc chưa thật phù hợp, thời hạn toán không quy định rõ thời hạn xuất trình séc để toán thời hạn hiệu lựu toán.Trong theo công ước quốc tế séc ký kết Giơnevơ ngày 19/3/1931 lại quy định:Nếu tờ séc phát hành để toán lãnh thổ thời hạn xuất trình 68 ngày; tờ séc phát hành để toán với quốc gia khác khu vực thời hạn xuất trình 20 ngày; tờ séc phát hành để toán với quốc gia khác khu vực thời hạn xuất trình 70 ngày.Còn thời hạn hiệu lực thông thường luật séc nước giới quy định từ tháng đến năm.Việc quy định thời hạn có mục đích riêng nó, chẳng hạn quy định thời hạn xuất trình nhằm tạo điều kiện để người thụ hưởng có thời gian thực việc chuyển nhượng có đủ thời gian nộp séc vào NH để toán sau người phát hành ký phát tờ séc cho người thụ hưởng.Còn việc quy định thời hạn hiệu lực toán nhằm gắn trách nhiệm, nghĩa vụ toán người phát hành séc tờ séc phát hành nhằm đảm bảo quyền lợi cho người thụ hưởng.Nếu tờ séc nộp vào NH mà hết thời hạn xuất trình thời hạn hiệu lực người phát hành phải có trách nhiệm toán Tuy nhiên người phát hành không thiết phải đảm bảo đầy đủ tiền để toán cho tờ séc Như Việt nam quy định thời hạn xuất trình 30 ngày, phạm vi toán séc lại không mở rộng nên đánh giá dài, không khuyến khích người thụ hưởng nộp séc vào NH Mặt khác, theo NĐ 159 có quy định:người thụ hưởng chứng minh cho trường hợp xuất trình chậm thông qua việc xác nhận quan chức UBND xã, phường, địa phương để bảo vệ quyền lợi mình.Việc xác nhận phát sinh số vấn đề thủ tục hành qua chức năng, thêm quan chưa am hiểu tường tận séc.Vì để phù hợp xin kiến nghị với phủ sau: +Cần quy định thời hạn xuất trình 20 ngày phù hợp, vừa tạo cho người thụ hưởng có đủ thời gian chuyển nhượng tờ séc, vừa khuyến khích người thụ hưởng nhanh chóng nộp séc vào NH để toán 69 +Quy định rõ thời hạn là:Thời hạn xuất trình thời hạn hiệu lực tờ séc +Phối hợp quan chức khác ban hành thông tư, thông báo hướng dẫn cụ thể với việc xác nhận trường hợp xuất trình chậm người thụ hưởng, UBND xã, phường, địa phương…Tránh trường hợp tiêu cực ,giảm phiền toái cho người sử dụng séc +Quy định rõ ràng việc tờ séc sau hết thời hạn hiệu lực có giá trị hợp đồng dân người ký phát phải chụi trách nhiệm toán cho người thụ hưởng séc Thứ hai:Về phạm vi toán séc Theo NĐ 30 quy định:séc toán người phát hành người thụ hưởng có tài khoản một chi nhánh NH hai NH hệ thống hai NH khác hệ thống địa bàn có tham gia hệ thống toán bù trừ.Còn NĐ 159 lại không đề cập đến vấn đề Vì cần quy định phạm vi toán séc rộng nữa, thêm trường hợp:séc toán người phát hành người thụ hưởng có tài khoản NH khác hệ thống, khác địa bàn, toán qua tài khoản tiền gửi NHNN Thứ ba:Về vấn đề địa điểm xuất trình tờ séc để yêu cầu toán NĐ159 nói rõ:” Địa điểm xuất trình tờ séc đêr yêu cầu toán địa điểm toán ghi tờ séc;Nếu tờ séc không ghi địa điểm toán tờ séc xuất trình để toán địa người thực toán ghi tờ séc;Hoặc tờ séc không ghi địa điểm toán địa người thực toán, tờ séc xuất trình để toán tru sở người thực toán” Việc quy định thiếu thực tế không phù hợp, gây khó khăn cho NH mà nay, phần lớn NHTM Việt nam triển khai hệ thống vi tính online cho toàn hệ thống.Khi hệ thống vi tính 70 NH online từ hội sở chi nhánh việc xuất trình tờ séc hội sở hoàn toàn giống với việc xuât trình tờ séc chi nhánh.Thêm vào đó, tờ séc không ghi địa toán địa người toán có tên người thực toán.Do việc quy đinh xuất trình tờ séc trụ sở không phù hợp Mặt khác hệ thống vi tính NH chưa online mà người thụ hưởng séc địa điểm khác với trị sở người thực toán, việc bắt buộc phải xuất trình trụ sở điều không thực tế kho thực hiện.Người thụ hưởng tờ séc có thêt xuất trình tờ séc chi nhánh người thực toán cho tiện lợi nhất.Không việc luân chuyển chứng từ hệ thống người tổ chức toán nhanh chóng, an toàn thuân tiên hơn.Vì trường hợp xin kiến nghị:”Nếu tờ séc không ghi địa điểm toán địa người thực toán tờ séc xuất trình chi nhánh người thực toán có hệ thống vi tính nối mạng.” Thứ tư:Về vấn đề quyền lợi người thụ hưởng séc Theo NĐ séc, người thụ hưởng kiểm tra tất yếu tố tờ séc lại kiểm tra chữ ký tớ séc có giống với chữ ký mẫu mà người phát hành đăng ký NH hay không.Vì vậy,rõ ràng người thụ hưởng đưong nhiên gặp khó khăn toán người phát hành ký sai so với chữ ký mẫu dù vô tình hay cố ý.Mặt khác NĐ159, chương quy định hành vi bị nghiêm cấm lại không quy định hành vi cố tình ký sai chữ ký mẫu.Như cần phải sửa đổi lại điều khoản Thứ năm:Vấn đề quan chụi trách nhiệm xử kiện vi phạm toán séc Theo thông lệ quốc tế, séc có tính thương mại việc sử kiện thực án thương mại, trường hợp khác thực án dân 71 sự.Nhưng Việt nam chưa có văn quy định cụ thể quan chụi trách nhiệm sử kiện vi phạm toán séc.Vì cần quy định cụ thể Thứ sáu:Một số kiến nghị khác nhằm đưa séc trở nên thông dụng Theo NĐ159, toán bù trừ séc đặt NHNN tổ chức cung ứng dịch vụ toán NHNN cấp phép tổ chức, chủ trì việc trao đổi toán bù trừ séc cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán thành viên.Hiện giới hình thành hai mô hình để xây dựng trung tâm hệ thống sử lý séc:Mô hình cũ( xử lý séc truyền thống) mô hình mới(mô hình có can thiệt CNTT) Nhiều giải pháp có ý kiến Việt nam,NHNN nên theo đường thứ hai.Theo xây dựng giai đoạn: +NHNN thành lập trung tâm xử lý séc miền Hà nội, Đà nẵng,TPHCM.Bên cạnh cho phép sử dụng séc phạm vi thành phố, tỉnh nói tham gia vào trung tâm +Các chi nhánh NHTM gửi séc, thông tin séc đến NHNN để kiểm soát toán bù trừ, sau phân loại gửi séc cho NH phat hành +Các NHTM lắp đặt thiết bị sử lý séc sau truyền thông tin hình ảnh séc toán, xử lý toán Trên số kiến nghị mà người viết đưa dựa nghiên cứu văn pháp luật ban hành theo quan điểm nhận định.Trong phạm vi nghiên cứu,nếu có chưa tường tận em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô 72 KẾT LUẬN Trong đa dạng phong phú hoạt động kinh doanh Ngân hàng, hoạt động kinh doanh toán ngày chiếm tỷ trọng cao giữ vai trò vô quan trọng Đây coi khâu xung yếu nhất, tiền đề để bứơc đại hoá công nghệ NH, đáp ứng yêu cầu đổi kinh tế hoà nhập với xu phát triển khu vực giới Để đứng vững cạnh tranh ngày gay gắt thị trường, NHTM mở rộng hoàn thiên hình thức toán nói chung công tác TTKDTM nói riêng nhằm thu hút khách hàng.Trong hình thức TTKDTM séc toán hình thức toán tiện ích ưu việt, song chưa khai thác triệt để chuẩn hoá theo thông lệ quốc tế nên việc sử dụng hạn chế Qua thời gian thực tập NHNo&PTNT Quận Thanh xuân, với kiến thức tích luỹ trường, em tìm hiểu kỹ tình hình TTKDTM nói chung toán séc nói riêng.Em kết hợp lý thuyết trường thực tế toán NHNo&PTNT Quận Thanh xuân, sở em trình bầy chuyên đề xét số vấn đề sau:Lý luận chung TTKDTM nói chung, toán séc nói riêng.Căn vào số liêu NH em tiến hành phân tích đánh gia tình hình toán chung toán séc NH này.Từ đưa số giải pháp để mở rộng phát triển hình thức toán séc Tuy nhiên, thời gian kiến thức hạn chế, chưa thể nắm bắt hết tình hình toán séc toàn NH nhu cầu dân cư thực tế.Việc nghiên cứu phạm vi NH, nguồn tài liệu ít,chưa đa dạng, dựa lý luận chung, văn pháp quy.Vì viết em tránh thiếu sót, nên em hy vọng nghiên cứu kỹ nhận đóng góp thầy, cô 73 Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình, chu đáo thầy giáo-TS LÊ VĂN LUYỆN, cô phòng Kế toán- Ngân quỹ NHNo&PTNT Quận Thanh xuân , bạn bè người thân giúp đỡ em hoàn thành viết Em xin chân thành cảm ơn! Hà nội, tháng năm 2004 Sinh viên Nguyễn Tuấn Anh 74 [...]... gửi thanh toán không đủ thanh toán tờ séc -Séc không hợp lệ -Séc đã có lệnh đình chỉ thanh toán -Séc hết hiệu lực thanh toán -Séc kú phát hành vượt quá thẩm quy định tại văn bản uỷ quyền Đơn vị thanh toán phải lập phiếu từ chối thanh toán, ghi rõ lý do, trao cho người nộp séc cùng với tờ séc bị từ chối thanh toán Đối với séc hợp lệ đòi thanh toán, đơn vị thanh toán có trách nhiệm thanh toán ngay.Nếu thanh. .. trên tờ séc vào một tài khoản riêng tại đơn vị thanh toán đẻ chi trả cho người thụ hưởng séc -Người phát hành séc làm mất séc phải thông báo ngay cho đơn vị thanh toán. Thông báo mất séc được coi là lệnh đình chỉ thanh toán séc -Séc đã bị lợi dụng để rút tiền tại đơn vị thanh toán trước khi đơn vị thanh toán nhận được thông báo mất séc thì người làm mất séc phải chụi mọi thiệt hại 3.1.4 Quyền hạn và nghĩa... tác thanh toán liên ngân hàng, thanh toán bù trừ và thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại NHNH của các ngân hàng và tổ chức tín dụng trong toàn quốc đã làm tăng tốc độ chu chuyển vốn, giảm thời gian chiếm dụng vốn lẫn nhau giữa các doanh nghiệp trong thanh toán, đông thời đảm bảo và tiện lợi cho khách hàng của ngân hàng -Việc bổ sung các thể chế thanh toán mới như: ngân phiếu thanh toán , thẻ thanh toán, ... cầu mở TTD của mình .Ngân hàng chấp nhận mở, trích tài khoản của khách hàng một tài khoản bằng tổng giá trị thanh toán hàng hoá theo hợp đồng được lưu kí vào một tài khoản riêng .Ngân hàng khi mở TTD sẽ thông báo đảm bảo thanh toán tiền hàng hoá cho ngân hàng người bán .Ngân hàng người bán sẽ thông báo cho 15 người bán, người mua đã mở TTD đảm bảo trả tiền, người bán sẽ giao hàng hoá, sau đó đến ngân hàng. .. ghi trên tờ séc Người thụ hưởng séc làm mất séc phải thông báo ngay cho đơn vị thanh toán và người phát hành séc. Thông báo mất séc được coi là lệnh đình chỉ thanh toán séc. Người thông báo mất séc phải chụi trách nhiệm về tính trung thực của thông báo mất séc 20 Người thụ hưởng séc được quyền đòi đơn vị thanh toán bồi thường trong trường hợp tờ séc bị lợi dụng để rút tiền tại đơn vị thanh toán sau khi... yêu cầu thanh toán, ngân hàng bên mua sau khi đã nhận được thông báo thanh toán ,tất toán tài khoản TTD của khách hàng và báo nợ cho khách hàng Trong thanh toán TTD ,ngân hàng chỉ là trung gian thanh toán thực hiện chi hộ và trả hộ cho khách hàng. Khi người bán nhận được chứng từ và các giấy tờ có liên quan, họ có thể yêu cầu ngân hàng thanh toán ngay hoặc có thể dùng nó để cho vay, thế chấp hay mở một... bán nộp bảng kê và tờ séc cho ngân hàng phục vụ mình (3) :Ngân hàng bên bán nhận được bảng kê và tờ séc chuyển khoản do đơn vị bán nộp vào, thì ngân hàng kiểm soát sau đó chuyển giao cho ngân hàng bên mua để kiểm soát và ghi nợ trước 24 (4): Ngân hàng bên mua nhận bảng kê và tờ séc từ ngân hàng bên bán, thì ngân hàng bên bán cũng phải kiểm soát sự khớp đúng giữa bảng kê nộp séc và tờ séc, đồng thời kiểm... thống thanh toán bù trừ tự động chỉ có thể áp dụng được khi Ngân hàng sử dụng hệ thống máy vi tính hiện đại, và khách hàng của ngân hàng cũng sử dụng những công cụ thanh toán hiện đại 4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ THANH TOÁN BẰNG SÉC NÓI RIÊNG 4.1 Môi trường kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt do sự phát triển cao của nền kinh tế hàng hoá với khối lượng lớn và mở rộng. .. NHNo&PTNT Việt Nam ký quyết định số 18/NHN-02 thành lập chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân, địa chỉ giao dịch tại 106 Nguyễn Trãi -Thanh Xuân- Hà Nội Ngày 03/7/1996, ngân hàng khai trương và chính thức đi vào hoạt động với tư cách là ngân hàng cấp 4.Sau một thời gian hoạt động, ngày 01/01/1999 NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân được nâng lên thành ngân hàng cấp 3, loại 35 2.Sau một năm hoạt động NHNo&PTNT Quận Thanh. .. tiền gửi cá nhân Séc phát hành từ tài khoản tiền gửi cá nhân áp dụng đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi đứng tên cá nhân tại ngân hàng để thanh toán tiền hàng hoá và các khoản thanh toán khác.Theo quy định hiện hành của Ngân hàng Séc phát 28 hành từ tào khoản tiền gửi cá nhân có số tiền 5 triệu đồng, người phát hành séc phải đến ngân hàng bảo chi séc. Người thụ hưởng nhận séc phát hành từ tài ... RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN BẰNG SÉC TẠI NHNo&PTNT QUẬN THANH XUÂN 62 2.1 Giải pháp mở rộng toán séc .62 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT .67 3.1 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát