Lời mở đầu 1.Tính cấp thiết đề tài Phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần,vận động theo chế thị trường có quản lý nhà nước theo định hướng XHCN chiến lược ph¸t triĨn kinh tÕ x· héi ë n­íc ta thời kỳ độ lên CNXH Thực chủ trương trên, từ đại hội Đảng lần thứ 6(Tháng 12 1990) đến nay, Đảng Nhà nước đà ban hành số chủ trương sách nhằm khuyến khích tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển Từ đó, loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp tư nhân(DNTN),công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH),công ty cổ phân(CTCP) đà phát triển nhanh chóng trở thành lực lượng đáng kĨ sù nghiƯp ph¸t triĨn kinh tÕ - x· hội nước ta Song nhìn mô hoạt động doanh nghiệp đến nước ta có tới 70% doanh nghiệp nhà nước(DNNN) hầu hết doanh nghiệp quốc doanh(DNNQD) thuộc loại doanh nghiƯp võa vµ nhá (DNVVN) HiƯn nay, DNVVN ë n­íc ta có tốc độ phát triển tương đối gặp khó khăn nhiều mặt: thiết bị, công nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý yếu kém, suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm , giá thành sản phẩm cao, thị trường không ổn định, bị hàng hoá nhập lậu hàng hoá doanh nghiệp lớn cạnh tranh gay gắt Nhưng khó khăn lớn vốn có hầu hết DNVVN nhu cầu vốn để doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đổi thiết bị, công nghệ lại đòi hỏi lớn Do đó, việc nghiên cứu thực trạng tín dụng ngân hàng nhằm tìm giải pháp chủ yếu để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, hỗ trợ cho DNVVN vấn đề đặt cấp thiết 2.Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Trên sở phân tích lý luận thực tiễn vai trò tín dụng ngân hàng nói chung ngân hàng công thương Ba Đình nói riêng doanh nghiệp vừa nhỏ thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để tìm giải phát nhằm hỗ trợ cho DNVVN phát triển theo hướng công nghiệp hoá(CNH) đại hoá( HĐH) Để đạt mục tiêu đó, đề tài có nhiệm vụ : -Luận giải vai trò DNVVN vai trò tín dụng ngân hàng phát triĨn cđa doanh nghiƯp võa vµ nhá nỊn kinh tế hàng hoá nhiều thành phần nước ta -Đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng năm qua hỗ trợ DNVVN -Nghiên cứu kinh nghiệm số nước giải pháp tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho DNVVN -Đề xuất số giải pháp tín dụng ngân hàng ®èi sù ph¸t triĨn DNVVN ë n­íc ta qu¸ trình CNH HĐH 3.Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài bao gồm ba chương,9 tiết danh mục tài liệu tham khảo Chương I Tín dụng ngân hàng vai trò việc phát triển doanh nghiƯp võa vµ nhá 1.1 Doanh nghiƯp võa vµ nhá vai trò kinh tế thị trường 1.1.1 Những ý kiến khác định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện nay, sách hỗ trợ, khuyến khích doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển sách tài chính, tín dụng thực rộng rÃi nhiều nước giới Việt Nam vấn đề đà đặt ra, thể việc xây dựng thực hiên sách, chương trình nhằm khuyến khích hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển Song việc xây dựng sách phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ gặp không khó khăn Vì nay, chưa có định nghĩa tương đối đầy đủ doanh nghiệp vừa nhỏ Nhìn cách tổng quát việc định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ có hai cách tiếp cận chủ yếu sau đây: định nghĩa theo chức ®Þnh nghÜa theo tÝnh øng dơng Khi ®Þnh nghÜa doanh nghiệp vừa nhỏ theo chức năng, người ta dựa vào đặc trưng doanh nghiệp vừa nhỏ trình độ chuyên môn hoá sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, phương pháp tổ chức quản lý, quan hệ chủ thợ, người quản lý người làm công hoạt động kinh doanh.v.v cách tiếp cận có nhiều hạn chế nêu mặt định tính, mặt định lượng cần thiết chưa thể Nếu dựa vào định nghĩa sở để phân loại Pháp người ta đưa tiêu chuẩn để xếp loại doanh nghiƯp siªu nhá Doanh nghiƯp siªu nhá chđ u doanh nghiệp cá nhân (doanh nghiệp gia đình) Tài sản doanh nghiệp tài sản cá nhân - chủ gia đình Pháp, tiêu chí phân loại doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số công nhân 20 người Hiện nước ta chưa có định nghĩa xác doanh nghiƯp võa vµ nhá; Cã ý kiÕn cho r»ng doanh nghiƯp võa vµ nhá ë ViƯt Nam lµ doanh nghiƯp sư dơng d­íi 500 lao ®éng Nh­ng hä ch­a đưa luận lại chọn số làm mốc Một số chuyên gia kinh tế cho rằng: Những doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất xây dựng coi doanh nghiệp nhỏ NÕu chóng cã sè vèn tõ 100 - 300 triƯu đồng số công nhân từ - 10 người; doanh nghiệp có số vốn lớn 300 triệu đồng số công nhân lớn 50 người doanh nghiệp vừa Nhưng theo ý kiến chuyên gia kinh tế khác doanh nghiệp nhỏ loại doanh nghiệp có số vốn tỷ đồng số công nhân 100 người; doanh nghiệp vừa doanh nghiệp có số vốn từ đến 10 tỷ số công nhân từ 100 đến 500 ng­êi.(1tr1) Qua nghiªn cøu ë mét sè n­íc khu vùc, qua kinh nghiƯm triĨn khai cho vay ®èi với doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta từ nguồn vốn tài trợ Đài Loan, thấy không cần thiết phân thành ba loại doanh nghiệp: vừa, nhỏ siêu nhỏ Xuất phát từ thực trạng, c¸c doanh nghiƯp ë n­íc ta hiƯn nay: vèn Ýt, thiết bị kỹthuật lạc hậu, nên theo tiêu chí đặt để phân loại doanh nghiệp vốn lao động Những doanh nghiệp có số vốn 30 tỷ đồng 500 lao động trở xuống gọi doanh nghiệp vừa nhỏ Theo định nghĩa cách đánh giá nước ta có tới 80% doanh nghiệp Nhà nước hầu hết doanh nghiệp quốc doanh, bao gồm: hợp tác xÃ, xí nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH), công ty cổ phần thuộc diện doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Những đặc điểm chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện nước tư chủ nghĩa phát triển, bên cạnh doanh nghiệp có quy mô lớn, kỹ thuật công nghệ đại, chi phối kinh tế; có doanh nghiệp vừa nhỏ chiÕm mét tû lƯ rÊt lín tỉng sè doanh nghiệp nước Ví dụ: 100 năm trước đây, ë Mü cã 300 ngµn doanh nghiƯp võa vµ nhá, năm 1980 lên tới 13 triệu năm 1993 19 triệu, tăng gấp 3,8 lần so với năm 1960.(2 tr208) Theo sè liƯu thèng kª cđa ban tổng hợp Nhật Bản năm 1995 Nhật có 6.500 doanh nghiệp, số doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỷ trọng 99,1% số nhân viên làm việc doanh nghiệp 43,3 triệu người chiếm 79% số người làm việc doanh nghiệp.(3) Mü doanh nghiƯp võa vµ nhá chiÕm tíi 90% tổng số doanh nghiệp thuộc ngành tin học, điện tử, chất dẻo Đây doanh nghiệp vệ tinh làm gia công lắp ráp cho doanh nghiệp quy mô lớn, kỹ thuật đại Việc phát triển nhanh chóng doanh nghiệp vừa nhỏ nước tư chủ nghĩa nói trên, thập kỷ gần đây, nhiều nguyên nhân: Một là: Những doanh nghiệp vừa nhỏ có tính nhạy cảm cao hoạt động sản xuất kinh doanh, linh hoạt ứng phó kịp thời tình hình biến động thị trường Hai là: Những doanh nghiệp vừa nhỏ có khả chấp nhận rủi ro, mạo hiểm xảy ra, nên chủ doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư vào ngành mới, ngành mà lúc đầu đem lại lợi nhuận ngành sản xuất sản phẩm đáp ứng nhu cầu cá biệt Ba là: Những doanh nghiệp vừa nhỏ dễ dàng thực đổi thiết bị công nghệ so với doanh nghiệp lớn, yêu cầu vốn bổ xung không nhiều; giảm thiệt hại việc thay đổi tư cố định có cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác Ngày sù ph¸t triĨn hÕt søc nhanh chãng cđa khoa học công nghệ nên nhiều thời gian tồn mặt hàng ngắn thời gian tồn hệ máy móc sản xuất Vì đòi hỏi phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng với thiết bị công nghệ Bốn là: Những doanh nghiệp vừa nhỏ ứng dụng kỹ thuật tiên tiến, kết hợp tự động hoá, khí hoá với lao động thủ công, sản xuất sản phẩm có chất lượng cao điều kiện sở hạ tầng kêm Hiện nay, có người cho rằng: Sự phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ nước tư phát triển tượng phi tập trung hoá học đến kết luận rằng: Luận điểm Lênin tích tụ tập trung tư dẫn tới độc quyền ngày không Nghiên cứu sâu chất kinh tế tượng thấy rằng: Đó chẳng qua biển độc quyền dạng mà Các doanh nghiệp vừa nhỏ thường thiÕu vèn, thiÕu c¸n bé khoa häc kü thuËt cã trình độ cao, thiếu thông tin tình hình thị trường, tiến khoa học công nghệ, nên buộc phải lệ thuộc vào công ty độc quyền thông qua hình thức hợp tác kinh doanh tư độc quyền với doanh nghiệp vừa nhỏ, thực chất quan hệ hợp tác doanh nghiệp vừa nhỏ sở làm gia công cho tổ chức độc quyền mà Trong quan hệ hợp tác, doanh nghiệp vừa vµ nhá ë thÕ phơ thc vỊ tµi chÝnh kỹ thuật, công ty độc quyền có khả lực chọn bạn hàng phù hợp với mục tiêu chiến lược, nhờ mở rộng khả kiểm soát sản xuất nói chung tiến khoa học kỹ thuật nói riêng Tóm lại tác động khoa học công nghệ, tích tụ tập trung tư tổ chức độc quyền không giảm mà tăng nhanh chưa thấy Sự phát triển ngành công nghiệp mới, chuyên môn hoá ngày cao, quan hệ hợp tác doanh nghiệp sản xuất khác ngày gắn bó, đà xuất hệ thống kiểu kim tự tháp Đó kết hợp chặt chẽ doanh nghiệp lớn, vừa nhỏ Trong hệ thống kim tự tháp này, độc quyền lớn đỉnh chóp cung cấp vốn đạo kỹ thuật doanh nghiệp vừa nhỏ; doanh nghiệp vừa nhỏ đáy có nhiệm vụ cung cấp trở lại linh kiện, dịch vụ giá rẻ theo đơn đặt hàng độc quyền lớn 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường Nói đến phát triển kinh tế nước, thường nghe nghĩ đến doanh nghiệp khổng lồ quen thuộc Chẳng hạn nói đến phát triển kinh tế Nhật Bản, người ta thường nghĩ tới Toyota, Mitsubishi; thế, nói đến Hàn Quốc, người ta nghĩ đến hÃng Samsung.v.v Trong doanh nghiệp vừa nhỏ ngày có vị trí vai trò quan trọng kinh tế nước, người quan tâm nghiên cứu Doanh nghiƯp võa vµ nhá chiÕm tû lƯ cao vỊ doanh nghiệp, thu hút lao động đóng góp thu nhập quốc dân cho đất nước Theo số liệu thèng kª cđa nhiỊu n­íc cho thÊy doanh nghiƯp võa nhỏ chiếm 95% tổng số doanh nghiệp, thu hút từ 75 đến 90% số nhân viên làm việc doanh nghiệp đóng góp từ 40 đến 50% thu nhập quốc dân nước Tạp chí Những vấn đề kinh tế giới số 1(9) tháng 1,2 năm 1995 cho biết: Mỹ, doanh nghiệp vừa nhỏ số người lao động chiếm 78,5%, thu nhập quốc dân chiếm 34% so với toàn doanh nghiệp nước Mỹ; Cộng hoà liên bang Đức (không kể Đông Đức) số 75% 45%; Nhật Bản số 92,8% 56%; Pháp số nhân việc làm việc doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 83,5% toàn doanh nghiệp nước Do có lợi là: cần số vốn nhỏ thành lập công ty, nhà xưởng; mở văn phòng, xưởng sản xuất gia đình với chi phí quản lý thấp, tính động tính linh hoạt cao, có khả thích ứng với nhu cầu thường xuyên thay đổi người tiêu dùng v.v nên số doanh nghiệp vừa nhỏ năm qua phát triển nhanh Đặc biệt loại doanh nghiệp mang tính chất gia đình, cá thể chiếm tû lƯ lín Kü tht s¶n xt cđa doanh nghiƯp vừa nhỏ chủ yếu nửa giới, lao động sống chiếm tỷ lệ cao Mặt khác phần lớn doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng, chế biến nông, lâm, hải sản; xây dựng giao thông vận tải v.v nên có khả thu hút nhiều lao động, tạo nhiều công ăn việc làm cho xà hội tăng thu nhập bảo đảm đời sống cho người lao động Trong doanh nghiệp lớn kỹ thuật sản xuất đại, công nghệ tiên tiến, xí nghiệp tự động hoá sản xuất sử dụng công nghệ người máy đà làm cho số người thất nghiệp ngày tăng, phát sinh nhiều tiêu cực xà hội Doanh nghiệp vừa nhỏ đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xà hội ngày phong phú, đa dạng mà doanh nghiệp lớn làm Hiện nay, nhiều nước, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ đà phát triển hầu khắp lĩnh vực, đa dạng phong phú Trong cấu doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp siêu nhỏ, sản xuất kinh doanh mang tính chất cá thể, gia đình chiếm tỷ lệ lớn Pháp, doanh nghiệp siêu nhỏ chiếm tới 80% tổng số doanh nghiệp có gần 50% số sử dụng lao động gia đình, không cần thuê nhân viên Ngày thực tế tiêu dùng xà hội, có mặt hàng mà người tiêu dùng có nhu cầu cá biệt song chất lượng, chủng loại mẫu mÃ, kiểu cách không ngừng thay đổi Trong trường hợp doanh nghiệp lớn đáp ứng được; trái lại doanh nghiệp vừa nhỏ qui mô sản xuất nhỏ, có khả điều chỉnh hoạt động nên đáp ứng nhu cầu nói người tiêu dùng cách nhanh chóng, thuận tiện Đặc biệt có hàng hoá người tiêu dùng có nhu cầu sản xuất doanh nghiệp có qui mô lớn, kỹ thuật đại mà sản xuất lao động thủ công, phân tán đến sở sản xuất nhỏ hộ gia đình Doanh nghiệp vừa nhỏ có vai trò quan trọng lĩnh vực phân phối lưu thông sản xuất, chế biến hàng hoá xuất Trong trình tái sản xuất xà hội, hàng hoá từ khâu sản xuất đến khâu tiêu dùng phải qua khâu trung gian Đó khâu lưu thông mạng lưới cửa hàng thương nghiệp dịch vụ bán buôn bán lẻ đảm nhận Do lợi doanh nghiệp vừa nhỏ thích hợp với lĩnh vực kinh doanh thương nghiệp - dịch vụ bán lẻ Vì doanh nghiệp vừa nhỏ cần số vốn ban đầu nhỏ hoạt động được; nơi làm cửa hàng kho hàng sử dụng nhà mình; nhân viên bán hàng thường người gia đình Do chi phí lưu thông hàng hoá thấp Các doanh nghiệp lớn tổ chức mạng lưới bán lẻ để tiêu thụ hàng hoá mà phải thông qua mạng lưới bán lẻ doanh nghiệp vừa nhỏ Chính hệ thống cửa hàng kinh doanh thương mại - dịch vụ vừa nhỏ đặt khắp đường phố khu công nghiệp, tụ điểm dân cư, đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng cách nhanh chóng thuận tiện Nhật năm 1995, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 51% ngành sản xuất, 62% ngành buôn bán, 80% ngành bán lẻ Việt Nam, đánh giá vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ lĩnh vực kinh doanh thương mại - dịch vụ qua tỷ trọng bán lẻ doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc khu vực kinh tế quốc doanh so với tổng mức bán lẻ toàn xà hội qua năm: Năm 1980: 70,8% Năm 1989: 57,3% Năm 1994: 67,6% Năm 1998: 76% Trong thời đại ngày nay, cách mạng khoa học công nghệ đà làm cho lực lượng sản xuất phát triển có tính nhảy vọt, vượt khỏi biên giới quốc gia đẩy mạnh trình quốc tế hoá ®êi sèng kinh tÕ thÕ giíi Cho nªn bÊt kú nước nào, dù trình độ phát triển kinh tế cao hay thấp phải thực chiến lược kinh tế mở, với nội dung là: Tận dụng lợi so sánh tích cực tham gia vào việc phân công lao động quốc tế, chuyên môn hoá hợp tác hoá quốc tế, tranh thủ vốn, công nghệ kinh nghiệm tốt nước để thúc đẩy phát triển kinh tế nước Đặc trưng chiến lược kinh tế mở mức bảo thÊp, khun khÝch xt khÈu (h­íng ngo¹i) Thùc tiƠn cho thấy hàng chục năm qua, nước phát triển, doanh nghiệp vừa nhỏ có vai trò quan trọng việc sản xuất, chế biến mặt hàng xuất Nhất mặt hàng sản xuất nguyên liệu ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, hải sản cung cấp Đài Loan, từ năm 1978 đến năm 1993 kim ngạch xuất doanh nghiệp vừa nhá chiÕm tíi 64,5% tỉng kim ng¹ch xt khÈu cđa nước Đến năm 1998, số có giảm xuống, chiếm tỷ lệ lớn: 52,57%.(4 tr14) Việt Nam nước nghèo, kinh tế, kỹ thuật công nghệ trình độ thấp so với nhiều nước khu vực giới, nên việc tích cực tranh thủ nguồn lực bên để khai thác có hiệu lợi bên vấn đề đặc biệt có ý nghĩa quan trọng Chính vậy, trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nước Đảng Nhà nước chủ trương thực chiến lược hướng mạnh xuất khẩu, coi xuất trọng tâm; đồng thời sức sản xuất sản phẩm nước sản xuất có hiệu để thay nhập Hiện tỉng kim ng¹ch xt khÈu ë n­íc ta, mặt hàng truyền thống doanh nghiệp vừa nhỏ kể kinh tế hộ gia đình sản xuất chế biến chiếm tỷ trọng đáng kể Đó mặt hàng nông sản, thực phẩm, hải sản, mặt hàng thủ công mỹ nghệ như: gốm sứ, mây tre, sơn mài, hàng thêu dệt, hàng may mặc Doanh nghiệp vừa nhỏ có vai trò tích cực phát triển kinh tế địa phương, khai thác tiềm mạnh vùng Do quy mô vừa nhỏ nên doanh nghiệp vừa nhỏ đặt văn phòng làm việc, nhà xưởng, kho tàng khắp nơi lÃnh thổ nước; nơi sở hạ tầng chưa phát triển vùng núi cao, hải đảo, vùng nông thôn rộng lớn nhằm khai thác tiềm mạnh vùng Nhất loại tài nguyên mặt đất thuộc ngành nông, lâm, hải sản Để khai thác có hiệu lao động, tài nguyên ngành nghề lớn địa phương, vùng lÃnh thổ, cần tập trung đẩy nhanh phát triển số ngành mà nước ta có nhiều tiềm như: nông nghiệp, lâm nghiệp, hải sản công nghiệp chế biến nông, lâm, hải sản v.v Trong năm trước mắt, gặp nhiều khó khăn vốn kỹ thuật nên việc đầu tư khai thác nguồn lực đất nước, Đảng ta chủ trương: Chú trọng quy mô nhỏ vừa, vốn đầu tư ít, thu hồi nhanh theo phương châm lấy ngắn nuôi dài (5 tr 15) Doanh nghiƯp võa vµ nhá vèn ít, sở vật chất kỹ thuật yếu nên tỷ lệ lao động sử dụng doanh nghiệp vừa nhỏ thường lớn thích hợp với ngành cần nhiều lao động thủ công chế biến thuỷ sản đông lạnh, may mặc, da giầy, công nghiệp chÕ biÕn Theo sè liƯu cđa Tỉng cơc thèng kÕ thời điểm cuối năm 1998, số doanh nghiệp cấp giấy phép kinh doanh phân theo ngành nghể sau:(6) Tổng số - Nông lâm nghiệp - Thuỷ sản - Công nghiệp chế biến - Xây dựng - Thương nghiÖp Sè doanh nghiÖp 26.282 1.004 2.189 8.886 2.407 5.535 Số vốn đăng ký (tỷ đ) 56.331 2.810 610 18.314 2.924 6.677 Như ngành công nghiệp chế biến ngành công nghiệp phát triển Việt Nam nhằm khai thác khả tài nguyên, sức lao động địa phương, vùng kinh tế, ngành công nghiệp chủ yếu thích hợp với doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.4 Một số khó khăn hạn chế doanh nghiệp vừa nhỏ Trong điểm 1.1.3, đà trình bày vị trí vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ công phát triển kinh tế, khai thác tài nguyên lao động, tạo nhiều việc làm sản xuất nhiều hàng hoá, tăng thu nhập cho Nhà nước cho người lao động Nhưng nay, n­íc cịng nh­ ë n­íc ta, nhiỊu doanh nghiƯp võa nhỏ gặp số khó khăn hạn chế: Khó khăn vốn Tình trạng chung nước là: Các doanh nghiệp vừa nhỏ thành lập vốn đầu tư ban đầu hay gọi vốn pháp định thường Vì nước tư phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ đời thập kỷ qua chủ yếu người sản xuất hàng hoá nhỏ (công nhân, nông dân, thợ thủ công người buôn bán nhỏ) số trí thức tốt nghiệp trường bắt đầu lập nghiệp nên họ gặp nhiều khó khăn vốn 10 mà DNVVN có khả trả Còn nhà xưởng đà có sẵn, thiết bị nhập lắp ráp nhanh đưa vào sản xuất, phát huy hiệu - Quy định rõ quan có thẩm quyền xét duyệt thủ tục xét duyệt dự án đầu tư để cấp giấy phép cho DNVVN cách nhanh chóng, thuận lợi - Ngân hàng Nhà nước cần có quy định lại tỷ lệ vốn tự có doanh nghiệp tham gia vào dự án Theo tuỳ dự án mà quy định mức thấp nên quy định 20% (hiện 40%) - Đề nghị ngân hàng Nhà nước cho phép ngân hàng thương mại sử dụng tỷ lệ vốn ngắn hạn ổn định để đầu tư cho vay trung dài hạn DNVVN - Cho phép doanh nghiệp chấp tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng thương mại để khắc phục tình trạng số doanh nghiệp có dự án khả thi, có đủ vốn tự có không đủ tài sản chấp để vay vốn ngân hàng - Chính quyền cấp cần tạo ®iỊu kiƯn gióp ®ì c¸c doanh nghiƯp vỊ ®Êt ®ai, thủ tục xây dựng để dự án thực cách thuận lợi 3.2.2 Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, điều chỉnh cấu đầu tư phục vụ mục tiêu chiến lược phát triển kinh tế xà hội đất nước Mở rộng cho vay thành phần kinh tế Thích ứng với kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, nội dung phương thức hoạt động ngân hàng đà có đổi bản: Từ ngân hàng đơn doanh nghiệp Nhà nước chuyển sang hệ thống ngân hàng thành phần kinh tế Trong năm qua, Ngân hàng công thương Ba đình đà mở rộng đầu tư vốn cho DNVVN quốc doanh Song nhìn chung việc đầu tư cho lĩnh vực theo yêu cầu, có tính chất dàn đều, chưa tập trung cho vay có trọng điểm, chưa khai thác mạnh điều kiện thuận lợi nguồn nguyên liệu, lao động chỗ mạnh vùng kinh tế, ngành kinh tế Để khắc phục tồn nói năm tới theo tín dụng ngân hàng cần tập trung đầu tư vào ngành kinh tế sau: - Ngành sản xuất vật liệu xây dựng gạch, ngói, vôi, loại cửa gỗ, cửa sắt để phục vụ xây dựng công trình Nhà nước tư nhân 50 - Ngành sản xuất thủ công mỹ nghệ truyền thống gốm, sứ, mây tre, thảm đay, thảm len, chiếu cói để xuất phục vụ cho tiêu dùng nhân dân - Ngành may, thêu xuất ngành phát triển với nhiều triển vọng, sản phẩm chủ yếu xuất cho thị trường EC - Ngành sản xuất da giầy, đồ nhựa ngành chế biến nông, lâm, hải sản thực phẩm Đó ngành phù hợp với doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ Điều chỉnh cấu đầu tư cách cân đối hợp lý ngành sản xuất với ngành thương mại- dịch vụ khuyến khích đầu tư cho xuất Hiện chóng ta ch­a cã c¬ chÕ khun khÝch cho ngành sản xuất Hơn tình hình sản xuất sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp gặp nhiều khó khăn nên việc đầu tư vốn ngân hàng vào khu vực sản xuất chiếm tỷ trọng thấp so với khu vực lưu thông Để thực mục tiêu đẩy mạnh phát triển sản xuất, khuyến khích cho doanh nghiệp sản xuất sản xuất hàng xuất khẩu, tín dụng ngân hàng cần phải có chế ưu tiên cung ứng vốn ưu đÃi lÃi suất Chúng cho rằng: - Cần đảm bảo kịp thời nhu cầu vốn hợp pháp, hợp lý cho doanh nghiệp sản xuất Tập trung vốn cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất sử dụng nhiều lao động, làm ăn có hiệu - Cần có sách lÃi suất tín dụng ưu đÃi doanh nghiệp sản xuất, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất Mức độ ưu đÃi tuỳ theo mức chênh lệch bình quân lÃi suất đầu vào đầu ngân hàng mà quy định Nhưng phải thấp so với cho vay để kinh doanh thương mại dịch vụ từ 0,1% đến 0,2%/tháng Tóm lại tất sách tín dụng nói phải cụ thể hoá chế, biện pháp cho vay, kiĨm tra kiĨm so¸t sư dơng tiỊn vay nhÊt phải thể sách lÃi suất ngân hàng 3.2.3 Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng bảo đảm an toàn vốn hạn chế rủi ro Chất lượng tín dụng ngân hàng vấn đề quan tâm hàng đầu hoạt động ngân hàng Song chất lượng tín dụng ngân hàng nước ta vấn đề đặc biệt quan tâm nhiều người Đó tình trạng nợ hạn rủi ro tín dụng phát sinh ngày tăng, Mặc dù thời gian qua số ngân hàng 51 thương mại đà thực biện pháp bảo đảm an toàn vốn vay hạn chế đến mức thấp rủi ro tín đụng như: - Ban hành số chế tín dụng với điều kiện cho vay chặt chẽ - Thành lập hội đồng tín dụng, xem xét lại việc phân cấp uỷ quyền xét duyệt cho vay - Ban hành sách khách hàng, phân loại khách hàng cho vay, quy định khách hàng vay ngân hàng, - Thực biện pháp đồng tài trợ - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, thông tin rủi ro, nâng cao trình độ quản lý, chuyên môn nghiệp vụ cho cán bố công nhân viên ngân hàng Nhìn chung chất lượng tín dụng chưa nâng lên, từ đầu năm 2000 tới tình trạng nợ qua hạn phát sinh ngày tăng Do đó, việc nghiên cứu kiến nghị giải pháp để nâng chất lượng tín dụng nước ta vấn đề cấp bách Dưới xin nêu lên số giải pháp chủ yếu qua thực tiễn hoạt động ngành ngân hàng kinh nghiệm cho vay DNVVN ngân hàng Bangkok (Thái Lan): Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng, trước hết cần nâng chất lượng thẩm định cho vay, trọng thẩm định điều kiện vay vốn, tư cách người vay, thẩm định tính khả thi dự án thẩm định kỹ phương diện thị trường, hợp đồng mua, bán, khả toán người mua hàng Khi giải vay không nên coi tài sản chấp điều kiện tiên xét duyệt cho vay, vấn đề khả tài người vay, tính khả thi dự án Nếu tài sản chấp đầy đủ, bảo đảm tính pháp lý, gấp nhiều lần số tiền cho vay dự án cho vay không chắn, khả hoàn trả từ hiệu vay không đảm bảo cần phải xem xét kỹ Khi cho vay phải chấp hành chế, quy chế, chấp hành qui trình cho vay Đặc biệt ý tính pháp lý tài sản chấp Tài sản chấp thiết phải thông qua công chứng, qua UBND quận, huyện, phường, xà xác nhận Tăng cường kiểm tra sử dụng vốn vay để ngăn ngừa tình trạng ng­êi vay sư dơng vèn vay sai mơc ®Ých nh­ lấy vốn lưu động sử dụng cho xây dựng Quy định thời hạn cho vay phải sát, phân thời hạn ngắn để thu nợ 52 Từng bước tiêu chuẩn hoá cán tín dụng cán lÃnh đạo điều hành trực tiếp Đội ngũ cán tín dụng ngày chủ yếu đào tạo thời kỳ bao cấp, kiến thức lực hiểu biết kinh tế thị trường nghiệp vụ ngân hàng nhiều hạn chế, việc đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán tín dụng vấn đề xúc Cần ban hành qui chế cán tín dụng Quy địng rõ tiêu chuẩn chức danh cán tín dung, chức năng, nhiệm vụ quyền hạn phải xác định cách rõ ràng Ai không đủ lực phẩm chất thiết không nên để họ tiếp tục làm cán tín dụng Nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Hiện ngân hàng Nhà nước có hệ thống trung tâm phòng ngừa rủi ro, ngân hàng thương mại có phòng chuyên trách thông tin phòng ngừa rủi ro, đáp ứng phần thông tin khách hàng, hoạt động thị trường tín dụng, có tác dụng tốt cho việc nâng cao chất lượng tín dụng, bảo đảm an toàn vốn Song việc thông tin chậm, chưa đầy đủ, hình thức đơn điệu Thời gian tới cần phải có hình thức thông tin nhanh, đầy đủ kịp thời Thông tin khách hàng vay vốn ngân hàng địa bàn cần thiết để bảo đảm khách hàng không vay vốn nhiều ngân hàng Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn theo dõi rủi ro xảy khoản vay: Công tác kiểm tra giám sát tiến hành theo hình thức: - Kiểm tra thường xuyên, đột xuất sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Kiểm tra việc đánh giá tài sản chấp, bảo quản tài sản chấp, cầm cố - Kiểm tra thông tin thu thập từ nguồn khác khách hàng - Kiểm tra tình hình sử dụng tiền vay, đôn đốc khách hàng trả nợ khoản gốc lÃi đến hạn Thông qua hình thức kiểm tra nói trên, cho phép phát sớm vụ việc tiêu cực để ngăn ngừa xử lý kịp thời, hạn chế tối đa rủi ro xảy tín dụng ngân hàng 53 3.3 Đổi chế tín dụng ngân hàng phù hợp với đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Đặc điểm nỉi bËt cđa DNVVN ë ViƯt Nam lµ vèn tù có bé, toàn vốn sản xuất kinh doanh chủ yếu phải vay ngân hàng; mặt khác yếu sản xuất kinh doanh nên tính rủi ro cho vay DNVVN, đối víi doanh nghiƯp ngoµi qc doanh rÊt cao Do vËy chế cho vay ngân hàng quy định chặt chẽ dẫn đến tình trạng ngân hàng không cho vay đưocj, tái lại quy định không chặt chẽ dẫn đến rủi ro, thất thoát vốn Để thực sách hỗ trợ vốn cho DNVVN phát triển bảo toàn vốn tín dụng, theo cần phải tiếp tục đổi chế tín dụng ngân hàng DNVVN số mặt chủ yếu như: thể lệ cho vay, hình thức tín dụng sách lÃi suất 3.3.1 Sửa đổi vµ bỉ sung thĨ lƯ cho vay Trong viƯc sưa ®ỉi vµ bỉ sung thĨ lƯ chã vay cđa tÝn dụng ngân hàng DNVVN, cần quán triệt quan điểm sau đây: - Các nguyên tắc điều kiện tín dụng DNVVN tách rời nguyên tác điều kiện cho vay ®èi víi nỊn kinh tÕ, nh­ng tÝnh đặc thù DNVVN cần phải quy định phù hợp - Phải giới hạn mức tín dụng, giới hạn kỳ trả nợ giới hạn mặt xử lý cho vay - Phải đổi phương thức cho vay đa dạng hoá hình thứ tín dụng mở rộng đối tượng cho vay - Thực lÃi suất cho vay có phân biệt theo ngành theo mục đích sử dụng vốn, áp dụng khung lÃi suất tối đa tối thiểu để có sách ưu đÃi lÃi suất Trên sở quan điểm trên, đề nghị chế tín dụng ngân hàng cần phải chỉnh sửa theo hướng sau: Nguyên tắc tín dụng: Tín dụng quan hệ vay trả, nguồn vốn tín dụng nguồn vốn huy động có thời hạn, việc cho vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi thời hạn Trong thời kỳ bao cấp tín dụng có ba nguyên tắc là: - Cho vay có mục đích, có kế hoạch - Có vật tư hàng hoá tương đương làm bảo đảm 54 - Hoàn trả gốc lÃi thời hạn Trong ba nguyên tắc suy cho để thực nguyên tắc đói nguyên tắc hoàn trả Hiện ngân hàng đà chuyển sang hạch toán kinh doanh, tín dụng ngân hàng không tình trạng bao cấp, nguyên tắc tín dụng ngân hàng chế thị trường phải có nội dung Đó phải đáp ứng yêu cầu hạch toán kinh doanh ngân hàng phải tôn trọng quyền tự chủ tài khách hàng việc sử dụng vốn vay mục đích, linh hoạt, chủ động phù hợp với chế thị trường Nghiên cứu thể lệ chế độ tín dụng ngân hàng Nhà nước ban hành năm gần đây, chưa thấy thể yêu cầu nói Đề nghị ngân hàng Nhà nước nghiên cứu làm rõ nguyên tắc tín dụng chế thị trường nước ta Và từ nguyên tắc mà cụ thể ho¸ nghiƯp vơ sư dơng vèn vay cđa kh¸ch hàng, tín dụng ngân hàng cho vừa đảm bảo tÝnh hiƯu qu¶ viƯc sư dơng vèn vay cđa khách hàng vừa bảo đảm hạch toán kinh doanh ngân hàng Mở rộng đối tượng tín dụng: Nghiên cứu cho vay DNVVN ngân hàng Bangkok số ngân hàng nước khu vực, thấy đối tượng cho vay ngân hàng đa dạng thích hợp với chế thị trường Vì đứng phương diện kinh doanh ngân hàng nơi có cầu tín dụng ngân hàng cho vay Do mục đích tín dụng ngân hàng đầu tư vào sản xuất, kinh doanh mà đầu tư vào lĩnh vực tiêu dùng cá nhân Cơ chế tín dụng nước không phân biệt đối tượng cho vay ngắn hạn đầu tư vào khâu dự trữ vật tư hàng hoá, cho vay trung hạn đầu tư vào tài sản cố định Việt Nam Để mở rộng đối tượng đầu tư đáp ứng yêu cầu tín dụng, ngày 21/02/1998 Thống đốc ngân hàng Nhà nước đà có thông tư sè 02- TT- NH5 “H­íng dÉn thi hµnh cho vay vốn phát triển kinh tế gia đình cho vay tiêu dùng Nhưng theo điều kiện quy định hạn hẹp, cho vay tiêu dùng Để thích hợp với nhu cầu vay vốn DNVVN để đảm bảo mối quan hệ tích luỹ tiêu dùng thúc đẩy kinh tế phát triển, chế tín dụng ngân hàng cần phải sửa đổi mở rộng đối tượng cho vay - Cho vay ngắn hạn không thiết đầu tư vào tài sản lưu động, mà đầu tư vào lĩnh vực mua sắm công cụ sản xuất, máy móc thiết bị, trang thiết bị nội thất, phương tiện vận tải (thuộc tài sản cố định) phương án vay vốn khách hàng đảm bảo trả nợ vòng 12 tháng, 55 khách hàng có nguồn vốn khác cam kết trả nợ vòng 12 tháng ngân hàng xét cho vay ngắn hạn để đầu tư vào đối tượng làm tài sản cố định Giải pháp nhằm tháo gỡ cho doanh nghiệp làm thủ tục xin vay vốn trung dài hạn, không bị lệ thuộc vào nguồn vốn mức phán ngân hàng sở - Đối tượng cho vay tiêu dùng cá nhân cần mở rộng cho vay vào mục đích sử dụng sau: + Cho vay mua, xây dựng sửa chữa nhà + Cho vay mua sắm phương tiện lại, nghe nhìn + Cho vay du lịch + Cho vay đóng học phí, học nghỊ, du häc n­íc ngoµi + Cho vay hiÕu, hû, chữa bệnh Tất nhiên việc cho vay phải xem xét khả thực người vay việc đảm bảo hoàn trả kỳ hạn Đổi míi ph­¬ng thøc cho vay Ph­¬ng thøc cho vay biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng để đảm bảo cho vay nguyên tắc đối tượng, quản lý khoản cho vay Nhưng vấn đề quy định thủ tục có liên quan đến khách hàng vay vốn Nếu phương thức cho vay đề qua nhiều thủ tục rườm rà gây khó khăn phiền phức cho người vay Trái lại, phương hướng cho vay, quy trình cho vay không chặt chẽ dẫn tới không an toàn Việc đổi phương thức cho vay phải chặt chẽ pháp lý, an toàn tài sản, đơn giản thủ tục, linh hoạt chủ động sử dụng vốn Việt Nam tồn hai phương thức cho vay hướng dẫn chế hành, cho vay luân chuyển cho vay Song phương thức cho vay luân chuyển không phù hợp với chế thị trường nên ngân hàng sở không vận dụng Phương thøc cho vay phỉ biÕn hiƯn lµ cho vay món, song thủ tục cho vay quy định phức tạp, không phù hợp với trình độ doanh nghiệp Việt Nam Theo cần phải đơn gi¶n mét sè biĨu mÉu, bá bít mét sè thđ tục không cần thiết Ví dụ: phương án kinh doanh không thiết vay phải xây dựng phương án Tờ trình xin vay vốn cần làm lần đầu thay đơn xin vay, giấy nhận nợ, cam kết chấp hợp đồng chấp hợp đồng tín dụng 56 Để phù hợp với chế tín dụng kinh tế thị trường cần nghiên cứu hướng dẫn số phương thức tín dụng mà nước áp dụng cách phổ biÕn nh­: - Cho vay theo sè d­ (thÊu chi) khách hàng có số dư tiền gửi số dư tiết kiệm ngân hàng năm ngân hàng cho vay thấu chi, tức khách hàng rút tiền để chi tiêu toán vượt mức dư tiền gửi khách hàng vượt số dư tiết kiệm gửi ngân hàng Chênh lệch số tiền gửi số tiền rút số tiền ngân hàng cho vay thấu chi Nhưng mức rút tiền phải có giới hạn ngân hàng xác định - Chiết khấu chứng từ Khi mà thị trường chøng kho¸n ë n­íc ta ph¸t triĨn, c¸c lt vỊ lưu thông hối phiếu kỳ phiếu ban hành nghiệp vụ chiết khấu chứng từ nghiệp vụ áp dụng phổ biến Hiện số ngân hàng thương mại có chế hướng dẫn nghiệp vụ thực tế ngân hàng sở cho vay thÕ chÊp bé chøng tõ xuÊt 3.3.2 §a dạng hoá hình thức tín dụng Những năm tới ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng nước ta áp dụng số hình thức tín dụng thích ứng với hoạt động ngày đa dạng doanh nghiệp tiến công nghệ ngân hàng Những hình thức tín dụng đà thực Việt Nam là: - Tín dụng bảo lÃnh - Tín dụng thuê mua - Tín dụng hợp vốn (đồng tài trợ) - Nghiệp vụ cầm đồ, môi giới, chứng khoán Các hình thức tín dụng Việt Nam đà có văn hướng dẫn thời gian qua hoạt động chưa phát triển Do quan điểm đạo chưa quan, chế pháp luật chưa ban hành để tạo điều kiện cho hình thức tín dụng phát triển.1 Về nghiệp vụ bảo lÃnh: Ngân hàng Nhà nước đà ban hành định 196 - QĐ - NH14 ngày 16/09/1998 Quy chế nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng hình thức tín dụng tạo điều kiện cho doanh nghiệp tranh thủ nguồn vốn nước hình thức nhập vật tư, thiết bị trả chậm có bảo lÃnh ngân hàng Hình thức phát triển năm gần 57 đây, giải nhu cầu vốn, vốn ngoại tệ để nhập thiết bị, vật tư hàng hoá Nhiều dự án nhập thiết bị đồng nhà máy với công nghệ kỹ thuật đại hàng chục triệu USD ngân hàng bảo lÃnh đà phát huy hiệu Nhưng có nhiều ngân hàng, nhiều trường hợp bảo lÃnh cách vô tội vạ, không chấp hành chế độ bảo lÃnh đà dẫn đến tình trạng doanh nghiệp bảo lÃnh nhập thiết bị không tiêu thụ kinh doanh thua lỗ, ngân hàng không quản lý vốn hàng trả chậm, đến thời hạn toán doanh nghiệp khả toán, ngân hàng phải trả thay Hiện có nhiều quan điểm đề nghị hạn chế cấm hẳn việc cho mở L/C trả chậm Theo quan điểm việc bảo lÃnh mở L/C trả chậm loại hình tín dụng phổ biến phù hợp với chế thị trường, n­íc ta hiƯn ®ang thiÕu vèn Do vËy viƯc bảo lÃnh tín dụng cần phát triển Song để đảm bảo an toàn vốn, ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu ban hành quy chế bảo lÃnh chặt chẽ Về chủ trương nên mở rộng hình thức bảo lÃnh để nhập thiết bị đồng bộ, thực dự án đà cấp có thẩm quyền thẩm định phê duyệt Cấm nhập vật tư, hàng hoá nước có khả cung ứng để bảo vệ hàng nội địa Tín dụng thuê mua: Tín dụng thuê mua hoạt động cho thuê máy móc, thiết bị động sản khác phục vụ cho sản xuất kinh doanh tổ chức tín dụng mua theo yêu cầu bên thuê Bên thuê to¸n tiỊn cho tỉ chøc tÝn dơng st thời hạn thuê đà hai bên thoả thuận không huỷ bỏ kết thúc thời hạn thuê Bên thuê quyền quản lý, sử dụng tài sản thuê, mua lại tài sản thuê, hay tiếp tục thuê tài sản thuê theo điều kiện đà thoả thuận hợp đồng thuê mua Do đặc điểm DNVVN vốn ít, điều kiện để vay vốn ngân hàng không đảm bảo, đặc biệt tài sản chấp để vay vốn ngân hàng, tín dụng thuê mua, thuê mua thiết bị phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN nước công nghiệp phát triển nhiều công ty thuê mua quốc tế Ngày 27/05/1999 Thống đốc ngân hàng Nhà nước đà có định số 149 - QĐ - NH5 việc ban hành thể lệ tín dụng thuê mua ngân hàng thương mại đà có văn hướng dẫn, việc triển khai thực khó khăn Một số ngân hàng thương mại vận dụng tín dụng thuê mua hình thức bắt nợ, chủ yếu nhà đất để sử dụng vào nghiệp vụ kinh doanh mình, chưa triển khai việc cho thuê thiết bị, máy móc, gần đà có số tổ chức liên doanh thành lập công ty thuê mua đời chưa hoạt động 58 Tín dụng hợp vốn: Là hình thức tín dụng đồng tài trợ vào dự án Do nhu cầu đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh có dự án đòi hỏi quy mô vốn đầu tư lớn Nếu ngân hàng đứng đầu tư khó khăn nguồn vôn, nguy rủi ro Hình thức tín dụng hợp vốn hay nói cách khác nhiều ngân hàng tham gia đầu tư vào dự án giải khó khăn Việt Nam hình thức tín dụng đà áp dụng có hiệu Song để mở rộng hình thức tín dụng ngân hàng Nhà nước cần ban hành thể lệ cho vay vốn đồng tài trợ 3.3.3 Thực sách lÃi suất hỗ trợ cho DNVVN Để lÃi suất trở thành công cụ điều hành sách tiền tệ, ngân hàng Nhà nước ®· thùc hiƯn mét b­íc quan träng lµ chun tõ lÃi suất âm sang lÃi suất dương, việc chuyển cã ý nghÜa quan träng viƯc sư dơng l·i suất làm công cụ điều hành vĩ mô Từ chỗ Nhà nước quy định cụ thể mức lÃi suất ngành, thành phần kinh tế, đối tượng đầu tư dược áp dụng thống ngân hàng thương mại Hiện ngân hàng Nhà nước quy định trần lÃi suất, sở trần ngân hàng, tổ chức tín dụng tự xác định mức lÃi suất cụ thể Đà thu hẹp dần khoảng cách lÃi suất ngoại tệ nội tệ, đà xử lý bất hợp lý lÃi suất dài hạn ngắn hạn Những chủ trương đổi chế lÃi suất tầm vĩ mô ngân hàng Nhà nước phù hợp với chế thị trường.Song chế lÃi suất cụ thể cần nghiên cứu có chế độ ưu đÃi, kích thích số ngành sản xuất phát triển theo đường lối sách Đảng Hiện văn hướng dẫn lÃi suất ngân hàng quy định mức lÃi suất áp dụng cho ngành, thành phần kinh tế Ngoài có sách ưu đÃi số dự án cho vay vèn víi l·i suÊt thÊp nh­ cho vay sinh viên, cho vay tạo việc làm, Việt Đức, tài trợ xuất cho vay vùng hải đảo, vùng núi cao thấp 15% lÃi suất loại Bỏ chế độ ưu đÃi lÃi suất ngành sản xuất, chưa có ưu đÃi lÃi suất DNVVN Nghiên cứu chế lÃi suất ngân hàng số nước thấy, ví dụ Thái Lan năm 1996 ngân hàng Nhà nước quy định lÃi suất cho ngân hàng thương mại áp dụng mức lÃi suất tối đa tối thiểu Khách hàng thường xuyên có tín nhiệm, vay nhiều, kinh doanh vào mục đích ưu tiên, bảo đảm yêu cầu tài sản chấp, báo cáo tốt hưởng lÃi suất tối thiểu 12,5%/năm Những khách hàng không thuộc diện ưu tiên, 59 đối tượng cho vay cần hạn chế tín dụng áp dụng lÃi suất tối đa 19%/năm Việt Nam theo nên áp dụng lÃi suất tối đa, tối thiểu để phân biệt sách tín dụng ngành kinh tế, mục đích sử dụng vốn Những ngành cần khuyến khich đầu tư, loại hình doanh nghiệp cần khuyến khích phát triển hưởng lÃi suất ưu đÃi với mức lÃi suất tối thiểu ngược lại áp dụng lÃi suất tối đa LÃi suất tối thiểu ưu đÃi khách hàng vay nhiều vốn, vay trả ngân hàng sòng phẳng, không vi phạm quy chế tín dụng để thực sách khách hàng 3.4 Xác lập hoàn thiện điều kiện môi trường cho tín dụng ngân hàng hỗ trợ DNVVN phát triển Tại hội thảo phát triển DNVVN Việt Nam năm 1999 nhiều tham luận sau phân tích vai trò, đặc điểm, khó khăn thuận lợi DNVVN Việt Nam đến thống nhất: để đẩy mạnh phát triển DNVVN Việt Nam cần xem xét giải vấn đề như: tạo vốn để phát triển DNVVN; nâng cao trình độ công nghệ áp dụng tiến khoa học kỹ thuật tạo điều kiện để DNVVN thâm nhập vào thị trường nước nước ngoài; hỗ trợ xử lý thông tin cần thiết cho DNVVN; đào tạo đào tạo lại cán quản lý, cán kỹ thuật, nghiệp vụ công nhân cho DNVVN; tạo hành lang pháp lý bảo đảm cho DNVVN tự hoạt động sản xuất kinh doanh khuôn khổ pháp luật Nhµ n­íc KÕt ln ë n­íc ta hiƯn nay, DNVVN chiÕm tû träng lín tỉng sè doanh nghiƯp nước, bao gồm hầu hết DNNN địa phương quản lý doanh nghiệp quốc doanh Do đó, có khả to lớn việc mở rộng sản xuất, phát triển ngành nghề, tạo việc làm, tăng thu nhập cho hàng chục triệu lao động thành phần kinh tế DNVVN đà sản xuất chế biến lưu thông khối lượng hàng hoá, dịch vụ lớn đáp ứng kịp thời nhu cầu cho tiêu dùng sản xuất tiêu dùng cá nhân toàn xà hội ngày đa dạng phong phú DNVVN phân bố rộng khắp vùng đất nước nên có vai trò tích cực việc khai thác có hiệu tiềm mạnh vùng, thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển, góp thực nghiệp công nghiệp hoá nông nghiệp kinh tế nông thôn Tuy nhiên trình phát triển mình, DNNN gặp không khó khăn, Trong có khó khăn vốn để đổi thiết bị công 60 nghệ, tăng suất lao động tạo đứng chế thị trường khó khăn lớn nhất, cần phải có hỗ trợ tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có chức huy động nguồn vốn nhà rỗi kinh tế vay, nên công cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ DNVVN, thực tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực hiƯn viƯc tù di chun vèn tõ ngµnh cã tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao (đó phân phối lại vốn ngành cách hợp lý), công cụ hút tiền từ lưu thông đẩy tiền lưu thông, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho DNVVN Để đáp ứng yêu cầu vốn cho DNVVN phát triển, trước hết tín dụng ngân hàng phải có giải pháp tạo vốn thích hợp để huy động nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức kinh tế, xà hội tầng lớp dân cư; phát triển thị trường vốn n­íc, më réng quan hƯ vay vèn ODA, tiÕn tíi phát hành trái phiếu vay vốn nước ngoài, thu hót cã hiƯu qu¶ ngn vèn FDI TÝn dơng ngân hàng cần mở rộng hình thức cho vay vốn trung dài hạn để DNVVN thực bước việc đổi thiết bị công nghệ; mở rộng cho vay thành phần kinh tế nhằm thúc đẩy kinh tế hàng hoá nhiều thành phần phát triển mạnh mẽ theo định hướng XHCN; đồng thời nâng cao chất lượng, nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, bảo đảm an toàn vốn cho vay, hạn chế đến mức thấp rủi ro thiệt hại xảy Cơ chế tín dụng ngân hàng cần phải tiếp tục đổi mới, bổ sung hoàn thiện Đó việc sửa đổi bổ sung nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay, thể lệ chấp, cầm cố bảo lÃnh tài sản vay vốn ngân hàng, đổi phương thức cho vay Đó việc đa dạng hoá hình thức tín dụng ngân hàng việc mở rộng nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng, phát triển hình thức tín dụng thuê mua, tín dụng hợp vốn Đó việc đổi chế sách ngân hàng theo hướng áp dụng mức lÃi suất tối đa tối thiểu cho loại khách hàng, cho ngành kinh tÕ tõng lÜnh vùc kinh tÕ, tõng mơc ®Ých sử dụng nhằm phục vụ tốt mục tiêu chiến lược phát triển kinh tế xà hội đất nước Để giúp đỡ DNVVN phát triển mạnh mẽ, hướng có hiệu kinh tế xà hội cao, cần thành lập tổ chức tư vấn giúp cho DNVVN xây dựng phương án sản xuất kinh doanh, lựa chọn công nghệ, hoàn thiện Maketing, cung cấp thông tin đào tạo cán bộ, thành lập hiệp hội DNVVN, hệ thống ngân hàng đầu tư phát triển cho DNVVN, cuối cần tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước để DNVVN phát triển sản xuất kinh doanh theo pháp luật hành 61 Danh mục tài liệu tham khảo Lê Ngọc Châu: Doanh nghiệp vừa nhỏ với việc chuyển giao đổi công nghệ kỹ thuật- tài liệu Hội thảo DNVVN 1999 Phong thương mại công nghiệp Việt Nam tỉ chøc 2.Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå CHí Minh - Kinh tế trị giáo trình cao cấp tập I - Hà Nội năm 1999 3.Xí nghiệp vừa nhỏ Nhật Bản 4.Làm để vận dụng kinh nghiệm Đài Loan nhằm phát triển quan hệ mậu dịch Đài Loan Việt Nam 5.Báo cáo trị ban chấp hành trung ương đảng đại hội đại biểu toàn quốc nhiệm kỳ đảng năm 2000 6.Niên giám thống kê năm 2000 7.Văn kiện đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII(Tháng - 2000) 8.Văn kiện đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VI (Tháng 12 - 1990) Phạm Bá Cửu: Cơ hội đầu tư chuyển giao công nghệ doanh nghiệp vừa nhỏ thành phố Hồ Chí Minh, tài liệu hội thảo DNVVN 1999 Phòng thương mại công nghiệp tổ chức 10 Trần Tiến Cường- Trần Kim Bảo: Một số vấn đề phát triển DNVVN giới Việt Nam, tài liệu hội thảo DNVVN 1999 Phòng thương mại công nghiệp tổ chức 11 Chính sách tiền tệ ngân hàng Nhà nước Việt Nam 20002005, Tài liệu hội thảo khoa học NHNN Hà Nội tháng năm 2000 Ngân hàng Nhà nước tổ chức 12 Các thị trường trái phiếu quốc tế BNP, Hà Nội 1995 13 Nguyễn Sinh Cúc: Tổng quản lý kinh tế công nghiệp sau năm xây dựng phát triển 1945- 1955, TCCS số 11 tháng năm 1999 14 Đảng cộng sản Việt Nam- Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ VI, tháng 12 năm 1990, NXB Sự thật, Hà Nội năm 1991 62 15 Đảng cộng sản Việt Nam- Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ VII, tháng năm 1995, NXB Sự thật, Hà Nội năm 1995 16 Đảng cộng sản Việt Nam- Cương lĩnh xây dựng đất nước thời kỳ độ lên CNXH, NXB Sự thật, Hà Nội 1995 17 Đảng cộng sản Việt Nam- Chiến lược ổn định phát triển kinh tế o xà hội đến năm 2005, NXB Sự thật, Hà Nội 1995 18 Đảng cộng sản Việt Nam- Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ VIII, tháng năm 2000, NXB CTQG, Hà Nội năm 2000 19 Phương Hà- Nghệ thuật điều hành DNVVN, NXB Thành phố Hồ Chí Minh năm 2000 20 Nguyễn Thục Hoát- Những giải pháp chủ yếu để mở rộng nâng cao hiệu tín dụng kinh tế quốc doanh, Luận án PTS năm 1997 21 Hoàng Ngọc Hoà- Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường nước ta nay, Luận án PTS, Hà Nội 1996 22 Thái Hà- Những kiện quan trọng hoạt động đổi Ngân hàng, Báo Hà Nội ngày 18 tháng năm 2000 23 Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå ChÝ Minh- Kinh tế trị, giáo trình cao cấp, Tập I- Hà Nội năm 1999 24 Học viện trị quốc gia Hồ Chí Minh- Kinh tế trị, giáo trình cao cấp, Tập II- Hà Nội năm 1999 25 Học viện chÝnh trÞ quèc gia Hå ChÝ Minh- Mét sè vÊn đề quản lý kinh tế vĩ mô kinh tế thị trường nước ta, NXB CTQG, Hà Nội năm 1997 26 Xuân Hoành- Sự biến động giá thị trường tượng đọng vốn ngân hàng thương mại, TCCS số 18 tháng năm 2000 27 Cao Sỹ Khiêm- Chính sách tiền tệ quốc gia giai đoạn 20002005, Tạp chí Cộng sản số tháng năm 2000 28 Cao Sỹ Khiêm- Chiến lược vốn phục vụ công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, Thời báo ngân hàng số đặc biệt kỷ niệm 45 năm ngày thành lập Ngân hàng Nhà nước TW 63 29 Nguyễn Ngọc Lê- Thực trạng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn thành phố Hà Nội, tài liệu hội thảo DNVVN 1999 Phòng thương mại công nghiệp Việt Nam chủ trì 30 Luật DNNN, NXB CTQG, Hà Nội 1999 31 Nguyễn Đại Lai- LÃi suất điều hành tất yếu điều hành kinh tế vĩ mô, Tạp chí thông tin giá tháng năm 2000 64 ... đổi kinh tế nước ta phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo chế thị trường có quản lý Nhà nước, theo định xà hội chủ nghĩa thùc hiƯn chiÕn l­ỵc kinh tÕ më héi nhËp víi kinh tế. .. sách phát triển kinh tế nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xà hội chủ nghĩa Vì doanh nghiệp vừa nhỏ loại doanh nghiệp mà thành phần kinh tế kinh tế. .. cho vay thành phần kinh tế, điều chỉnh cấu đầu tư phục vụ mục tiêu chiến lược phát triển kinh tế xà hội đất nước Mở rộng cho vay thành phần kinh tế Thích ứng với kinh tế hàng hoá nhiều thành phần,