Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Việt Nam : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam AgribankTây HN : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội CBTD : Cán tín dụng HMTD : Hạn mức tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC HÌNH VẼ Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Cho vay hình thức cấp tín dụng quan trọng đặc trưng ngân hàng thương mại.Hoạt động tín dụng cung cấp nguồn vốn cho khách hàng thực kế hoạch sản suất, kinh doanh cấu lại nguồn vốn từ mở rộng sản suất, tăng doanh thu hay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân.Hiện nay, ngân hàng thương mại mở rộng thêm loại hình cấp tín dụng không mà bỏ qua loại hình cho vay ngân hàng sử dụng từ lâu Một số cấp tín dụng theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Đây phương thức cấp tín dụng giúp doanh nghiệp nhanh chóng sử dụng nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động Do sau thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội em xin chọn đề tài nghiên cứu: “Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tây Hà Nội” Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài phân tích sở lý luận hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng thực trạng cho vay theo phương thức tín dụng cá nhân chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tây Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng Phạm vi nghiên cứu: cho vay theo hạn mức tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội giai đoạn 2008-2010 Chuyên đề tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng chuyên đề chủ yếu phân tích tổng hợp, kết hợp phân tích định tính, định lượng để giải thích số liệu, hàm thống kê tỷ lệ, trung bình, tỷ lệ tăng trưởng để thực so sánh thời kỳ Kết cấu chuyên để thực tập tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề chia làm phần: Chương 1: Những vấn đề cho vay theo hạn mức tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội Lời cảm ơn Với kiến thức nghiên cứu có hạn nên tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận ý kiến phê bình, đóng góp quý báu nhằm giúp em nâng cao trình độ hiểu biết lý luận thực tiễn tốt hơn.Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, bảo tận tình, chu đáo TS Lê Thanh Tâm –là người trực tiếp hướng dẫn em, cán tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế.Ngân hàng bao gồm nhiều loại, ngân hàng thương mại (NHTM) chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần, số lượng khách hàng.NHTM thực chức trung gian tài chính, trung gian toán tạo tiền Để thực chức đó, NHTM cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp như: nhận tiền gửi, cho vay, mua bán ngoại tệ, bảo quản tài sản hộ, cung cấp tài khoản giao dịch thực toán, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh, cho thuê tín dụng, cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn,cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, bảo hiểm… Cho vay hoạt động quan trọngvà đặc trưng NHTM, thường chiếm tỷ trọng doanh thu cao dịch vụ mà NHTM cung cấp Cho vay tài trợ chi tiêu cho hoạt động cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức, phủ Hoạt động cho vay ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế khu vực mà ngân hàng phục vụ, cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, làm tăng mức tiêu dùng dân cư Cho vay dạng biểu quan hệ vay mượn.Quan hệ vay mượn xuất tồn từ lâu.Khi xuất tách biệt tư liệu sản xuất sức lao động để đảm bảo tồn thân người lao động phải vay mượn tư liệu sản xuất Theo khoản 16, điều 04 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 số Chuyên đề tốt nghiệp 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010, “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Việc cho vay chuyển quyền sử dụng tiền người cho vay (ngân hàng định chế tài khác) với bên vay (cá nhân, doanh nghiệp tổ chức).Mỗi vay thẩm định.Sự chuyển quyền sử dụng tiền tạm thời, thời gian định, vĩnh viễn.Khi đến hạn toán bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay.Giá khoản tiền cho vay khoản lãi 1.1.2 Một số quy định cho vay Vì cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng nên cần có quy định quản lý chặt chẽ.Theo Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàngban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNNcủa thống đốc NHNN Việt Nam ban hành ngày 31/12/2001và Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt thông qua ngày 16/06/2010ngân hàng thực số nguyên tắc sau: 1.1.2.1 Nguyên tắc vay vốn Trong quan hệ giao dịch lĩnh vực kinh doanh tồn rủi ro bất trắc bên tham gia không nắm rõ thông tin Trong quan hệ tín dụng ngân hàng vậy, thực cho vay ngân hàng tìm cách khai thác tối đa thông tin khách hàng để làm rõ lực sử dụng vốn vay khả hoàn trả vốn vay khách hàng để làm sở cho định cho vay khách hàng Việc ngân hàng nắm thông tin không đầy đủ, bị bóp méo khách hàng (trong kinh tế học thông tin gọi chung thông tin không cân xứng - asymmetric information) Chuyên đề tốt nghiệp nguyên nhân dẫn tới việc hình thành rủi ro tín dụng Để giải vấn đề này, ngân hàng thường xây dựng quy chế cho vay chung buộc khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo: - Khách hàng phải sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng có hiệu kinh tế Đối với NHTM, cho vay phải đáp ứng mục tiêu cụ thể ngân hàng - Vốn vay phải hoàn trả gốc lãi đầy đủ theo thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc đảm bảo cho NHTM tồn hoạt động bình thường.Vì nguồn vốn cho vay NHTM chủ yếu nguồn vốn huy động, nguồn vốn mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng.Nếu khoản vay mà không hoàn trả kỳ hạn ảnh hưởng tới khả hoàn trả ngân hàng 1.1.2.2 Điều kiện vay vốn Cụ thể hơn, ngân hàng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau đây: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật 1.1.2.3 Đối tượng cho vay Đa số tổ chức, nhân, doanh nghiệp thỏa mãn điều kiện vay vốn có khả vay.Ngoài khách hàng vậy, ngân hàng hạn chế cấm không cho vay số đối tượng Chuyên đề tốt nghiệp 10 a) Các nhóm khách hàng cho vay + Các pháp nhân cá nhân Việt Nam gồm: - Các pháp nhân là: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tổ chức khác có đủ tư cách pháp nhân - Cá nhân - Hộ gia đình - Tổ hợp tác - Doanh nghiệp tư nhân - Công ty hợp danh + Các pháp nhân cá nhân nước b) Những trường hợp không cho vay Ngân hàng không cho vay khách hàng trường hợp sau đây: - Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) tổ chức tín dụng - Cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay - Bố, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) - Đối với người vay bố, mẹ, vợ, chồng, Giám đốc, Phó Giám đốc chi nhánh tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng xem xét định Ngân hàng không cho vay nhu cầu vốn sau đây: - Để mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi - Để toán chi phí cho việc thực giao dịch mà pháp luật cấm Chuyên đề tốt nghiệp 74 Chuyên đề tốt nghiệp 75 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Tính tổng nhu cầu vốn Hộ A thực sản xuất kinh doanh tổng hợp gồm: chăn nuôi heo nái, vỗ béo heo, chăn nuôi cá, kinh doanh thức ăn gia xúc - Chi phí nuôi heo nái năm 15 triệu, vòng quay vốn vòng/năm - Chi phí nuôi heo thịt năm triệu, vòng quay vốn vòng/năm - Chi phí chăn nuôi cá năm 12 triệu, vòng quay vốn vòng/năm - Chi phí kinh doanh gia xúc năm 12 triệu, vòng quay vốn vòng/năm Tổng nhu cầu vốn hộ A là: 15 + + 12 + 12 = 19,9 (triệu) Phụ lục 2: Tính hạn mức tín dụng Hộ B có phương án sản xuất kinh doanh với chi phí sản xuất 250 triệu, vòng quay vốn lưu động kỳ kế hoạch vòng/năm, vốn tự có tham gia 30 triệu, giá trị tài sản bảo đảm 100 triệu, mức cho vay so với giá trị tài sản 70%, ngân hàng định cho vay không tài sản đảm bảo 30 triệu - Nhu cầu vốn phương án là: 250/2 = 125 (triệu) - Nhu cầu vốn vay ông B là: 125 – 30 = 95 (triệu) - Mức cho vay có tài sản bảo đảm là: 100 x 70% = 70 (triệu) - Mức cho vay không tài sản bảo đảm là: 30 triệu - Tỷ lệ vốn tự có là: 30/125 = 24% > 10% - Vì (30 + 70 = 100) > 95 nên hạn mức tín dụng 95 triệu Chuyên đề tốt nghiệp 76 Phụ lục 3: TOP 10 Doanh nghiệp Việt Nam theo xếp hạng VNR500 năm 2010 (công bố ngày 15/01/2011) STT Tên công ty TẬP ĐOÀN DẦU KHÍ VIỆT NAM TỔNG CÔNG TY XĂNG DẦU VIỆT NAM TẬP ĐOÀN ĐIỆN LỰC VIỆT NAM TẬP ĐOÀN BƯU CHÍNH VIỄN THÔNG VIỆT NAM TẬP ĐOÀN CÔNG NGHIỆP THAN - KHOÁNG SẢN VIỆT NAM CÔNG TY TNHH MTV VÀNG BẠC ĐÁ QUÝ SÀI GÒN - SJC TẬP ĐOÀN VIỄN THÔNG QUÂN ĐỘI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TỔNG CÔNG TY LƯƠNG THỰC MIỀN NAM 10 TỔNG CÔNG TY THĂM DÒ KHAI THÁC DẦU KHÍ Phụ lục 4: Một số số tài Chỉ tiêu Khả toán Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh Hệ số toán tổng quát Công thức Chuyên đề tốt nghiệp 77 Khả tự tài trợ Hệ số tài sản cố định Hệ số thích ứng dài hạn tài sản cố định Hệ số nợ Hệ số vốn chủ sở hữu Khả trả lãi vay Khả hoàn trả nợ vay Khả sinh lời ROA ROE ROS Đánh giá hiệu Doanh thu từ tổng tài sản Thời gian chuyển đổi hàng tồn kho thành doanh thu Thời gian thu hồi công nợ Thời gian toán công nợ Phụ lục 5: Phân loại nợ nhóm Agribank Tây Hà Nội năm 2010 Chuyên đề tốt nghiệp 78 Nợ Nhóm 2.353.301 Nợ Nhóm 223.405 Nợ Nhóm 17.977 Nợ Nhóm 78.091 Nợ Nhóm 211.750 Tổng cộng 2.884.523 Tỷ lệ nợ xấu /Tổng dư nợ 10,67% Chuyên đề tốt nghiệp 79 Phụ lục 6: Bảng tài sản - nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội năm 2008-2009-2010 10 101 1011 101101 103 1031 103101 15 151 1510 151001 21 211 2111 211101 211107 211108 2115 Vốn khả dụng khoản đầu tư Tiền mặt, chứng từ có giá trị ngoại tệ, KL quý, đá quý Tiền mặt đồng Việt Nam Tiền mặt đơn vị Tiền mặt đơn vị Tiền mặt ngoại tệ Ngoại tệ đơn vị Ngoại tệ đơn vị Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Chứng khoán Chính phủ Chứng khoán Chính phủ Mệnh giá chứng khoán Hoạt động tín dụng Cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân nước Cho vay ngắn hạn Nợ cho vay Nợ cho vay ngắn hạn Cho vay thẻ tín dụng Thấu chi TKTG khách hàng Nợ có khả vốn 2008 404.399.829.587 4.399.829.587 3.431.268.427 3.431.268.427 3.431.268.427 968.561.160 968.561.160 968.561.160 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 2.080.358.019.530 1.780.356.522.986 1.129.522.936.681 1.129.522.936.681 1.129.522.936.681 - 2009 406.142.192.916 6.142.192.916 4.120.164.776 4.120.164.776 4.120.164.776 2.022.028.140 2.022.028.140 2.022.028.140 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 2.463.233.106.399 1.991.625.714.593 1.290.315.026.148 1.286.755.101.593 1.286.322.322.745 297.394.304 135.384.544 3.559.924.555 2010 404.314.051.185 4.314.051.185 2.889.857.085 2.889.857.085 2.889.857.085 1.424.194.100 1.424.194.100 1.424.194.100 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 2.884.522.891.761 2.383.802.501.605 1.219.967.722.088 1.217.512.017.053 1.216.897.785.996 399.956.543 214.274.514 2.455.705.035 Chuyên đề tốt nghiệp 211501 212 2121 212101 213 2131 213101 25 251 2511 251102 251103 252 2521 252102 252103 27 275 2751 275104 30 301 3012 301201 80 Nợ cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Nợ cho vay trung hạn Nợ cho vay trung hạn Cho vay dài hạn Nợ cho vay dài hạn Nợ cho vay dài hạn Cho vay vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư Cho vay vốn nhận trực tiếp Tổ chức Quốc tế Cho vay vốn nhận trực tiếp Tổ chức Quốc tế Nợ trung hạn Nợ dài hạn Cho vay vốn nhận Chính phủ Cho vay vốn nhận Chính phủ Nợ trung hạn Nợ dài hạn Tín dụng khác tổ chức kinh tế, cá nhân nước Cho vay khác Cho vay khác Cho vay dài hạn Cty trực thuộc NHNo&PTNT Tài sản cố định tài sản Có khác Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Nhà cửa, vật kiến trúc 231.671.203.365 231.671.203.365 231.671.203.365 419.162.382.940 419.162.382.940 419.162.382.940 278.201.496.544 278.201.496.544 278.201.496.544 5.332.789.200 272.868.707.344 - 3.559.924.555 294.012.932.959 294.012.932.959 294.012.932.959 407.297.755.486 407.297.755.486 407.297.755.486 449.807.391.806 449.807.391.806 449.807.391.806 7.709.508.800 442.097.883.006 2.455.705.035 368.820.827.812 368.820.827.812 368.820.827.812 795.013.951.705 795.013.951.705 795.013.951.705 478.920.390.156 478.920.390.156 478.920.390.156 2.658.712.000 476.261.678.156 21.800.000.000 21.800.000.000 21.800.000.000 21.800.000.000 21.800.000.000 21.800.000.000 51.382.644.364 8.239.048.321 12.673.253.411 3.707.430.567 3.707.430.567 21.800.000.000 21.800.000.000 21.800.000.000 59.701.564.745 4.710.359.412 9.936.316.701 - 21.800.000.000 21.800.000.000 21.800.000.000 77.814.630.819 6.891.681.396 12.142.503.201 Chuyên đề tốt nghiệp 3013 301301 301309 3014 301401 3015 301501 302 3024 302401 303 3030 303001 305 3051 305101 3052 305201 3053 305301 31 311 3110 311001 313 3130 Máy móc, thiết bị Máy vi tính thiết bị tin học Máy móc, thiết bị khác Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản cố định vô hình Phần mềm máy vi tính Phần mềm máy vi tính Tài sản cố định thuê tài Tài sản cố định thuê tài Tài sản cố định thuê tài Hao mòn TSCĐ Hao mòn TSCĐ hữu hình Hao mòn TSCĐ hữu hình Hao mòn TSCĐ vô hình Hao mòn TSCĐ vô hình Hao mòn TSCĐ thuê Hao mòn TSCĐ thuê Tài sản khác Công cụ, dụng cụ Công cụ, dụng cụ Công cụ, dụng cụ Vật liệu Vật liệu 81 6.682.163.099 2.484.142.293 4.198.020.806 1.311.068.842 1.311.068.842 972.590.903 972.590.903 4.252.455.415 3.129.943.293 1.122.512.122 1.445.159.752 1.445.159.752 4.238.701.534 4.238.701.534 1.222.793.500 1.222.793.500 1.222.793.500 (5.656.998.590) (5.308.595.699) (5.308.595.699) 2.284.053.024 2.284.053.024 2.284.053.024 (7.510.010.313) (6.908.777.977) (6.908.777.977) (348.402.891) (348.402.891) 287.991.048 556.000 556.000 556.000 287.435.048 287.435.048 (601.232.336) (601.232.336) 353.636.033 353.636.033 353.636.033 5.920.096.915 3.962.584.793 1.957.512.122 1.445.159.752 1.445.159.752 4.777.246.534 4.777.246.534 1.813.557.155 1.813.557.155 1.813.557.155 2.319.213.024 2.319.213.024 2.319.213.024 (9.383.591.984) (8.393.792.630) (8.393.792.630) (1.490.595) (1.490.595) (988.308.759) (988.308.759) 247.730.032 247.730.032 247.730.032 Chuyên đề tốt nghiệp 313001 313002 313009 35 351 3510 351001 353 3539 353901 353902 359 3590 359001 359009 36 361 3614 361401 3619 361909 38 388 3880 388001 39 82 Giấy tờ in quan trọng Giấy tờ in thông thường Vật liệu khác Các khoản phải thu bên Ký quỹ, chấp, cầm cố Ký quỹ, chấp, cầm cố Ký quỹ Thanh toán với Ngân sách Nhà nước Các khoản chờ Ngân sách Nhà nước thanhtoán Các khoản chờ Ngân sách Nhà nước thanhtoán Phải thu HTLS cho vay ngắn hạn chưa thực Các khoản khác phải thu Các khoản khác phải thu Phải thu XDCB, mua sắm TSCĐ Các khoản khác phải thu Cáckhoản phải thu nội Tạm ứng phải thu nội Tham ô, thiếu tiền, tài sảnchờ xử lý Tham ô, thiếu tiền, tài sảnchờ xử lý Các khoản phải thu khác Các khoản phải thu khác Các tài sản Có khác Chi phí chờ phân bổ Chi phí chờ phân bổ Chi phí chờ phân bổ Lãi phí phải thu 53.089.514 104.435.874 129.909.660 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 13.656.000 13.656.000 13.656.000 13.656.000 5.750.805.306 5.750.805.306 5.750.805.306 5.750.805.306 36.991.143.689 57.943.586 49.752.374 245.940.073 9.156.688.364 200.000.000 200.000.000 200.000.000 8.917.607.040 8.917.607.040 8.825.228.455 92.378.585 39.081.324 39.081.324 22.492.295 16.589.029 50.000 50.000 50.000 50.000 5.132.468.395 5.132.468.395 5.132.468.395 5.132.468.395 40.348.362.541 29.028.205 51.370.374 167.331.453 14.145.613.138 3.235.000.000 3.235.000.000 3.235.000.000 10.755.488.995 10.755.488.995 10.755.488.995 155.124.143 155.124.143 17.624.143 137.500.000 - 4.420.803.942 4.420.803.942 4.420.803.942 4.420.803.942 52.108.802.311 Chuyên đề tốt nghiệp 392 3922 392201 3923 392301 394 3941 394101 394102 394103 397 3970 397002 83 Lãi phải thu từ đầu tư chứng khoán Lãi phải thu từ chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Lãi phải thu từ chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Lãi phải thu từ chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Lãi phải thu từ chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Lãi phải thu từ hoạt động tín dụng Lãi phải thu từ cho vay Lãi phải thu từ cho vay ngắn hạn Lãi phải thu từ cho vay trung hạn Lãi phải thu từ cho vay dài hạn Phí dịch vụ phải thu Phí dịch vụ phải thu Phí dịch vụ bảo lãnh phải thu Total Assets 21.333.333.333 - 21.333.333.333 21.333.333.333 21.333.333.333 21.333.333.333 - 21.333.333.333 - 15.657.810.356 15.657.810.356 4.789.559.222 538.821.925 10.329.429.209 2.536.140.493.481 18.172.683.185 18.172.683.185 6.098.609.669 2.843.875.953 9.230.197.563 842.346.023 842.346.023 842.346.023 2.929.076.864.060 21.333.333.333 21.333.333.333 21.333.333.333 29.262.135.955 29.262.135.955 4.809.050.297 6.457.369.732 17.995.715.926 1.513.333.023 1.513.333.023 1.513.333.023 3.366.651.573.765 Chuyên đề tốt nghiệp 41 411 4111 411101 4112 411201 411202 415 4151 415104 42 421 4211 421101 4212 421201 421202 421203 4214 421401 423 4231 423101 4232 84 Các khoản phải trả Các khoản Nợ Tổ chức tín dụngkhác Tiền gửi TCTD nước Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến 24tháng Vay tổ chức tín dụng nước Nợ vay hạn Thuê tài Tiền gửi khách hàng Tiền gửi khách hàng nước Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến 24tháng Tiền gửi có kỳ hạn từ 24 tháng trở lên Tiền gửi vốn chuyên dùng Tiền gửi vốn chuyên dùng Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 2008 3.386.667.857.247 360.612.867.604 359.839.651.950 59.839.651.950 59.839.651.950 300.000.000.000 300.000.000.000 773.215.654 773.215.654 773.215.654 2.443.682.576.726 1.789.043.570.071 136.521.553.951 136.521.553.951 1.652.058.186.511 177.658.186.511 522.800.000.000 951.600.000.000 463.829.609 463.829.609 643.387.532.872 2.119.541.941 2.119.541.941 350.742.233.204 2009 3.209.401.117.851 944.735.860.197 943.205.611.662 308.515.611.662 308.515.611.662 634.690.000.000 100.000.000.000 534.690.000.000 1.530.248.535 1.530.248.535 1.530.248.535 2.164.109.865.193 1.589.878.344.752 281.605.461.338 281.605.461.338 1.308.174.367.041 474.124.198.796 627.520.874.922 206.529.293.323 98.516.373 98.516.373 559.589.902.980 743.070.303 743.070.303 239.188.746.451 2010 2.606.732.936.276 247.484.464.406 246.381.812.349 246.381.812.349 246.381.812.349 1.102.652.057 1.102.652.057 1.102.652.057 2.236.463.854.653 1.596.228.416.448 274.092.055.843 274.092.055.843 1.322.087.002.117 348.949.139.144 972.921.569.650 216.293.323 49.358.488 49.358.488 625.316.797.627 87.563.340 87.563.340 283.107.611.521 Chuyên đề tốt nghiệp 423201 423202 423203 4238 423801 423802 423824 427 4272 427201 4274 427401 4279 427901 43 431 4310 431001 431002 431012 431032 431041 431042 44 441 85 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 12 tháng Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 12 tháng đến 24 tháng Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 24 tháng trở lên Tiền gửi tiết kiệm khác Tiền gửi tiết kiệm bậc thang theo thời gian từ 12 tháng Tiền gửi tiết kiệm bậc thang theo thời gian từ24 tháng TG TK VND ĐB giá trị theo vàng đến 12 tháng Tiền ký quỹ Ký quỹ để mở thư tín dụng (L/C) Ký quỹ để mở thư tín dụng (L/C) Ký quỹ bảo lãnh Ký quỹ bảo lãnh Bảo đảm khoản toán khác Bảo đảm khoản toán khác Tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá Mệnh giá giấy tờ có giá Mệnh giá giấy tờ có giá Mệnh giá chứng tiền gửi ngắn hạn Mệnh giá kỳ phiếu ngắn hạn Mệnh giá chứng tiền gửi từ24 tháng trở lên Mệnh giá trái phiếu ký danh Mệnh giá trái phiếu AGRIBANK kỳ hạn 10 năm Mệnh giá trái phiếu AGRIBANK kỳ hạn 15 năm Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay 244.170.787.923 154.181.748.801 216.537.434.809 95.776.955.255 79.474.245.019 63.440.942.077 10.794.490.026 290.525.757.727 151.835.600.504 77.990.140.723 60.700.016.500 11.251.473.783 3.245.591.083 3.245.591.083 7.755.882.700 7.755.882.700 250.000.000 250.000.000 72.701.529.708 72.701.529.708 72.701.529.708 20.326.266.508 129.263.200 51.646.000.000 600.000.000 441.534.668.710 441.534.668.710 5.532.752.631 319.658.086.226 173.619.876.870 143.177.634.356 2.860.575.000 14.641.617.461 2.981.890.522 2.981.890.522 11.659.726.939 11.659.726.939 56.257.331.110 56.257.331.110 56.257.331.110 3.143.000.000 842.474.510 25.856.600 51.646.000.000 600.000.000 185 185 3.129.234.635 342.121.622.766 162.144.638.631 179.976.984.135 14.918.640.578 4.776.733.470 4.776.733.470 10.141.907.108 10.141.907.108 57.658.728.200 57.658.728.200 57.658.728.200 418.000.000 4.994.728.200 51.646.000.000 600.000.000 - Chuyên đề tốt nghiệp 4413 441302 45 451 4510 451001 453 4531 453101 4539 453901 454 4540 454001 459 4599 459901 459902 46 461 4610 461001 462 4620 462001 469 86 Vốn nhận tổ chức, cá nhân khác Vốn nhận uỷ thác khác tỉnh, thành phố nhận Các khoản phải trả cho bên Các khoản phải trả XDCB, mua sắm TSCĐ Các khoản phải trả XDCB, mua sắm TSCĐ Các khoản phải trả XDCB, mua sắm TSCĐ Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuếgiá trị gia tăng phải nộp Thuếgiá trị gia tăng phải nộp Các khoản phải nộp khác Các khoản phải nộp khác Chuyển tiền phải trả Chuyển tiền phải trả Chuyển tiền phải trả Các khoản chờ toán khác Các khoản chờ toán khác Các khoản chờ toán khác Lãi trái phiếu AGRIBANK phải trả Các khoản phải trả nội Thừa quỹ, tài sản thừa chờ xử lý Thừa quỹ, tài sản thừa chờ xử lý Thừa quỹ, tài sản thừa chờ xử lý Các khoản phải trả cho cán bộ, nhân viên Các khoản phải trả cho cán bộ, nhân viên Các khoản phải trả cho cán bộ, nhân viên Các khoản phải trảkhác 441.534.668.710 441.534.668.710 832.226.778 443.948.377 443.948.377 443.948.377 233.433 233.433 233.433 336.074.513 336.074.513 336.074.513 51.970.455 51.970.455 8.262.455 43.708.000 427.997.365 5.100.000 5.100.000 5.100.000 185.296.952 185.296.952 185.296.952 237.600.413 185 185 8.560.639.877 418.392.141 418.392.141 418.392.141 592.213.165 592.213.165 592.213.165 6.139.521 6.139.521 6.139.521 7.543.895.050 7.543.895.050 7.505.675.050 38.220.000 806.356.483 3.770.000 3.770.000 3.770.000 368.241.715 368.241.715 368.241.715 434.344.768 7.062.874.718 760.684.849 760.684.849 760.684.849 7.820.300 7.820.300 7.820.300 6.294.369.569 6.294.369.569 6.267.321.569 27.048.000 1.728.094.980 2.950.000 2.950.000 2.950.000 754.432.206 754.432.206 754.432.206 970.712.774 Chuyên đề tốt nghiệp 4690 469009 47 471 4711 471101 48 488 4880 488001 49 491 4911 491101 4913 491301 492 4921 492101 494 4941 494101 51 519 87 Các khoản phải trảkhác Các khoản phải trảkhác Cácgiao dịch ngoại hối Mua bán ngoại tệ kinh doanh Mua bán ngoại tệ kinh doanh Mua bán ngoại tệ kinh doanh Các tài sản Nợ khác Doanh thu chờ phân bổ Doanh thu chờ phân bổ Doanh thu chờ phân bổ Lãi phí phải trả Lãi phải trả cho tiền gửi Lãi phải trả cho tiền gửi Lãi phải trả cho tiền gửi Lãi phải trả cho tiền gửi tiết kiệm Lãi phải trả cho tiền gửi tiết kiệm Lãi phải trả phát hành giấy tờ có giá Lãi phải trả cho giấy tờ có giá Lãi phải trả cho giấy tờ có giá ngắn hạn Lãi phải trả cho vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư,cho vay Lãi phải trả cho vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư Lãi phải trả cho vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư Hoạt động toán Thanhtoán chuyển tiền Thanh toán khác đơn vị hệ thống NHNo&PTNT 237.600.413 237.600.413 80.098.971 80.098.971 80.098.971 80.098.971 2.418.191 2.418.191 2.418.191 2.418.191 66.793.473.194 60.969.814.639 45.573.740.729 45.573.740.729 15.396.073.910 15.396.073.910 387.021.173 387.021.173 387.021.173 5.436.637.382 5.436.637.382 5.436.637.382 (883.554.680.322) (883.554.680.322) 434.344.768 434.344.768 132.209.332 132.209.332 132.209.332 132.209.332 302.434.119 302.434.119 302.434.119 302.434.119 34.496.421.355 34.381.851.347 20.691.907.171 20.691.907.171 13.689.944.176 13.689.944.176 114.570.008 114.570.008 114.570.008 (314.097.075.359) (314.097.075.359) 970.712.774 970.712.774 133.778.531 133.778.531 133.778.531 133.778.531 621.672.206 621.672.206 621.672.206 621.672.206 55.579.468.582 53.999.233.915 42.387.929.562 42.387.929.562 11.611.304.353 11.611.304.353 113.568.001 113.568.001 113.568.001 1.466.666.666 1.466.666.666 1.466.666.666 728.419.160.270 728.419.160.270 (883.554.680.322) (314.097.075.359) 728.419.160.270 Chuyên đề tốt nghiệp 5191 519101 519103 519105 519106 519107 519109 519121 519162 519177 62 621 6210 621001 69 691 6910 691001 88 Điều chuyển vốn Điều chuyển vốn Trụ sở với CN cấp I ĐCV DTBB TSC CN cấp I ĐCV giá trị lại TSCĐ TSC với CNcấpI Quỹ toán tập trung TSC & CN TK sử dụng vốn TSC CKH CN loại 1,2 ĐCV khác TSC CN cấp I Điều chuyển vốn chi nhánh cấp I với đơn vị ĐCV DA Quỹ Phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ ĐCV DA Chương trình PT DNo vừa nhỏ Nguồn vốn chủ sở hữu Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ khen thưởng Quỹ khen thưởng Quỹ khen thưởng Lợi nhuận chưa phân phối Lợi nhuận năm Lợi nhuận năm Lợi nhuận năm Total Liability & Capital (883.554.680.322) (1.048.117.215.629) (23.110.999.305) 7.364.657.712 (50.727.740.000) (314.097.075.359) (492.112.369.075) (28.219.658.419) 3.027.538.724 (60.596.107.000) (149.618.961.500) 295.992.000.000 84.663.578.400 33.027.316.559 112.090.000 112.090.000 112.090.000 112.090.000 32.915.226.559 32.915.226.559 32.915.226.559 32.915.226.559 2.536.140.493.484 (148.550.706.388) (184.690.001) 320.784.000.000 91.754.916.800 33.772.821.566 26.940.000 26.940.000 26.940.000 26.940.000 33.745.881.566 33.745.881.566 33.745.881.566 33.745.881.566 2.929.076.864.058 728.419.160.270 518.839.436.351 (26.911.365.151) 5.560.777.131 (54.602.000.000) 50.000.000.000 (82.686.000.000) 271.860.000.079 46.358.311.860 31.499.477.219 9.440.000 9.440.000 9.440.000 9.440.000 31.490.037.219 31.490.037.219 31.490.037.219 31.490.037.219 3.366.651.573.765 [...]... 126/QĐ/HĐBT-TCCB thành lập Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp 35 (Agribank Tây Hà Nội) Ngày 21/07/2003, chi nhánh Agribank Tây Hà Nội chính thức đi vào hoạt động Agribank Tây Hà Nội là chi nhánh cấp I thuộc AgribankViệt Nam, có con dấu riêng Tên chính thức: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thông Tây Hà Nội Tên viết tắt: Agribank Tây Hà Nội Tên... nghiệp 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNGTẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI 2.1 Sơ lược về chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 2.1.1 Lịch sử hình thành 2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam Đầu những năm 1980 nền kinh tế vẫn trầm trọng mất cân... của khách hàng vay 1.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Tổng quan cho vay theo hạn mức tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm Theo khoản 2 điều 16 Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo quyết định số: 1627/2001/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN, Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD):Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy... tục vay vốn theo quy định, ngân hàng sẽ phân tích phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho vay Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Đây l nghiệp vụ tín dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định, theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng vay. .. hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn - Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: cho vay có bảo đảm và cho vay không có bảo đảm - Dựa theo tài sản đảm bảo: cho vay thế chấp, cho vay cầm cố, cho vay bảo lãnh, cho vay tín chấp - Dựa vào mục đích sử dụng: cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu, cho vay đầu tư bất động sản, cho vay. .. được áp dụng Chuyên đề tốt nghiệp 16 cho những khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho các tài sản cố định hoặc hàng hóa lâu bền Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng. .. dụng Sau khi hết thời hạn của HMTD, khách hàng có thể lập hồ sơ để vay theo HMTD mới và khách hàng không nhất thiết phải thanh toán toàn bộ khoản nợ với ngân hàng trừ phi ngân hàng yêu cầu Lãi suất cho vay: căn cứ vào quy định của ngân hàng nơi cho vay và ghi vào hợp đồng tín dụng hoặc giấy nhận nợ kèm theo hợp đồng tín dụng Quản lý hạn mức tín dụng của Ngân hàng: - Ngân hàng nơi cho vay phải quản lý chặt... của hoạt động cho vay theo HMTD đối với hoạt động cho vay nói riêng và đối với hoạt động của ngân hàng nói chung Khi chính sách không đổi, nếu hoạt động này chi m tỷ trọng cao thì đó là hoạt động quan trọng của ngân hàng và ngân hàng cần phải giám sát hoạt động này chặt chẽ Ngược lại, nếu tỷ trọng thấp nhưng sự tăng trưởng cao thì cho thấy ngân hàng đang muốn phát triển hoạt động này thành hoạt động. .. Nông Chuyên đề tốt nghiệp 34 nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh NHNN huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc NHNN Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt... Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng( Credit card): ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động( Automated Teller Machine -ATM) hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà ... hàng cho vay thể mức độ quan trọng hoạt động cho vay theo HMTD hoạt động cho vay nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Khi sách không đổi, hoạt động chiếm tỷ trọng cao hoạt động quan trọng ngân... hưởng tới chất lượng hoạt động 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng Có nhiều nhân tố tác động tới chất lượng hoạt động cho vay theo hạn HMTD NHTM Việc biết rõ... ngân hàng, làm giảm hiệu hoạt động ngân hàng ảnh hưởng tới hoạt động cho vay theo HMTD Chuyên đề tốt nghiệp 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNGTẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG