Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng LI NÓI ĐẦU Thực đường lối đổi Đảng, kinh tế Việt Nam 10 năm qua chuyển dần từ chế kế hoạch hóa tập trung sang chế thị trường có điều tiết Nhà nước theo định hướng XHCN Từ công đổi này, kinh tế nước ta thu thành tựu nhiều mặt Nhữngthành tựu đưa nước ta thoát khỏi khủng hoảng kinh tế, xã hội tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển đẩy mạnh CNH, HĐH đất nước, nâng cao vị Việt Nam trường quốc tế Muốn có vốn phục vụ cho q trình CNH, HĐH đất nước giai đoạn cần phải huy động tối đa nguồn vốn nước (vốn nước chủ yếu) Để thực việc cần phải kiện toàn hệ thống ngân hàng, đảm bảo tính đồng hệ thống này, phải phát triển mạnh mẽ tốn khơng dùng tiền mặt Cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt giữ vị trí quan trọng khơng thể thiếu hoạt động ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt liên quan mật thiết với trình chu chuyển vốn kinh tế Tổ chức tốn nhanh chóng, kịp thời, xác, an tồn thuận tiện làm cho vốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế quay vòng nhanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, tiết giảm chi phí cho đơn vị Từ đó, xã hội giảm tiền mặt lưu thơng, giảm chi phí in tiền, góp phần ổn định tiền tệ, thúc đẩy sản xuất phát triển Vì vậy, hoạt động ngân hàng, đẩy mạnh công tác tốn khơng dùng tiền mặt cần thiết Đây phương thức huy động tạo vốn có hiệu cao cho đầu tư phát triển, thúc đẩy mạnh mẽ tiến trình đổi cơng ngh ngõn hng, Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ ThÞ Hêng góp phần thúc đẩy nhanh hội nhập hoạt động ngân hàng nước ta với cộng đồng tài tiền tệ khu vực giới Tuy nhiên, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt cịn có hạn chế, địi hỏi cần có biện pháp giải kịp thời Với mong muốn đóng góp phần nhỏ vào cơng đổi cơng nghệ ngân hàng, mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Một số giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt NHNo PTNT Thành phố Hà Nội” làm chun đề tốt nghiệp Ngồi lời nói đầu, kết luận chuyên đề chia thành chương: Chương I: Những lý luận tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo & PTNT thành phố Hà Nội Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển toán không dùng tiền mặt NHNo & PTNT thành phố Hà Nội Do trình độ cịn hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn, viết khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận ý kiến bảo thầy ban lãnh đạo đồng chí phịng kế tốn Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn thầy TS Lê Đức Lữ hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên để thực tập tt nghip ny Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng CHNG I NHNG Lí LUN C BN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I SỰ RA ĐỜI KHÁCH QUAN VÀ VAI TRỊ CỦA THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Sự đời phát triển tốn khơng dùng tiền mặt - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức tốn tiền, hàng hóa, dịch vụ khách hàng thơng qua vai trị trung gian ngân hàng cách trích từ tài khoản chuyển trả vào tài khoản khác theo lệnh chủ tài khoản - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phận khơng thể thiếu kinh tế thị trường Đó địi hỏi khách quan q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa - Sản xuất hàng hóa thời ban đầu cịn mang nặng tính tự cung tự cấp, việc trao đổi hàng hóa cịn bị hạn chế Khi sản xuất hàng hóa phát triển việc trao đổi hàng hóa trở nên thường xuyên phát triển Do việc trao đổi trực tiếp vật lấy vật khơng cịn thuận tiện phù hợp Để thuận tiện cho việc trao đổi người ta chọn loại hàng hóa có tính phổ biến làm vật ngang giá chung để trao đổi trực tiếp với hàng hóa khác - Lúc đầu, địa phương có sản phẩm khác làm vật ngang giá chung Khi kinh tế phát triển vật ngang giá lựa chọn phải vật mang tính phổ biến, phải thỏa mãn nhu cầu trao đổi nước ngồi nước Vì hàng hóa kim loại dùng làm vật ngang giá chung kim loại Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng cú ưu điểm dễ chia nhỏ gộp lại, dễ vận chuyển, dễ bảo quản có giá trị cao Nền kinh tế phát triển, thị trường mở rộng vàng, bạc giữ vai trị làm vật ngang giá chung vàng, bạc có nhiều ưu điểm kim loại khác Đến cuối kỷ 19, quốc gia lựa chọn vàng làm vật ngang giá chung, để đo lường giá trị hàng hóa khác Khi trở thành vật ngang giá chung nhất, vàng trở thành tiền tệ Tiền tệ đời phát triển lưu thơng hàng hóa - Khi sản xuất hàng hóa phát triển mạnh sử dụng tiền vàng có nhiều bất tiện, muốn mua mặt hàng có giá trị q nhỏ khơng thể dùng tiền được, đồng thời Nhà nước phải dự trữ khối lượng vàng lớn Điều nước phát triển khơng có Do tiền giấy đời - Tiền giấy có giá trị thấp nên đóng vai trị tiền tệ Nhà nước khơng phải tổn thất q nhiều cho việc sản xuất tiền giấy, tiền giấy dễ chia nhỏ dễ lưu thông, dễ cất giữ nên sử dụng tiền giấy có hiệu cho kinh tế Nhưng sản xuất hàng hóa ngày phát triển, lưu thơng hàng hố ngày mở rộng quy mơ, phạm vi lẫn tính thường xun liên tục tốn tiền mặt làm cho khối lượng tiền mặt lưu thông tăng lên lớn Từ nảy sinh khó khăn q trình điều hịa lưu thơng tiền mặt Khối lượng tiền mặt tăng lên gây sức ép mặt giá dễ dẫn đến lạm phát Mặt khác, toán tiền mặt phí lớn cho việc in ấn, vận chuyển, đóng gói, bảo quản, kiểm đến Bên cạnh chức phương tiện tốn tiền tệ lại cho phép tiền tệ vận động tách dời với vận động hàng hóa, khơng nht thit phi dựng tin mt Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng m cú th dựng tin ghi sổ để thay cho tiền mặt lưu thơng (đồng tiền ghi sổ tồn số dư tài khoản tiền gửi đơn vị, cá nhân kinh tế mở ngân hàng) Ngân hàng đứng làm trung gian toán khách hàng Như vậy, tốn khơng dùng tiền mặt đời gắn liền với việc ghi sổ đồng tiền Đó việc trích tiền từ tài khoản người chi trả sang tài khoản người thụ hưởng mở ngân hàng cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian ngân hàng Hình thức tốn khơng dùng tiền mặt khắc phục nhược điểm toán tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thông, giảm chi phí khâu in ấn, kiểm đếm, vận chuyển giảm chi phí lao động xã hội, nâng cao hiệu toán kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển Hiện nước ta tỷ trọng tiền mặt lưu thơng cịn lớn, bất lợi cho ngân hàng thương mại huy động tiền gửi tốn đồng thời gây bất lợi kinh tế Do đó, việc đẩy mạnh hình thức tốn dùng tiền mặt vào q trình tốn thay cho tiền mặt lưu thơng cần thiết, vừa đáp ứng yêu cầu tất yếu khách quan sản xuất lưu thơng hàng hố vừa đáp ứng nhu cầu kinh tế đại Tổ chức tốt công tác tốn khơng dùng tiền mặt u cầu đặt tất đơn vị, tổ chức toàn xã hội, đặc biệt ngành Ngân hàng với vai trị trung tâm tốn kinh tế quốc dân Vai trò toỏn khụng dựng tin mt Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng Trong nn kinh t th trường, tốn khơng dùng tiền mặt có vai trị quan trọng, góp phần đẩy mạnh giao lưu, tạo điều kiện rút ngắn khả quay vòng vốn, thúc đẩy trình tái sản xuất mở rộng, từ nâng cao tích luỹ cho kinh tế quốc dân Thực mở rộng công tác tốn khơng dùng tiền mặt chu chuyển tiền tệ làm giảm lượng tiền mặt lưu thông, giảm chi phí cần thiết phục vụ cho lưu thông tiền mặt, tác động trực tiếp đến thị trường giá cả, kiềm chế lạm phát tiến tới ổn định tiền tệ Tổ chức tốt cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt qua Ngân hàng làm cho Ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế để sử dụng có kế hoạch nhằm phục vụ cho trình tái sản xuất Cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt phát triển, mở rộng nguồn vốn ngân hàng huy động từ số dư tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế tăng lên, tăng nguồn vốn tín dụng ngân hàng Đồng thời qua tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng nắm số cách xác, hợp lý tình hình thiếu vốn bên tham gia toán kịp thời cho vay, phát triển vay mục đích có vật tư, hàng hố đảm bảo Mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt góp phần thực tốt sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Việc mở rộng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt giảm khối lượng lớn tiền mặt lưu thông làm tăng khối lượng tiền ghi sổ Điều giúp cho Ngân hàng sử dụng hữu hiệu cơng cụ sách tiền tệ Bởi để điều tiết khối lượng tiền mặt lưu thông cách linh hoạt khú, ch cn thay i Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng lói sut chit khu, tỏi chit khấu, thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc làm tăng giảm cách nhanh chóng khối lượng tiền mặt cần thiết lưu thông, phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế Như vậy, tốn khơng dùng tiền mặt có vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Muốn đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế phải đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt bước đại hố hoạt động tốn theo chương trình đổi mi cụng ngh ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng II NGUYấN TC TRONG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Ngun tắc tài khoản tốn Để tiến hành trích chuyển tài khoản, quy định chủ thể toán phải mở tài khoản hay nhiều tổ chức tài trung gian, khách hàng (gồm doanh nghiệp, quan, tổ chức đoàn thể, đơn vị vũ trang, cơng dân Việt Nam người nước ngồi hoạt động lãnh thổ Việt Nam) quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch thực tốn, tài khoản phải ln có đủ số dư để toán kịp thời đầy đủ cho người thụ hưởng Việc mở tài khoản toán ngân hàng thực toán qua tài khoản ghi đồng Việt Nam Trường hợp mở tài khoản toán ngoại tệ phải thực theo quy chế quản lý ngoại hối Chính phủ Việt Nam ban hành Ngồi ra, số hình thức tốn cịn địi hỏi phải có hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng, chủ thể tham gia toán phải thực theo điều khoản ký hợp đồng kinh tế Hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng sở pháp lý để giải xảy tranh chấp q trình tốn 2.Ngun tắc chứng từ toán Tất chứng từ toán chủ thể toán phải lập mẫu in sẵn ngân hàng in nhượng bán Những chứng từ phải lập đủ liên, viết rõ ràng, khơng tẩy xóa phải nộp vào ngân hàng theo quy định Các ngân hàng có quyền từ chối việc tốn khơng tiếp nhận giấy t Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng toán trường hợp chủ thể toán vi phạm quy định chế độ toán hành 3.Nguyên tắc trách nhiệm ngân hàng - Các ngân hàng có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng làm thủ tục toán, giám sát khả chi trả khách hàng; cung cấp đầy đủ kịp thời loại giấy tờ toán cần thiết cho khách hàng theo chế độ quy định - Các ngân hàng có trách nhiệm thơng báo đối chiếu thường xuyên với chủ tài khoản số dư tài khoản tiền gửi - Khi nhận chứng từ toán khách hàng gửi đến, ngân hàng phải kiểm tra khả toán chủ tài khoản trước thực toán có quyền từ chối tốn tài khoản khơng đủ tiền Ngân hàng phải tốn kịp thời xác đảm bảo an toàn tài sản cho khách hàng Nếu thiếu sót gây thiệt hại cho khách hàng ngân hàng phải bồi thường vật chất cho bên bị hại tùy theo mức độ vi phạm bị xử lý theo pháp luật Khi thực dịch vụ toán cho khách hàng, ngân hàng thu phí theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Trên số quy định nhằm mục đích vừa đảm bảo cho q trình tốn thực đắn vừa đảm bảo cho kiểm soát đồng tiền hệ thống Ngân hàng hoạt động chủ thể tốn có hiệu Chuyªn đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng III CC HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT QUA NGÂN HÀNG TRONG NỀN KTTT Thanh toán Séc - Séc lệnh trả tiền chủ tài khoản lập mẫu Ngân hàng Nhà nước quy định u cầu đơn vị tốn trích số tiền từ tài khoản tiền gửi tốn để trả cho người thụ hưởng có tên ghi séc người cầm séc - Séc dùng để toán tiền hàng, dịch vụ nộp thuế trả nợ để rút tiền mặt chi nhánh ngân hàng Tất khách hàngmở tài khoản ngân hàng có quyền sử dụng séc để tốn Trong hình thức toán séc, việc trả tiền người trả tiền khởi xướng kết thúc việc ghi số tiền tờ séc vào tài khoản người nhận tiền - Séc cơng cụ tốn đời sớm sử dụng phổ biến, dùng cho cá nhân Séc thông thường áp dụng theo nguyên tắc ghi nợ trước, ghi có sau Theo quy định, đơn vị phát hành séc phép phát hành séc phạm vi số dư tiền gửi Phải chấp hành thủ tục quy định séc, chịu phạt phát hành số dư Thời hạn hiệu lực séc 15 ngày kể từ ngày chủ tài khoản phát hành séc đến ngày người thụ hưởng nộp séc vào ngân hàng (gồm ngày chủ nhật ngày lễ) Nếu ngày kết thúc thời hạn ngày chủ nhật, ngày lễ thời hạn lùi vào ngày làm việc sau ngày chủ nhật, ngày lễ 1.1 Thanh toán séc chuyển khoản Séc chuyển khoản người mua trực tiếp phát hành để trao cho người bán đồng thời nhận số hàng tương ứng với số tiền ghi Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng kiểm đếm khối lượng lớn tiền mặt giao dịch Mặc dù séc sử dụng lâu đời rộng rãi giới, song Việt Nam việc toán séc tầng lớp dân cư điều mẻ Để khắc phục số vướng mắc việc sử dụng séc toán điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam; đẩy mạnh tốc độ toán nâng cao chất lượng phục vụ ngân hàng bước đưa việc sử dụng séc trở thành phổ biến giao dịch tốn nói chung, đời sống thường ngày dân cư nói riêng Qua khảo sát thực tiễn tình hình tốn séc NHNo Hà Nội, ta thấy mức toán séc ngân hàng có xu hướng tăng - Năm 2000: Tổng số tốn séc 1416 món, tổng giá trị toán séc 116.226 triệu đồng - Năm 2001: Tổng số tốn séc 3.340 món, tổng giá trị tốn séc 273.956 triệu đồng 2.2 Tình hình tốn ủy nhiệm chi - chuyển tiền: Cùng với việc phát triển cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Hình thức tốn ủy nhiệm chi - chuyển tiền ngày mở rộng chiếm ưu hẳn so với hình thức tốn khác - Năm 2000: Tổng số tốn khơng dùng tiền mặt 30.071 tốn ủy nhiệm chi - chuyển tiền là17.876 (chiếm 59,45%) Doanh số tốn khơng dùng tiền mặt 21.740.176 triệu đồng doanh số ủy nhiệm chi - chuyển tiền 13.565.449 triu ng (chim 62,4%) Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng - Nm 2001: Tng s tốn khơng dùng tiền mặt 37.561 món, tốn ủy nhiệm chi - chuyển tiền 21.448 (chiếm 57,1%) Doanh số tốn khơng dùng tiền mặt 19.640.775 triệu đồng doanh số ủy nhiệm chi - chuyển tiền 8.411.059 triệu đồng (chiếm 42,8%) Kết đạt công tác tốn khơng dùng tiền mặt Những năm qua Ngân hàng Nhà nước Trung ương quan tâm đến việc hồn thiện chế tốn cho phù hợp với tình hình phát triển kinh tế Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt cải thiện bổ sung Vì tình hình tốn khơng dùng tiền mặt nước ta cải thiện rõ rệt, tốc độ toán nhanh nhiều so với trước, uy tín ngân hàng nâng cao Nền kinh tế phát triển, yêu cầu công tác tốn ngày cao Cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt không dừng lại kết có mà phải khơng ngừng cải thiện để vươn lên đạt kết cao Tuy nhiên công tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại nhiều vấn đề tồn Hạn chế ngun nhân chúng cơng tác tốn không dùng tiền mặt Đánh giá chung công tác tốn khơng dùng tiền mặt cịn tồn sau: - Việc kiểm tra mở rộng phạm vi toán dân cư chậm, phương tiện toán chưa phát huy hiệu quả, toán tiền mặt ngồi hệ thống cịn phổ bin v chim t trng ln Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng - Tỡnh trng kộm tin cậy thiếu an toàn hệ thống truyền thơng quốc gia khả phủ mạng cịn hạn chế hệ thống cản trở chuyển tiến điện tử, đơi cịn gây việc chậm trễ việc chuyển tiền từ ngân hàng vùng sâu, vùng xa đặc biệt chi nhánh ngân hàng khơng có đầy đủ phương tiện truyền thơng hữu hiêụ - Với chế tốn hành, hầu hết khoản toán liên ngân hàng thực tổ hợp toán nội ngân hàng, toán bù trừ toán liên ngân hàng khiến cho thời gian toán bị kéo dài - Kiến thức hiểu biết trình độ cán ngân hàng đại hố ngân hàng cịn hạn chế, nguyên nhân làm hạn chế tốc độ trình đại hố hệ thống tốn - Cơ sở vật chất - kỹ thuật cơng nghệ tốn có chưa phải cơng nghệ cao, chưa rộng khắp tồn quốc - Mơi trường pháp lý cịn chưa đảm bảo, nhiều nghị định, thơng tư chưa phù hợp Văn cao nghị định phủ nghị định 91 tốn khơng dùng tiền mặt kèm theo thông tư 22 hướng dẫn thi hành Để tạo điều kiện cho cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt phát triển nên cho đời luật toán điều cần thiết cấp bách Trên dây tồn nguyên nhân cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nơng nghiệp & PTNT nói riêng hệ thng Ngõn hng thng mi núi chung Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng - C s vật chất kỹ thuật, cơng nghệ tốn có chưa phải cơng nghệ cao, chứa rng khp ton quc Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng CHNG III MT S GII PHP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ HÀ NỘI I ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NHNO & PTNT HÀ NỘI Thực chủ trương đổi hoạt động ngân hàng sau có Pháp lệnh Ngân hàng, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt thời gian qua có chuyển biến mạnh mẽ đáng kể song công tác dù giai đoạn đầu q trình đại hóa hệ thống toán Cơ sở vật chất trang bị cho hệ thống tốn cịn q non kém, sở hạ tầng viễn thông cho hệ thống thơng tin hệ thống máy móc xử lý trung tâm liệu tập trung xử lý chuyển mạch chưa đáp ứng yêu cầu, khả vốn để đầu tư thiết bị cho lĩnh vực kể vốn ngân hàng giới cho vay hạn hẹp so với yêu cầu trang bị (50 triệu USD) Để triển khai thực chiến lược đại hóa Đảng vào ngành Ngân hàng để bước hòa nhập với hệ thống tốn theo thơng lệ nước khu vực giới, ngành Ngân hàng cần có giải pháp để thực việc đại hóa hệ thống tốn: - Tiếp tục nghiên cứu xây dựng hoàn thiện văn hướng dẫn việc tốn khơng dùng tiền mặt cho chi nhánh ngân hàng trực thuộc, văn liên quan đến chứng từ điện tử, thẻ toán máy ATM, quy chế bảo Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng mt, bảo đảm an tồn q trình tốn, quy trình kỹ thuật nghiệp vụ liên quan đến toán điện tử - Tập trung vốn cho việc trang bị máy móc đại cơng nghệ tiên tiến cho lĩnh vực toán Xây dựng phần mềm cho việc xử lý nghiệp vụ toán bảo mật toán phù hợp với đặc thù nước ta Từ xây dựng trung tâm tốn tập trung trung tâm xử lý liệu ngành ngân hàng phục vụ cho hoạt động toán đại - Mở rộng phạm vi toán séc địa bàn tỉnh, thành phố khác hệ thống ngân hàng thương mại để khắc phục hạn chế, bế tắc phạm vi sử dụng séc nay, tiến tới thực toán bù trừqua hệ thống Ngân hàng Nhà nước phạm vi toàn quốc II.MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ HÀ NỘI Phát triển mở tài khoản tiền gửi toán Để mở rộng tài khoản cá nhân, ngân hàng thương mại cần phải nhận thức tầm quan trọng nguồn vốn dân cư Việc mở tài khoản cá nhân hầu hết doanh nghiệp có chưa phát triển mạnh phận dân cư Ngân hàng cần có hoạt động kinh doanh, linh hoạt nhằm thu hút khách hàng tới mở tài khoản cá nhân Để làm tốt việc này, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền vận động rộng rãi toàn quốc thông qua phương tiện thông tin đại chúng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt sử dụngtài khoản tiền gửi cá nhân Bên cạnh đó, ngân hàng phải đơn giản thủ tục mở tài khon v cú c Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng ch lói sut hp lý Ngõn hng có sẵn mối quan hệ với khách hàng thơng qua tiền gửi tiết kiệm, điều kiện thuận lợi để khuyến khích khách hàng chuyển đổi sang tài khoản cá nhân Việc giúp cho khách hàng có khả tận dụng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Điều khơng làm cho ngân hàng thắng lợi cạnh tranh, huy động vốn mà đạt nhiều mục tiêu khác đề án mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt lưu thơng, kiềm chế lạm phát Ngồi phương pháp tuyên truyền vận động, quảng cáo, khuyến khích khách hàng, ngân hàng phải thực tổ chức, công nghệ Đổi cơng nghệ tốn - Đầu tư trang bị nâng cấp kỹ thuật, bước tự động hóa dây chuyền cơng nghệ tốn, gắn hệ thống hạch toán kế toán với kế toán sở phát triển phần mềm ứng dụng tiên tiến để đảm bảo xác, nhanh nhạy an tồn số liệu dịch vụ toán Tranh thủ ứng dụng phương thức toán dân cư hình thức dùng thẻ nhựa, tốn qua máy POS tạo thành thói quen khơng dùng tiền mặt dân cư phương tiện đại Phát triển mức cần thiết cơng cụ tốn mang tính truyền thống, tranh thủ áp dụng kỹ thuật đại giới để phát triển công cụ toán đại - Trang bị kiến thức tin học cán ngân hàng tuyên truyền khuyến khích phát triển ứng dụng cơng nghệ dân cư để khai thác có hiệu phương tiện kỹ thuật tiên tiến, nhanh chóng tiếp cận với ngân hàng khu vực gii Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hêng - Thiết kế hệ thống toán đồng bộ, thống liên ngân hàng nhiều giác ngộ, kỹ thuật tiêu chuẩn hóa để tránh khó khăn kết nối hệ thống kỹ thuật hạn chế tối đa rủi ro xảy thiếu thống tiêu chuẩn kỹ thuật III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Kiến nghị Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam - Cần nhanh chóng tin học hóa cơng tác tốn, coi nhiệm vụ sống hoạt động kinh doanh ngân hàng năm tới tạo tiền đề cho việc hòa nhập với hoạt động ngân hàng khu vực - Coi trọng việc đào tạo nâng cao trình độ, phẩm chất đội ngũ cán làm cơng tác kế tốn, tốn, đào tạo ứng dụng tin học, coi yếu tố định cho thành công Ngân hàng Nơng nghiệp - Tập trung sức lực nhanh chóng đưa ứng dụng tin học vào cơng tác kế tốn, chuẩn hóa chương trình kế tốn giao dịch trực tiếp tồn hệ thống, trang bị đủ máy tính cho chi nhánh giao dịch, có kế hoạch lý số máy đời cũ hết khấu hao Xúc tiến triển khai chương trình kế tốn khách hàng sở liệu ORACLE, hệ điều hành UNIX, WINDOWNT - Áp dụng số dịch vụ toán séc du lịch, ATM, thẻ tốn, thí điểm gửi tiền nơi, lĩnh nhiều nơi - Đào tạo cho đội ngũ cán trung tâm tin học hệ điều hành UNIX, hệ quản trị sở liệu ORACLE, tiếng Anh chuyên ngành nâng cao Đào tạo cho chi nhánh hệ Chuyªn đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng thng ng dụg NHNo có cán đào tạo bảo trì thiết bị chỗ - Cùng với việc xử lý cố máy tính năm 2000, kiểm tra lại tồn hệ thống thiết bị tin học toàn hệ thống nhằm xác định thống phương thức đầu tư, nâng cấp, thay toàn thiết bị tin học bị ảnh hưởng cố Xây dựng chiến lược đầu tư thiết bị phù hợp với việc đại hóa hệ thống tốn đại hóa nghiệp vụ ngân hàng Việc xây dựng chiến lược đầu tư thiết bị theo nguyên tắc - Tiếp tục xây dựng mạng vi tính cục chi nhánh ngân hàng tạo tiền đề xây dựng mạng tập trung Trước hết đề nghị cải tiến, thay chứng từ thủ công chứng từ điện tử - Quy định mẫu chứng từ, hệ thống toán lưu trữ chứng từ, việc hạch toán điều chuyển vốn hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam, mã chi nhánh, tính bảo mật xử lý thông tin, vấn đề toán nội 2.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Để đảm bảo tính phù hợp yêu cầu đại hóa hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt với khả thực tế nước ta lĩnh vực toán, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nâng cao mở rộng vị toán séc cách nghiên cứu áp dụng bước thành tựu tổ chức toán séc khu vực quốc tế - Ngân hàng Nhà nước cần sớm nghiên cứu ứng dụng, đẩy nhanh tốc độ đại hóa cơng nghệ toán ngân hàng, thực việc nối mạng ngân hàng, tổ chức tín dụng Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng ngoi hệ thống với với Ngân hàng Nhà nước để thực tốn bù trừ tồn quốc qua Ngân hàng Nhà nước toán trực tiếp tổ chức tín dụng với Muốn cần có đơn vị chức cho lĩnh vực tổ chức quản lý tốn - Hồn thiện văn pháp lý phát hành sử dụng thẻ tốn việc tốn thơng qua chứng từ điện tử Kiến nghị Nhà nước - Về môi trường pháp chế cho thị trường thẻ séc cần khẩn trương hoàn thiện bảo vệ phát triển an toàn, hiệu quả, phát huy ưu thế, tiềm lực, tính ngân hàng định hướng chiến lược phát triển dịch vụ đại - Nhà nước cần có sách hỗ trợ, khuyến khích vốn đầu tư thuế cho ngân hàng thời gian đầu thực dự án đại hóa hệ thống ngân hàng trung tâm toán thẻ, séc hồi phiếu thương mại Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng KẾT LUẬN Đi kèm với phát triển kinh tế phát triển giao dịch mang tính chất thương mại, mà kết dẫn đến gia tăng lĩnh vực tốn Sự phát triển kinh tế khơng ngừng nhu cầu toán khơng ngừng tăng mãi, theo cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng khơng thể rút khỏi việc đổi mà ngược lại đổi liên tục để đáp ứng yêu cầu đa dạng, phức tạp Bởi tiếp tục đổi hồn thiện hình thức tốn, nhằm làm chế tốn trở nên sơi động công việc mà ngân hàng làm Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức tốn Ngân hàng, ba Ngân hàng : tiền tệ - tín dụng - tốn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức chủ yếu Ngân hàng có vai trị vơ to lớn phát triển kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Đặc biệt việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt vào khu vực dân cư chiến lược đắn nhằm mục đích đạt tăng trưởng mạnh mẽ kinh tế nguồn vốn nước Các Ngân hàng thương mại không ngừng khuyến khích tư nhân cá nhân mở tài khoản tiền gửi tạo điều kiện tiền đề cho việc mở rộng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt đời sống kinh tế xã hội Tuy bước đầu gặp khơng thiếu sót khó khăn song để khắc phục điều cần phải đưa sách biện pháp phát huy vai trị nhằm khuyến khích động viên tổ chức kinh tế dân chúng sử dụng hình thc v dch v Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng toỏn ca Ngõn hng t c điều chủ trương đường lối phủ ngành Ngân hàng đề nhằm tận dụng tối đa nguồn vốn nhàn rỗi xã hội Nhằm phát huy hết vai trị tốn khơng dùng tiền mặt Qua q trình học tập nhà trường sau thời gian thực tập thực tế Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hà Nội em tiếp thu kiến thức lý luận kinh nghiệm thực tế định Với trình độ hạn chế thời gian tìm hiểu chưa nhiều thực tế nên chuyên đề em đề cập tới số vấn đề chung tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hà Nội Những kết mà Ngân hàng đạt năm qua vài khiếm khuyết việc áp dụng công tác tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn thành phố Hà Nội nói riêng hệ thống ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói chung Những vấn đề nêu cịn nhiều điểm thiếu sót thiếu tính khoa học thực tiễn song em hy vọng đề cập đến vấn đề cấp bách cần nghiên cứu giải kịp thời góp phần vào nghiệp đổi ngành Ngân hàng Cuối em xin chân thành cảm ơn thầy giáo, anh chị em phịng kế tốn cơng tác Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển nông thôn thành phố Hà Nội giúp em hon thnh chuyờn ny Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng MC LC NHNG LÝ LUẬN CƠBẢN VỀTHANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾTHỊ TRƯỜNG THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀPHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐHÀNỘI 21 TGTCKT 25 Hình thức 33 Thanh toán .33 Năm 2000 .33 Năm 2001 .33 Số 33 Số tiền 33 Tỷ lệ (%) 33 Số 33 Số tiền 33 Tỷ lệ (%) 33 Các loại séc: 33 Séc bảo chi .33 - Séc chuyển khoản 33 1.416 .33 447 33 969 33 1.166 .33 29.922 33 86.304 33 0,53 33 0,13 33 0,4 33 3.340 .33 1.068 .33 2.272 .33 273.956 33 87.666 33 86.290 33 1,4 33 0,45 33 0,95 33 Uỷ nhiệm chi 33 17.876 33 13.565.449 .33 62,4 33 21.448 33 8.411.509 33 42,8 33 Uỷ nhiệm thu 33 8.802 .33 1.478.304 33 6,8 33 10.567 33 2.356.431 33 12,1 33 Doanh số TTKDTM 33 21.740.176 .33 19.640.775 .33 MỘT SỐGIẢI PHÁP VÀKIẾN NGHỊ NHẰM THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀPHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐHÀNỘI 38 KẾT LUẬN 44 MỤC LỤC 46 XÁC NHẬN CỦA BAN GIÁM ĐỐC 48 Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng XC NHN CA PHềNG K TON Chuyên đề tốt nghiệp SV : Đỗ Thị Hờng XC NHN CA BAN GIM C ... GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ HÀ NỘI I ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NHNO & PTNT. .. khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo & PTNT thành phố Hà Nội Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt NHNo. .. NHẰM PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ HÀ NỘI Phát triển mở tài khoản tiền gửi toán Để mở rộng tài khoản cá nhân, ngân hàng