BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Phan Đình Nguyên Sinh viên thực : Phạm Thị Dung MSSV: 1154020192 Lớp: 11DTNH11 TP Hồ Chí Minh, 2015 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Phan Đình Nguyên Sinh viên thực hiện: Phạm Thị Dung MSSV: 1154020192 Lớp: 11DTNH11 TP Hồ Chí Minh, 2015 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luậntốt nghiệp thực Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, không chép nguồn khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP.Hồ Chí Minh, ngày… tháng….năm 2015 PHẠM THỊ DUNG ii LỜI CẢM ƠN Lời em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu trường Đại học Công nghệ TP.HCM tạo điều kiện để sinh viên chúng em có môi trường học tập thoải mái sở hạ tầng, trang thiết bị sở vật chất Em xin cảm ơn thầy cô khoa Kế toán-Tài chính-Ngân hàng tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho chúng em trình học tập rèn luyện trường Em xin gửi lời cảm ơn đến PGS.TS.Phan Đình Nguyên, người trực tiếp hướng dẫn tạo điều kiện giúp đỡ em trình thực khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tập thể anh chị làm việc Ngân hàng TMCP Á Châu tận tình giúp đỡ, bảo em thời gian thực tập Ngân hàng Mặc dù nổ lực nhiều việc hoàn thành khóa luậntốt nghiệp thời gian trình độ hạn chế nên khóa luậnnày không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp chân thành từ Quý Thầy, Cô bạn sinh viên Em xin chân thành cảm ơn! TP.Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2015 PHẠM THỊ DUNG iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… TP.HCM, Ngày … tháng … năm 2015 Giảng viên hướng dẫn (ký tên đóng dấu) iv MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 1.1.3 Khái niệm nợ 1.1.3.1 Dư nợ 1.1.3.2 Nợ hạn 1.1.3.3 Doanh số cho vay 1.1.3.4 Doanh số thu nợ 1.1.3.5 Nợ cấu lại thời hạn trả nợ 1.2 Đặc trưng tín dụng ngắn hạn 1.3 Vai trò tín dụng ngắn hạn 1.3.1 Tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh 1.3.2 Tín dụng ngắn hạn giúp doanh nghiệp tăng cường quản lý sử dụng vốn kinh doanh có hiệu 1.3.3 tranh Tín dụng ngắn hạn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh 1.4 Các hình thức cho vay ngắn hạn: 1.5 Các phương thức cho vay: 1.5.1 Cho vay lần ( cho vay theo món): 1.5.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng 1.6 Một số quy định chung hoạt động tín dụng: 1.6.1 Đối tượng cho vay: cá nhân, hộ gia đình, tổ chức Việt Nam hay nước đáp ứng đủ điều kiện lực pháp lý đảm bảo thực nguyên tắc cam kết vay vốn ACB 1.6.2 Điều kiện vay vốn Ngân hàng: 1.6.3 Nguyên tắc cho vay: 1.6.4 Thời hạn cho vay: 10 1.6.5 Mức cho vay: 10 1.6.6 Lãi suất cho vay 10 v 1.7 Quy trình cho vay Ngân hàng 11 1.8 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay Ngân hàng 12 1.8.1 Hệ số thu nợ 12 1.8.2 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động 12 1.8.3 Vòng quay vốn: 13 1.8.4 Tỷ lệ nợ hạn dư nợ: 13 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Á Châu 14 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 14 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 16 2.1.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Ngân hàng 18 2.1.4 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng qua năm 18 2.1.4.1 Đối với thu nhập 19 2.1.4.2 Đối với chi phí 20 2.1.4.3 Đối với lợi nhuận 22 2.1.4.4 Tổng kết đánh giá: 23 2.1.5 2.2 Kế hoạch phát triển tương lai 24 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng 24 2.2.1 Tình huy huy động vốn 24 2.2.1.1 Tiền gửi từ tổ chức kinh tế 26 2.2.1.2 Tiền gửi khách hàng 27 2.2.1.3 Các giấy tờ có giá 28 2.2.2 Tổng quan tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Á Châu 29 2.2.3 Tình hình cho vay ngắn hạn Ngân hàng Á Châu 31 2.2.4 Thực trạng tình hình cho vay ngắn hạn theo tiêu chí: 34 2.3 2.2.4.1 Tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 34 2.2.4.2 Tình hình cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh 41 Đánh giá kết hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng 50 2.3.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn: 50 2.3.2 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động: 51 2.3.3 Vòng quay vốn tín dụng: 51 2.3.4 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn dư nợ ngắn hạn: 51 3.1 Tồn nguyên nhân 52 3.1.1 Những thành tựu đạt 52 3.1.2 Những tồn hoạt động tín dụng 53 vi 3.1.3 3.2 Nguyên nhân dẫn tới tồn họat động tín dụng 53 Một số biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn 54 3.2.1 Đa dạng hóa loại hình đối tượng cho vay: 54 3.2.2 Mở rộng mạng lưới hoạt động 54 3.2.3 Mở rộng quan hệ khách hàng: 55 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 55 3.2.5 Tăng cường công tác xét duyệt cho vay, kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn56 3.2.6 Nâng cao trình độ cán nhân viên 57 3.3 Một số kiến nghị: 57 KẾT LUẬN 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải thích Tiếng việt TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân DN Doanh nghiệp TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn TGKH Tiền gửi kỳ hạn GTCG Giấy tờ có giá KH Khách hàng TDNH Tín dụng ngắn hạn HĐTD Hợp đồng tín dụng TĐTD Thẩm định tín dụng VND Việt Nam đồng TG Tiền gửi HĐQT Hội đồng quản trị CBTD Cán tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh DSTN Doanh số thu nợ DSCV Doanh số cho vay trđ Triệu đồng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TNHH Trách nhiệm hữu hạn DVCN Dịch vụ cá nhân SX&GCCB Sản xuất gia công chế biến Tiếng anh viii ACB (Asia Commercial Joint Stock Bank) Ngân hàng TMCP Á Châu WTO (World Trade Organization) Tổ chức thương mại quốc tế ATM (Automatic Teller Machine) Thẻ rút tiền tự động ix                                            -: 'LdRK OLSÅR OMRL HSERL  :  :- 'LS ZE]OLÅGL LÄRK   'LS ZE]OLÅGL LÄRK   :  : -    E2KY]ÎR KMÅ   E2KY]ÎR KMÅ       8}2+ '~2+ 8¤-7|2      &¥3 '¥3 8¤-',±2,  8LY] X                            Q MRL & -   -  -:  :  :-  : :2 :¤ '¥' 59†      'ÅGUYr      8}2+ :2 :¤ '¥' 59†       [ [ [EGFGSQ ZR  [...]... tình hìnhcho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 2 Mục tiêu đề tài Trong khuổn khổ đề tài này, em tập trung nghiên cứu một số mục tiêu trọng tâm như: phân tích, đánh giá tình hình cho vay ngắn hạn của ngân hàn thương mại cổ phần Á Châu qua 3 năm 2012, 2013 và 2014, để thấy rõ thực trạng tín dụng và đề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng. .. động vốn từ các tổ chức tín dụng năm 2012 – 2014 Biểu đồ1.7 .Tình hình tiền gửi khách hàng qua 3năm 2012 – 2014 Biểu đồ 1.8 Tình hình huy động từ phát hành giấy tờ có giá qua 3 năm Biểu đồ 1.9 Tình hình cho vay tại ngân hàng Á Châu qua 3 năm 2012 – 2104 Biểu đồ 1.10 Tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Á Châu qua 3 năm 2012 – 2014 Biểu đồ 1.11 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế Biểu... CÁC BẢNG Bảng 1.1 Tình hình kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2012 – 2014 Bảng 1.2 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm Bảng 1.3 Số liệu chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Á Châu qua 3 năm từ 2012 – 2014 Bảng 1.4 Chỉ tiêu tín dụng ngắn hạn tại ACB qua 3 năm 2012 – 2014 Bảng 1.5 Tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế từ năm 2012 – 2014 Bảng 1.6 Tình hình cho vay ngắn hạn. .. của KH, cho vay ngắn hạn bao gồm: - Cho vay công nghiệp: giúp KH bổ sung vốn lưu động thiếu trong quá trình SXKD,… - Cho vay thương mại: giúp KH trang trải các chi phí hoạt động như chi phí mua hàng, trả lương, trả thuế,… - Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: tạm ứng vốn cho bên thi công trong giai đoạn chờ giải ngân vốn trung và dài hạn - Cho vay khác: cho vay kinh doanh chứng khoán; cho vay chăm... café; vay cầm cố thẻ tiết kiệm, GTCG; vay sữa chữa nhà… 1.5 Các phương thức cho vay: Theo quy chế cho vay Nhà nước các TCTD được phép thỏa thuận với KH về việc áp dụng các phương thức cho vay Hiện này có rất nhiều phương thức cho vay nhưng NH 7 chỉ áp dụng 2 phương thức cho vay phổ biến là cho vay từng lần ( theo món) và cho vay theo hạn mức tín dụng Cụ thể: 1.5.1 Cho vay từng lần ( cho vay theo món): Cho. .. đoàn”) - Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo luật định - Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, thực hiện kinh... cho vay vốn ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Á Châu qua 3 năm 2012,2013, 2014 5 Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung báo cáo được kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chung về tín dụng ngắn hạn Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Á Châu qua 3 năm 2012 – 2014 Chương 3: Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn. .. cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng 3 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu nhập số liệu:Thu nhập số liệu trực tiếp tại Ngân hàng TMCP Á Châu; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm: 2012, 2013, 2014; Bảng cân đối kế toán qua 3 năm: 2012, 2013, 2014; Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn; Tổng hợp phân tích trên các website, sách báo, tạp chí... hàng Cụ thể tập trung phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và dư nợ quá hạn theo các tiêu chí sau: - Tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 1 - Tình hình cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh Trên cơ sở phân tích, rút ra những mặt đạt được và không đạt được cũng như tìm ra nguyên nhân ảnh hưởng đến những mặt hạn chế đó Từ đó, đề ra một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng... hoặc phương án vay vốn 1.6.6 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay được NH và KH vay vốn thỏa thuận và ghi vào HĐTD Tổng Giám đốc Ngân hàng xác định và công bố công khai lãi suất cho vay theo từng loại KH, từng đối tượng cho vay 10 1.7 Quy trình cho vay tại Ngân hàng Bước 1:Tiếp nhận hồ sơ, hướng dẫn khách hàng Cán bộtín dụng nhận hồ sơ, tiếp nhận nhu cầu vay vốn của KH và hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn cần ... Tiền gửi khách hàng 27 2.2.1.3 Các giấy tờ có giá 28 2.2.2 Tổng quan tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Á Châu 29 2.2.3 Tình hình cho vay ngắn hạn Ngân hàng Á Châu ... 1.9 Tình hình cho vay ngân hàng Á Châu qua năm 2012 – 2104 Biểu đồ 1.10 Tình hình tín dụng ngắn hạn ngân hàng Á Châu qua năm 2012 – 2014 Biểu đồ 1.11 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần. .. tình hìnhcho vay ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Mục tiêu đề tài Trong khuổn khổ đề tài này, em tập trung nghiên cứu số mục tiêu trọng tâm như: phân tích, đánh giá tình hình cho vay